株洲千金醫(yī)藥貿易公司調研報告樣本

株洲千金醫(yī)藥貿易企業(yè)調研匯報企業(yè)現(xiàn)實狀況株洲千金醫(yī)藥貿易股份是湖南省株洲藥業(yè)集團所屬一家股份制企業(yè)，企業(yè)現(xiàn)在有職員６０余人，下設６個部門（采購部、銷售１部、銷售２部、質量部、財務部、營業(yè)部），一個科室（辦公室），兩個庫房（小庫、大庫）。現(xiàn)在，采購部關鍵負責企業(yè)進貨業(yè)務，銷售部關鍵負責企業(yè)對外銷售業(yè)務，業(yè)務部負責相關業(yè)務票據(jù)計算機處理，財務部則負責企業(yè)財務工作，庫房則負責相關入庫和出庫處理，和對應庫房日常庫存維護，辦公室負責日常各業(yè)務步驟管理和協(xié)調工作。企業(yè)經(jīng)營品種關鍵以中成藥為主,含部分生物制劑、器械及少許原料和進口藥品。對于計算機系統(tǒng)應用，企業(yè)前后采取過兩套系統(tǒng)進行對應管理（財務、業(yè)務各一套），取得一定經(jīng)驗，計算機基礎很好。采購步驟1＞、說明企業(yè)現(xiàn)在所包含供貨單位約有260－270家，地域包含全國。整個采購工作由采購部負責。采購部現(xiàn)在有3人，大致按劑型進行分工，各自負責對應劑型品種進貨采購工作。2＞、業(yè)務步驟采購部依據(jù)進貨計劃聯(lián)絡供給商，組織供貨渠道，和供貨單位簽署供給協(xié)議，也有部分經(jīng)過電話聯(lián)絡，協(xié)商進貨；到貨交接。對于廠家直接送貨上門，采購部門相關人員查驗供給協(xié)議或電話要貨協(xié)議無誤，依據(jù)廠家送貨單信息填寫到貨通知單，通知質檢部和庫房進行對應驗收入庫；對于托運（如鐵路運輸），采購部在接到托運部門到貨通知后，負責將貨物從提貨地點提回本企業(yè)，移交給庫房進行驗收，在庫房收貨本中作對應統(tǒng)計（統(tǒng)計內容包含移交品種、數(shù)量和交接責任人簽字）；到貨驗收。質檢部門和庫房依據(jù)采購部門到貨通知單對到貨進行驗收。其中，質檢部門對到貨物種內外質量進行驗收，庫房負責到貨物種、數(shù)量及破損情況驗收。對于質量合格品種，庫房依據(jù)到貨實際情況填寫入庫驗收單，單據(jù)內容包含該次進貨物種、應到數(shù)、實到數(shù)、批號效期及破損情況。并將該驗收入庫單傳輸?shù)綘I業(yè)部，經(jīng)劃價員劃價后，由營業(yè)部負責該入庫單實際到貨數(shù)入機工作，同時打印出對應入庫單電腦票據(jù)，經(jīng)采購部確定后，將電腦票據(jù)作為正式票據(jù)傳輸?shù)礁飨嚓P部門進行本部門入帳處理。對不合格品種，則由質驗部相關人員填寫不合格品種通知單，并由質檢部門主管簽發(fā)。通知采購部門聯(lián)絡原供貨單位協(xié)商退貨問題。對于采取托運運輸，庫管員和采購員完成貨物交接后，通知質檢部進行質量驗收。一樣，庫房負責到貨物種、數(shù)量及破損情況驗收，對于質量合格品種，庫房依據(jù)到貨實際情況填寫入庫驗收單，單據(jù)內容包含該次進貨物種、應到數(shù)、實到數(shù)、批號效期及破損情況。并將該驗收入庫單傳輸?shù)綘I業(yè)部，經(jīng)劃價員劃價后，由營業(yè)部負責該入庫單實際到貨數(shù)入機工作，同時打印出對應入庫單電腦票據(jù)，經(jīng)采購部確定后，將電腦票據(jù)作為正式票據(jù)傳輸?shù)礁飨嚓P部門進行本部門入帳處理。對不合格品種，則由質驗部相關人員填寫不合格品種通知單，并由質檢部門主管簽發(fā)。通知采購部門聯(lián)絡原供貨單位協(xié)商退貨問題。進貨結算付款。通常情況下，只有在發(fā)票已到后才進行結算，對于協(xié)議要求或協(xié)議要求結算日期，則依據(jù)協(xié)議或協(xié)議進行結算，而不嚴格要求發(fā)票到是否。首先，依據(jù)協(xié)議或協(xié)議，供給商員工，到財務部領取和填寫付款申請表（內容有單位信息、銀行、帳號、款項用途等）,持該申請單（后附發(fā)票和發(fā)票對應業(yè)務驗收入庫單）到營業(yè)部進行進貨結算。營業(yè)部相關人員依據(jù)供貨單位員工提交結算申請表，審查其完整性，然后依據(jù)申請表后附進貨入庫單明細進行結算，計算貨款，進行付款。3＞、進貨退貨對于到貨驗收不合格品種，采購部在接到質檢部不合格品種通知后，和供貨單位聯(lián)絡，作退貨處理；對于庫房驗收中出現(xiàn)部分破損品種，在和供貨單位協(xié)商同意后，也采取進貨退貨處理，直接沖減進貨貨款。4＞、其它首先，各庫房保管員依據(jù)自已所保管品種目前實際庫存,結合品種銷售情況(經(jīng)驗值),確定在預定時間段內庫房要貨計劃，銷售部門依據(jù)前期銷售及用戶要貨情況，制訂銷售部門要貨計劃，采購部綜全考慮各部門提交要貨計劃，制訂下一期進貨計劃，依據(jù)進貨計劃組織貨源，同供貨單位聯(lián)絡，簽署供給協(xié)議。絕大部分進貨業(yè)務，全部簽署供給協(xié)議，對于部分大批量進貨，在年初簽署一總協(xié)議，然后每次進貨全部逐筆勾對該協(xié)議。企業(yè)擬在以后對全部進貨全部要求有對應協(xié)議，對于電話要貨協(xié)議，也將以協(xié)議方法作對應統(tǒng)計。庫房入庫處理時，保管員依據(jù)實際到貨數(shù)進行入庫，對其中破損部分，作對應說明，由采購部負責和供貨單位聯(lián)絡，決定對應處理方法?，F(xiàn)在采取方法大致有進貨退貨、補貨兩種。如作退貨處理，則直接減原進貨款，如作補貨處理，則要求供貨單位立即補上。存在有對已經(jīng)結算付款進貨業(yè)務進行退貨情況，這種情況較少，企業(yè)現(xiàn)在采取向原供貨單位作銷售方法將品種退回，在以后擬采取沖紅，扣下次貨款方法加以處理。對于進貨結算，財務部擬在以后作調整，要求假如發(fā)票沒到，標準將不予結算和付款。銷售步驟1＞、說明 銷售業(yè)務關鍵由銷售一部和銷售二部負責。其中，銷售一部關鍵負責二、三、四級站銷售業(yè)務，大部分是現(xiàn)款現(xiàn)貨銷售。銷售二部關鍵負責醫(yī)院、衛(wèi)生院、廠礦醫(yī)務室、診所、藥店等直接用戶銷售業(yè)務，有部分轉帳銷售；企業(yè)銷售業(yè)務所包含到用戶地域上遍布全國，較為穩(wěn)定用戶二、三級站約有200家左右，其它用戶約有1000余家。用戶通常按地域劃分為，由不一樣員工負責，特殊多個用戶員工劃分不按地域，但同一用戶對應員工是唯一，不存在同一用戶有多個員工交錯現(xiàn)象。2＞、業(yè)務步驟劃價員依據(jù)用戶類型及品種情況對用戶要貨計劃中全部品種進行銷售劃價；營業(yè)部相關人員依據(jù)用戶要貨計劃和劃價員劃定銷價信息在計算機系統(tǒng)中填寫銷售票并打印出電腦銷售票（指定用戶、品種、數(shù)量、庫房等），并由計算機自動完成記對應業(yè)務帳工作；電腦銷售票經(jīng)復核員復核無誤后，到結算臺進行結算，對現(xiàn)金銷售進行收款，對于轉帳銷售，則進行對應財務轉帳處理。結算員結算完成后，在電腦中作對應結算處理，同時在銷售票上蓋有對應處理章（現(xiàn)金收訖或轉帳收訖）；用戶持結算過銷售單提貨聯(lián)到對應庫房提貨。庫房管理員接到用戶提貨聯(lián)后，在電腦中確定該提貨聯(lián)有效性，通知相關人員進行備貨。備貨時，對據(jù)將出庫品種批號及對應數(shù)量作手工統(tǒng)計；備貨完成，由管理員將備貨統(tǒng)計手工信息（批號及對應數(shù)量）信息錄入到計算機中（現(xiàn)微機系統(tǒng)對一銷售細目只能管理一個批號，而不能同時管理多個批號信息），在計算機系統(tǒng)中作銷售出庫處理，然后，通知用戶將貨提走，同時減庫房實貨帳。2＞、銷售退貨步驟在銷售業(yè)務發(fā)生要求時間內（市內為30天，市外為兩個月），如要用戶因為多種原因需要進行退貨，則在標準上給退換。其業(yè)務步驟為：用戶憑發(fā)票提出退貨要求，庫房管理在電腦中確定相關品種是本企業(yè)所售無誤（關鍵相關品種批號信息），然后相關人員指示是否給預退貨；在相關領導同意給退換后，庫房通知質檢部進行質檢，對驗收合格部分品種，庫房保管員進行品種、數(shù)量驗收實貨銷退入庫處理，對不合格部分，則由庫房進行品種、數(shù)量驗收，并將實貨置于庫房紅牌區(qū)，通知采購部和原供貨單位協(xié)商處理。然后通知營業(yè)部在計算機中開銷售退貨票；對于原銷售業(yè)務還沒有結算，則直接沖減應收貨款；對于原銷售業(yè)務已經(jīng)結算完成，則原不給退款，而是以換貨方法，抵消貨款。對于部分特殊情況（用戶所要貨企業(yè)沒有等原因），則許可直接給退款。3＞、其它企業(yè)現(xiàn)在只有一個劃價員，對用戶品種此次銷價劃定完全憑個人對企業(yè)價格政策了解和個人經(jīng)驗，要實際操作中往往出現(xiàn)不合理現(xiàn)象。且尺度難以正確把握，不利于管理；日常銷售，貨物全部從小庫中提貨，僅有極少數(shù)品種大批量銷售才從大庫提貨。且在提貨前，由小庫管理員在計算機系統(tǒng)中對該銷售提貨單進行有效性進行確定，然后經(jīng)過電話通知大庫管理員，大庫管理員在接到電話通知后，依據(jù)用戶提貨聯(lián)進行備貨、出庫，出庫后通知小庫管理員進行對應微機中出庫處理?，F(xiàn)在，銷售結算方法有現(xiàn)金和轉帳兩種，結應于不一樣結算方法，由現(xiàn)金結算員和轉帳結算員分別進行處理。用戶在營業(yè)部開出銷售票后，假如是現(xiàn)金結算，則轉到結算臺處，由結算員對此次銷售貨款進行驗算并核收。收款完成，在用戶提貨聯(lián)蓋上現(xiàn)金收訖章。對于轉帳結算銷售業(yè)務，企業(yè)依據(jù)雙方日常交易額及用戶資信程度，按一定比列，要求其一個相對固定許可轉帳額度。結算員在考評用戶轉帳額度無誤后進行自轉帳處理，將此次銷售貨款轉記到用戶應收帳上，然后在提貨聯(lián)上蓋轉帳收訖章。用戶轉帳額度不夠，則須經(jīng)相關領導同意，不然將不給予轉帳。庫房管理1＞、說明企業(yè)現(xiàn)在設有大庫和小庫兩個庫房，其中，小庫是日常業(yè)務庫房，貨物齊全，大庫是一個貯備倉庫，只有部分數(shù)量較多品種。業(yè)務過程中入庫和出庫基礎上是在小庫中進行。小庫貨物依據(jù)品種類型大致分為外用酊水、片劑等6個區(qū)，分由不一樣保管員各自管理，由兩個庫房責任人統(tǒng)一總體管理。各個保管員據(jù)負責品種不存在有交錯現(xiàn)象。對應品種不一樣質量情況，將庫房劃分為紅牌區(qū)、黃牌區(qū)、藍牌區(qū)，其中，紅牌區(qū)存放質量不合格還沒處理品種，黃牌區(qū)存放待驗收貨物，藍牌區(qū)為合格品區(qū)。 2＞、進貨入庫步驟 參見進貨業(yè)務步驟相關部分描述。 3＞、進貨退貨出庫步驟 見進貨退貨及進貨業(yè)務步驟其它處相關描述。 4＞、銷售出庫 參見銷售業(yè)務步驟。 5＞、銷售退貨入庫 參見銷售退貨業(yè)務步驟。 6＞、庫房日常維護日常業(yè)務中，對庫房中品種，通常一星期檢驗一次，有時是半個月檢驗一次。對檢驗不合格貨物，保管員將貨物移到庫房紅牌區(qū)，庫房管理員對紅牌區(qū)品種進行統(tǒng)計，消減庫房帳，并將對應信息通知各相關部門進行消帳，同時通知采購部，由采購部負責和該品種原供貨單位聯(lián)絡，協(xié)商處理方法。 7＞、庫存維護日常業(yè)務全部庫房業(yè)務全部在小庫進行。天天，各小庫庫房管理員依據(jù)目前本庫房中貨物庫存，綜合考慮日常銷售量，提交品種移庫計劃，由專門移庫人員進行從大庫到小庫移庫業(yè)務操作，使小庫庫存維持正常業(yè)務所需數(shù)量。對于特殊大批要貨表況，也有直接到大庫提貨，大庫出庫作貨物出庫前須經(jīng)小庫管理員確定。財務及成本核實財務部現(xiàn)在有五名職員，負責本企業(yè)財務成本核實和對外財務申報。企業(yè)內部采取加權平均核實方法進行成本核實，沒有獨立商品帳，對應收應付帳僅作針對余額核實，而不對應到明細。質檢部業(yè)務情況質檢部現(xiàn)在有3人負責。質檢部全權負責本企業(yè)所經(jīng)營品種質量問題及對外質量問題交涉工作。其工作內容關鍵有：進貨步驟中，對于有送貨上門，質檢部在接到采購部到貨通知單后，先對到貨物種進行質量驗收，對于托運到貨，質檢部依據(jù)庫房到貨通知對到貨物種進行質量驗收。只有質檢部驗收合格，才由庫房進行對應入庫驗收。對不合格品種，質檢部依據(jù)質檢人員不合格品種信息簽發(fā)不合格商品通知單，直接由采購部對不合格商品進行對應處理。銷售業(yè)務中，對滯后發(fā)覺質量有問題品種銷售去向進行追蹤，并負責事后處理工作。日常維護中，對目前庫房中貨物定時進行質量抽查，對其中不合格品種，提交不合格品種通知，交由相關部門進行處理。嚴防不合格品種銷售。負責辦理全部進口藥品銷售許可手續(xù)。對在關主管部門定時公布信息進行搜集和登記，并隨時對業(yè)務各步驟中品種進行跟蹤，杜絕假藥、劣藥購進和銷售。其它企業(yè)成立于1995年，歷史較短，整體管理和規(guī)范化管理有一定差距，具體業(yè)務進行規(guī)范化處理時存在一力度問題有待一企業(yè)領導確定；企業(yè)庫房條件相對較差，