大型集團(tuán)公司內(nèi)部控制長(zhǎng)期股權(quán)投資決策制度

大型集團(tuán)公司內(nèi)部控制長(zhǎng)期股權(quán)投資決策制度執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門序號(hào)234567項(xiàng)目交易涉及資產(chǎn)交易標(biāo)的的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)額占凈資產(chǎn)比例交易產(chǎn)生利潤(rùn)<年度凈利潤(rùn)<年度凈利潤(rùn)為總資產(chǎn)5%(含)~5%(含)～30%(含)～30%(含)～30%為5%(含)～30%為凈資產(chǎn)0.5%(含)～5%>總資產(chǎn)30%(含)入30%(含)(含)>30%(含)(含)>30%(含)>凈資產(chǎn)5%(含)4.經(jīng)理層、董事會(huì)、股東大會(huì)審議上述交易時(shí)應(yīng)形成會(huì)議記錄，記錄內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完整1.股份公司對(duì)控股子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資行為具有決策和審批2.控股子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行股份公司的審批程序，并在簽訂意第7條股份公司對(duì)與本公司主業(yè)關(guān)聯(lián)度較高的投資領(lǐng)域內(nèi)的投資項(xiàng)目給予積極鼓外的其他投資項(xiàng)目，將嚴(yán)格控制第8條長(zhǎng)期股權(quán)投資必須簽訂合同、協(xié)議，明確投資和被投資主體、投資方式、額及比例、利潤(rùn)分配方式等。投資后必須將投資責(zé)任落實(shí)到部門，落實(shí)到第9條股份公司投資由各相關(guān)部門根據(jù)部門相應(yīng)職責(zé)對(duì)各投資建議或機(jī)會(huì)加以初步分析，從所投資項(xiàng)目市場(chǎng)前景、所在行業(yè)的成長(zhǎng)性、相關(guān)政策法規(guī)是否對(duì)該項(xiàng)目已有或有潛在的限制、公司能否獲取與項(xiàng)目成功要素相應(yīng)的關(guān)鍵能力、公司是否能籌集項(xiàng)目投資所需資源、項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)情況、項(xiàng)目是否與公司長(zhǎng)期戰(zhàn)略相吻合等方面進(jìn)行評(píng)估，認(rèn)為可行的，組織編寫項(xiàng)目建議書，并上報(bào)主管副總或總裁。第10條主管副總或總裁同意后，由投資部或相關(guān)部門組織調(diào)研，并制訂投資計(jì)告，提請(qǐng)經(jīng)理層會(huì)議討論，并組織評(píng)議，提出意第11條經(jīng)理層辦公會(huì)根據(jù)《公司章程》及審批權(quán)限審批或逐級(jí)報(bào)批。第12條經(jīng)公司審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，由相關(guān)部門組織實(shí)施。第13條控股子公司的投資項(xiàng)目由子公司向股份公司相關(guān)部門申報(bào)。投資申報(bào)應(yīng)包括以下資1.投資項(xiàng)目概況(目的、規(guī)模、出資額及方式、持股比例等)。2.投資效果的可行性分析。3.被投資單位近三年的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。第14條股份公司相關(guān)部門收到投資項(xiàng)目申報(bào)資料后，進(jìn)行初步審核，并向主管副總或總裁報(bào)告。第15條主管副總或總裁將投資計(jì)劃提請(qǐng)經(jīng)理層會(huì)議討論，并組織評(píng)議，并根據(jù)公第16條股份公司根據(jù)《公司章程》和有關(guān)規(guī)定對(duì)控股子公司投資項(xiàng)目進(jìn)行審批時(shí)，應(yīng)采取總額控制等措施，防止控股子公司分拆投資項(xiàng)目、逃