(中級(jí))個(gè)人理財(cái)考試試卷(含四卷)

1、某公司職員菲菲于2015年12月領(lǐng)取工資6500元，則她當(dāng)月應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為()元?！窘馕觥糠品飘?dāng)月應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅=(6500—3500)×10%-105=195(元)。于()。3、從2012年起，李某開始每年為他的家用汽車投保一年期、保額10萬元的汽車財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。在2014年2月，李某將汽車轉(zhuǎn)手賣給王某，但沒有通知保險(xiǎn)公司變更投保人。2015年1月，該汽車發(fā)生了保險(xiǎn)事故，造成重大損失，對(duì)此，4、某公司2013年購(gòu)買了100手上市的股票，其不同情況下的公司業(yè)績(jī)和概率E(R)=50%×20%+30%×5%+20%×(-1E(R)=50%×20%+30%×5%+20%×(-15、下列指標(biāo)中，不屬于盈利能力分析指標(biāo)的是()。值60萬元的房產(chǎn)于2008年12月出租給王某居住，按市場(chǎng)價(jià)每月取得租金收入1200元，趙某當(dāng)月應(yīng)繳納的房產(chǎn)稅為()元?！窘馕觥總€(gè)人所有非營(yíng)業(yè)用的房產(chǎn)免征房產(chǎn)稅，所以趙某原值80萬元供自己及家人居住的用房免征房產(chǎn)稅；另外，對(duì)個(gè)人出租住房，按4%的稅率征收房產(chǎn)稅。當(dāng)月應(yīng)繳納房產(chǎn)稅=1200×4%=48(元)。稅。當(dāng)月應(yīng)繳納房產(chǎn)稅=1200×4%=48(元)。7、()是以被保險(xiǎn)人依法應(yīng)負(fù)的民事?lián)p害賠償責(zé)任或經(jīng)過特別約定的合同責(zé)險(xiǎn)標(biāo)的，使被保險(xiǎn)人在疾病或意外事故所致傷害時(shí)發(fā)生的費(fèi)用或損失獲得補(bǔ)償8、在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)標(biāo)的由于第三者責(zé)任導(dǎo)致保險(xiǎn)損失，保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)賠款后，依法取得對(duì)第三者的索賠權(quán)。保險(xiǎn)人的該項(xiàng)權(quán)利為()。A、保險(xiǎn)理賠B、保險(xiǎn)合同的履約C、保險(xiǎn)合同的執(zhí)行【答案】【答案】D9、有經(jīng)驗(yàn)的理財(cái)師在理財(cái)規(guī)劃書上，通常都會(huì)用()稱謂客戶，讓客戶感到很親切。A、第一人稱“我們”B、第二人稱“你”C、第二人稱“您”【解析】有經(jīng)驗(yàn)的理財(cái)師在理財(cái)規(guī)劃書上，通常都會(huì)用第二人稱“您”稱謂客戶，讓客戶感到很親切。戶，讓客戶感到很親切。10、以下不屬于中小企業(yè)財(cái)務(wù)分析的主要指標(biāo)和方法的是()A、基本財(cái)務(wù)比率B、財(cái)務(wù)估算D、稅務(wù)籌劃【答案】【答案】B【解析】屬于中小企業(yè)財(cái)務(wù)分析的主要指標(biāo)和方法的是：基本財(cái)務(wù)比率、杜邦體系、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、流動(dòng)資金管理、應(yīng)收賬款管理、稅務(wù)體系、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、流動(dòng)資金管理、應(yīng)收賬款管理、稅務(wù)籌劃。11、除了工作收入以外，通常理財(cái)師會(huì)要求客戶考慮準(zhǔn)備()個(gè)月以上的家庭預(yù)備金【解析】除了工作收入以外，通常理財(cái)師會(huì)要求客戶考慮準(zhǔn)備3~6個(gè)月以上的家庭預(yù)備金家庭預(yù)備金12、追求過程及情感的滿足感是客戶消費(fèi)觀念發(fā)展()階段的特點(diǎn)。B、理性消費(fèi)C、感性消費(fèi)【答案】【答案】D【解析】追求過程及情感的滿足感是客戶消費(fèi)觀念發(fā)展感情消費(fèi)階段的特點(diǎn)。13、在海上保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人已經(jīng)知道被保險(xiǎn)輪船改變航道而沒有提出解除合同，而后因改變航道而發(fā)生的保險(xiǎn)事故造成的損失，保險(xiǎn)人就要賠償。這在保險(xiǎn)中通常被稱為()。A、不可抗辯條款D、不可抗力【答案】【答案】B【解析】禁止反言也稱“禁止抗辯”,是指保險(xiǎn)合同一方既然已放棄他在合同中的某種權(quán)利，將來不得再向他方主張這種權(quán)利。中的某種權(quán)利，將來不得再向他方主張這種權(quán)利。14、下列關(guān)于β系數(shù)說法錯(cuò)誤的是()。A、β系數(shù)是特定資產(chǎn)(或資產(chǎn)組合)的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)度量B、β絕對(duì)值越大，顯示其收益變化幅度相對(duì)于大盤的變化幅度越大C、如果β值為負(fù)，那么大盤漲的時(shí)候它跌D、全體市場(chǎng)本身的β系數(shù)為1,若資產(chǎn)組合凈值的波動(dòng)大于全體市場(chǎng)的波動(dòng)幅度，則β系數(shù)大于1【答案】【答案】A【解析】β系數(shù)是特定資產(chǎn)(或資產(chǎn)組合)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)度量。15、根據(jù)稅法規(guī)定，下列說法錯(cuò)誤的是()。A、取得應(yīng)稅所得，沒有扣繳義務(wù)人的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理納稅申報(bào)B、扣繳義務(wù)人包括企業(yè)(公司)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、軍隊(duì)、駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)體戶等單位或個(gè)人C、代扣代繳個(gè)人所得稅是扣繳義務(wù)人的法定義務(wù)，必須依法履行D、年所得12萬元以上的納稅人，如果取得的各項(xiàng)所得已足額繳納了個(gè)人所得稅，則無須在年度終了后再辦理納稅申報(bào)【答案】【答案】D【解析】D項(xiàng)，年所得12萬元以上的納稅人，無論取得的各項(xiàng)所得是否已足額繳納了個(gè)人所得稅，均應(yīng)在年度終了后向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理納稅申報(bào)。16、嚴(yán)先生轉(zhuǎn)讓一項(xiàng)專有技術(shù)，獲得特許權(quán)使用費(fèi)10萬元，則這筆特許權(quán)使用費(fèi)的應(yīng)納個(gè)人所得稅額為()元?！窘馕觥刻卦S權(quán)使用費(fèi)所得按次計(jì)算征收個(gè)人所得稅，適用20%的比例稅率，對(duì)每次收入不超過4000元的，減除費(fèi)用800元；4000元以上的，減除20%的額=100000×(1-20%)×20額=100000×(1-20%)×20%=16000(元)。制，某企業(yè)上年度職工工資總額為600萬元，則根據(jù)我國(guó)勞動(dòng)和社會(huì)保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，企業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)不超過()萬額的1/12;企業(yè)和員工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)一般不超過本企業(yè)上年度員工工資總額的1/6。本題中，該企業(yè)上年度職工工資總額為600萬元，所以企業(yè)和職工繳18、劉先生購(gòu)買了一張5年期的零息債券，債券的面值為100元，必要收益率為7%,則該債券的發(fā)行價(jià)格為()元。入。()20、下列關(guān)于遺產(chǎn)的表述錯(cuò)誤的是()。C、是合法財(cái)產(chǎn)21、在為客戶制定家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃過程中，()就是幫助客戶分析、明確【解析】如果用M代表市場(chǎng)組合，用Rf代表無風(fēng)險(xiǎn)利率，從階段要做的事情不包括()?！窘馕觥恳迩宸?wù)對(duì)象和初步需求，首先，理財(cái)師應(yīng)當(dāng)對(duì)服務(wù)的對(duì)象24、詹森指數(shù)大于0,表明基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)()市場(chǎng)基準(zhǔn)組合?！窘馕觥空采笖?shù)是指在給出投資組合的貝塔及市場(chǎng)平均收益率的條件下，投很好；如果投資組合位于證券市場(chǎng)線的下方，則a值小于零，表明該組合的績(jī) )【解析】稅收的三個(gè)特征是統(tǒng)一的整體，相互聯(lián)系，缺一不可。無償性是稅收【解析】防守型行業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況在經(jīng)營(yíng)周期的上升和下降階段都很穩(wěn)定。這些27、王先生今年40歲，他目前的年支出額為10萬元，假定通貨膨脹率為3%,投資收益率為6%,假設(shè)王先生預(yù)期余壽為40年。那么當(dāng)王先生選擇在60歲退休，那么需要準(zhǔn)備的養(yǎng)老金為()萬元?！窘馕觥慨?dāng)通貨膨脹率為3%,投資收益率為6%時(shí)，實(shí)際收益率=[(1+名義收益率)/(1+通貨膨脹率)]-1=(1+6%)/(1+3%)-1=2.91%??到60歲時(shí)每年的生活開銷=10×(1+3%)^20=18.06(萬元)??客戶退休后20年的總支出折現(xiàn)到60歲時(shí)點(diǎn)，PV(FV=0,PMT=-18.06,i=2.91%,n=20,i=2.91%,n=20,期初年金)=278.8209(萬元)??退休總開支從60歲時(shí)點(diǎn)折算到40歲時(shí)點(diǎn)，PV(FV=278.8209,n=20,i=6%,PMT=0)=86.9377i=6%,PMT=0)=86.9377(萬元)??即王先生需要在40歲時(shí)籌集86.93??即王先生需要在40歲時(shí)籌集86.9377萬元養(yǎng)老金。28、理財(cái)師要做好客戶服務(wù)和客戶關(guān)系管理，首先必須()。【解析】理財(cái)師要做好客戶服務(wù)和客戶關(guān)系管理，首先必須進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分與客列不屬于由人身風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是()。造成家庭成員失去從事原來的工作的能力(傷殘),從而導(dǎo)致家庭收入大幅減少原則的說法錯(cuò)誤的是()。C、應(yīng)本著謹(jǐn)慎性原則，多估退休后收入，少估退休后支出金相當(dāng)于在職時(shí)工資收入的比例)()?！窘馕觥緽項(xiàng)，普通終身壽險(xiǎn)提供的是一種永久性保障，由于死亡成本被分?jǐn)傊低ǔＪ欠€(wěn)定增長(zhǎng)的；D項(xiàng)，在保單所有人100歲時(shí)搭配。havedifficulty(in)doin9,“干什么有困難”,其中in可以省略，故35、在客戶家庭基本信息這個(gè)環(huán)節(jié)里，理財(cái)【解析】在客戶家庭基本信息這個(gè)環(huán)節(jié)里，理財(cái)師首先要厘清家庭的36、如果夏普比率大于0,說明在衡量期內(nèi)基金的平均凈值增長(zhǎng)率()無風(fēng)【解析】夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益37、按照世界銀行最新倡導(dǎo)的，養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的“第三支柱”是()。的非繳費(fèi)型“零支柱”;與本人收入水平掛鉤的繳費(fèi)型“第一支柱”;不同形式的個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶性質(zhì)的強(qiáng)制性“第二支柱”;靈活多樣的雇主發(fā)起的自愿性“第三支性”(即企業(yè)年金養(yǎng)老計(jì)劃等);建立家庭成員之間或代際之間非正規(guī)保障形式的“第四支柱”(即個(gè)人和家庭的商業(yè)保險(xiǎn)之類的計(jì)劃)。38、下列財(cái)產(chǎn)不能稱為遺產(chǎn)的是()。A、人壽保險(xiǎn)賠款D、公民在宅基地上自種的樹木【答案】【答案】A【解析】遺產(chǎn)包括以下幾項(xiàng)：①公民的合法收人，如工資、獎(jiǎng)金、存款利息、從事合法經(jīng)營(yíng)的收入、繼承或接受贈(zèng)予所得的財(cái)產(chǎn)；②公民的房屋、儲(chǔ)蓄、生活用品；③公民的樹木、牲畜和家禽，樹木，主要指公民在宅基地上自種的樹木和自留山上種的樹木；④公民的文物、圖書資料；⑤法律允許公民個(gè)人所有的生產(chǎn)資料；⑥公民的著作權(quán)、專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，即基于公民的著作被出版而獲得的稿費(fèi)、獎(jiǎng)金，或者因發(fā)明被利用而取得的專利轉(zhuǎn)讓費(fèi)和專利使用費(fèi)等；⑦公民的其他合法財(cái)產(chǎn)，如公民的國(guó)庫券、債券、股票等有價(jià)證券，復(fù)員、轉(zhuǎn)業(yè)軍人的復(fù)員費(fèi)、轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)，公民的離退休金、養(yǎng)老金等。39、用獲利機(jī)會(huì)來評(píng)價(jià)績(jī)效的是()。B、特雷諾指數(shù)【答案】【答案】B【解析】【解析】暫無解析40、()不是現(xiàn)階段最常用的財(cái)富傳承方式。D、基金投資【解析】現(xiàn)階段最常用的財(cái)富傳承方式包括：遺產(chǎn)繼承、家族信托、人壽保險(xiǎn)41、目前，中央人民政府不在()征稅。C、特別行政區(qū)D、經(jīng)濟(jì)特區(qū)【解析】目前，中央人民政府不在特別行政區(qū)征稅，特別行政區(qū)實(shí)行能夠獨(dú)立的稅收制度，參照原在香港，澳門實(shí)行的稅收政策，自行立法規(guī)定稅種、稅率、稅收寬免和其他稅務(wù)事項(xiàng)。率、稅收寬免和其他稅務(wù)事項(xiàng)。人總是排斥后一順序繼承人繼承，這屬于繼承順序的()。【解析】法定繼承人的繼承順序具有以下特征：①法定性；性；④限定性。其中，排他性是指繼承人只能依法定的順序依次參加繼承，前 44、在家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃建議中，理財(cái)師在為客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)估時(shí)，其內(nèi)容不包括()。45、客戶家庭基本信息不包括()。46、下列選項(xiàng)中，不屬于投資和資產(chǎn)配置方面指標(biāo)的是()。B、凈儲(chǔ)蓄率C、可配置型投資性資產(chǎn)比率D、融資率【答案】【答案】B 47、未雨綢繆，盡早開始儲(chǔ)備養(yǎng)老金，體現(xiàn)了退休規(guī)劃的()原則?！敬鸢浮俊敬鸢浮緽【解析】B盡早性原則要求未雨綢繆，盡早開始儲(chǔ)備養(yǎng)老金，越早越輕松。通過薪金收入的累積和時(shí)間的復(fù)利效應(yīng)，養(yǎng)老金的籌備任務(wù)會(huì)事半功倍。的累積和時(shí)間的復(fù)利效應(yīng)，養(yǎng)老金的籌備任務(wù)會(huì)事半功倍。48、()是客戶貸款的年本息攤還額占年收入的比率，反映了客戶家庭的還貸能C、流動(dòng)性資產(chǎn)比率【答案】【答案】B【解析】收入負(fù)債率是客戶貸款的年本息攤還額占年收入的比率，反映了客戶家庭的還貸能力。家庭的還貸能力。49、()是整個(gè)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的根本。A、客戶所提供的信息B、理財(cái)師自己調(diào)查的信息C、理財(cái)規(guī)劃書D、客戶的一些想法和要求【答案】【答案】A【解析】客戶所提供的信息是整個(gè)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的根本，理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容必須與其保持一致。須與其保持一致。50、小何與朋友合伙購(gòu)買了一輛卡車，小何負(fù)責(zé)駕駛與經(jīng)營(yíng)，他為車投保了第三者責(zé)任險(xiǎn)和車損險(xiǎn)，并指定自己為受益人。不久，小何在一次交通意外中死亡，車輛全損，則()。A、保險(xiǎn)公司不賠，因?yàn)樾『闻c朋友合伙購(gòu)車B、保險(xiǎn)公司賠付，因?yàn)樾『呜?fù)責(zé)駕駛經(jīng)營(yíng)，有可保利益C、保險(xiǎn)公司不賠，因?yàn)樾『我阉劳鯠、保險(xiǎn)公司賠付，保險(xiǎn)金給小何的朋友【解析】可保利益是保險(xiǎn)合同關(guān)系成立的根本前提和依據(jù)，題中小何與朋友合伙買車且負(fù)責(zé)駕駛與經(jīng)營(yíng)，具有可保利益，保險(xiǎn)合同成立，保險(xiǎn)公司應(yīng)該理(中級(jí))個(gè)人理財(cái)考試試卷(二)1、姚先生2015年11月出版一本小說稿酬85000元，因大受歡迎而在12月份加印，并獲得稿酬7000元，則該著作應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為()元。個(gè)人所得稅=(85000+7000)×(1-20%)×20%×(1-30%)=10304(元)。說法正確的是()。3、某零息債券，到期期限0.6846年，面值100,發(fā)行價(jià)95.02元，其到期【解析】設(shè)到期收益率為i,則有95.02=100/(1+i)0.6846,解得i=7.75%。4、在描述客戶的需求和目標(biāo)的時(shí)候，理財(cái)師應(yīng)該()?！窘馕觥吭诿枋隹蛻舻男枨蠛湍繕?biāo)的時(shí)候，理財(cái)5、高小姐本月獲得勞務(wù)報(bào)酬3500元，則此項(xiàng)勞務(wù)報(bào)酬應(yīng)納稅額為()【解析】勞務(wù)報(bào)酬所得：按次計(jì)算，對(duì)每次收入不超過4000元的，減除費(fèi)用800元；4000元以上的，減除20%的費(fèi)用，其余額為應(yīng)納稅所得額。此項(xiàng)勞務(wù)報(bào)酬低于4000元，因此應(yīng)納稅額=(3500—800)×20%=5報(bào)酬低于4000元，因此應(yīng)納稅額=(3500—800)×20%=540(元)。6、下列關(guān)于學(xué)生貸款、國(guó)家助學(xué)貸款和一般商【解析】學(xué)生貸款是一種無息貸款；國(guó)家助學(xué)貸款由國(guó)家承擔(dān)部分利息，8、某鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)(地處農(nóng)村)三月份應(yīng)繳納增值稅6萬元，消費(fèi)稅2萬元，則該鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納城市維護(hù)建設(shè)稅為()元?！窘馕觥砍墙ǘ惣{稅人所在地不在市區(qū)、縣城或者鎮(zhèn)的，稅率為1%。因此，9、以下不屬于特許權(quán)使用費(fèi)所得的項(xiàng)目是()。車船稅的稅額實(shí)行幅度定額稅率。國(guó)務(wù)院財(cái)政部門、稅務(wù)主管部門可以根據(jù)實(shí)【解析】收入負(fù)債率是客戶貸款的年本息攤還額占年收入的比率，反映了客戶家庭的還貸能力。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，收入負(fù)債率以30%為標(biāo)準(zhǔn)，盡量不超過14、對(duì)家庭而言，()應(yīng)當(dāng)作為主要的保障手段。15、財(cái)產(chǎn)的種類不包括()?！窘馕觥控?cái)產(chǎn)是指擁有的金錢、物資、房屋、土地等物質(zhì)財(cái)富：國(guó)家財(cái)產(chǎn)、私17、對(duì)理財(cái)規(guī)劃方案的執(zhí)行和跟蹤服務(wù)，說法不正確的是()?！窘馕觥緾項(xiàng)，通常理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的內(nèi)容還包括：①定期的投資市場(chǎng)分析報(bào)【解析】D項(xiàng)，資本資產(chǎn)定價(jià)模型假設(shè)資本市場(chǎng)是完全有效的市場(chǎng)，沒有任何20、在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問題上，理財(cái)師應(yīng)遵循的原則是()。21、()是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的自我承擔(dān)，即企業(yè)或單位自我承受風(fēng)險(xiǎn)損害后果的方【解析】自留風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的自我承擔(dān)，即企業(yè)或單位自我承受風(fēng)??財(cái)務(wù)型保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指單位或個(gè)人通過訂立保險(xiǎn)合同，將其面臨的財(cái)產(chǎn)風(fēng)視頻解析視頻解析23、下列屬于對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行界定的定量方面的指標(biāo)是()。D、資產(chǎn)總值【答案】【答案】D【解析】多數(shù)國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的界定從定性和定量?jī)煞矫孢M(jìn)行。其中，定性的指標(biāo)主要包括企業(yè)的組織形式、融資方式及所處行業(yè)地位等；定量的指標(biāo)則主要包括雇員人數(shù)、實(shí)收資本、資產(chǎn)總值等。要包括雇員人數(shù)、實(shí)收資本、資產(chǎn)總值等。24、凈儲(chǔ)蓄率衡量的是客戶家庭的儲(chǔ)蓄能力，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，凈儲(chǔ)蓄一般不低于()的25%為宜?！窘馕觥?jī)魞?chǔ)蓄率衡量的是客戶家庭的儲(chǔ)蓄能力，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，凈儲(chǔ)蓄一般不低于家庭可支配收入(稅后收入)的25%為宜。不低于家庭可支配收入(稅后收入)的25%為宜。25、人壽保險(xiǎn)中的被保險(xiǎn)人是()。A、自然人C、成年人【解析】被保險(xiǎn)人是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。人壽保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人可以是自然人，也可以是法人。人。人壽保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人可以是自然人，也可以是法人。26、客戶尋找理財(cái)師服務(wù)的動(dòng)因中，家庭狀況的改變不包括()。A、結(jié)婚、離婚【答案】【答案】D【解析】根據(jù)長(zhǎng)期實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，激發(fā)客戶尋找理財(cái)師服務(wù)的動(dòng)因往往是因?yàn)榭蛻糇陨砬闆r的一些變化，如資產(chǎn)狀況發(fā)生改變：由于證券市場(chǎng)的低迷，導(dǎo)致個(gè)人投資資產(chǎn)的縮水，重要資產(chǎn)的購(gòu)買或出售、接受饋贈(zèng)或遺產(chǎn)等；或者是因?yàn)榧彝顩r發(fā)生改變：如結(jié)婚、離婚、喪偶、遷居移民等；或是事業(yè)上的變化，如庭狀況發(fā)生改變：如結(jié)婚、離婚、喪偶、遷居移民等；或是事業(yè)上的變化，如失業(yè)、創(chuàng)業(yè)、離職或臨近退休等。失業(yè)、創(chuàng)業(yè)、離職或臨近退休等。27、在家庭生命周期中的(),借貸行為通常是為了消費(fèi)或者改善家庭的生B、財(cái)富積累后期C、退休養(yǎng)老期【答案】【答案】A【解析】借貸目的包括消費(fèi)目的，投資目的，抑或是改善生活品質(zhì)的目的。在家庭生命周期中，早期階段的借貸行為通常是為了消費(fèi)或者改善家庭的生活品28、在我國(guó)，職工可以領(lǐng)取企業(yè)年金的年齡()。A、按照國(guó)家規(guī)定為55歲B、按照國(guó)家規(guī)定為60歲C、參照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡【答案】【答案】C【解析】根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，職工在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡時(shí)，可以從本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶中一次性或定期領(lǐng)取企業(yè)年金。職工未達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡的，不得從個(gè)人賬戶中提前提取年金。按照我國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī)，國(guó)家法定的企業(yè)職工退休年齡為男性年滿60周歲，女工人年滿50周歲，女干部年滿55周歲，部分可以延遲到60周歲。歲，女干部年滿55周歲，部分可以延遲到60周歲。29、在各大基金評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)上都能看到夏普比率的相關(guān)資料，如果A基金的夏普比率為0.5,而B基金的夏普比率為0.7,則下列判斷正確的是()。A、說明A基金的風(fēng)險(xiǎn)比B基金的風(fēng)險(xiǎn)低B、說明B基金收益比A基金高C、夏普比率度量了基金獲得相應(yīng)收益所承擔(dān)的所有非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)D、作為理性的投資者，單從夏普比率來看，我們應(yīng)該選擇B基金進(jìn)行投資【解析】夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率的標(biāo)準(zhǔn)差的比值。它衡量了投資組合的每單位波動(dòng)性所獲得回報(bào)。當(dāng)投資人當(dāng)前的投資組合為惟一投資時(shí)，用標(biāo)準(zhǔn)差作為投資組合的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是合適的。30、與其他短期理財(cái)目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算屬于()。A、日常生活支出預(yù)算B、特殊用途支出預(yù)算C、專項(xiàng)支出預(yù)算D、其他支出預(yù)算【解析】支出預(yù)算項(xiàng)目通常包括日常生活支出預(yù)算和專項(xiàng)支出預(yù)算，與其他短期理財(cái)目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算屬于專項(xiàng)支出預(yù)算。期理財(cái)目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算屬于專項(xiàng)支出預(yù)算。育儲(chǔ)蓄投資。這違背了進(jìn)行教育投資規(guī)劃時(shí)，應(yīng)遵循的()原則。門儲(chǔ)蓄、投資賬戶，可以有效避免由于客戶定力不夠在遇到一些I臨時(shí)經(jīng)濟(jì)困32、某債券的票面價(jià)值為1000元，息票利率為6%,期限為3年，現(xiàn)以960元的發(fā)行價(jià)向全社會(huì)公開發(fā)行，債券的再投資收益率為8%,則該債券的復(fù)利到期收益率為()。庭財(cái)務(wù)問題提出一個(gè)明確的建議，并且在此基礎(chǔ)上，為客戶設(shè)定未來()【解析】在理財(cái)規(guī)劃書的綜合理財(cái)規(guī)劃建議環(huán)節(jié)，理財(cái)師需要對(duì)客戶當(dāng)前關(guān)心D、以上全部都是【答案】【答案】D【解析】理財(cái)規(guī)劃服務(wù)更重要的意義在于幫助客戶“在正確的時(shí)間、以正確的方式和心態(tài)做好人生不同階段的家庭財(cái)務(wù)決定”。方式和心態(tài)做好人生不同階段的家庭財(cái)務(wù)決定”。35、在健康保險(xiǎn)的比例給付條款中，如果采用累進(jìn)比例給付方式，則保險(xiǎn)人承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)的比例和被保險(xiǎn)人的自付比例之間的關(guān)系是()。[2015年10月真題]A、醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小，被保險(xiǎn)人自付比例增大B、醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小，被保險(xiǎn)人自付比例減小C、醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大，被保險(xiǎn)人自付比例減小D、醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大，被保險(xiǎn)人自付比例增大【解析】健康保險(xiǎn)的比例給付條款，也稱共保比例條款，是指對(duì)于保險(xiǎn)人醫(yī)療保險(xiǎn)金的支出規(guī)定比例，即對(duì)超過免賠額以上的醫(yī)療費(fèi)用部分采用保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人共同分?jǐn)偟谋壤o付辦法。比例給付，既可以按某一固定比例(例如，保險(xiǎn)人承擔(dān)70%,被保險(xiǎn)人自負(fù)30%)給付，也可按累進(jìn)比例給付，即隨著實(shí)際醫(yī)