專項(xiàng)資金管理制度參考（五篇）

第頁(yè)共頁(yè)專項(xiàng)資金管理制度參考專項(xiàng)資金管理制度是指為了保障專項(xiàng)資金使用的規(guī)范性、有效性和透明度，制定的一系列管理措施和制度。下面是一個(gè)參考的專項(xiàng)資金管理制度的概要：1.專項(xiàng)資金設(shè)立：明確專項(xiàng)資金的設(shè)立目的、范圍和金額，并由相關(guān)部門或機(jī)構(gòu)進(jìn)行申請(qǐng)及批準(zhǔn)程序。2.專項(xiàng)資金管理機(jī)構(gòu)：確定專項(xiàng)資金的管理機(jī)構(gòu)，并明確其職責(zé)、權(quán)限和責(zé)任。3.專項(xiàng)資金管理流程：規(guī)定專項(xiàng)資金的申請(qǐng)、審批、使用、監(jiān)督和評(píng)估流程。包括申請(qǐng)人提出申請(qǐng)、管理機(jī)構(gòu)審批并發(fā)放資金、使用單位提供使用計(jì)劃和報(bào)告、管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估等環(huán)節(jié)。4.專項(xiàng)資金使用限制：明確專項(xiàng)資金只能用于特定的項(xiàng)目或活動(dòng)，并規(guī)定不得將專項(xiàng)資金用于其他用途。5.專項(xiàng)資金使用管理要求：強(qiáng)調(diào)專項(xiàng)資金的合理使用，包括項(xiàng)目的招標(biāo)采購(gòu)、合同管理、財(cái)務(wù)報(bào)銷等方面的要求。6.專項(xiàng)資金監(jiān)督和評(píng)估：規(guī)定對(duì)專項(xiàng)資金的使用進(jìn)行定期監(jiān)督和評(píng)估，包括財(cái)務(wù)審計(jì)、績(jī)效評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等方面的要求。7.專項(xiàng)資金報(bào)告和信息公開(kāi)：要求管理機(jī)構(gòu)對(duì)專項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行定期報(bào)告，并在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候向社會(huì)公開(kāi)相關(guān)信息。8.專項(xiàng)資金追責(zé)機(jī)制：規(guī)定對(duì)專項(xiàng)資金的濫用、挪用等違法行為進(jìn)行追責(zé)，并對(duì)責(zé)任人給予相應(yīng)的處罰。以上是一個(gè)參考的專項(xiàng)資金管理制度的概要，具體的制度內(nèi)容可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整和完善。專項(xiàng)資金管理制度參考（二）一、總則為規(guī)范專項(xiàng)資金的管理，確保專項(xiàng)資金的合法、合規(guī)使用，提高資金使用效益，制定本制度。本制度適用于筆者公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）所有的專項(xiàng)資金管理。二、資金管理的基本原則1.合法合規(guī)：資金管理必須依法依規(guī)進(jìn)行，不能違法違規(guī)操作。2.科學(xué)決策：資金使用必須經(jīng)過(guò)合理論證和科學(xué)決策。3.預(yù)算管理：資金使用必須依據(jù)預(yù)算進(jìn)行，嚴(yán)格控制預(yù)算執(zhí)行情況。4.歸口管理：資金使用必須歸口管理，確保資金的集中使用和監(jiān)督。5.公開(kāi)透明：資金的使用必須公開(kāi)透明，接受內(nèi)外部監(jiān)管和社會(huì)監(jiān)督。三、資金管理的組織機(jī)構(gòu)公司設(shè)立專項(xiàng)資金管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“委員會(huì)”），負(fù)責(zé)統(tǒng)籌專項(xiàng)資金的管理和監(jiān)督工作。委員會(huì)由公司董事長(zhǎng)（或總經(jīng)理）擔(dān)任主任，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及專項(xiàng)資金使用單位負(fù)責(zé)人擔(dān)任委員，委員會(huì)設(shè)在公司行政部門下設(shè)的專員辦公室。四、資金管理的程序1.預(yù)算編制程序（1）公司各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提出專項(xiàng)資金申請(qǐng)。（2）專項(xiàng)資金申請(qǐng)經(jīng)本部門審核，并報(bào)告給專項(xiàng)資金管理委員會(huì)。（3）委員會(huì)根據(jù)專項(xiàng)資金申請(qǐng)和公司發(fā)展戰(zhàn)略，制定年度專項(xiàng)資金預(yù)算。（4）年度專項(xiàng)資金預(yù)算由公司董事會(huì)審批，納入年度財(cái)務(wù)預(yù)算總表。（5）公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)年度專項(xiàng)資金預(yù)算，編制月度資金計(jì)劃和年度資金計(jì)劃，并報(bào)告給委員會(huì)。2.資金使用程序（1）專項(xiàng)資金使用單位根據(jù)資金計(jì)劃進(jìn)行資金申請(qǐng)。（2）資金申請(qǐng)需填寫《專項(xiàng)資金使用申請(qǐng)表》，明確資金使用的項(xiàng)目、金額、用途等信息，并附上必要的資料和證明。（3）資金使用申請(qǐng)由資金使用單位負(fù)責(zé)人審核，并報(bào)告給委員會(huì)。（4）委員會(huì)根據(jù)資金使用申請(qǐng)和資金計(jì)劃，審核并決定是否批準(zhǔn)資金使用。（5）資金使用單位根據(jù)委員會(huì)的批準(zhǔn)決定，按規(guī)定程序領(lǐng)取資金，并確保在規(guī)定期限內(nèi)完成項(xiàng)目。（6）資金使用單位需及時(shí)向委員會(huì)報(bào)告資金使用情況，并提供相關(guān)的資金使用憑證和報(bào)告。3.資金監(jiān)督和賬務(wù)管理程序（1）委員會(huì)對(duì)資金使用單位進(jìn)行監(jiān)督和檢查，確保專項(xiàng)資金的合規(guī)使用。（2）委員會(huì)設(shè)立專項(xiàng)資金賬戶，由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)管理，確保專項(xiàng)資金的流動(dòng)和使用有據(jù)可查。（3）專項(xiàng)資金使用單位需按規(guī)定提供必要的資金使用憑證和報(bào)告，接受委員會(huì)的賬務(wù)檢查和審計(jì)。五、資金使用的限制和控制1.專項(xiàng)資金必須?？顚Ｓ?，嚴(yán)禁挪用、盜用、私分?？?。2.資金使用需符合國(guó)家法律、法規(guī)和公司的相關(guān)規(guī)定，不得違法違規(guī)操作。3.資金使用需經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批程序，確保資金使用的合理性和經(jīng)濟(jì)性。4.資金使用需按照預(yù)算計(jì)劃進(jìn)行，不得超出預(yù)算，確保資金的合理使用。5.資金使用需按照規(guī)定的用途進(jìn)行，不得私自改變資金的使用目的。6.資金使用單位需及時(shí)向委員會(huì)報(bào)告資金使用情況，確保資金的公開(kāi)透明。7.資金使用單位需按規(guī)定備案并保管好相關(guān)的資金使用憑證和報(bào)告，接受內(nèi)外部的監(jiān)督和審計(jì)。六、違規(guī)處理辦法對(duì)于違反本制度規(guī)定的行為，將依法依規(guī)進(jìn)行處理，涉及違法犯罪的將追究刑事責(zé)任。具體處理辦法詳見(jiàn)公司相關(guān)違規(guī)處理程序。七、附則本制度自頒布之日起生效，同時(shí)廢止以前制定的相關(guān)制度。本制度由公司行政部門負(fù)責(zé)解釋和修訂，經(jīng)公司董事會(huì)審批后生效。以上是專項(xiàng)資金管理制度的模板范文，僅供參考。具體制度內(nèi)容和規(guī)定需根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整和制定。專項(xiàng)資金管理制度參考（三）第一章總則第一條為規(guī)范和加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，保證專項(xiàng)資金的合理、安全和有效利用，制定本制度。第二條本制度適用于本單位各類專項(xiàng)資金的管理。第三條本制度所稱專項(xiàng)資金是指按照規(guī)定用于特定目的、來(lái)源固定的資金。第四條本制度所稱專項(xiàng)資金管理是指對(duì)專項(xiàng)資金按照科學(xué)、合理、安全、高效原則進(jìn)行組織、管理、運(yùn)用和監(jiān)督的活動(dòng)。第五條專項(xiàng)資金管理必須堅(jiān)持公開(kāi)、公正、公平、公正的原則。第六條根據(jù)不同的專項(xiàng)資金管理目標(biāo)和需要，本單位可以制定相應(yīng)的專項(xiàng)資金管理細(xì)則。第七條專項(xiàng)資金管理工作由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施，并接受本單位領(lǐng)導(dǎo)班子和相關(guān)職能部門的監(jiān)督。第八條本制度的解釋權(quán)歸本單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)。第二章專項(xiàng)資金管理的原則第九條專項(xiàng)資金管理必須堅(jiān)持科學(xué)原則，合理確定專項(xiàng)資金的來(lái)源、使用和管理程序。第十條專項(xiàng)資金管理必須堅(jiān)持合理原則，確保專項(xiàng)資金的使用符合預(yù)定目標(biāo)和需要。第十一條專項(xiàng)資金管理必須堅(jiān)持安全原則，保證專項(xiàng)資金的安全、穩(wěn)定和可控。第十二條專項(xiàng)資金管理必須堅(jiān)持高效原則，提高專項(xiàng)資金的使用效益和管理效能。第十三條專項(xiàng)資金管理必須堅(jiān)持公開(kāi)原則，確保專項(xiàng)資金的使用過(guò)程公開(kāi)透明。第十四條專項(xiàng)資金管理必須堅(jiān)持監(jiān)督原則，加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)資金的監(jiān)督，預(yù)防和糾正違規(guī)行為。第三章專項(xiàng)資金的設(shè)立第十五條專項(xiàng)資金的設(shè)立必須經(jīng)過(guò)本單位領(lǐng)導(dǎo)班子的決策并報(bào)財(cái)務(wù)部門備案。第十六條專項(xiàng)資金的設(shè)立必須明確資金的用途、金額、來(lái)源以及管理辦法。第十七條專項(xiàng)資金的設(shè)立必須合法合規(guī)，不得違背國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。第十八條專項(xiàng)資金的設(shè)立必須符合本單位的規(guī)模、實(shí)力和經(jīng)濟(jì)情況。第四章專項(xiàng)資金的管理第十九條專項(xiàng)資金的管理必須按照相關(guān)的管理制度和流程進(jìn)行操作。第二十條專項(xiàng)資金的管理必須建立規(guī)范、完善的會(huì)計(jì)核算制度。第二十一條專項(xiàng)資金的管理必須建立健全的內(nèi)部控制體系，確保專項(xiàng)資金的安全和有效使用。第二十二條專項(xiàng)資金的管理必須建立相應(yīng)的溝通和協(xié)作機(jī)制，加強(qiáng)各部門之間的溝通和配合。第二十三條專項(xiàng)資金的管理必須建立定期的檢查和審計(jì)機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。第五章專項(xiàng)資金的使用第二十四條專項(xiàng)資金的使用必須按照預(yù)算計(jì)劃和管理制度進(jìn)行。第二十五條專項(xiàng)資金的使用必須經(jīng)過(guò)合法合規(guī)的審批程序。第二十六條專項(xiàng)資金的使用必須明確用途和范圍，不得超出預(yù)定目標(biāo)和需要。第二十七條專項(xiàng)資金的使用必須按照科學(xué)、合理的原則，提高資金的使用效益。第六章專項(xiàng)資金的監(jiān)督第二十八條專項(xiàng)資金的監(jiān)督必須按照相關(guān)的規(guī)定進(jìn)行。第二十九條專項(xiàng)資金的監(jiān)督必須加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和外部監(jiān)督相結(jié)合。第三十條專項(xiàng)資金的監(jiān)督必須建立有效的信息報(bào)告和反饋機(jī)制，及時(shí)通報(bào)財(cái)務(wù)部門。第三十一條專項(xiàng)資金的監(jiān)督必須加強(qiáng)對(duì)管理人員和使用人員的培訓(xùn)和考核。第七章附則第三十二條本制度自頒布之日起執(zhí)行，有關(guān)大型企業(yè)必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)制定并報(bào)財(cái)務(wù)部門備案。第三十三條本制度的解釋權(quán)歸本單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)。第三十四條其他未盡事宜，由本單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋和決定。以上為專項(xiàng)資金管理制度的模板，僅供參考使用。實(shí)際應(yīng)根據(jù)本單位的具體情況進(jìn)行調(diào)整和完善。專項(xiàng)資金管理制度參考（四）第一章總則第一條為加強(qiáng)專項(xiàng)資金的管理和監(jiān)督，確保專項(xiàng)資金的有效利用，依據(jù)《中華人民共和國(guó)財(cái)政法》和相關(guān)法律、法規(guī)，制定本制度。第二章專項(xiàng)資金的管理第二條專項(xiàng)資金的管理責(zé)任機(jī)構(gòu)為財(cái)務(wù)部門，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的日常管理工作。第三條專項(xiàng)資金的來(lái)源包括財(cái)政撥款、捐贈(zèng)資金、利息收入等，使用范圍按照專項(xiàng)資金的設(shè)立目的確定。第四條專項(xiàng)資金的使用必須符合法律、法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，不得用于其他用途。第五條專項(xiàng)資金的申請(qǐng)、審批、發(fā)放、使用等全部環(huán)節(jié)必須按照程序和規(guī)定辦理，審批權(quán)限要明確。第三章專項(xiàng)資金的審批與發(fā)放第六條專項(xiàng)資金的申請(qǐng)必須填寫專項(xiàng)資金申請(qǐng)表，明確申請(qǐng)事項(xiàng)、金額等內(nèi)容，由申請(qǐng)部門提交給財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審批。第七條財(cái)務(wù)部門對(duì)專項(xiàng)資金申請(qǐng)進(jìn)行審批，審批內(nèi)容應(yīng)包括申請(qǐng)事項(xiàng)是否符合專項(xiàng)資金的用途、金額是否合理等。第八條財(cái)務(wù)部門審批通過(guò)后，將專項(xiàng)資金發(fā)放給申請(qǐng)部門，發(fā)放方式可以是財(cái)政撥款、轉(zhuǎn)賬等。第四章專項(xiàng)資金的使用和管理第九條申請(qǐng)部門在使用專項(xiàng)資金時(shí)，必須按照專項(xiàng)資金的用途進(jìn)行實(shí)際使用，不得超出預(yù)算金額。第十條申請(qǐng)部門對(duì)專項(xiàng)資金的使用必須進(jìn)行記錄和報(bào)銷，財(cái)務(wù)部門有權(quán)對(duì)專項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。第十一條申請(qǐng)部門需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送專項(xiàng)資金的使用情況報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括專項(xiàng)資金的使用金額、用途等。第五章專項(xiàng)資金的監(jiān)督和檢查第十二條財(cái)務(wù)部門對(duì)專項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，確保專項(xiàng)資金的合法使用和有效利用。第十三條財(cái)務(wù)部門可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)專項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)結(jié)果應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告給上級(jí)管理部門。第六章附則第十四條本制度由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋和修改。第十五條本制度自頒布之日起生效。專項(xiàng)資金管理制度參考（五）第一章總則第一條為了加強(qiáng)專項(xiàng)資金的管理，確保專項(xiàng)資金的使用合法、合規(guī)、透明，提高資金使用效益，制定本制度。第二條本制度適用于本公司的所有專項(xiàng)資金管理活動(dòng)，包括資金申請(qǐng)、審批、使用、監(jiān)督和檢查等環(huán)節(jié)。第三條專項(xiàng)資金是指由公司特別設(shè)立的、用于特定用途的資金，包括政府給予的補(bǔ)助資金、項(xiàng)目收益等。第四條專項(xiàng)資金的管理原則包括合法性、規(guī)范性、透明性、高效性。第二章資金管理機(jī)構(gòu)第五條公司設(shè)立專門的資金管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的統(tǒng)一管理和監(jiān)督。第六條資金管理機(jī)構(gòu)由公司領(lǐng)導(dǎo)成員和相關(guān)部門的代表組成，公司領(lǐng)導(dǎo)成員任機(jī)構(gòu)主任。第七條資金管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)制定相關(guān)的資金管理制度和流程，監(jiān)督專項(xiàng)資金的使用情況，并及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。第三章資金申請(qǐng)和審批第八條專項(xiàng)資金的申請(qǐng)應(yīng)符合相關(guān)政策和規(guī)定，申請(qǐng)人應(yīng)提交詳細(xì)的申請(qǐng)材料，包括申請(qǐng)的原因、使用計(jì)劃、預(yù)算等。第九條申請(qǐng)人應(yīng)經(jīng)過(guò)資金管理機(jī)構(gòu)的審核，并提供必要的說(shuō)明和材料。第十條資金管理機(jī)構(gòu)對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審查，包括申請(qǐng)的合理性、可行性和預(yù)算的合理性。第十一條資金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在收到申請(qǐng)后的合理時(shí)間內(nèi)作出審批決定，并將決定書面通知申請(qǐng)人。第四章資金使用和監(jiān)督第十二條資金接收人應(yīng)按照批準(zhǔn)的使用計(jì)劃和預(yù)算，使用專項(xiàng)資金。第十三條資金接收人需進(jìn)行資金監(jiān)督和控制，確保專項(xiàng)資金的使用符合相關(guān)政策和規(guī)定。第十四條資金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)資金的使用情況進(jìn)行定期和不定期的檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取相應(yīng)的措施。第十五條資金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門報(bào)告資金的使用情況。第五章資金歸集和歸還第十六條專項(xiàng)資金的歸集應(yīng)按照相關(guān)政策和規(guī)定進(jìn)行。第十七條歸集的專項(xiàng)資金應(yīng)及時(shí)上繳到公司財(cái)務(wù)部門，并填寫相應(yīng)的歸集憑證。第十八條歸還專項(xiàng)資金應(yīng)按照相關(guān)政策和規(guī)定進(jìn)行，歸還支出應(yīng)經(jīng)過(guò)資金管理機(jī)構(gòu)的審核。第六章資金監(jiān)督和檢查第十