SAP自動(dòng)過(guò)賬的原理和配置介紹OBYC

ERP文庫(kù).嚴(yán)禁轉(zhuǎn)載，違者必究！Page特別聲明：本手冊(cè)根據(jù)作者學(xué)習(xí)SAP軟件應(yīng)用的經(jīng)驗(yàn)而編寫，不代表SAP官方和其它任何公司，僅用于SAP軟件學(xué)習(xí)參考，?SAP自動(dòng)過(guò)賬的原理和配置介紹OBYCSAP/ERP系統(tǒng)屬于業(yè)務(wù)&財(cái)務(wù)高度集成的系統(tǒng)，業(yè)務(wù)發(fā)生的同時(shí)會(huì)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證，這就是SAP系統(tǒng)的自動(dòng)記賬功能。比如倉(cāng)庫(kù)人員在收貨時(shí)執(zhí)行收貨的系統(tǒng)操作，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)物料評(píng)估類及業(yè)務(wù)移動(dòng)類型等自動(dòng)進(jìn)行會(huì)計(jì)科目匹配，不需要會(huì)計(jì)人員做任何事就實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自動(dòng)記賬。SAP系統(tǒng)業(yè)務(wù)的異動(dòng)和財(cái)務(wù)的異動(dòng)是同步進(jìn)行，它不像國(guó)內(nèi)一些ERP系統(tǒng)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)是完全分開或松結(jié)合的，這也是它能夠成為ERP軟件第一的重要因素之一。下面具體詳細(xì)介紹下SAP系統(tǒng)是如何實(shí)現(xiàn)M采購(gòu)模塊&財(cái)務(wù)模塊集成自動(dòng)記賬的基本原理和具體的配置邏輯。MM＆FI集成自動(dòng)過(guò)賬實(shí)現(xiàn)的邏輯圖SAP系統(tǒng)按上圖的5個(gè)五個(gè)因素的全部或若干個(gè)的組合來(lái)配置對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目，下圖是采購(gòu)模塊的自動(dòng)過(guò)賬的配置表（透明表：T030）。從上面2圖可以看到一個(gè)業(yè)務(wù)的操作只要能夠確定科目表、評(píng)估分組代碼、評(píng)估類、交易碼、一般修改中五個(gè)因素的若干個(gè)的組合就能決定記賬的會(huì)計(jì)科目。下面詳細(xì)介紹下這五個(gè)因素的基本概念、用途和它們?cè)跇I(yè)務(wù)中如何被確定。1.科目表（Chart

Of

Account)要進(jìn)行會(huì)計(jì)記賬的前端業(yè)務(wù)都會(huì)涉及到工廠或公司，通過(guò)工廠可以確定公司，通過(guò)公司代碼就可以確定會(huì)計(jì)科目表。公司與工廠關(guān)系配置表如下（OX18）公司的會(huì)計(jì)科目表配置（OBY6）2.評(píng)估分組代碼（valuationgroup）將評(píng)估范圍分組，同組評(píng)估范圍下共享一套會(huì)計(jì)科目設(shè)置。通過(guò)評(píng)估分組，可以同時(shí)對(duì)很多評(píng)估范圍做同樣的自動(dòng)過(guò)賬設(shè)置，而不必對(duì)每一個(gè)評(píng)估范圍去做單獨(dú)設(shè)置，減輕工作量。配置說(shuō)明：對(duì)于大型跨國(guó)集團(tuán)，由于其分布在世界各地的公司代碼可能使用不同的會(huì)計(jì)科目表，可將使用同一會(huì)計(jì)科目表的公司代碼的各工廠組合起來(lái)。評(píng)估分組代碼系統(tǒng)配置（OMWM/OMWD）評(píng)估分組代碼的激活（OMWM）在SAP系統(tǒng)中是否啟用評(píng)估分組代碼的使用是可以設(shè)置的，如果不啟用，則意味著沒(méi)有這一功能，每個(gè)評(píng)估范圍的科目設(shè)置，也就是說(shuō)每個(gè)工廠或公司代碼的科目設(shè)置，都需要單獨(dú)在OBYC中進(jìn)行具體配置的。如果啟用則意味著有這一功能可以使用，可以先把評(píng)估范圍以評(píng)估分組代碼為維度進(jìn)行分組，然后直接針對(duì)評(píng)估分組代碼在OBYC中進(jìn)行具體配置。評(píng)估分組代碼確認(rèn)（OMWD）舉例說(shuō)明:比如上圖公司代碼1710下有三個(gè)工廠，分別是1710,1712,1714;其中工廠1710和工廠1712的科目自動(dòng)分配是完全一致的，那么我們就可以將工廠1710和工廠1712分配給同一個(gè)評(píng)估分組代碼0001，將工廠1714分配給另一個(gè)評(píng)估分組代碼0002。這樣在OBYC配置中，我們只需要將0001和0002分配至不同科目即可。什么是評(píng)估范圍？評(píng)估范圍（valuationarea）定義物料的價(jià)值評(píng)估范圍與評(píng)估級(jí)別的設(shè)置相對(duì)應(yīng)，當(dāng)評(píng)估級(jí)別是工廠級(jí)時(shí)，則一個(gè)工廠就是一個(gè)評(píng)估范圍；當(dāng)評(píng)估級(jí)別是公司代碼級(jí)時(shí)，一個(gè)公司代碼就是一個(gè)評(píng)估范圍。在不同評(píng)估范圍之間，物料的評(píng)估是獨(dú)立的，如果評(píng)估級(jí)別是工廠級(jí)，則物料在同一公司代碼下的不同工廠可以有不同的庫(kù)存單價(jià)。通常評(píng)估范圍等于評(píng)估等級(jí)，如評(píng)估等級(jí)為工廠時(shí)，則系統(tǒng)在復(fù)制工廠時(shí)會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生相應(yīng)的評(píng)估范圍。評(píng)估級(jí)別系統(tǒng)配置（OX14)定義物料是在哪一個(gè)層次來(lái)進(jìn)行價(jià)值評(píng)估的，工廠級(jí)別還是公司代碼級(jí)別。評(píng)估級(jí)別的設(shè)置將決定物料主數(shù)據(jù)中物料價(jià)格是工廠級(jí)別還是公司級(jí)別，也會(huì)影響到物料記賬要用到會(huì)計(jì)科目；評(píng)估級(jí)別對(duì)整個(gè)集團(tuán)生效，一旦被定義便不可更改；如果企業(yè)用到生產(chǎn)計(jì)劃和生產(chǎn)成本核算的話，就必須選擇工廠級(jí)別。3.評(píng)估類（valuationclass）評(píng)估類是用來(lái)確定物料的各種不同交易時(shí)記入哪個(gè)科目的，評(píng)估類和物料的移動(dòng)類型中的科目修改一起確定會(huì)計(jì)科目，說(shuō)白了評(píng)估類是物料的科目確定標(biāo)志碼，評(píng)估類+科目修改得到會(huì)計(jì)科目。評(píng)估類的具體用途說(shuō)明：在物料主檔中，我們要設(shè)定物料類型和評(píng)估類。物料類型大體上可為原材料（ROH）、半成品（HALB）、產(chǎn)成品（FERT）等，但會(huì)計(jì)科目的設(shè)定并不一定要根據(jù)物料類別，可能更明細(xì)一些，比如原材料-A類，原材料-B類。評(píng)估類就是用來(lái)將有相同特性的物料組合在一起，對(duì)應(yīng)不同的會(huì)計(jì)科目，既可以將物料類型細(xì)分，也可以實(shí)現(xiàn)不同物料類型之間的組合，以下是三種常見情況。具體應(yīng)用說(shuō)明想設(shè)置多少個(gè)評(píng)估類最好先看看企業(yè)的報(bào)表，比如，將勞保和辦公用品物料都對(duì)應(yīng)到備品備件3007，物料消耗時(shí)和一般的備品備件都對(duì)應(yīng)到物料消耗-備品備件的科目，結(jié)果企業(yè)需要統(tǒng)計(jì)勞保和辦公用品，系統(tǒng)雖然還提供了物料組區(qū)分勞保和辦公用品，也就是說(shuō)物料消耗-備品備件科目+物料組依舊可區(qū)分出當(dāng)期的勞保消耗和辦公用品消耗，但是用戶認(rèn)為沒(méi)有直接走科目直觀，并且物料消耗-備品備件是需要考核的，所以最好還是新增勞保和辦公用品兩個(gè)評(píng)估類，直接對(duì)應(yīng)到勞保費(fèi)和辦公費(fèi)科目，財(cái)務(wù)人員當(dāng)然更喜歡直接從科目上直接進(jìn)行報(bào)表分析。評(píng)估類系統(tǒng)配置（OMSK）上圖使用事務(wù)碼:OMSK定義和分配評(píng)估類。1.定義帳戶分類參考比如0001(參考原材料)和0009(制成品參考)。2.定義評(píng)估類將評(píng)估類歸屬于某個(gè)帳戶分類參考如評(píng)估類。

比如上圖這個(gè)0710/0720/3000/3001/3002/3003歸屬帳戶分配參考0001。3.將物料類型對(duì)應(yīng)到帳戶分類參考，如物料類型ROH對(duì)應(yīng)到帳戶分類參考0001，這樣就可以限制特定物料類型只能選擇特定的評(píng)估類，比如屬于物料類型ROH的物料的評(píng)估類只能選擇帳戶分類參考0001對(duì)應(yīng)的評(píng)估類，這樣可防止在創(chuàng)建物料主數(shù)據(jù)時(shí)候原材料被不小心選擇了產(chǎn)成品的評(píng)估類（如下圖）。4.交易碼(TE碼)：實(shí)際上就是科目確定的代碼，不同的“交易碼”分別對(duì)應(yīng)著不同的科目。比如BSX代表著庫(kù)存科目，WRX代表著GR/IR清算科目，PRD代表著差異科目等等。系統(tǒng)層面上的進(jìn)一步解釋，就是OBYC中維護(hù)科目的時(shí)候，雙擊BSX，進(jìn)入到BSX的維護(hù)界面維護(hù)庫(kù)存科目代碼。下圖為：BSX的科目配置界面。SAP系統(tǒng)使用交易（事務(wù)）碼（TE碼）來(lái)確定生成過(guò)帳行的科目，每個(gè)物料交易實(shí)際上至少涉及到交易(事務(wù))碼，比如發(fā)料至少涉及存貨記帳交易碼BSX，表示材料的增減，另外至少設(shè)計(jì)各種類型材料消耗科目，如果材料采用標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格多數(shù)情況下還涉及差異科目，這些都是通過(guò)交易（事務(wù)）碼確定。要理解交易（事務(wù)）碼（TE碼）需要了解移動(dòng)類型和它的配置移動(dòng)類型（movementtype）：SAP系統(tǒng)使用移動(dòng)類型來(lái)確定各種不同物料的移動(dòng)軌跡，并確定移動(dòng)活動(dòng)對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)記賬規(guī)則。系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)的移動(dòng)類型均是由3個(gè)數(shù)字組成的。一般情況下，建議在通過(guò)復(fù)制系統(tǒng)原有移動(dòng)類型新增企業(yè)自定義移動(dòng)類型。企業(yè)自定義的移動(dòng)類型一般都是都以9,X,Y或Z打頭。移動(dòng)類型的系統(tǒng)配置（OMJJ）確定“交易碼（TE碼）”的決定因素：移動(dòng)類型代碼、價(jià)值串、物料類型的設(shè)定（數(shù)量、值更新）、特殊庫(kù)存（移動(dòng)類型配置中）、移動(dòng)標(biāo)識(shí)、消耗記賬。價(jià)值串(ValueString)：實(shí)際上是多個(gè)“交易碼（TE碼）”在業(yè)務(wù)邏輯上的集合。多個(gè)不同的“交易碼”，根據(jù)合理的業(yè)務(wù)邏輯有機(jī)地集合在一起，用一個(gè)編號(hào)代表這個(gè)集合，而這個(gè)編號(hào)就是“價(jià)值串”。所以“價(jià)值串”本身，就是一套業(yè)務(wù)層面的過(guò)賬規(guī)則。比如，當(dāng)我們針對(duì)采購(gòu)訂單進(jìn)行收貨時(shí)，庫(kù)存科目要更新，GR/IR清算科目也要更新，如果是在標(biāo)準(zhǔn)價(jià)的情況下，差異科目可能也會(huì)更新，所以針對(duì)采購(gòu)訂單收貨的“價(jià)值串”，至少包括交易（事務(wù)）代碼：BSX、WRX、PRD。移動(dòng)類型與價(jià)值串的分配關(guān)系：如上圖所示，我們能看到移動(dòng)類型和價(jià)值串之間有分配關(guān)系，而且一個(gè)移動(dòng)類型可能被分配了多個(gè)價(jià)值串，這個(gè)是根據(jù)不同的實(shí)際業(yè)務(wù)，將取不同的價(jià)值串。“價(jià)值串”與“交易碼（TE碼）”的分配關(guān)系：后臺(tái)表T156W在這張表中我們能看到“價(jià)值串”與“交易碼（TE碼）”的分配關(guān)系，也就是說(shuō)，“價(jià)值串”與“交易碼（TE碼）”的分配關(guān)系存在此表中。當(dāng)根據(jù)某個(gè)移動(dòng)類型進(jìn)行過(guò)賬時(shí)，系統(tǒng)將根據(jù)一定的條件取到具體的“價(jià)值串”(如下圖紅色框部分）物料主數(shù)據(jù)可以確定物料類型，通過(guò)物料類型可以確定"值更新/數(shù)量更新"值更新/數(shù)量更新：來(lái)源與物料類型的設(shè)定(OMS2)在OMJJ配置表中能夠看到移動(dòng)類型與價(jià)值串的分配關(guān)系，

另外在表T156W中維護(hù)了"價(jià)值串"與"交易碼（TE碼）"的分配關(guān)系，所以根據(jù)“價(jià)值串”可取到具體的“交易碼（TE碼）”。因此當(dāng)我們選定具體的移動(dòng)類型，執(zhí)行貨物移動(dòng)時(shí)，意味著系統(tǒng)將自動(dòng)根據(jù)移動(dòng)類型以及其它因素的組合找到相應(yīng)的科目，因?yàn)樵贠BYC中，我們已經(jīng)為各種因數(shù)的組合分配了合適的科目。5.一般修改（科目修改）細(xì)分科目確定，存貨交易分成兩大類，一是存貨的進(jìn)庫(kù)，一是存貨的出庫(kù)，比如，對(duì)于記帳交易碼BSX，表示材料的進(jìn)庫(kù)，無(wú)論是采購(gòu)入庫(kù)，生產(chǎn)入庫(kù)，盤盈入庫(kù)，委外加工入庫(kù)等入庫(kù)動(dòng)作，都只直接對(duì)應(yīng)到一個(gè)存貨科目，它就不再需要科目修改（如上圖）對(duì)于材料的各種出庫(kù)消耗交易碼GBB（如下圖科目配置），它需要對(duì)應(yīng)到各種消耗類型，所以使用科目修改細(xì)分不同類型的消耗科目，比如發(fā)料到工單是生產(chǎn)成本消耗，研發(fā)發(fā)料對(duì)應(yīng)到研發(fā)費(fèi)用，銷售發(fā)料對(duì)應(yīng)到銷售成本科目，報(bào)廢發(fā)料對(duì)應(yīng)到管理費(fèi)用等等。系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)的科目修改（一般修改）常用的有如下AUF:無(wú)Acct.Assignmt的PP/CO訂單的收貨和結(jié)算

BSA:通過(guò)561/562做庫(kù)存初始化的過(guò)帳科目

INV:庫(kù)存差異導(dǎo)致的收入和費(fèi)用