寶潔公司分銷商一體化經(jīng)營系統(tǒng)運(yùn)作流程手冊模板

前言分銷商一體化經(jīng)營系統(tǒng)（IDS）是寶潔企業(yè)分銷商生意運(yùn)作標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作系統(tǒng)。而全球分銷商關(guān)鍵運(yùn)作步驟正是寶潔企業(yè)分銷商進(jìn)行有效生意運(yùn)作最好方法，同時為分銷商一體化經(jīng)營系統(tǒng)（IDS）發(fā)展奠定基礎(chǔ)。為使分銷商更符合全球分銷商關(guān)鍵運(yùn)作步驟（CWP）標(biāo)準(zhǔn)，我們特制作此手冊。本手冊分為兩個部分，第一部分為IDS各關(guān)鍵運(yùn)作步驟介紹；第二部分是支持各關(guān)鍵運(yùn)作步驟支持性文件，從而真正幫助中國分銷商以最輕易方法來利用IDS。經(jīng)過學(xué)習(xí)本手冊，使用者將會熟悉分銷商關(guān)鍵運(yùn)作步驟，了解步驟要素，找出分銷商生意運(yùn)作和全球關(guān)鍵運(yùn)作步驟差距，并制訂對應(yīng)行動計劃消除差距，以達(dá)成真正高效運(yùn)作。中國IDS小組目錄介紹…………………………3分銷商覆蓋模式………………………5◆分銷商標(biāo)準(zhǔn)組織結(jié)構(gòu)……………7◆小店貨車銷售標(biāo)準(zhǔn)模式………………………17◆C店銷售標(biāo)準(zhǔn)模式……………27◆分銷商覆蓋服務(wù)費(fèi)……………33◆協(xié)議……………58◆運(yùn)作手冊………………………91◆銷售代表招聘…………………105◆CSR日常培訓(xùn)手冊……………115分銷商向新模式轉(zhuǎn)變步驟……………………123用戶服務(wù)關(guān)鍵運(yùn)作步驟……………………135支持性文件…………………169財務(wù)會計關(guān)鍵運(yùn)作步驟……………………199財務(wù)會計關(guān)鍵運(yùn)作步驟支持性文件………233分銷商標(biāo)準(zhǔn)組織結(jié)構(gòu)目錄1．分銷商組織結(jié)構(gòu)圖……………82分銷商覆蓋人職員作職責(zé)………………………9●運(yùn)作經(jīng)理…………………9●銷售主管…………………10●銷售組長…………………11●大店銷售代表……………12●大店助銷員………………15小店貨車銷售代表………………………16分銷商組織結(jié)構(gòu)圖總經(jīng)理分銷商運(yùn)作經(jīng)理銷售主管人事主管財務(wù)主管系統(tǒng)主管后勤主管銷售組長財務(wù)人員出納員系統(tǒng)操作員倉管人員銷售代表*注：1.一個分銷商人員可能因?qū)嶋H情況從事多于一個崗位。2．對于一個分銷商只有一個分銷商經(jīng)理.3.每個銷售主管最少要管理3—5個銷售組長。4．每個銷售組長最少要管理8—10個銷售代表。職稱：分銷商運(yùn)作經(jīng)理部門：分銷商總體工作目標(biāo)：分銷商運(yùn)作經(jīng)理負(fù)責(zé)分銷商整體生意運(yùn)作，以實(shí)現(xiàn)分銷商總體生意目標(biāo)（銷量，利潤等）及在所覆蓋范圍內(nèi)各渠道良好用戶服務(wù)和店同表現(xiàn)，同時還負(fù)責(zé)分銷商組織結(jié)構(gòu)及運(yùn)作系統(tǒng)構(gòu)架、提升和完善，以實(shí)現(xiàn)長久可連續(xù)發(fā)展。工作范圍：工作對象·等級4內(nèi)部外部·直接下屬數(shù)量4-5上級管理層·零售和批發(fā)用戶·匯報給總經(jīng)理部門經(jīng)理·寶潔用戶經(jīng)理·銷售部·寶潔區(qū)域經(jīng)理·人事部·財務(wù)部·系統(tǒng)部·儲運(yùn)部要求：高中及高中以上文化程度教育程度：豐富分銷商運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)經(jīng)驗(yàn)：其它要求（知識，技能，態(tài)度）：出色領(lǐng)導(dǎo)才能，處理問題能力，思索分析能力，和她人有效工作能力，溝通能力及高度職業(yè)道德，正直品性。職責(zé)：·負(fù)責(zé)實(shí)現(xiàn)分銷商年度和季度生意目標(biāo)。（銷量，利潤和季度生意促銷計劃等）·負(fù)責(zé)實(shí)現(xiàn)所覆蓋范圍內(nèi)各渠道良好用戶服務(wù)及店內(nèi)表現(xiàn)?！へ?fù)責(zé)年度和季度生意計劃和布署?！へ?fù)責(zé)和戰(zhàn)略性零售用戶及大批發(fā)商談判/簽署付款協(xié)議。·責(zé)任人員培訓(xùn)和發(fā)展?！へ?zé)任人員獎勵和評定?！へ?fù)責(zé)寶潔專用貨車統(tǒng)一管理，確保車量運(yùn)作不影響寶潔貨車銷售計劃運(yùn)作?！ぐl(fā)展良好用戶關(guān)系?！へ?fù)責(zé)所在區(qū)域長久可連續(xù)發(fā)展。a）人員配置/招聘/用戶篩選。b）制訂有效策略和計劃發(fā)展生意。c）跨部門有效溝通。結(jié)構(gòu)圖：總經(jīng)理分銷商運(yùn)作經(jīng)理銷售部人事部財務(wù)部系統(tǒng)部后勤部每日發(fā)貨匯報倉庫名：倉管員：日期：單據(jù)號碼用戶代碼備注單據(jù)號碼用戶代碼備注注意：倉管員需將要將每日發(fā)生出倉/移倉/退貨/報殘等全部相關(guān)庫存改變情況正確統(tǒng)計在此匯報中。194方法：1、立即更新署名卡。步驟：總經(jīng)理能夠作出以下授權(quán)：預(yù)算主管可在預(yù)算內(nèi)對基金和費(fèi)用支出有決定權(quán)。財務(wù)經(jīng)理/會計主管對預(yù)領(lǐng)款/現(xiàn)金付款有決定權(quán)，必需時需指定權(quán)限范圍。財務(wù)經(jīng)理/會計主管對銀行付款有決定權(quán)，必需時需指定權(quán)限范圍銷售經(jīng)理可簽署銷售協(xié)議，財務(wù)經(jīng)理可決定用戶賒銷額。生產(chǎn)部經(jīng)理負(fù)責(zé)從寶潔訂貨，入倉，申報殘損貨物人事部經(jīng)理負(fù)責(zé)簽署每個月工資會計主管決定會計科目和會計步驟圖而且決定納稅申報財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)安排金融（貸款）和利用合適金融工具（比如租賃、制造）銷售經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理決定產(chǎn)品價格說明：方法：1、立即更新署名卡。步驟：總經(jīng)理能夠作出以下授權(quán)：預(yù)算主管可在預(yù)算內(nèi)對基金和費(fèi)用支出有決定權(quán)。財務(wù)經(jīng)理/會計主管對預(yù)領(lǐng)款/現(xiàn)金付款有決定權(quán)，必需時需指定權(quán)限范圍。財務(wù)經(jīng)理/會計主管對銀行付款有決定權(quán)，必需時需指定權(quán)限范圍銷售經(jīng)理可簽署銷售協(xié)議，財務(wù)經(jīng)理可決定用戶賒銷額。生產(chǎn)部經(jīng)理負(fù)責(zé)從寶潔訂貨，入倉，申報殘損貨物人事部經(jīng)理負(fù)責(zé)簽署每個月工資會計主管決定會計科目和會計步驟圖而且決定納稅申報財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)安排金融（貸款）和利用合適金融工具（比如租賃、制造）銷售經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理決定產(chǎn)品價格說明：對下一級委任職責(zé)和決定權(quán)。輸入：從董事會組員到總經(jīng)理全部要有權(quán)限委任輸出：署名卡權(quán)限委任寶潔企業(yè)—中國/分銷商關(guān)鍵工作步驟步驟：會計版本：1子步驟：內(nèi)部控制編號：7.3.1要素：權(quán)限委任地點(diǎn)：總部寶潔企業(yè)寶潔企業(yè)—中國/分銷商關(guān)鍵工作步驟步驟：會計版本：1子步驟：應(yīng)付帳款編號：6.3.3要素：內(nèi)部調(diào)整地點(diǎn)：總部署名卡署名卡寶潔分銷售客戶用戶服務(wù)部財務(wù)部銷售部管理系統(tǒng)部人事部法律部用戶服務(wù)部經(jīng)理財務(wù)分析員銷售經(jīng)理管理系統(tǒng)部經(jīng)理人事部經(jīng)理法律部經(jīng)理230內(nèi)部控制建立內(nèi)部控制建立某某寶潔經(jīng)營部應(yīng)收帳款內(nèi)部對帳步驟（樣本）責(zé)任人：編寫人：同意人：IDS標(biāo)準(zhǔn)操作步驟手冊日期：編碼：目標(biāo)：明確員工，操作員和應(yīng)收帳目管理在統(tǒng)計和沖銷用戶應(yīng)收款步驟中職責(zé)，確保IDS系統(tǒng)和分銷商手工帳統(tǒng)計全部正確無誤。標(biāo)準(zhǔn)：兩套系統(tǒng)均應(yīng)以發(fā)貨就統(tǒng)計應(yīng)收帳。手工帳系統(tǒng)應(yīng)該建立寶潔IDS系統(tǒng)銷售清單號碼。對帳時間點(diǎn)雙方必需統(tǒng)一。數(shù)據(jù)有出入，雙方全部有責(zé)任查找原因，直到對準(zhǔn)為止。運(yùn)作步驟電腦操作運(yùn)作人員時間（依據(jù)具體情況而定）1天天收款，DSR將現(xiàn)金及其它票據(jù)交收款臺，收款臺復(fù)核后，將現(xiàn)金交內(nèi)部銀行，將支票，匯票等交出納。出納等銀行兌現(xiàn)后，交到會計處。財務(wù)經(jīng)理會計出納隨時2財務(wù)會計作收款匯報匯總后把匯報交給IDS系統(tǒng)管理員。會計9：003操作員依據(jù)匯報進(jìn)行當(dāng)日收款輸入。IDS：AR操作員10：00-11：004操作員打印當(dāng)日收款報表。IDS：AR每日銷售日志帳報表操作員5操作員把它和每日收款匯報進(jìn)行對帳。操作員6周末對帳：操作員從電腦中打出用戶應(yīng)收帳齡分期報表，和會計手工明細(xì)帳對帳，和，并查找原因如有差異即查找原因并立即調(diào)整，并計算應(yīng)收帳款統(tǒng)計準(zhǔn)度（RRA）交業(yè)務(wù)經(jīng)理見（附件2）。IDS：AR應(yīng)收帳款帳齡報表業(yè)務(wù)經(jīng)理操作員周末7月末對帳，操作員計算應(yīng)收帳統(tǒng)計準(zhǔn)度（RRA）平均值。操作員月末8月末：操作員打印超期欠款明細(xì)表計算超額欠款占銷售額比率（OverdueRate）（見附件3）。操作員月末四項(xiàng)總控目標(biāo)-交易授權(quán)-交易統(tǒng)計-資產(chǎn)合理保護(hù)-帳面資產(chǎn)和實(shí)際資產(chǎn)對照P232財務(wù)會計關(guān)鍵運(yùn)作步驟支持性文件P234某某寶潔經(jīng)營部應(yīng)收帳款標(biāo)準(zhǔn)步驟（樣本）責(zé)任人：編寫人：同意人：IDS標(biāo)準(zhǔn)操作步驟手冊日期：代碼：目標(biāo)：明確員工，郵納，電腦操作員在向用戶收款時各自職責(zé)，方便系統(tǒng)數(shù)據(jù)能立即，正確和真實(shí)地么映用戶應(yīng)收款情況并能夠立即正確提供信息，有效地控制用戶信用情況。標(biāo)準(zhǔn)：IDS系統(tǒng)以銷售人員下訂單，倉庫發(fā)出商品，依據(jù)簽收回單做發(fā)貨匯報確定銷售實(shí)現(xiàn)，并統(tǒng)計用戶應(yīng)收帳款。分銷商財務(wù)以收到用戶貨款和月末開出增值稅發(fā)票計算銷售收入，應(yīng)收帳款作附助統(tǒng)計。員工收到用戶貨款交分銷商財務(wù)部，財務(wù)部單獨(dú)編制寶潔產(chǎn)品收款匯報。財務(wù)部負(fù)責(zé)查對電腦應(yīng)收帳款數(shù)據(jù)和原始單據(jù)一致。運(yùn)作步驟運(yùn)作步驟電腦操作運(yùn)作人員時間（依據(jù)具體情況而定）1操作員打印出銷貨清單后把財務(wù)聯(lián)留下，其它聯(lián)分別交對應(yīng)人員。操作員倉管員倉庫發(fā)貨后2操作員等收到倉庫發(fā)貨匯報過帳后，會計再把過完帳后銷貨清單登記在對應(yīng)用戶應(yīng)收帳款明細(xì)統(tǒng)計本上。操作員會計天天3員工把需開增值稅發(fā)票銷貨清單交開票員開票。會計精務(wù)員隨時4必需時員工可從電腦里獲取其負(fù)責(zé)用戶應(yīng)收款和信用情況報表。AR：應(yīng)收款帳齡分期報表操作員員工隨時5天天早晨財務(wù)從收款臺處取得今日收款匯報（見附件1）會計財務(wù)經(jīng)理出納早晨9：006對于因?yàn)樵履┙Y(jié)帳掛帳后收款，則由相就此員工負(fù)責(zé)填寫收款匯報，交出納蓋章，由出納轉(zhuǎn)交財務(wù)。員工會計財務(wù)經(jīng)理7財務(wù)手工沖銷應(yīng)收明細(xì)統(tǒng)計，同時把收款匯報交操作員進(jìn)入電腦沖銷應(yīng)收帳款。AR：現(xiàn)金收據(jù)輸入及過帳會計操作員10：00-11.308操作員打印每日銷售日志帳和每日收款匯報進(jìn)行對帳。SO：每日銷售日志帳操作員下午16：309周末對帳：操作員從電腦中打出用戶應(yīng)收帳齡分期報表，和員工手工明細(xì)帳對帳，并查找原因如有并非異立即查找原因并立即調(diào)整。AR：應(yīng)收款帳齡分期報表業(yè)務(wù)經(jīng)理操作員會計周末10月末對帳：操作員計算平均RRA（見附件2）操作員月末職責(zé)：操作員：登記應(yīng)收帳款明細(xì)統(tǒng)計并提供用戶應(yīng)收帳齡分期報表對帳，計算應(yīng)收帳款統(tǒng)計準(zhǔn)度（RRA）。員工：負(fù)責(zé)用戶收款并填寫收款匯報，立即做沖銷應(yīng)收款統(tǒng)計并跟蹤用戶應(yīng)收末收帳款。應(yīng)收帳目管理員：管理應(yīng)收帳款帳戶，立即把收款匯報交給操作員更新電腦中數(shù)據(jù)。P235某某寶潔經(jīng)營部預(yù)收款（樣本）責(zé)任人：編寫人：同意人：IDS標(biāo)準(zhǔn)操作步驟手冊日期：代碼：目標(biāo)：明確員工、收款員、出納、電腦操作員在向用戶預(yù)收款時各自職責(zé)，方便系統(tǒng)數(shù)據(jù)能立即正確和真實(shí)地反應(yīng)用戶應(yīng)收款情況并能夠立即正確提供信息，有效地控制用戶信用情況。標(biāo)準(zhǔn)：IDS系統(tǒng)以銷售人員下訂單，倉庫發(fā)出商品，依據(jù)發(fā)貨匯報確定銷售實(shí)現(xiàn)，并統(tǒng)計用戶應(yīng)收帳款。分銷商財務(wù)以：<1>收到用戶貨款計算銷售收入，應(yīng)收帳款作附助統(tǒng)計。<2>當(dāng)有預(yù)收款時，立即掛帳在收款匯報上列明這張銷售單還沒有發(fā)貨。<3>這張銷售單發(fā)貨后，立即沖回掛帳在收款匯報上列明這筆掛帳已經(jīng)沖銷完成。員工收到用戶貨款交分銷商財務(wù)部，財務(wù)部單獨(dú)編制寶潔產(chǎn)品收款匯報。財務(wù)部負(fù)責(zé)查對電腦應(yīng)收帳款數(shù)據(jù)和原始單據(jù)一致。運(yùn)作步驟運(yùn)作步驟電腦操作運(yùn)作人員時間（依據(jù)具體情況定）1員工負(fù)責(zé)收款，收款后將貨款交收款臺。員工收款員隨時2收款臺每日收款匯總并查對無誤后交會計填寫每日收款匯總。會計將收款匯總交操作員輸入電腦，并沖銷應(yīng)收款帳。（假如有預(yù)收款，請掛帳）。會計出納9：003操作員沖銷電腦里用戶應(yīng)收帳并作預(yù)收款統(tǒng)計。AR：現(xiàn)金收據(jù)輸入及過帳操作員10：00-11：304操作員打印每日銷售日志帳報表和每日蛋款匯報進(jìn)行對帳。SO：每日銷售日志帳操作員會計下午16：305會計收到倉庫通知，該銷售單已經(jīng)發(fā)貨，沖銷此筆掛收，并在收款匯報匯總上列明。會計6把該筆帳沖銷入帳。操作員隨時7月末對帳：操作員按業(yè)務(wù)經(jīng)理選擇用戶從電腦中打出指定用戶應(yīng)收帳齡分期報表，和員工手工明細(xì)帳對帳，并查找原因如有差異即查找原因并立即調(diào)整。AR：應(yīng)收款帳齡分期報表會計月末P236信用額建立及信用控制標(biāo)準(zhǔn)步驟目標(biāo)：有效地建立和控制用戶信用額，支持銷售業(yè)務(wù)發(fā)展同時降低賒銷風(fēng)險。標(biāo)準(zhǔn)：對于全部賒銷供貨百貨商店、超級商場在IDS系統(tǒng)建立信用額。百貨商店和超級商場用戶信用額3個月修正一次。用戶信用額必需得到財務(wù)經(jīng)理和相關(guān)經(jīng)理同意。用戶信用額依據(jù)以下方法計算得出。計算依據(jù)：——用戶過去三個月銷售量?！脩糍d銷天數(shù)。（付款天數(shù)+平均送貨天數(shù)）——信用系統(tǒng)（用戶付款表現(xiàn)和銷售人員意見）提議公式：信用額=用戶過去3個月銷售/90天×賒銷天數(shù)×信用系數(shù)（計算表見附件）用戶信用最大風(fēng)險值=信用額×風(fēng)險系數(shù)（過去3個月中最高月銷量/過往3個月平均月銷量）程序：信用額建立：每三個月末（財務(wù)結(jié)帳那天），財務(wù)部回用戶戶銷售及付款情況，編制用戶信用額計算表，交銷售代表。銷售代表安照用戶實(shí)際財務(wù)及業(yè)務(wù)發(fā)展情況，提供調(diào)整系數(shù)交財務(wù)部。財務(wù)部計算用戶季度最新信用額及用戶信用最大風(fēng)險值交經(jīng)理同意。操作員調(diào)整修改IDS用戶信用額。信用額臨時調(diào)整：財務(wù)部或銷售代表依據(jù)用戶付款或銷售申請降低或增加用戶信用額（申請表見附件）申請表交直接經(jīng)理和經(jīng)理同意交電腦操作員調(diào)整IDS用戶信用額。信用額建立步驟運(yùn)作步驟電腦操作運(yùn)作人員時間1財務(wù)會計回用戶戶銷售及付款情況，提供信用調(diào)整系數(shù)，交財務(wù)經(jīng)理。財務(wù)會計每三個月末2銷售代表根據(jù)用戶實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)展情況，提供銷售增加系數(shù)交分銷商經(jīng)理。銷售代表每三個月末3財務(wù)經(jīng)理和分銷商經(jīng)理共同確定用戶季度最新信用額。財務(wù)經(jīng)理/分銷商經(jīng)理每三個月末4操作員調(diào)整修改IDS用戶信用額。操作員每三個月末擱置訂單釋放步驟運(yùn)作步驟電腦操作運(yùn)作人員時間1操作員開銷售單時，發(fā)覺有信用問題訂單，進(jìn)行定單擱置，打印出擱置定單報表。SO：輸入該銷售單時出現(xiàn)警告操作員隨時2分銷同經(jīng)理收到擱置定單報表后向財務(wù)出納和銷售代表問詢是否已收到該用戶貨款。操作員財務(wù)人員銷售代表早晨10：30/下午15：303若已收貨款而且已收貨款大于信用差額，分銷商經(jīng)理同意釋放。如否，分銷商經(jīng)理和負(fù)責(zé)該用戶銷售代表聯(lián)絡(luò)并決定釋放或取消該訂單。忽略此警告，繼續(xù)打印此銷售單/信用控制系統(tǒng)：選擇擱置此訂單/信用控制系統(tǒng)：打印擱置訂單報表操作員/分銷商經(jīng)理/財務(wù)人員得到收款員肯定回復(fù)后P237信用額建立及信用控制標(biāo)準(zhǔn)步驟4銷售代表假如需要釋放此訂單，需向經(jīng)理陳說理由，并填寫收款確保寫操作員/銷售代表/分銷商經(jīng)理得到收款員否定回復(fù)后5財務(wù)經(jīng)理在同意釋放訂單旁簽批，并把擱置報表和收款確保書給分銷商經(jīng)理，分銷商經(jīng)理同意簽字后，將收款確保書留財務(wù)出納處，擱置訂單報表交給操作員。操作員/財務(wù)經(jīng)理/分銷商經(jīng)理同意簽字后立即6操作員釋放/取消此訂單。信用額控制系統(tǒng)選擇釋放So：打印此訂單/SO：取消此訂單操作員7銷售代表確定訂單處理結(jié)果，并通知用戶。銷售代表每日上/下班前8財務(wù)出納督促銷售代表收回寫了付款確保書貨款。財務(wù)人員銷售人員隨時9如用戶生意需要改變信用額，銷售代表填寫信用更改表，交分銷商經(jīng)理及財務(wù)經(jīng)理。銷售代表/經(jīng)理/財務(wù)人員10分銷商經(jīng)理及財務(wù)經(jīng)理依據(jù)用戶以往付款表現(xiàn)和生意發(fā)展需要確定信用額并簽字，交操作員。系統(tǒng)管理員銷售代表11操作員更改信用額。操作員訂單釋放標(biāo)準(zhǔn)：天天依據(jù)用戶有效信用額立即釋放用戶訂單是用戶財務(wù)主管關(guān)鍵職責(zé)。為了正確釋放用戶被扣訂單有效地幫助銷售代表立即開展她們分銷工作，為企業(yè)減產(chǎn)風(fēng)險，同時發(fā)明更多利益。訂單釋放必需控制在用戶最大風(fēng)險值之內(nèi)，并遵從以下標(biāo)準(zhǔn)：被扣單原因?qū)?yīng)方法1．用戶沒有償還能力取消訂單2．因?yàn)闃I(yè)務(wù)發(fā)展或新產(chǎn)品推出得到相關(guān)銷商售及財務(wù)經(jīng)理同意，釋放訂單。3．用戶不能根據(jù)付款期支付貨款銷售代表書面提交用戶付款計劃書，并轉(zhuǎn)交財務(wù)主管跟蹤，確保用戶按時付款。如用戶不覆行上次訂單所交付款計劃，則不能釋放當(dāng)次訂單。職責(zé)：財務(wù)部用戶主管：掌握用戶付款表現(xiàn)，立即正確將用戶賒銷情況信息反饋給銷售人員，立即采取方法跟蹤處理付款有問題用戶，預(yù)防用戶壞帳出現(xiàn)。銷售代表：滿足用戶業(yè)務(wù)發(fā)展需要，同時確保用戶健康付款情況，跟蹤處理用戶付款問題，立即將用戶相關(guān)業(yè)務(wù)、財務(wù)信息反饋給財務(wù)部。批發(fā)：手工訂單步驟運(yùn)作步驟電腦操作運(yùn)作人員時間1銷售代表下訂單，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理和分銷商經(jīng)理審核后署名放行。銷售代表財務(wù)經(jīng)理分銷商經(jīng)理隨時2銷售代表把經(jīng)同意訂單交和操作員輸入系統(tǒng)，并做發(fā)貨處理。操作員銷售代表隨時P238P239某某寶潔經(jīng)營部應(yīng)付帳款內(nèi)部對帳步驟（樣本）責(zé)任人：編寫人：同意人：IDS標(biāo)準(zhǔn)操作步驟手冊日期：編碼：目標(biāo)：明確操作員和財務(wù)會計在統(tǒng)計和沖銷用戶應(yīng)付帳步驟中職責(zé)，確保IDS系統(tǒng)和分銷商手工帳統(tǒng)計全部正確無誤。標(biāo)準(zhǔn)：兩套系統(tǒng)均應(yīng)以收貨就統(tǒng)計應(yīng)收應(yīng)收應(yīng)付帳。手工帳系統(tǒng)應(yīng)該建立寶潔IDS系統(tǒng)采購清單號碼。對帳時間點(diǎn)雙方必需統(tǒng)一（每七天六早晨10：30）。數(shù)據(jù)有出入，雙方全部有責(zé)任查找原因，直到對準(zhǔn)為止。運(yùn)作步驟電腦操作運(yùn)作人員時間（依據(jù)具體情況而定）1財務(wù)會計作付款統(tǒng)計工作后把付款匯報交給IDS系統(tǒng)操作員（見附件）會計隨時2操作員依據(jù)作付款輸入。IDS：AP操作員隨時3操作員打印每日采購日志帳報表和付款匯報對是否輸入正確。IDS：AP每日采購日志帳報表操作員天天下班前4打印應(yīng)付帳款帳齡報表IDS：AP應(yīng)付帳款帳齡報表周末/月末5財務(wù)會計整理好手工帳交操作員。周末/月末6操作員查對兩套系統(tǒng)中數(shù)據(jù)是否一致并查找原因調(diào)整，同時計算應(yīng)付帳款統(tǒng)計準(zhǔn)度（PRA）（見附件6）。操作員周末/月末職責(zé)：操作員：每日檢驗(yàn)付款匯報數(shù)據(jù)和電腦中數(shù)據(jù)是否一致；月末提供用戶應(yīng)收帳齡分期報表對帳，計算應(yīng)付帳款統(tǒng)計準(zhǔn)度（PRA）。財務(wù)會計：管理應(yīng)付帳款帳戶，立即把付款匯報交操作員更新電腦中數(shù)據(jù)；月末提供給付帳款手工統(tǒng)計給操作員對帳。某某百貨集團(tuán)企業(yè)寶潔經(jīng)營部應(yīng)付帳款步驟（樣本）責(zé)任人：編寫人：同意人：IDS標(biāo)準(zhǔn)操作步驟手冊日期：編碼：目標(biāo)：依據(jù)收日期，金額，立即支付寶潔貨款，確保14天付款獲取寶潔3%付款折扣及由調(diào)整訂貨量而取得折扣標(biāo)準(zhǔn)：用戶向?qū)殱嵠髽I(yè)訂貨，當(dāng)用戶收到貨物，將產(chǎn)品簽收單交到操作員處確定，即統(tǒng)計應(yīng)付寶潔貨款。用戶取得付款折扣，在付款時依據(jù)寶潔提供發(fā)票，在電腦作折扣統(tǒng)計處理。財務(wù)員負(fù)責(zé)將已付款單據(jù)并連同付款匯報轉(zhuǎn)交電腦操作員，更新應(yīng)付款。操作員負(fù)責(zé)復(fù)核電腦應(yīng)付帳款和分銷商財務(wù)帳目一致。運(yùn)作步驟運(yùn)作步驟電腦操作運(yùn)作人員時間（依據(jù)具體情況而定）1IDSS向?qū)殱嵪露▎?，得到寶潔定單確定后，IDSS立即修改定單成本。（注：如選擇“B”價格忽略修改步驟）。產(chǎn)填寫調(diào)整表，月末交財務(wù)會計。操作員隨時2財務(wù)會計每個月末，依據(jù)IDSS填寫成本調(diào)整表調(diào)整銷售成本。會計月末3倉管員把寶潔簽收單匯總表交給操作員。倉管員操作員收貨后一小時4在電腦中統(tǒng)計收貨。PO：收貨操作員同時5倉管員把簽收單（財務(wù)聯(lián)）交給會計及出納。倉管員會計，出納同時6出納收到寶潔發(fā)票后，將發(fā)票和寶潔簽收單相對應(yīng)，確定付款折扣后，填寫付款匯報，并記帳。（因?yàn)槭羌磿r付款折扣發(fā)票，可直接認(rèn)可折扣。）會計出納同時7如不能滿足14天付款，寶潔企業(yè)將于每個月末將多付折扣重新開出發(fā)票，分銷商收到發(fā)貨票后復(fù)核是否是損失折扣，確定無誤后，經(jīng)分銷商經(jīng)理同意，操作員打印出“打印及過帳采購單收據(jù)”報表交會計。會計單獨(dú)做付款匯報，（依據(jù)其中寶潔計算機(jī)號碼及分銷商計算機(jī)號碼，在備注中注明多少天付款），如CIP不能滿足5天，則由寶潔企業(yè)開具發(fā)票，分銷商收到發(fā)貨票后，在IDS系統(tǒng)中做CreditMeno并記帳。并把付款匯報交操作員沖銷付款。AP/憑證付款輸入會計出納分銷商經(jīng)理操作員每個月初8財務(wù)會計記帳后把付款匯報交財務(wù)經(jīng)理交出納付款。會計出納下午2：009出納付款后把付款單據(jù)交會計，會計把付款匯報交給操作員，同時把銀行付款憑證交會計，并登記現(xiàn)金日志帳。會計財務(wù)經(jīng)理付款后10操作員沖銷電腦里應(yīng)付帳統(tǒng)計。AP：憑證付款輸入和過帳操作員立即11打印采購日志帳報表和付款匯報查對數(shù)據(jù)是否一致。AP：采購日志帳報