集團(tuán)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)新規(guī)制度

文獻(xiàn)編號(hào)：RX-CW--01擬文日期：01月01日文獻(xiàn)類(lèi)別:制度擬文：復(fù)核：審核：批準(zhǔn)：抄文部門(mén)：集團(tuán)財(cái)務(wù)和各下屬公司財(cái)務(wù)部抄送：頁(yè)數(shù)：共1頁(yè)□傳閱■閱后存檔□保密□其她***集團(tuán)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度目錄TOC\o"1-1"\h\z\u5782第一章總則 129974第二章員工及主管人員責(zé)任 132589第三章出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理 229041第四章手機(jī)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定 82185第五章車(chē)輛費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定 1030053第六章銷(xiāo)售傭金報(bào)銷(xiāo)規(guī)定 116996第七章銷(xiāo)售返利、促銷(xiāo)費(fèi)（按實(shí)際回款金額）報(bào)銷(xiāo)規(guī)定 1217936第八章業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定 121349第九章機(jī)票、高鐵、火車(chē)票報(bào)銷(xiāo)細(xì)則 1414384第十章郵遞、運(yùn)送費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定 1627106第十一章辦公費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定 163032第十二章借款、備用金關(guān)于規(guī)定 179154第十三章附則 18總則為保證集團(tuán)及各公司各項(xiàng)支出按規(guī)定原則及程序和恰當(dāng)授權(quán)進(jìn)行，防止差錯(cuò)和舞弊，保證資金安全與流轉(zhuǎn)地順暢，保證各項(xiàng)支出真實(shí)、精確與完整，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，指引員工報(bào)銷(xiāo)真實(shí)、必要、合理出差費(fèi)用，結(jié)合我司實(shí)際狀況，特制定本制度。本制度合用于***集團(tuán)本部及各下屬公司（如下統(tǒng)稱(chēng)“各公司”）。員工及主管人員責(zé)任員工應(yīng)承擔(dān)如下責(zé)任合理制定出差籌劃，跨市、跨省、跨國(guó)出差提前填寫(xiě)出差申請(qǐng)，提交直接主管批準(zhǔn)。在各項(xiàng)出差費(fèi)用發(fā)生之前，應(yīng)充分理解本制度對(duì)此規(guī)定，并對(duì)發(fā)生出差費(fèi)用進(jìn)行合理成本控制，最大限度地減少費(fèi)用支出。保證費(fèi)用真實(shí)性，如實(shí)申報(bào)本人所發(fā)生出差費(fèi)用及有關(guān)補(bǔ)貼，禁止私費(fèi)公報(bào)。出差返回后，對(duì)的填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，及時(shí)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用。對(duì)于財(cái)務(wù)部門(mén)詢(xún)問(wèn)及問(wèn)題反饋，及時(shí)予以回答和解決。國(guó)外出差，為配合公司申請(qǐng)出國(guó)政府補(bǔ)貼，有關(guān)人員需依照出差工作性質(zhì)，提供檢測(cè)報(bào)告、考查報(bào)告、標(biāo)書(shū)和進(jìn)出境海關(guān)護(hù)照復(fù)印件。主管應(yīng)承擔(dān)如下責(zé)任立足公司利益，對(duì)部門(mén)出差需求進(jìn)行合理有效地控制，避免不必要出差。對(duì)每次出差人數(shù)、時(shí)間、重要費(fèi)用支出項(xiàng)目等重要事項(xiàng)進(jìn)行事前審批，嚴(yán)格控制出差成本。對(duì)員工所報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用真實(shí)性、必要性、合理性進(jìn)行全面審核，保證所報(bào)銷(xiāo)各項(xiàng)費(fèi)用符合本制度規(guī)定。對(duì)員工提交費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)及時(shí)進(jìn)行審核。對(duì)部門(mén)員工出差工作地信息合理性、真實(shí)性進(jìn)行監(jiān)督管理。對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)反饋員工報(bào)銷(xiāo)問(wèn)題予以注重。出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理出差申請(qǐng)各部門(mén)應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行出差事前審批制度。如因外部邀請(qǐng)等狀況出差，須將邀請(qǐng)函等文檔附在出差申請(qǐng)后?！冻霾钌暾?qǐng)單（外出）》、《出差籌劃表》應(yīng)完整、詳細(xì)填寫(xiě)，涉及出差目、工作安排、完畢狀況、起程日期、預(yù)測(cè)外出公干時(shí)間、重要費(fèi)用支出預(yù)算等。如果出差涉及公司機(jī)密，可不詳細(xì)描述出差目?！冻霾钌暾?qǐng)單（外出）》須得到直接主管、人事部批準(zhǔn)，若出差受益部門(mén)與員工所在部門(mén)不一致，出差申請(qǐng)還須得到受益部門(mén)權(quán)簽人審批批準(zhǔn)。如研發(fā)部、運(yùn)營(yíng)管理部出差需經(jīng)業(yè)務(wù)部批準(zhǔn)。個(gè)人跨國(guó)出差，須報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)；國(guó)外出差超過(guò)10天或費(fèi)用超過(guò)3萬(wàn)元，需加報(bào)執(zhí)行董事批準(zhǔn)方可。出差延期出差延期指實(shí)際出差天數(shù)超過(guò)事前審批出差天數(shù)。所有出差延期，須事先征得直接主管批準(zhǔn)，出差結(jié)束后須在報(bào)銷(xiāo)單上注明因素或另附文字闡明，并經(jīng)直接主管批準(zhǔn)，否則延期期間費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)。差旅費(fèi)差旅費(fèi)是指員工外出公干期間為完畢預(yù)定任務(wù)所發(fā)生必要、合理費(fèi)用，詳細(xì)涉及：在途交通費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)、其她公務(wù)雜費(fèi)等。在途交通費(fèi)在途交通費(fèi)重要包括來(lái)回飛機(jī)票、輪船票、火車(chē)票、長(zhǎng)途汽車(chē)票及附帶機(jī)場(chǎng)建設(shè)費(fèi)、人身意外保險(xiǎn)等。在途交通費(fèi)在公司開(kāi)支原則內(nèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。員工應(yīng)從成本意識(shí)出發(fā)，合理預(yù)測(cè)出差時(shí)間，提前購(gòu)買(mǎi)優(yōu)惠折價(jià)機(jī)票。但對(duì)具備限制性條款折價(jià)機(jī)票可依照出差任務(wù)和時(shí)間規(guī)定合理選取。員工若因工作需要對(duì)預(yù)訂國(guó)際機(jī)票取消行程、變更行程等，須盡快填寫(xiě)退票申請(qǐng)，同步提供聯(lián)次完整國(guó)際機(jī)票，及時(shí)辦理退票手續(xù)。員工跨都市出差，普通狀況選乘大巴車(chē)；狀況特殊，需公司安排車(chē)隨行或包車(chē)，須事前經(jīng)直接業(yè)務(wù)主管及行政批準(zhǔn)。因公干需自駕私家車(chē)出差，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。其費(fèi)用按正常行駛費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，不得超過(guò)租車(chē)費(fèi)用。此外，行車(chē)途中違章罰款一律不準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。市內(nèi)交通費(fèi)外出辦事普通狀況使用公交車(chē)輛，據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用。如有特殊狀況：市內(nèi)短距離路程且公交不便利地段可使用出租車(chē)，需請(qǐng)示直接主管批準(zhǔn)。在市內(nèi)外出公干乘坐出租車(chē)超過(guò)10公里，需請(qǐng)示直接主管批準(zhǔn)，報(bào)銷(xiāo)時(shí)需附闡明報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo)。住宿費(fèi)入住酒店應(yīng)優(yōu)先選取物便宜美酒店。住宿費(fèi)在公司開(kāi)支原則內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。若入住酒店原則超過(guò)公司住宿原則，其超過(guò)某些由個(gè)人承擔(dān)，或事前（國(guó)內(nèi)出差）經(jīng)總經(jīng)理審批批準(zhǔn)、（國(guó)外出差）須經(jīng)執(zhí)行董事審批批準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo)，如低于原則，低于某些補(bǔ)貼給個(gè)人50%。同性員工出差倡導(dǎo)合住，在報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)時(shí)須注明費(fèi)用分?jǐn)偁顩r。住宿發(fā)票上應(yīng)注明住宿起止日期、住宿單價(jià)、費(fèi)用項(xiàng)目等信息，報(bào)銷(xiāo)時(shí)原則上須提供詳細(xì)費(fèi)用清單。員工因私發(fā)生餐費(fèi)、電話(huà)費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用由個(gè)人承擔(dān)，但出差期間合住，或在國(guó)外出差狀況下，住宿清單上列示早餐費(fèi)可以報(bào)銷(xiāo)。陪伴比自己職務(wù)高人出差，因工作需要可享有同等住宿待遇。出差到公司有固定租房辦事處，原則上不予以報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)，特殊狀況下另行申請(qǐng)。公務(wù)雜費(fèi)員工外出公干發(fā)生公務(wù)雜費(fèi)，涉及郵電費(fèi)、行李費(fèi)、購(gòu)票手續(xù)費(fèi)、異地取款手續(xù)費(fèi)、文獻(xiàn)復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等。報(bào)銷(xiāo)因公話(huà)費(fèi)時(shí)，員工須提交電話(huà)費(fèi)用清單（話(huà)時(shí)記錄，電話(huà)號(hào)碼），出差期間因工作需要上網(wǎng)費(fèi)用，據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。員工因公發(fā)生飛機(jī)票、火車(chē)票等退票手續(xù)費(fèi)須注明退票因素，經(jīng)直接主管審批后方可報(bào)銷(xiāo)。員工因公出國(guó)，無(wú)護(hù)照或護(hù)照、簽證已過(guò)期，申請(qǐng)辦理或續(xù)辦護(hù)照、簽證費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。員工個(gè)人出差期間發(fā)生小費(fèi)由個(gè)人承擔(dān)，公司大型會(huì)議、展覽期間會(huì)務(wù)組統(tǒng)一發(fā)生因公小費(fèi)，以及陪伴客戶(hù)期間為客戶(hù)代付小費(fèi)，可以報(bào)銷(xiāo)。員工出差期間原則上應(yīng)采用刷卡方式消費(fèi)，特殊狀況確需支取鈔票，因公發(fā)生異地取款手續(xù)費(fèi)予以報(bào)銷(xiāo)，但是手續(xù)費(fèi)與業(yè)務(wù)事項(xiàng)在時(shí)間、金額方面應(yīng)合理匹配。展覽差旅費(fèi)參展人員是指直接從事展覽會(huì)務(wù)工作人員，實(shí)際名單應(yīng)由考勤擬定，并經(jīng)展會(huì)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。展覽期間，參展人員餐費(fèi)由展團(tuán)負(fù)責(zé)人統(tǒng)一報(bào)銷(xiāo)。海外展中，解說(shuō)人員、調(diào)機(jī)人員以及第一次出國(guó)參展人員可安排展后1天海外休息時(shí)間，餐費(fèi)、住宿費(fèi)由公司承擔(dān)，其她所有展后個(gè)人活動(dòng)費(fèi)用自理。各部門(mén)觀展人員原則上任務(wù)結(jié)束后應(yīng)及時(shí)回國(guó)。若員工展前經(jīng)部門(mén)主管批準(zhǔn)批準(zhǔn)展后休假，所有費(fèi)用所有自理。展會(huì)也可實(shí)行費(fèi)用承包制，視詳細(xì)狀況而設(shè)最高限額，在限額內(nèi)憑票報(bào)銷(xiāo)，最高限由總經(jīng)理、執(zhí)行董事批準(zhǔn)后方可執(zhí)行，按承包制報(bào)銷(xiāo)者不能再報(bào)銷(xiāo)其她差旅費(fèi)用（住宿費(fèi)除外）。差旅補(bǔ)貼長(zhǎng)期駐外人員依照地區(qū)進(jìn)行補(bǔ)貼，每月由部門(mén)統(tǒng)一提交補(bǔ)貼申請(qǐng)表需附個(gè)人出差申請(qǐng)，由部門(mén)負(fù)責(zé)人、人事、財(cái)務(wù)、總經(jīng)理、執(zhí)行董事批準(zhǔn)后在當(dāng)月工資中發(fā)放。（備注：因業(yè)務(wù)開(kāi)展需要，業(yè)務(wù)員長(zhǎng)期駐外工作，出差期間跨度公休日（周末），公司予以相應(yīng)出差補(bǔ)貼，不另行安排加班工資及調(diào)休。不予以補(bǔ)貼時(shí)間為：法定節(jié)假日、在公司本部出勤期間、個(gè)人事假期間。）司機(jī)按照司機(jī)出車(chē)補(bǔ)貼原則執(zhí)行，需填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單直接報(bào)銷(xiāo)，如與出差人員一起就餐，出差人員報(bào)銷(xiāo)其餐費(fèi)，司機(jī)將不能報(bào)銷(xiāo)當(dāng)餐補(bǔ)貼。出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用歸屬出差費(fèi)用遵循誰(shuí)受益誰(shuí)承擔(dān)原則。各部門(mén)應(yīng)通過(guò)嚴(yán)格執(zhí)行出差事前審批制度，擬定出差費(fèi)用受益部門(mén)。若出差受益部門(mén)與員工所在部門(mén)不一致，出差申請(qǐng)經(jīng)受益部門(mén)權(quán)簽人審批批準(zhǔn)，費(fèi)用歸屬受益部門(mén)。票據(jù)規(guī)定所有住宿、交通或其她任何費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)須提供真實(shí)業(yè)務(wù)合法、合規(guī)原始票據(jù)。海外出差所發(fā)生無(wú)票據(jù)費(fèi)用（只合用于小額交通費(fèi)、通訊費(fèi)、傳真費(fèi)等），須填寫(xiě)《境外無(wú)票據(jù)費(fèi)用闡明清單》，并經(jīng)直接主管審核。外幣及匯率員工跨國(guó)出差期間，應(yīng)合理預(yù)測(cè)本地貨幣需要量，避免外幣兌換損失。如需借支外幣,需提前3個(gè)工作日告知財(cái)務(wù)部出納,財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備相應(yīng)外幣，出差人員此外填寫(xiě)《內(nèi)部借款審批單》。借款程序參見(jiàn)《第十二章借款關(guān)于規(guī)定》；出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)，若發(fā)生境外幣種兌換，須提供外幣兌換單，對(duì)于無(wú)法提供外幣兌換單狀況，須注明因素及實(shí)際兌換匯率。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)期限所有費(fèi)用須及時(shí)報(bào)銷(xiāo)。出差費(fèi)用從出差返回之日起，兩個(gè)星期內(nèi)提交到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)。超過(guò)上述時(shí)限提交又無(wú)合法理由，對(duì)超期費(fèi)用按照50元/千元計(jì)算罰款金額（最低罰款50元/次），罰款直接在報(bào)銷(xiāo)時(shí)扣減。對(duì)于超過(guò)規(guī)定報(bào)銷(xiāo)期限2個(gè)月以上（含2個(gè)月）提交又無(wú)合法理由，公司不再予以報(bào)銷(xiāo)。例外事項(xiàng)員工若發(fā)生任何與本制度不符費(fèi)用，須事先獲得其主管部門(mén)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理批準(zhǔn)。報(bào)銷(xiāo)時(shí)填寫(xiě)例外事項(xiàng)闡明書(shū)，經(jīng)主管部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門(mén)、總經(jīng)理、執(zhí)行董事審批通過(guò)后方可報(bào)銷(xiāo)，未通過(guò)審批將按正常原則或范疇報(bào)銷(xiāo)，超過(guò)原則或范疇某些由個(gè)人承擔(dān)。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)監(jiān)控財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)員工出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)真實(shí)性、必要性、合理性進(jìn)行抽查和審計(jì)，若發(fā)現(xiàn)員工在費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)有謊報(bào)、虛報(bào)、重報(bào)等狀況，直接主管和部門(mén)負(fù)責(zé)人在出差與報(bào)銷(xiāo)審批時(shí)存在監(jiān)管不力、縱容違規(guī)等失職行為，將視其情節(jié)輕重提交人力資源系統(tǒng)對(duì)有關(guān)員工及直接主管、部門(mén)負(fù)責(zé)人予以相應(yīng)處分，情節(jié)特別嚴(yán)重，將作辭退解決。差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)原則交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)原則序號(hào)費(fèi)用項(xiàng)目合用人員開(kāi)支原則1在途交通費(fèi)出差員工依照實(shí)際狀況乘坐輪船二等艙、火車(chē)（不含高鐵）、長(zhǎng)途汽車(chē)等，據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。因業(yè)務(wù)需要，乘坐飛機(jī)、高鐵交通工具需事先報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。乘坐飛機(jī)商務(wù)艙，應(yīng)符合如下規(guī)定：總經(jīng)理之外，其她員工需執(zhí)行董事批準(zhǔn)后；不符合以上條件乘坐商務(wù)艙，公司按經(jīng)濟(jì)艙原則報(bào)銷(xiāo)。2人身意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)用公司已為其購(gòu)買(mǎi)人身意外保險(xiǎn)員工不得再報(bào)銷(xiāo)人身意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)用公司未為其購(gòu)買(mǎi)人身意外保險(xiǎn)員工可報(bào)銷(xiāo)人身意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)用3市內(nèi)交通費(fèi)出差、市內(nèi)公干員工據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)（僅限公交車(chē)，其她交通工具須經(jīng)部門(mén)主管、總經(jīng)理簽批后報(bào)銷(xiāo)）（國(guó)內(nèi)）住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)原則職務(wù)國(guó)內(nèi)區(qū)域及住宿原則港、澳、臺(tái)北京、上海、深圳、廣州珠三角其她都市、省會(huì)一級(jí)都市地級(jí)都市縣城、縣級(jí)市城鄉(xiāng)副總經(jīng)理及以上注意節(jié)約，據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。部門(mén)經(jīng)理1000元/每晚500元/每晚400元/每晚300元/每晚200元/每晚150元/每晚其她員工800元/每晚350元/每晚300元/每晚250元/每晚150元/每晚120元/每晚備注上級(jí)與下級(jí)同步出差，視狀況可享有上級(jí)原則。（國(guó)外）住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)原則（國(guó)外）職務(wù)國(guó)家區(qū)域及住宿原則美國(guó)、加拿大、歐洲、美洲國(guó)家、日本其他亞洲國(guó)家非洲國(guó)家副總經(jīng)理及以上實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)部門(mén)經(jīng)理100-200美元/每晚80-150美元/每晚50-100美元/每晚依照需要選取三星級(jí)/四星級(jí)賓館原則間，據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。其她員工80-150美元/每晚70-130美元/每晚40-80美元/每晚依照需要選取二星級(jí)/三星級(jí)賓館原則間，據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)?；锸迟M(fèi)報(bào)銷(xiāo)原則費(fèi)用項(xiàng)目合用人員開(kāi)支原則中華人民共和國(guó)國(guó)內(nèi)出差伙食原則地點(diǎn)報(bào)銷(xiāo)原則副總經(jīng)理及以上國(guó)內(nèi)依照需要，實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。經(jīng)理港、澳、臺(tái)200元/日北京、上海、廣州、深圳100元/日珠三角其她地區(qū)80元/日其她地區(qū)60元/日惠州市內(nèi)20元/餐(只報(bào)正餐)其她員工港、澳、臺(tái)150元/日北京、上海、廣州、深圳80元/日珠三角其她地區(qū)60元/日其她地區(qū)50元/日惠州市內(nèi)15元/餐(只報(bào)正餐)常駐外人員及司機(jī)出車(chē)補(bǔ)貼費(fèi)用項(xiàng)目合用人員開(kāi)支原則1駐外人員補(bǔ)貼長(zhǎng)期駐外辦事處職工地點(diǎn)補(bǔ)貼原則北京、上海（長(zhǎng)三角）50元/日其她地區(qū)40元/日2司機(jī)出車(chē)補(bǔ)貼司機(jī)惠州行政區(qū)域0元/日其她地區(qū)35元/日手機(jī)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定原則上有對(duì)外業(yè)務(wù)、外勤人員、與外界有較多聯(lián)系予以話(huà)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)。手機(jī)話(huà)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)實(shí)行限額制度，憑移動(dòng)、聯(lián)通、電信等通信公司打印自用手機(jī)號(hào)話(huà)費(fèi)發(fā)票，在限額內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。沒(méi)有移動(dòng)、聯(lián)通或電信等通信公司打印話(huà)費(fèi)發(fā)票，或話(huà)費(fèi)發(fā)票中使用人名稱(chēng)與當(dāng)事人不符者，一律不予受理。手機(jī)話(huà)費(fèi)按月報(bào)銷(xiāo)，次月25日前將上月話(huà)費(fèi)發(fā)票交由人事行政部統(tǒng)一做費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，超過(guò)期限提交發(fā)票，人事行政部回絕接受；發(fā)票背后必要注明清晰此費(fèi)用人名和部門(mén)，否則人事部有權(quán)拒收。報(bào)銷(xiāo)原則內(nèi)手機(jī)話(huà)費(fèi)，由人事行政部做報(bào)銷(xiāo)單交財(cái)務(wù)復(fù)核后，呈總經(jīng)理和執(zhí)行董事批準(zhǔn)后方可領(lǐng)取報(bào)銷(xiāo)。因特殊狀況，超過(guò)限額部份需要公司報(bào)銷(xiāo)時(shí)，由申請(qǐng)人書(shū)面陳述報(bào)銷(xiāo)理由及報(bào)銷(xiāo)金額，部門(mén)負(fù)責(zé)人審核狀況如實(shí)后,經(jīng)人事行政部和財(cái)務(wù)部審核后呈總經(jīng)理和執(zhí)行董事批準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo)。需要申請(qǐng)手機(jī)話(huà)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)人員，必要在試用期過(guò)后以書(shū)面形式依照?qǐng)?bào)銷(xiāo)原則和實(shí)際工作電話(huà)費(fèi)用需求申請(qǐng)，由人事行政部和財(cái)務(wù)部依照實(shí)際使用狀況審核后呈總經(jīng)理和執(zhí)行董事批準(zhǔn)后方可報(bào)銷(xiāo)。若需要長(zhǎng)期出國(guó)，出差人員需提前申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)本地暫時(shí)電話(huà)卡，以免導(dǎo)致不必要費(fèi)用。手機(jī)話(huà)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)不只是按崗位高低來(lái)評(píng)估，并結(jié)合實(shí)際工作電話(huà)用量來(lái)評(píng)估。如下是電話(huà)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)級(jí)別分類(lèi)：序號(hào)級(jí)別報(bào)銷(xiāo)額度/元崗位備注1一級(jí)0倉(cāng)管、文員、記賬員2二級(jí)50-150駐外技術(shù)員、駐外工程師、組長(zhǎng)、跟單員、籌劃員、策劃員、駐外倉(cāng)管員、商務(wù)專(zhuān)人、聯(lián)系專(zhuān)人、采購(gòu)員、外勤人員3三級(jí)200-250業(yè)務(wù)員、報(bào)關(guān)員、稅務(wù)/融資會(huì)計(jì)、主管、司機(jī)、秘書(shū)、人事行政專(zhuān)人、出納、駐外辦事員、學(xué)術(shù)專(zhuān)人、律師4四級(jí)300-400主任、經(jīng)理、總監(jiān)、部長(zhǎng)、秘書(shū)長(zhǎng)5五級(jí)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)副總經(jīng)理級(jí)以上車(chē)輛費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定用車(chē)范疇及優(yōu)先秩序重要客戶(hù)接送；政府要員來(lái)公司檢查工作；普通性客戶(hù)接送(小客戶(hù)只接送到惠州)；財(cái)務(wù)部外出帶大金額鈔票或重要票據(jù)；公司職工其他工作需要用車(chē)，主管級(jí)如下人員到市區(qū)辦理有關(guān)業(yè)務(wù)及外出出差原則上不派車(chē)，一律搭公交車(chē)或大巴車(chē)(3人以上出差才可以安排車(chē))；所有人員用車(chē)需提前一天申請(qǐng),填寫(xiě)派車(chē)單，需注明事由、時(shí)間、地點(diǎn)、申請(qǐng)人簽名,交部門(mén)經(jīng)理審批，行政部方可派車(chē)；若屬公司集體活動(dòng)派車(chē)，由公司總經(jīng)理簽名；司機(jī)憑部門(mén)行政部人員簽字批準(zhǔn)后派車(chē)單方可發(fā)車(chē)，如確有緊急狀況可以當(dāng)天填報(bào)派車(chē)單出車(chē)，若主管負(fù)責(zé)人外出需電話(huà)請(qǐng)示行政部車(chē)輛調(diào)配人員(負(fù)責(zé)人回來(lái)后補(bǔ)簽派車(chē)單)；如有緊急事情需要申請(qǐng)派車(chē)，在行政部的確安排不到狀況下，主管級(jí)以上人員可以開(kāi)私家車(chē)，費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)每月合計(jì)不可超過(guò)￥300元，每月報(bào)銷(xiāo)一次要憑票報(bào)銷(xiāo)，需附上當(dāng)月出車(chē)明細(xì)，并附《出差申請(qǐng)單》及《派車(chē)申請(qǐng)單》。某些分公司暫時(shí)未配備車(chē)輛或車(chē)輛配備局限性，部份分公司、子公司總經(jīng)理、銷(xiāo)售副總經(jīng)理、銷(xiāo)售經(jīng)理、區(qū)域銷(xiāo)售經(jīng)理、銷(xiāo)售主管、業(yè)務(wù)員為滿(mǎn)足公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，暫時(shí)私車(chē)公用者（不含摩托車(chē)、電動(dòng)車(chē)和自行車(chē)等），經(jīng)公司行政辦或辦公室人員核查的確屬實(shí)，公司予以油費(fèi)補(bǔ)貼，憑加油站打印發(fā)票，在限額內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。公司不予任何保險(xiǎn)費(fèi)和維修費(fèi)補(bǔ)貼。因工作需要，持殊崗位經(jīng)執(zhí)行董事和總經(jīng)理批準(zhǔn)有固定車(chē)補(bǔ)人員不再另行報(bào)銷(xiāo)燃油費(fèi)，憑加油站油票在規(guī)定范疇內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。銷(xiāo)售傭金報(bào)銷(xiāo)規(guī)定實(shí)行先借支，后核銷(xiāo)原則。準(zhǔn)備傭金時(shí)，經(jīng)辦人事先需提出申請(qǐng)，經(jīng)有關(guān)人員審批后，方可借支。但在申請(qǐng)中需注明申請(qǐng)事項(xiàng)、金額、預(yù)測(cè)達(dá)到效果。借支后實(shí)行先掛賬，依照效果再核銷(xiāo)。超過(guò)三個(gè)月未核銷(xiāo)財(cái)務(wù)實(shí)行扣款。對(duì)于金額較大，6個(gè)月內(nèi)難以收回，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人與欠款人員協(xié)商，及時(shí)收回欠款。銷(xiāo)售經(jīng)理審核財(cái)務(wù)審核銷(xiāo)售副總審核銷(xiāo)售經(jīng)理審核財(cái)務(wù)審核銷(xiāo)售副總審核總經(jīng)理復(fù)核執(zhí)行董事審批業(yè)務(wù)員申請(qǐng)（附當(dāng)時(shí)借支時(shí)申請(qǐng)報(bào)告）申請(qǐng)?jiān)瓌t（單筆金額）：區(qū)域銷(xiāo)售經(jīng)理1000元、銷(xiāo)售經(jīng)理元、銷(xiāo)售副總5000元、總經(jīng)理5000-10000元、執(zhí)行董事10000元以上。特殊狀況改由其她人申請(qǐng)或送禮，須報(bào)執(zhí)行董事授權(quán)和總經(jīng)理或批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。銷(xiāo)售返利、促銷(xiāo)費(fèi)（按實(shí)際回款金額）報(bào)銷(xiāo)規(guī)定原則：先簽銷(xiāo)售返利合同，簽返利合同一方面需財(cái)務(wù)審核返利合同賺錢(qián)水平，如果虧損則不簽返利合同；經(jīng)財(cái)務(wù)審核非虧損合同需總經(jīng)理、執(zhí)行董事簽字。返利條利需在合同中明確，達(dá)到返利條件后再按審批流程返利。審批流程：經(jīng)辦人申請(qǐng)經(jīng)辦人申請(qǐng)（附代理商或促銷(xiāo)合伙合同、銷(xiāo)售合同、財(cái)務(wù)部核算銷(xiāo)售數(shù)量與回款金額）區(qū)域經(jīng)理審核銷(xiāo)售經(jīng)理審核銷(xiāo)售副總審核財(cái)務(wù)審核總經(jīng)理審批執(zhí)行董事批準(zhǔn)業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定業(yè)務(wù)招待費(fèi)用途本管理辦法合用于因公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，與外界各關(guān)于客戶(hù)、融資關(guān)系單位、行政事業(yè)單位、供應(yīng)商以及其他一切外部關(guān)系單位所發(fā)生交際、應(yīng)酬費(fèi)和招待費(fèi)。詳細(xì)用途重要涉及：招待新、舊合伙伙伴；慶祝新契約關(guān)系建立；出訪時(shí)招待；來(lái)訪時(shí)接待；與社會(huì)各關(guān)于部門(mén)尋常聯(lián)系；接納各種建議后道謝；為達(dá)到某種目而做準(zhǔn)備及達(dá)到各種目后道謝等。業(yè)務(wù)招待費(fèi)類(lèi)別：餐費(fèi)、交際費(fèi)（含小費(fèi)）、酒店住宿費(fèi)、交通費(fèi)、禮物業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)使用業(yè)務(wù)招待費(fèi)原則A檔（特別重要和重大接待，依照實(shí)際狀況申請(qǐng)報(bào)銷(xiāo)）B檔（比較重要和重大接待，費(fèi)用在1千元以上，5千元如下）C檔（普通接待，費(fèi)用在1千元如下）D檔（工作餐，50元如下/餐）業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)審批：經(jīng)辦人依照工作需要，擬定招待原則，并征得本部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)，并填寫(xiě)《招待費(fèi)申請(qǐng)單》經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)、總經(jīng)理、執(zhí)行董事（限A檔）批準(zhǔn)方可招待。若招待受益部門(mén)與員工所在部門(mén)不一致，招待申請(qǐng)還須得到受益部門(mén)人審批批準(zhǔn)。招待費(fèi)申請(qǐng)單招待單位人數(shù)申請(qǐng)時(shí)間招待地點(diǎn)陪伴人員申請(qǐng)金額申請(qǐng)人開(kāi)拓新客戶(hù)□鞏固老客戶(hù)□其她□申請(qǐng)闡明：財(cái)務(wù)核對(duì)部門(mén)主管/經(jīng)理總經(jīng)理執(zhí)行董事業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理客戶(hù)執(zhí)行原則接待普通驗(yàn)廠人員，按D檔執(zhí)行；接待客戶(hù)長(zhǎng)時(shí)間駐廠人員，涉及駐廠工程師按D檔執(zhí)行；普通客戶(hù)經(jīng)理級(jí)別，較少來(lái)公司，可執(zhí)行C檔；接待客戶(hù)較高檔別管理，能為公司簽下較大訂單人員可執(zhí)行B檔；能為公司簽下特大訂單客戶(hù)高檔管理，可執(zhí)行A檔，主持招待人嚴(yán)控把關(guān)。

政府人員原則股長(zhǎng)如下級(jí)別人員，來(lái)公司某些普通業(yè)務(wù)，與公司沒(méi)有太大利害關(guān)系，按C檔接待；分局正副局長(zhǎng)及科長(zhǎng)級(jí)別政府管理員，與公司沒(méi)有太大利害關(guān)系事務(wù)，按B檔接待；與公司有重大利害關(guān)系，解決對(duì)公司影響較大事務(wù)時(shí)，可執(zhí)行A檔或B檔，主持招待人嚴(yán)控把關(guān)。供應(yīng)商或其她人員，按D檔招待。招待管理招待實(shí)行對(duì)口申報(bào)，即哪個(gè)部門(mén)業(yè)務(wù)由哪個(gè)部門(mén)申請(qǐng)；因招待需要訂D檔工作餐時(shí)，有關(guān)人員在就餐1小時(shí)前在行政部工作餐登記表上登記填寫(xiě)，部門(mén)負(fù)責(zé)人復(fù)核，由行政部負(fù)責(zé)在快餐店預(yù)定。申請(qǐng)人員詳細(xì)填寫(xiě)招待人員名字、客戶(hù)名稱(chēng)、相應(yīng)業(yè)務(wù)員，以備費(fèi)用掛到相應(yīng)業(yè)務(wù)部門(mén)，月底業(yè)務(wù)員簽名復(fù)核后與快餐店結(jié)賬；填寫(xiě)申請(qǐng)單各項(xiàng)目必要真實(shí)、全面、對(duì)的填寫(xiě)，項(xiàng)目不全行政部不予訂餐，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷(xiāo)；招待前需事前填寫(xiě)《招待費(fèi)申請(qǐng)單》。如部門(mén)負(fù)責(zé)人不在公司內(nèi)，可向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)批準(zhǔn)。所有上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)不在公司，要在電話(huà)中請(qǐng)示批準(zhǔn)。在申請(qǐng)單中備注已獲得電話(huà)批準(zhǔn),事后一定要補(bǔ)充手續(xù)。

業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)在招待工作結(jié)束后一周內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，工作餐實(shí)行月結(jié)。若無(wú)有效憑證，所產(chǎn)生一切費(fèi)用由經(jīng)辦人承擔(dān)。特殊狀況的確無(wú)法獲得有效憑證須由經(jīng)辦人書(shū)面寫(xiě)明因素，報(bào)部門(mén)經(jīng)理核算、簽字，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可憑財(cái)務(wù)部門(mén)承認(rèn)合法票據(jù)報(bào)銷(xiāo)。機(jī)票、高鐵、火車(chē)票報(bào)銷(xiāo)細(xì)則機(jī)票、高鐵、火車(chē)票訂購(gòu)與款項(xiàng)支付流程出差人員填制《訂票申請(qǐng)單》經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)、總經(jīng)理、執(zhí)行董事批準(zhǔn)，人事行政部或辦公室購(gòu)票人員購(gòu)買(mǎi)，票據(jù)購(gòu)買(mǎi)人依照《訂票申請(qǐng)單》、機(jī)票、發(fā)票統(tǒng)一報(bào)銷(xiāo)經(jīng)財(cái)務(wù)帳務(wù)解決（月結(jié)）出納付款。乘坐飛機(jī)、高鐵崗位資格經(jīng)理、總監(jiān)、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、董事、執(zhí)行董事、董事長(zhǎng)。經(jīng)理級(jí)如下職位以普通火車(chē)、大巴車(chē)為重要出行交通工具，因特殊狀況需乘坐飛機(jī)、高鐵，需經(jīng)總經(jīng)理或執(zhí)行董事批準(zhǔn)。

訂購(gòu)規(guī)定因工作需要出差工作人員方可申請(qǐng)公司訂票；***集團(tuán)及各分公司人員出差可在惠州地區(qū)公司申請(qǐng)訂票；各公司須指定人事行政部或辦公室專(zhuān)人購(gòu)買(mǎi)票，禁止出差人員自己購(gòu)買(mǎi)機(jī)票、高鐵票，其她交通工具可以自行購(gòu)買(mǎi)；因工作需要為非公司人員訂票，由公司經(jīng)辦人員填寫(xiě)《訂票申請(qǐng)單》，交總經(jīng)理和執(zhí)行董事申請(qǐng)批準(zhǔn)；在外出差人員需訂票應(yīng)委托她人代申請(qǐng)；購(gòu)票人員見(jiàn)手續(xù)齊全《訂票申請(qǐng)單》方可訂購(gòu)機(jī)票，手續(xù)不全《訂票申請(qǐng)單》退回申請(qǐng)人補(bǔ)全手續(xù)；訂票申請(qǐng)單訂票人申請(qǐng)部門(mén)申請(qǐng)人填報(bào)日期出差事由出發(fā)時(shí)間出發(fā)地目地交通工具班次座次級(jí)別票價(jià)回程時(shí)間出發(fā)時(shí)間出發(fā)地目地交通工具班次座次級(jí)別票價(jià)回程時(shí)間出發(fā)時(shí)間出發(fā)地目地交通工具班次座次級(jí)別票價(jià)回程時(shí)間部門(mén)經(jīng)理人事行政中心財(cái)務(wù)中心總經(jīng)理執(zhí)行董事郵遞、運(yùn)送費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定郵遞分為兩類(lèi)：月結(jié)與零星快遞，快遞單必要用正楷字填寫(xiě)，并將寄件人全名、手機(jī)號(hào)碼和收件人姓名、公司全稱(chēng)、手機(jī)號(hào)碼填寫(xiě)完整，私人快遞不得由公司月結(jié)，不得報(bào)銷(xiāo)其費(fèi)用。月結(jié)類(lèi)快遞需在快遞寄件處進(jìn)行登記《快遞寄件登記及到付月結(jié)登記表》，由月結(jié)公司快遞人員簽收方可做為月結(jié)根據(jù)，未進(jìn)行登記月結(jié)公司快遞人員不容許收件，否則不予以月結(jié)。需由公司到付快遞需本人簽收，并在《快遞寄件登記及到付月結(jié)登記表》上登記，由快遞公司送件人簽名確認(rèn)方可月結(jié)。零星快遞為未予快遞公司建立長(zhǎng)期合伙，此類(lèi)快遞無(wú)論是寄件還是到付都必要由本人自行報(bào)銷(xiāo)，此類(lèi)報(bào)銷(xiāo)必要有填寫(xiě)清晰完整快遞單和發(fā)票，由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)后交財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。運(yùn)送費(fèi)用指零星貨運(yùn)，公司本部請(qǐng)車(chē)必要由用車(chē)部門(mén)填寫(xiě)《派車(chē)單》，經(jīng)第三方可控部門(mén)確認(rèn)其用車(chē)需求及用車(chē)規(guī)格，由行政部確認(rèn)其費(fèi)用及監(jiān)督用車(chē)合理性，費(fèi)用由請(qǐng)車(chē)人員墊付后報(bào)銷(xiāo)，財(cái)務(wù)依照有第三方可控部門(mén)及行政部簽名《派車(chē)單》和發(fā)票進(jìn)行審單報(bào)銷(xiāo)；公司本部以外辦事處需要請(qǐng)車(chē)，用車(chē)部門(mén)提出申請(qǐng)經(jīng)第三方可控部門(mén)確認(rèn)，由財(cái)務(wù)部監(jiān)督其用車(chē)合理性，費(fèi)用由請(qǐng)車(chē)人員墊付后報(bào)銷(xiāo)，大宗運(yùn)送（金額人民幣5000元以上）需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行?？爝f寄件登記及到付月結(jié)登記表日期快遞單號(hào)收件公司聯(lián)系人寄件部門(mén)/收件部門(mén)寄件人/簽收人手機(jī)號(hào)業(yè)務(wù)員收件員/派件員備注辦公費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定購(gòu)買(mǎi)辦公用品及固定資產(chǎn)需每月填寫(xiě)《辦公用品請(qǐng)購(gòu)單》申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)下月部門(mén)所需辦公用品，由部門(mén)負(fù)責(zé)人復(fù)核后，于當(dāng)月25日前交人事行政部審核，由公司人事行政部統(tǒng)一采購(gòu)，再由部門(mén)請(qǐng)購(gòu)人員統(tǒng)一領(lǐng)取使用；公司本部以外辦事處請(qǐng)購(gòu)固定資產(chǎn)，需依照需求填寫(xiě)《辦公