2013年7月自考00150金融理論與實(shí)務(wù)試題及答案含解析

金融理論與實(shí)務(wù)年月真題

0015020137

1、【單選題】“特里芬難題”出現(xiàn)在（）

布雷頓森林體系

牙買加體系

A:

歐洲貨幣聯(lián)盟

B:

西非貨幣聯(lián)盟

C:

答D:案：A

解析：“特里芬難題”，出現(xiàn)在布雷頓森林體系中，它指出了布雷頓森林體系的內(nèi)在不穩(wěn)

定性及危機(jī)發(fā)生的必然性。

2、【單選題】下列關(guān)于金融期權(quán)合約表述正確的是（）

采取盯市原則

交易雙方的權(quán)利和義務(wù)不平等

A:

每日結(jié)算

B:

交易雙方都須交納保證金

C:

答D:案：B

解析：金融期權(quán)合約交易雙方的權(quán)利和義務(wù)不平等，合約買方不用交納保證金，采取到期

結(jié)算方式。

3、【單選題】中國人民銀行的特殊地位體現(xiàn)在（）

依法獨(dú)立執(zhí)行貨幣政策

向個(gè)人提供低息貸款

A:

審批銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止

B:

審查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格

C:

答D:案：A

解析：中國人民銀行的性質(zhì)決定了它的特殊地位，根據(jù)法律規(guī)定，它在國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，

依法獨(dú)立執(zhí)行貨幣政策，履行職責(zé)，開展業(yè)務(wù)，不受各級(jí)政府部門社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人行為干

涉。

4、【單選題】主張商業(yè)銀行通過持有信譽(yù)高、期限短、易于轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)來保持流動(dòng)性的經(jīng)營

管理理論是（）

商業(yè)貸款理論

資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論

A:

預(yù)期收入理論

B:

負(fù)債管理理論

C:

答D:案：B

解析：資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論主張商業(yè)銀行通過持有信譽(yù)高、期限短、易于轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)來保持流動(dòng)

性。

5、【單選題】狹義金融市場僅包括（）

直接金融市場

間接金融市場

A:

銀行借貸市場

B:

貨幣市場

C:

答D:案：A

解析：狹義金融市場僅包括直接金融市場。

6、【單選題】集中保管商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金屬于中央銀行的（）

發(fā)行銀行的職能

政府銀行的職能

A:

銀行的銀行的職能

B:

最后貸款人的職能

C:

答D:案：C

解析：集中保管商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金屬于中央銀行的“銀行的銀行”的職能。

7、【單選題】由大型企業(yè)集團(tuán)成員單位出資組建，主要為成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀

行金融機(jī)構(gòu)是（）

金融資產(chǎn)管理公司

信托投資公司

A:

金融租賃公司

B:

財(cái)務(wù)公司

C:

答D:案：D

解析：財(cái)務(wù)公司是由大型企業(yè)集團(tuán)成員單位出資組建，主要為成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)

的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

8、【單選題】世界銀行集團(tuán)中專門向經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)成員國的私有企業(yè)提供貸款和投資的國際性

金融組織是（）

國際金融公司

國際開發(fā)協(xié)會(huì)

A:

國際投資爭端處理中心

B:

多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)

C:

答D:案：A

解析：國際金融公司是世界銀行集團(tuán)中專門向經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)成員國的私有企業(yè)提供貸款和投

資的國際性金融組織。

9、【單選題】商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)引起的與貨幣收付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)

是（）

支付結(jié)算業(yè)務(wù)

代理業(yè)務(wù)

A:

?租賃業(yè)務(wù)

B:

信托業(yè)務(wù)

C:

答D:案：A

解析：支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)引起的與貨幣收付、資金劃撥有

關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)。

10、【單選題】治理通貨膨脹的收入政策主要采?。ǎ?/p>

利率指數(shù)化政策

工資指數(shù)化政策

A:

降低個(gè)人所得稅政策

B:

工資—物價(jià)管理政策

C:

答D:案：D

解析：治理通貨膨脹的收入政策主要采取工資—物價(jià)管理政策。

11、【單選題】以追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入為基本目標(biāo)的基金是（）

成長型基金

收入型基金

A:

平衡型基金

B:

套利基金

C:

D:

答案：B

解析：以追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入為基本目標(biāo)的基金是收入型基金。

12、【單選題】下列關(guān)于通貨緊縮表述錯(cuò)誤的是（）

通貨緊縮常常被稱為經(jīng)濟(jì)衰退的加速器

通貨緊縮是一種與通貨膨脹相對(duì)應(yīng)的貨幣現(xiàn)象

A:

通貨緊縮可以促進(jìn)消費(fèi)增加，有利于經(jīng)濟(jì)增長

B:

物價(jià)水平的持續(xù)下降是判斷通貨緊縮是否發(fā)生的主要標(biāo)準(zhǔn)

C:

答D:案：C

解析：通貨緊縮會(huì)抑制消費(fèi)增加，不利于經(jīng)濟(jì)增長。

13、【單選題】各關(guān)鍵貨幣與本國貨幣的兌換比例屬于（）

套算匯率

基準(zhǔn)匯率

A:

有效匯率

B:

交叉匯率

C:

答D:案：B

解析：各國往往會(huì)選定一種或幾種外國貨幣作為關(guān)鍵貨幣，制定關(guān)鍵貨幣與本國貨幣的兌

換比率，這個(gè)匯率即被稱為基準(zhǔn)匯率。

14、【單選題】提出“失業(yè)率與經(jīng)濟(jì)增長率具有反向變動(dòng)關(guān)系”的理論是（）

奧肯定律

托賓q理論

A:

流動(dòng)性偏好理論

B:

菲利普斯定律

C:

答D:案：A

解析：奧肯定律認(rèn)為失業(yè)率與經(jīng)濟(jì)增長率具有反向變動(dòng)關(guān)系。

15、【單選題】強(qiáng)調(diào)貨幣因素在利率決定中作用的經(jīng)濟(jì)學(xué)家是（）

馬克思

凱恩斯

A:

馬歇爾

B:

庇古

C:

D:

答案：B

解析：與傳統(tǒng)的利率理論不同，凱恩斯強(qiáng)調(diào)貨幣因素在利率決定中的作用，認(rèn)為利率決定

于貨幣供給與貨幣需求數(shù)量的對(duì)比。

16、【單選題】既可調(diào)節(jié)貨幣總量，又可調(diào)節(jié)信貸結(jié)構(gòu)的貨幣政策工具是（）

法定存款準(zhǔn)備金率

再貼現(xiàn)政策

A:

公開市場業(yè)務(wù)

B:

流動(dòng)性比率

C:

答D:案：B

解析：再貼現(xiàn)政策既可調(diào)節(jié)貨幣總量，又可調(diào)節(jié)信貸結(jié)構(gòu)。

17、【單選題】利息率是指（）

利息額與利潤的比率

利息額與貨幣供應(yīng)量的比率

A:

借貸期內(nèi)所形成的利息額與所貸金額的比率

B:

利息額與金融資產(chǎn)的比率

C:

答D:案：C

解析：利率是利息率的簡稱，指借貸期內(nèi)所形成的利息額與所貸資金額的比率。

18、【單選題】金本位制最典型的形態(tài)是（）

金銀復(fù)本位制

金幣本位制

A:

金匯兌本位制

B:

金塊本位制

C:

答D:案：B

解析：金幣本位制是典型的金本位制。

19、【單選題】我國建立真正的中央銀行與商業(yè)銀行相分離的二級(jí)銀行體制的年份是（）

1979年

1984年

A:

1994年

B:

2004年

C:

D:

答案：B

解析：1984年1月，單獨(dú)成立中國工商銀行，承擔(dān)原來由人民銀行辦理的工商信貸和儲(chǔ)蓄

業(yè)務(wù)，建立起真正的中央銀行與商業(yè)銀行相分離的二級(jí)銀行體制。

20、【單選題】下列屬于中央銀行直接信用控制工具的是（）

窗口指導(dǎo)

再貼現(xiàn)政策

A:

流動(dòng)性比率

B:

不動(dòng)產(chǎn)信用控制

C:

答D:案：C

解析：直接信用控制工具包括信用配額、直接干預(yù)、流動(dòng)性比率、利率最高限。

21、【多選題】布雷頓森林體系的主要內(nèi)容包括（）

實(shí)行固定匯率制

黃金非貨幣化

A:

美元為最主要的國際儲(chǔ)備貨幣

B:

建立國際貨幣基金組織

C:

美元與黃金掛鉤，其他國家貨幣與美元掛鉤

D:

答E:案：ACDE

解析：布雷頓森林體系的主要內(nèi)容包括：實(shí)行固定匯率制；美元為最主要的國際儲(chǔ)備貨

幣；建立國際貨幣基金組織；美元與黃金掛鉤，其他國家貨幣與美元掛鉤；在布雷頓森林

體系中，黃金仍然作為貨幣。

22、【多選題】下列金融工具中屬于衍生金融工具的是（）

商業(yè)票據(jù)

期權(quán)

A:

期貨

B:

股票

C:

債券

D:

答E:案：BC

解析：衍生金融工具包括期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、互換等。

23、【多選題】國際收支的調(diào)節(jié)手段主要有（）

外貿(mào)政策

A:

收入政策

貨幣政策

B:

法律手段

C:

財(cái)政政策

D:

答E:案：ACE

解析：國際收支的調(diào)節(jié)手段主要有外貿(mào)政策、貨幣政策、財(cái)政政策。

24、【多選題】決定與影響利率變化的主要因素有（）

平均利潤率

利率管制因素

A:

資金的供求狀況

B:

通貨膨脹因素

C:

風(fēng)險(xiǎn)因素

D:

答E:案：ABCDE

解析：決定與影響利率變化的主要因素有平均利潤率、利率管制因素、資金的供求狀況、

通貨膨脹因素、風(fēng)險(xiǎn)因素。

25、【多選題】按是否剔除通貨膨脹因素可將利率劃分為（）

市場利率

名義利率

A:

官定利率

B:

實(shí)際利率

C:

行業(yè)利率

D:

答E:案：BD

解析：按是否剔除通貨膨脹因素可將利率劃分為名義利率和實(shí)際利率。

26、【名詞解釋】名詞解釋：貸款承諾

答案：貸款承諾，也叫信用額度，即銀行承諾在未來一定時(shí)期內(nèi)，以確定的條款和條件向

商業(yè)票據(jù)的發(fā)行人提供一定數(shù)額的貸款。

27、【名詞解釋】名詞解釋：次級(jí)金融債券

答案：指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)

銀行股權(quán)資本的債券。

28、【名詞解釋】名詞解釋：區(qū)域性貨幣一體化

答案：區(qū)域性貨幣一體化，是指一定地域內(nèi)的國家和地區(qū)通過協(xié)調(diào)形成一個(gè)貨幣區(qū)，由聯(lián)

合組建的一家主要銀行來發(fā)行和管理區(qū)域內(nèi)的統(tǒng)一貨幣。

29、【名詞解釋】名詞解釋：信用交易

答案：信用交易又稱墊頭交易或保證金交易，是指股票的買方或賣方通過交付一定數(shù)額的

保證金，得到證券經(jīng)紀(jì)人的信用而進(jìn)行的股票買賣。

30、【名詞解釋】通貨膨脹

答案：通貨膨脹是指在紙幣流通的條件下，由于貨幣供給過多而引發(fā)貨幣貶值，物價(jià)全

面、持續(xù)上漲的貨幣現(xiàn)象。

解析：考點(diǎn)：通貨膨脹的概念

31、【簡答題】簡述利率在微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的作用。

答案：（1）利率的變動(dòng)影響個(gè)人收入在消費(fèi)和儲(chǔ)蓄之間的分配。（2）利率的變動(dòng)影響

金融資產(chǎn)的價(jià)格，進(jìn)而會(huì)影響人們對(duì)金融資產(chǎn)的選擇。（3）利率的變動(dòng)影響企業(yè)的投資

決策和經(jīng)營管理。

解析：考點(diǎn)：利率在微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的作用。

32、【簡答題】簡述影響匯率變動(dòng)的主要因素。

答案：（1）通貨膨脹。（2）經(jīng)濟(jì)增長。（3）國際收支。（4）利率。（5）心理預(yù)

期。（6）政府干預(yù)

解析：考點(diǎn)：影響匯率變動(dòng)的主要因素。

33、【簡答題】簡述優(yōu)先股與普通股的區(qū)別。

答案：（1）普通股普通股的股東可以出席股東大會(huì)，具有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)

等；其股息、紅利收益與股份有限公司經(jīng)營狀況緊密相關(guān)，在股份有限公司盈利良好的情

況下，可以獲得豐厚的收益。普通股的股東還具有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，即當(dāng)公司增發(fā)新的普通股

時(shí)，現(xiàn)有股東有權(quán)按其原來的持股比例認(rèn)購新股，以保持對(duì)公司所有權(quán)的現(xiàn)有比例。

（2）優(yōu)先股優(yōu)先股股東具有兩種優(yōu)先權(quán)：一是優(yōu)先分配權(quán)，即在公司分配股息時(shí)，優(yōu)先

股的股東分配在先；二是優(yōu)先求償權(quán)，即在公司破產(chǎn)清算，分配剩余資產(chǎn)時(shí)，優(yōu)先股的股

東清償在先。但優(yōu)先股的股東沒有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)等，其股息也是固定的，與

股份有限公司的經(jīng)營狀況無關(guān)。優(yōu)先股的風(fēng)險(xiǎn)小于普通股，預(yù)期收益率也低于普通股。

解析：考點(diǎn)：優(yōu)先股與普通股的區(qū)別。

34、【簡答題】簡述金融期貨合約的主要特點(diǎn)

答案：（1）金融期貨合約都是在交易所內(nèi)進(jìn)行交易，交易雙方不直接接觸，而是各自跟

交易所的清算部或?qū)ＴO(shè)的清算公司結(jié)算。（2）金融期貨合約克服了遠(yuǎn)期合約流動(dòng)性差的

特點(diǎn)，具有很強(qiáng)的流動(dòng)性。（3）金融期貨交易采取盯市原則，每天進(jìn)行結(jié)算。

解析：考點(diǎn)：金融期貨合約的主要特點(diǎn)

35、【簡答題】簡述財(cái)政政策與貨幣政策的配合模式。

答案：1、雙松模式，即寬松的貨幣政策和寬松的財(cái)政政策配合。2、雙緊模式，即緊縮

的貨幣政策和緊縮的財(cái)政政策配合。3、松緊模式，這種模式包括兩種情況：（1）寬松

的貨幣政策和緊縮的財(cái)政政策配合（2）緊縮的貨幣政策和寬松的財(cái)政政策配合4、中性

模式，財(cái)政應(yīng)做到收支平衡并略有節(jié)余，貨幣供給量的增長應(yīng)與經(jīng)濟(jì)增長相適應(yīng)，以實(shí)現(xiàn)

經(jīng)濟(jì)在低通脹或無通脹情況下的穩(wěn)定增長。

解析：考點(diǎn)：財(cái)政政策與貨幣政策的配合模式。

36、【計(jì)算題】面值為100元的2年期債券，票面年利率為5%，按年支付利息。如果某投資

者在債券發(fā)行一年后從市場上以98元的價(jià)格買入該債券并持有到期，試計(jì)算其到期收益率。

（保留到整數(shù)位）

答案：由于P=C÷（1+r）+C÷（1+r）^2+.....+C÷（1+r）^n+F÷（1+r）^n，其中C為

年利息，F(xiàn)為債券的面值，n為距到期日的年限，P為債券的當(dāng)期市場價(jià)格，r為到期收益

率，則：98=100×5%÷（1+r）+100÷（1+r）解得：r=7%

37、【計(jì)算題】假設(shè)某商業(yè)銀行吸收一筆現(xiàn)金存款1000萬元，若法定存款準(zhǔn)備金率為8%，

所有的商業(yè)銀行都保留5%的超額存款準(zhǔn)備金率，現(xiàn)金漏損率為7%，試計(jì)算這筆存款最大可能

派生出的派生存款額。

答案：存款派生乘數(shù)為：K=1/(rd＋e＋c)=1/（8%+5%+7%）=5最終形成的存款總額=K*

原始存款=5*1000=5000派生存款額=5000-1000=4000萬

38、【論述