2023年財務部KPI組成表

財務部崗位KPI組成表

財務經理KPI組成表

考核周

KPI考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的

期

一般差錯100-(A-3)*6季度總監(jiān)抽檢

半年12次/年見KPI說明表30%避免差錯，提高工作質量

次數(shù)100-(A-12)*6年度記錄

財務總監(jiān)一級接到客特殊記錄

客戶投訴

半年0戶投訴的數(shù)量，見附25%100-A*20及處理意提高工作質量

次數(shù)

表見

200A<85%

部門費用部門成本

半年100%財務術語15%={100-(A-l)*2000/3提高部門管理水平

完成率中心報表

0A>115%

半年

合理化建（年度100-(l-A)*15季度

4次/年見KPI說明表15%總監(jiān)確認加強公司財務管理與控制

議數(shù)量指標分100-(4-A)*15年度

解）

融資計劃

年度100%財務術語8%100-(l-A)*50財務報表更好地完成公司融資工作

完成率

融資費用財務部總降低融資成本，減少資金無

年度B（百分數(shù)）財務術語7%lOO-(A-B)*10000

率監(jiān)確認效占用

備注：計算方式中A表示實際完成數(shù)，B表示公司計劃中規(guī)定的標準。

財務經理KPI說明表

考核指標具體內容

財務總監(jiān)一個月至少抽檢3個環(huán)節(jié)，特大差錯=10次一般差錯，重大差錯=5次一般差錯，特大差錯包

括員工泄密，營私舞弊，錯誤支付無法追回及其他給公司造成重大損失（萬元以上）的行為等，重大

一般差錯次數(shù)差錯包括錯誤支付可追回，重大報表填報錯誤，原始票據(jù)丟失及其他給公司造成一般損失（萬元以下）

的行為。一般差錯含一般報表填報錯誤，會計事項處理錯誤，不按公司有關制度開展工作，報告、報

表填報不及時（推遲一天記一次）等。

由于不符合公司制度的行為引起的來自經銷商、職能部門、部門內員工、關系單位的投訴行為，兼顧

客戶投訴次數(shù)總監(jiān)意見

合理化建議合理化建議是指能夠提高公司經營業(yè)績、部門經營效率的建議

財務經理考核流程

一般差錯

次數(shù)

客戶投訴

次數(shù)

部門費用

完成率

合理化建

議數(shù)量

融資計劃完

成率

融資費用

率

財務部財務分析師KPI組成表

KPI考核周期考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的

編制公司年報財務部

年度80%略50%軟指標評分表真實、公允向外部發(fā)布和披露信息

質量公司年報

財務部

現(xiàn)狀分析季度80%略30%軟指標評分表月財務分隨時監(jiān)控公司的運作是否健康

析報告

日常問題的監(jiān)財務總監(jiān)

季度100%略20%軟指標評分表加強公司的控制，保證問題的及時解決

控和解決工作記錄

財務部財務分析師軟指標評分表

表一：編制公司年報評分表（財務總監(jiān)填寫）

請針對財務分析師編制的年報綜合以下三方面評分

軟指標評分項目權重得分加權得分

報告及時提出20%

報告內容的全面性30%

報告質量50%

總計100%

表二：現(xiàn)狀分析評分表（財務經理填寫）

請針對財務分析師提交的現(xiàn)狀分析評分表綜合以下三方面評分

軟指標評分項目權重得分加權得分

現(xiàn)狀分析的及時性20%

分析報告數(shù)據(jù)的準確性40%

分析報告的指導性40%

總計100%

表三：日常問題的監(jiān)控和解決評分表（財務經理填寫）

請針對財務分析師提對日常問題的跟蹤綜合以下兩方面評分

軟指標評分項目權重得分加權得分

日常問題的解決進度40%

日常問題的解決結果60%

總計100%

財務分析師考核流程

編制公司

年報

現(xiàn)狀

日常問題

的監(jiān)控與

解決

財務部成本會計KPI組成表

KPI考核周期考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的

指根據(jù)成本

核算結果作成本會計加強公司成本的控制，保證問題的及時

成本分析報告半年100分40%軟指標評分表

出的分析報工作報告解決

告

指對降低成

本或改善流財務總監(jiān)

合理化建議季度100分30%軟指標評分表促進成本管理工作更有效地開展

程有直接幫工作記錄

助的建議

指的是采購成本會計

材料價格的合部材料采購

季度100分30%軟指標評分表加強材料價格監(jiān)控

理性價格的合理材料價格

性列表

成本會計軟指標評分表

表一：成本分析報告評分表（財務經理填寫）

請針對成本會計編制的成本分析報告綜合以下三方面評分

軟指標評分項目權重得分加權得分

報告提交的及時性20%

報告內容的全面性30%

報告質量50%

總計100%

表二：合理化建議評分表（財務經理填寫）

請針對成本會計提交的現(xiàn)狀分析評分表綜合以下三方面評分

軟指標評分項目權重得分加權得分

合理化建議的頻度20%

合理化建議的有效性40%

合理化建議的創(chuàng)新性40%

總計100%

表三：材料價格的合理性評分表（財務經理填寫）

請針對成本會計監(jiān)督下的材料價格合理性綜合以下兩方面評分

軟指標評分項目權重得分加權得分

抽檢材料的代表性40%

價格與市場價的比較60%

總計100%

成本會計考核流程

成本分析報

告

合理化建

送

材料價格

的合理性

財務部核算組組長KPI組成表

考核

KPI考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的

周期

及時：月度在3

延遲1天得80分

日之前；年度在

25%延遲2天得60分

次年1月15日

及時：體現(xiàn)在各個核延遲2天以上得0分

日常核算組織之前保證核算工作

算崗位的結帳工作部門經理日常

工作及時、準確季度50%的及時、準確

的及時性上SAP系統(tǒng)檢查

完成進行

錯誤：非原則性錯誤0次得100分

準確：錯誤次數(shù)錯誤W2次得90分

25%

為。錯誤W3次得60分

錯誤＞3次得。分

稅項工作的及該工作的進行完全達到要求得100分保證稅務工作的

季度達到稅務要求20%稅務局罰款反映

時、準確完成按照稅務要求進行達不到要求得0分順利進行

常

日W=0100分

務

帳\￥=出錯次數(shù)

分保證固定資產核

理0<WWl90

處出錯次數(shù)：0次管理、盤點的正確是10%SAP系統(tǒng)

分

正1<WW260算準確

固定資確軟指標

W>20分

產核算

管理、季度

正確

盤點本崗位提交盤點保證固定資產核

100分根據(jù)盤點報告10%見軟指標評分表

的正報告算準確

確

每季度末提交檔案

檔案保管完整、本崗位每季度末保證檔案的完

季度100分清冊，由部門經理抽10%見軟指標評分表

及時提交檔案清冊整、安全

查并打分

軟指標評分表

表一：盤點報告評分表（財務經理填寫）

請針對核算組組長提交的盤點報告從以下二方面評分

考評項目權重得分加權得分

完整性50%

正確性50%

總計100%

表二：檔案清冊抽查情況評分表（財務經理填寫）

請根據(jù)檔案清冊抽查情況從以下二方面評分

考評項目權重得分加權得分

完整性50%

及時性50%

總計100%

財務部銷售、應收款會計KPI組成表

考核

KPI考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的

周期

增殖稅票W=o100分

0<W^l%90分

核算組長日

正確的保管與開出錯率二錯誤數(shù)/301%<W^2%80分

每月出錯率為零常抽查及月

具當月所有發(fā)票數(shù)%2%<W<3%60分

報表保證發(fā)票業(yè)務

錯誤指非原則性50W>3%0分

發(fā)票業(yè)務季度的及時、準確

錯誤，虛開、假%

處理

15、25日開具的發(fā)報等原則性錯誤每延遲1天扣10分

票在月底前、月底開除外20延遲3天得60分

郵寄的及時性郵寄記錄

具的發(fā)票在次月5%延遲3天以上得0分

日前必須寄出

每季度第一個月前

與經銷商定期對帳工作的及如遇法定節(jié)假日每延遲1天，扣10分發(fā)出記錄、保持經銷商帳

季度15天內發(fā)出對帳通20%

時完成則期限順延延遲5天以上，得0分回執(zhí)記錄務清楚

知單

每季提交分析報本崗位提交

控制應收款情

應收款分析季度100分告，從帳期、額10%見軟指標評分表季度分析報

況

度方面分析告

核算組組長根據(jù)達到標準情

報稅資料準備工作的及時、準遇節(jié)假日根據(jù)稅況給其打分。及時：每月6保證報稅工作

季度100分10%稅務會計

確完成務通知順延日前完成準確：無差錯的順利進行

具體見軟指標評分表

NW21o0

8

月底前當月應出完N-3o分

應收款日常帳務處理的及時-更好地完成公

季度的憑證未及時出完財務術語N46o分財務報表

完成=司融資工作

的不多于2筆N\>5O分

備注：計算方式中W表示出錯率，N表示未及時完成的業(yè)務筆數(shù)。

財務部銷售和應收款會計軟指標評分表

表一：應收款分析報告評分表（核算組長填寫）

請針對銷售和應收款會計提交的季度分析報告綜合以下兩個方面評分

考評項目權重得分加權得分

分析的正確性50%

分析的全面性50%

總計100%

表二：報稅資料準備工作評分表核算組長填寫）

請針對銷售和應收款會計報稅資卷1?準備工作情況評分

考評項目權重得分加權得分

及時性70%

準確性30%

總計100%

財務部存貨會計（狐步）KPI組成表

KPI周期考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的

收到有效單據(jù)后要

及及時處理。當月供應及時完成100分

40%組長抽查

狐步公司原時商提供的票據(jù)當月不包括不及時0分

材料、成品米處理完畢發(fā)票與

保證狐步公司采購等工作及時、

購及原始單季度入倉不50%

分準確完成

據(jù)整理和郵一致的w=o100

準0〈WW290分SAP系統(tǒng)記

寄每月出錯次數(shù)w=o單據(jù)10%

確2VWW360分錄

W>30分

包

括銷

采

及月末結帳日前狐步售X

,20%

兩

時庫存帳面數(shù)量為零購

狐步公司成y

環(huán)

個

品銷售、北體T=50%x+50%y

都

節(jié)SAP系統(tǒng)記

公司成品采季度，30%X、丫的具體得分見附保證狐步銷售的及時、準確完成

及

從錄

購工作的完表

準準

每月出錯次數(shù)w=o時10%

成、

面

確確

方

考

核

及如遇假及時完成100分SAP系統(tǒng)記

北體進項稅每月6日前3%

時日按稅不及時0分錄

金抵扣發(fā)票季度5%保證稅務發(fā)票工作的順利進行

準務要求w=o100分增殖稅開票

的整理每月出錯次數(shù)w=02%

確順延w>o0分機記錄

反映應

付帳款

應付款分析報表和中存在本崗位提交反映應付帳款中存在的問題及

季度100分15%見軟指標評分表

北體存貨狀況表的問題報表存貨狀況

及存貨

狀況

軟指標評分表

表一：應收款分析報表、北體存貨狀況表評分表（核算組組長填寫）

請針對財務部存貨會計（狐步）提交的分析報表、存貨狀況表綜合以下兩方面評分

軟指標評分項目權重得分加權得分

準確性50%

全面性50%

總計100%

附表一：狐步公司成品銷售情況X得分表

狐步公司成品銷售情況權重計算方法得分加權得分

及時完成100分

及時性2/3*100%

不及時完成0分

w=o100分

0〈WW290分

準確性1/3*100%

2<WW360分

W>30分

總計100%

財務部存貨會計（健服、北體推廣類產品品）KPI組成表

KPIKPI說明周期考核標準權重數(shù)據(jù)來源計算方法考核目的

及時性

見附表

50%

健服成品、輔

季10050%SAP系統(tǒng)W3次90分確焉融帳目的懶珊

料采購準確性

5次60分

50%

6次0分

月末結帳日健

及時性

服庫存帳面數(shù)不為零得0分

50%

健服成品的量為零

季10020%SAP系統(tǒng)

銷售W3次90分

準確性

5次60分

50%

6次0分

次季度月底前

負責健服對北體應收帳

出上季度對帳季10010%組長記錄延誤1天0分及由竊嫻帳

款的對帳工作及時

結果

及時性

見附表100組長記錄

北體推廣類50%

產品的采購季20%W3次90分贏颯雌蝌戈

準確性

核算100SAP系統(tǒng)5次60分

50%

6次0分

KPI說明表

KP1指標具體內容

健服成品、輔料的采購?及時性指收到票據(jù)及時處理，當月票據(jù)當月處理完畢

北體推廣類產品的采購核算?及時性指收到票據(jù)及時處理，當月票據(jù)當月處理完畢

財務部信用控制KPI組成表

KPIKPI說明周期考核標準權重數(shù)據(jù)來源計算方法考核目的

符合條件的當

及時性40%順一次延誤得0分

日完成

組長根據(jù)銷售

信用控制季100分60%月W3次90分控制風險

對經銷商信用代表反饋記錄

準確性60%3次-5次60分

額度的把握

＞次0分

延誤一天90分

及時性

延吳1-2天60分

普通發(fā)票

組長工作記錄2天以上0分及時準確的為經銷商開具郵寄發(fā)

的開具及見附表季100分30%

及經銷商反饋

郵寄月4次內90分

準確性

4-6次60分

＞次0分

應收帳款清帳工作的及不影響結帳工

季100分10%SAP記錄出現(xiàn)1次0分保證結帳工作的順利進行

時完成作

KPI說明表

KPI指標具體內容

?15、25的出貨單發(fā)票開具月底完成，月底出貨單發(fā)票開具次月6日前完成，遇假日順延或稅務通知為準

發(fā)票的開具及郵寄

?15、25開具的發(fā)票月底寄出，月底開具的發(fā)票次月10日前寄出

財務部資金管理組長KPI組成表

KPI周期考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的

通過對及時、準

確的投訴來考經理投訴記保證資金執(zhí)行計劃的順

資金計劃執(zhí)行及時、準確季度100分40%見軟指標評分表

核，包括內外部錄利完成

投訴

每延遲1天扣10分

金融機構要求

延遲3天得60分

及時之日起10日內10%

及時性的要求指延遲3天以上得0

融資資料準提交

的是通常情況分