酒樓項(xiàng)目可行性分析報(bào)告書

酒樓項(xiàng)目可行性分析報(bào)告書遵義市粵海飲食文化有限公司川菜酒樓項(xiàng)目可行性分析報(bào)告書前言受遵義粵海飲食文化有限公司總經(jīng)理的委托本人對(duì)遵義市匯川區(qū)香港路川菜酒樓(暫定名)項(xiàng)目進(jìn)行前期策劃、分析和建設(shè)期間的項(xiàng)目策劃工作。我經(jīng)過詳細(xì)的市場(chǎng)調(diào)查、市場(chǎng)預(yù)測(cè)、投資測(cè)算以及宏觀投資環(huán)境，行業(yè)概況、地區(qū)市場(chǎng)需求、競(jìng)爭(zhēng)狀況等內(nèi)容分析，現(xiàn)已完成本項(xiàng)目的研究分析及策劃工作，現(xiàn)將研究策劃結(jié)果報(bào)告如下：第一部份項(xiàng)目總論遵義市匯川區(qū)香港路川菜酒樓是遵義粵海飲食文化有限公司投資新建的一家川菜酒樓，酒樓是以川菜為主粵菜為附的主要經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目。一

項(xiàng)目背景：項(xiàng)目名稱：遵義市匯川區(qū)香港路川菜酒樓開發(fā)業(yè)主：遵義粵海飲食文化有限公司建筑設(shè)計(jì)方：可行性分析人：王洪斌/先生策劃報(bào)告依據(jù)：“遵義市匯川區(qū)部分場(chǎng)酒樓調(diào)查統(tǒng)計(jì)資料”以及餐飲行業(yè)規(guī)范、餐飲行業(yè)相關(guān)書籍、酒店管理相關(guān)書籍等建筑規(guī)模及內(nèi)容：遵義市匯川區(qū)香港路川菜酒樓設(shè)置在靜安大廈B棟1-2層，酒樓總建筑面積約為2200㎡左右，其中二樓層面積約1000㎡，用于打造精品雅間，酒樓散客大廳及廚房、海鮮觀賞區(qū)、后勤公共營(yíng)業(yè)用房、設(shè)備用房設(shè)置在一樓，面積約為1200㎡。二

可行性意見：經(jīng)過對(duì)遵義市經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀及社會(huì)酒樓市場(chǎng)的研究分析，以及對(duì)2007年-2012年社會(huì)酒樓產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向的預(yù)測(cè)，我經(jīng)過詳細(xì)的市場(chǎng)調(diào)查后認(rèn)為：

項(xiàng)目投資和建設(shè)是可行的、合理的；

項(xiàng)目規(guī)模是適宜的；

在遵義市政治經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各種利好因素的作用下，酒樓經(jīng)營(yíng)的前景是比較樂觀的；

在21世紀(jì)社會(huì)酒樓建設(shè)和經(jīng)營(yíng)模式新趨勢(shì)的推進(jìn)下，以及該項(xiàng)目的區(qū)域地位和市場(chǎng)的需求，我認(rèn)為在該位置建設(shè)社會(huì)酒樓是合理的。第二部分市場(chǎng)分析一、遵義酒樓市場(chǎng)現(xiàn)狀及發(fā)展展望(一)

遵義酒樓概述：遵義目前上檔次的社會(huì)酒樓大約有10余家，在當(dāng)?shù)啬壳拜^為高檔的酒樓有五家，分別是恒瑞福海鮮酒樓、四季春酒樓、王子酒樓重慶七十二行酒樓、菜根香酒樓，（不含在建酒樓）。（1）

以上酒樓缺少星級(jí)酒樓經(jīng)營(yíng)意識(shí)，而且該地區(qū)酒樓功能設(shè)置有很多部分不合理，菜品品種、類型、口味和重慶相對(duì)比屬于中底檔次，且裝飾體現(xiàn)不出高檔化或地域文化風(fēng)格，企業(yè)文化沒有或沒有展現(xiàn)在客人面前，遵義的社會(huì)酒樓以中底檔川粵菜和本地菜為主要經(jīng)營(yíng)模式。不能夠滿足遵義市大型企業(yè)、政府和高端私人消費(fèi)的需要?？偟膩碚f，遵義的社會(huì)酒樓行業(yè)需要進(jìn)一步的提高，發(fā)展?jié)摿κ鞘挚捎^的。以下是遵義社會(huì)酒樓的分布情況：數(shù)量20151050高端中端底端（2）

以恒瑞福海鮮酒樓為代表的粵菜：該酒樓屬于高檔次消費(fèi)在當(dāng)?shù)剌^為出名，地理?xiàng)l件較好，門廳很大、視野感較強(qiáng)，停車場(chǎng)不夠大。主要以粵菜海鮮為主，在遵義有一定的影響力，雅間設(shè)施設(shè)備尚可，服務(wù)一般，1.

遵義酒樓的現(xiàn)狀：（1）

遵義社會(huì)酒樓行業(yè)的整體服務(wù)水平不高，基本能夠滿足客人的普通需要，但是不能提供一些超出客人期望的個(gè)性化服務(wù)和菜品。（2）

遵義大部分社會(huì)酒樓的裝飾和裝修所體現(xiàn)的酒樓文化效果比較差，不能跟上現(xiàn)代酒樓或文化酒樓的發(fā)展需要。（3）

如按其它城市地區(qū)相應(yīng)的社會(huì)酒樓標(biāo)準(zhǔn)來經(jīng)營(yíng)，遵義大部分酒樓的配套設(shè)施不完善。（4）

遵義社會(huì)酒樓服務(wù)意識(shí)不高，不能達(dá)到兩線一點(diǎn)服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)和流程。（5）

遵義社會(huì)酒樓的菜品質(zhì)量不高，大多以普通海鮮品種或老派川菜品種為主，品種比較少，口味單一，目前遵義最高檔的恒瑞福海鮮酒樓的海鮮品種和質(zhì)量都不能達(dá)到與之號(hào)稱的高檔海鮮酒樓的標(biāo)準(zhǔn)。（6）

服務(wù)流程和程序比較混亂，服務(wù)的設(shè)施設(shè)備不能達(dá)到有特殊要求的客人期望。（7）

員工操作不規(guī)范。（8）

普遍存在雅間里的備餐間面積比較小或沒有，大部分酒樓雅間燈光設(shè)計(jì)不足，照射桌面菜品比較昏暗，達(dá)不到菜品美感。（9）

普遍存在設(shè)施設(shè)備保養(yǎng)不到位，維修保養(yǎng)不夠深入，雖然酒樓經(jīng)營(yíng)時(shí)間不長(zhǎng)，但是可以明顯感覺到房間陳舊、破損較為嚴(yán)重。2.

遵義社會(huì)酒樓的上座率：遵義社會(huì)酒樓行業(yè)的整體平均年上座率約為60%，部分經(jīng)營(yíng)較好的酒樓的上座率可達(dá)到70%以上。按照社會(huì)酒樓行業(yè)慣例，一個(gè)酒樓的上座率能夠達(dá)到40%以上，該酒樓就能夠生存，超過40%的上座率該酒樓就會(huì)有一定的贏利，因此，總的來講，遵義酒樓的消費(fèi)市場(chǎng)還是略大于供給市場(chǎng)，給投資和經(jīng)營(yíng)社會(huì)酒樓創(chuàng)造了一定的發(fā)展空間。酒樓分類上座率代表性酒樓酒樓行業(yè)平均水平60%經(jīng)營(yíng)較好酒樓70%以上恒瑞福海鮮酒樓等經(jīng)營(yíng)較差酒樓50%以下菜根香等(一)

遵義社會(huì)酒樓分析：1．社會(huì)酒樓的特點(diǎn)：以川粵菜為經(jīng)營(yíng)為主的酒樓，通常酒樓只配置有一定數(shù)量的雅間（普遍在15間左右），一個(gè)能夠滿足散客和包席供應(yīng)、提供簡(jiǎn)單的團(tuán)體聚會(huì)的大廳和等客的接待區(qū)。通常該類酒樓的配置相當(dāng)于該地區(qū)中高檔酒樓的檔次，在區(qū)域位置不同消費(fèi)需求高的城市該類酒樓只能相當(dāng)于中低檔酒樓的配置水平。由于遵義區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的原因，用工人員工資成本低，而且菜品的利潤(rùn)比較高，可以說遵義是我國(guó)社會(huì)酒樓行業(yè)內(nèi)投資回收時(shí)間比較短、投資回報(bào)率比較高的地域之一。2．遵義社會(huì)酒樓的經(jīng)營(yíng)情況：（1）

遵義社會(huì)酒樓的硬件：經(jīng)營(yíng)較好的酒樓配置的檔次基本是新開兩、三年左右的酒樓，如恒瑞福海鮮酒樓、重慶七十二行酒樓、四季春酒樓等。一些經(jīng)營(yíng)不好的酒樓因停車場(chǎng)不夠大，設(shè)施設(shè)備一般，酒樓老化，設(shè)施設(shè)備落后，燈光不足、比較昏暗的情況，如王子酒樓、云中閣酒樓。（2）

遵義社會(huì)酒樓雖多，但是基本沒有精品型的、高端型的和特色型的酒樓。（3）

有個(gè)別品牌性酒樓連鎖機(jī)構(gòu)進(jìn)入，但本地企業(yè)或個(gè)人投資興建并經(jīng)營(yíng)管理的酒樓較多。（4）

遵義社會(huì)酒樓的菜品價(jià)格：與重慶3星級(jí)酒店里的餐飲菜品價(jià)格基本持平或略高，部分經(jīng)營(yíng)較好的酒樓的人均消費(fèi)約在180元以上，如：恒瑞福海鮮酒樓人均消費(fèi)就略高于重慶3星級(jí)酒店餐飲人均消費(fèi)。（5）

遵義社會(huì)酒樓的上座率：遵義社會(huì)酒樓的平均上座率基本大約在60%左右，經(jīng)營(yíng)較好的酒樓上座率大約在70%左右。例如：重慶七十二行酒樓、四季春酒樓等。（6）

遵義社會(huì)酒樓的服務(wù)水平：存在以下通?。?、點(diǎn)菜員對(duì)自己的業(yè)務(wù)不熟，推銷不夠理想，上菜速度極慢。2、服務(wù)員對(duì)菜品和服務(wù)程序不熟，不按程序操作，上菜程序混亂，有時(shí)不報(bào)菜名的習(xí)慣。3、服務(wù)員巡臺(tái)意識(shí)較差，打堆現(xiàn)象嚴(yán)重，很少看見管理人員的巡視。沒有主動(dòng)征求個(gè)人意見的意識(shí)。4、員工培訓(xùn)不到位。5、工程維修保養(yǎng)不夠及時(shí)，設(shè)施設(shè)備破損比較嚴(yán)重。（7）

客源結(jié)構(gòu)：該類酒樓的客源主要由以下部分構(gòu)成；①

商務(wù)客人：外地出差到遵義的客人。②

本地消費(fèi)：主要以公款消費(fèi)和家庭性消費(fèi)為主。③

旅游客源：部分自駕車旅游客人。④

本地接待：遵義內(nèi)的企業(yè)或個(gè)人接待外地客人。第三部份：項(xiàng)目指標(biāo)及評(píng)價(jià)一

遵義川菜酒樓項(xiàng)目基本指標(biāo)及分析(一)

項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：1．建筑面積：約2200㎡2．一樓面積：約1200㎡3．二樓面積：約1000㎡(二)

建筑層數(shù)為2層：1、一樓主要功能為：酒樓散客大廳及候客區(qū)、明檔廚房、海鮮觀賞區(qū)、后勤公共營(yíng)業(yè)用房（庫(kù)房）、設(shè)備用房、員工用房等。2、二樓主要功能為：用于打造精品雅間，和部分景觀、辦公用房等。(三)

雅間類型及數(shù)量：設(shè)計(jì)建筑開間29間,下表所列數(shù)量待與設(shè)計(jì)公司與店方先生最終確定。層數(shù)貴賓間（有衛(wèi)）娛樂貴賓間（有衛(wèi)）生態(tài)貴賓間（有衛(wèi)）生態(tài)大廳13（8—10人）3（8--10人）2（10—16人）200㎡（80人）215（8—10人）3（8--10人）3（10—16人）合計(jì)18（180人）9（108人）2（32人）8桌（80人）二

遵義川菜酒樓的市場(chǎng)定位：以川菜粵菜為附的中高檔社會(huì)酒樓根據(jù)該項(xiàng)目的建筑面積，所處的地理位置，適合建立精品川菜酒樓，提供舒適環(huán)境、高檔的菜肴、溫心的服務(wù)，以精品川菜為主中檔粵菜為附融入部分當(dāng)?shù)靥厣说闹饕?jīng)營(yíng)方法。酒樓的設(shè)計(jì)必須要結(jié)合云貴川地區(qū)的地方建筑風(fēng)格，融入現(xiàn)代化和古典民族化設(shè)計(jì)精髓，體現(xiàn)出現(xiàn)代的舒適感和地方民族的文化感。從而形成我企業(yè)特有的文化內(nèi)涵。1、風(fēng)格簡(jiǎn)介遵義川菜酒樓裝飾風(fēng)格為川東地區(qū)仿古建筑風(fēng)格。其主要建筑構(gòu)成要素表現(xiàn)在：門檐、柱、窗、門、梁等上。在主要建筑要素的架構(gòu)上，引入富含深厚底蘊(yùn)的企業(yè)文化：其要素表現(xiàn)為：牌、匾、對(duì)聯(lián)、雕塑（含浮雕）、裝飾掛件、名人字畫、老照片、燈箱廣告、燈籠等。2、追求的效果：一定要富含文化底蘊(yùn)，門前有仿銅巴渝人雕像、木刻對(duì)聯(lián)、橫幅，室內(nèi)墻壁有老照片、名人字畫、木刻詩(shī)畫賦、木刻雅間名稱及對(duì)聯(lián)，天花專用燈罩、燈籠等來體現(xiàn)巴渝裝飾個(gè)性化。3、裝飾材料的要求要求盡量具有川東地區(qū)的仿古特色材質(zhì)，例如：小青瓦、穿斗梁、青磚等……在其基礎(chǔ)上古今結(jié)合，搭配使用，但應(yīng)避免現(xiàn)代材料在表現(xiàn)上對(duì)仿古風(fēng)格的沖突。比如：現(xiàn)代門一般常用地彈玻璃門、鋁合金玻璃門，而古代一般常用木質(zhì)格子門，如將其古今結(jié)合可如下處理：在玻璃上開孔鑲銅釘，粘貼仿古風(fēng)格的裝飾剪紙或不干膠。4、色彩體系的構(gòu)建（主要）淺胡桃木色代表沉穩(wěn)、富貴淺土黃色代表腳踏實(shí)地、吉祥金色、蘭色、紅色作為輔助色配合以上兩種主色使用5、裝飾板塊1、門樓燈箱、廣告可現(xiàn)代設(shè)計(jì)（噴繪制作，正門面、外打燈，立式燈箱、內(nèi)打燈，外加霓虹燈）但位置需與門檐分開霓虹燈霓虹燈廣告不得低于門檐尺寸大小旗幟請(qǐng)?jiān)O(shè)計(jì)師設(shè)計(jì)企業(yè)戰(zhàn)旗小青瓦或硫璃瓦屋檐穿斗梁，淺胡桃木色，下掛燈籠大門格子門，配圖落地窗四角為木格子，中間為窗紙剪花或圖騰雕塑川東地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)牌匾川東地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)外墻采用青石板貼，或用仿青磚墻（條形磚或水泥勾白縫，刷灰色漆）。6、店堂組成（1）、前廳：迎賓待客區(qū)、精致景觀散客區(qū)、演奏區(qū)、貴賓包房區(qū)、酒水超市區(qū)、收銀吧臺(tái)（含酒水庫(kù)）衛(wèi)生間、員工更衣室、辦公室等。（2）后堂：廚房、庫(kù)房、明檔出品間、設(shè)備區(qū)等。7、要素構(gòu)成青石板或高檔防滑仿古磚為主，過道分隔用防滑地磚（仿古式），或火燒板大理石，銅條線分隔線，分區(qū)域鑲嵌300×300銅板（蝕刻巴渝人像或字）或其它銅飾，進(jìn)廳大門地面鑲嵌1400＊800銅牌入口階梯地面：立面大理石（黑色）、平面火燒板衛(wèi)生間鋪仿古清磚，邊裱鵝卵石墻面要求細(xì)膩，可制作肌理，乳膠漆，墻面仿古線條處理，或粘貼仿古墻紙。墻裙木質(zhì)仿古墻裙可鑲貼青石磚店面均需配飾企業(yè)文化裝飾物、詩(shī)畫賦、對(duì)聯(lián)、浮雕等窗：仿古實(shí)木格子窗或粘貼巴渝風(fēng)格窗飾不干膠剪紙門及門套：仿古結(jié)構(gòu)仿古格子門窗簾：青絲布藝，可仿古式高檔竹簾天花局部造型吊頂，做仿古橫梁，工礦燈出品間、酒吧臺(tái)區(qū)天花做挑檐，穿斗梁，小青瓦刷光油（或琉璃瓦）配石英射燈、紅燈籠、仿古特色燈飾，按具體情況布置柱飾：柱面需裝飾，柱面嵌銅牌，兩邊做木質(zhì)飛翼，上嵌磨砂玻璃，花紋為企業(yè)戰(zhàn)旗印吧柜：需設(shè)置檐下穿斗梁，配色以企業(yè)色為主，立面需裝飾企業(yè)文化飾物，根據(jù)實(shí)際需要分檔次裝飾其它冷氣系統(tǒng)分為中央系統(tǒng)空調(diào)和柜機(jī)系統(tǒng)，柜機(jī)系統(tǒng)空調(diào)應(yīng)注意布局合理氣管系統(tǒng)廚房燃?xì)庀到y(tǒng)分為煤氣、天燃?xì)夂碗?，埋設(shè)管道注意無漏氣、漏電、破損等現(xiàn)象，集中統(tǒng)一控制氣源、電源通風(fēng)設(shè)施有利于空氣循環(huán)、流通，廚房一定要大功率通風(fēng)設(shè)施具體情況按需要布設(shè)排水系統(tǒng)排水流暢要有過濾設(shè)施8、廚房（占總面積15％）廚房配置分為如下：（主要）1、面點(diǎn)、小吃明檔區(qū)2、味、湯鍋明檔區(qū)3、涼菜、燒臘明檔區(qū)4、果品、鮮榨明檔區(qū)5、主炒區(qū)6、打合區(qū)7、配菜區(qū)8、上扎區(qū)9、水臺(tái)區(qū)10、初加工區(qū)11、洗碗?yún)^(qū)12、煮飯、員工餐區(qū)、燒開水區(qū)13、二級(jí)庫(kù)房區(qū)（單隔設(shè)）14、廚房員工衛(wèi)生間15、廚務(wù)辦公室16、分區(qū)冷藏區(qū)第四部份裝修投入預(yù)算1、裝修費(fèi)面積為2200㎡，每平方米預(yù)計(jì)平均投入800元㎡=176萬元左右其中：雅間29間，位置預(yù)計(jì)占用二樓800㎡和一樓300㎡，共占用1100㎡（不包括二樓過道、公共衛(wèi)生間和二樓小型觀景區(qū)200㎡）。每間房平均建筑面積平均40㎡，每平方米預(yù)計(jì)投入1000元左右，計(jì)：1000元×1100㎡=110萬元/裝潢費(fèi)用；（1）一樓規(guī)劃內(nèi)容：A、公區(qū)（包括門廳、接待區(qū)、公共衛(wèi)生間、走道等）建筑面積約占一樓總面積的20%即：240㎡，每個(gè)平方預(yù)計(jì)投入600元左右，計(jì)：600元×240㎡=14.4萬元/裝潢費(fèi)用；B、廚房按最底指數(shù)約占總建筑面積15%即：330㎡，每個(gè)平方米預(yù)計(jì)投入300元；計(jì)300元×330㎡=9.9萬元/裝潢費(fèi)用。C、庫(kù)房約占總建筑面積5%即：100㎡，每個(gè)平方米預(yù)計(jì)投入150元；計(jì)150元×100㎡=1.5萬元/裝潢費(fèi)用。D、散客大廳約200㎡，每個(gè)平方米預(yù)計(jì)投入600元；計(jì)600元×200㎡=12萬元/裝潢費(fèi)用。E、雅間區(qū)：300㎡（上述已計(jì)算30萬元）一樓剩余30平方米屬于計(jì)算補(bǔ)償面積：按平均價(jià)計(jì)算即：800元×30㎡=2.4萬元（2）二樓規(guī)劃內(nèi)容：A、雅間區(qū)：800㎡（上述已計(jì)算80萬元）B、公區(qū)：（包括樓梯上下口、公共衛(wèi)生間、走道小型觀景區(qū)等）建筑面積約占二樓總面積的20%，即200㎡，每個(gè)平方預(yù)計(jì)投入600元左右，計(jì)：600元×200㎡=12萬元/裝潢費(fèi)用；（3）大門門頭設(shè)計(jì)裝潢費(fèi)用：6米高6米寬，每平米約1000元×36㎡=3.6萬元（4）設(shè)計(jì)費(fèi)用：5萬元左右（5）一樓、二樓裝潢補(bǔ)償費(fèi)用：5萬元左右（6）裝潢投入預(yù)算：A、一樓：14.4萬元+9.9萬元+1.5萬元+12萬元+30萬元+2.4萬元=70.2萬元B、二樓：12萬元+80萬元=92萬元C、其它：3.6萬元+5萬元+5萬元=13.6萬元共計(jì)：70.2萬元+92萬元+13.6萬元=175.8萬元2、消防系統(tǒng)預(yù)計(jì)投入20萬元

3、照明燈光系統(tǒng)：30萬元

4、通訊系統(tǒng)：5萬元5、電腦系統(tǒng)預(yù)計(jì)投入20萬元6、家電預(yù)計(jì)投入：10萬元7、單機(jī)空調(diào)：20萬元8、布草預(yù)計(jì)投入：10萬元9、餐桌、椅、家具預(yù)計(jì)投入：50萬元10、餐具、用具預(yù)計(jì)投入：15萬元11、廚房設(shè)施設(shè)備：40萬元12、潔具：10萬元13、其他：20萬元酒樓共預(yù)計(jì)投入：425.8萬元第五部份經(jīng)營(yíng)回報(bào)的財(cái)務(wù)分析和評(píng)價(jià)一、遵義川菜酒樓營(yíng)業(yè)收入預(yù)算1、基本條件中小包房24間，預(yù)計(jì)240人餐位，大包房5間，預(yù)計(jì)80人餐位、大廳預(yù)計(jì)80人餐位。共計(jì)：400人餐位。2、營(yíng)業(yè)收入分析項(xiàng)目餐位數(shù)240位80位80位就餐次數(shù)2次2次2次上座率70%60%40%人均消費(fèi)100元120元50元日營(yíng)業(yè)收33600元11520元3200元月營(yíng)業(yè)收100.8元345600元96000元年?duì)I業(yè)收1209.6萬元414.72萬元115.2萬元合計(jì)總收入1739.52萬元

營(yíng)業(yè)收入大約為：1739.52萬元二、遵義川菜酒樓營(yíng)業(yè)支出分析1、支出內(nèi)容：a營(yíng)業(yè)成本包括：商品成本、客用成本、洗滌成本、菜品成本、酒水成本和其他；b營(yíng)業(yè)稅金；c費(fèi)用包括：固定費(fèi)用、變動(dòng)費(fèi)用和其他費(fèi)用。因上述各項(xiàng)金額酒樓資料未提供明確數(shù)據(jù)，所以本人現(xiàn)按照重慶相關(guān)酒樓的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)予以計(jì)算。2、基本指標(biāo)數(shù)A、酒樓一年整體工資總額：16.32萬元×12月=195.84萬元B、餐飲綜合營(yíng)業(yè)成本率：45%1739.52萬元×45%=782.784萬元C、其他費(fèi)用：10%1739.52萬元×10%=173.952萬元D、餐飲營(yíng)業(yè)稅收：5%1739.52萬元×5%=86.976萬元E、城建附加稅：7%86.976萬元×7%=6.088萬元F、教育附加稅：3%86.976萬元×3%=2.609萬元G、年房屋租金：6萬元×12月=72萬元H、廣告及培訓(xùn)費(fèi)用：2%1739.52萬元×2%=34.79萬元I、財(cái)務(wù)費(fèi)用7%(投入資金均為銀行貸款算)430萬元×7%=30.1萬元Z、折舊按5年計(jì)提430萬元÷5年=86萬元/年86÷12月=7萬元3、酒樓年?duì)I業(yè)支出：1471.39萬元三、年總利潤(rùn)分析1739.52萬元-1471.39萬元=268.381萬元268.381萬元÷12萬元=22.36萬元四、投資回收期大約在一年零九個(gè)月左右五、匯報(bào)率分析：268.381萬元÷425.8萬元=63﹪（年匯報(bào)率）22.36萬元÷425.8萬元=5.2﹪（月匯報(bào)率）六、以上假設(shè)預(yù)算基本按重慶本土酒樓相關(guān)費(fèi)用做出的預(yù)算，按常規(guī)前三年在經(jīng)營(yíng)管理與成本費(fèi)用控制良好的情況下，三年內(nèi)平均每年會(huì)以5％的利潤(rùn)平穩(wěn)上升。在三年后，酒樓需要由局部的裝修整改和用品更新，酒樓后需要分部門進(jìn)行裝修整改和用品更新，經(jīng)營(yíng)將會(huì)平穩(wěn)發(fā)展創(chuàng)出知名度。第六部份可行性分析與結(jié)論一、

優(yōu)勢(shì)（S）酒樓項(xiàng)目SWOT分析 1.

項(xiàng)目位于遵義市新城區(qū)，本地和周邊旅游資源豐富，人氣較旺，有較好的市場(chǎng)潛力和優(yōu)勢(shì)。特別是對(duì)于一般性企事業(yè)單位、社會(huì)商務(wù)客人，在規(guī)劃設(shè)計(jì)出適宜他們需求特色的產(chǎn)品，有極大的吸引力和市場(chǎng)動(dòng)力。2.

酒樓項(xiàng)目有開發(fā)商近幾十萬平米的高檔住宅小區(qū)常住人口和周邊社區(qū)常住企事業(yè)單位的消費(fèi)支持。3.

劣勢(shì)（W）酒樓項(xiàng)目有專業(yè)酒樓管理人員前期介入，在科學(xué)合理分配和控制投資額度，打造適宜經(jīng)營(yíng)管理的酒樓，從酒樓規(guī)劃前期開始就注重后期經(jīng)營(yíng)成本控制上具備了一定優(yōu)勢(shì)。1、項(xiàng)目位置未處于繁華商業(yè)中心地段，是一個(gè)新開發(fā)區(qū)，流動(dòng)人口密集度不是很高，未在主要交通干線上，且處在下行公路線上。2、酒樓項(xiàng)目由于受交通規(guī)劃限制，屬于單行線道，對(duì)酒樓的客源有一定影響。機(jī)會(huì)（O）1.

遵義市是貴州省第二大城市，該市正在打造和全面推廣“多彩貴州”，極大的促進(jìn)了旅游酒樓業(yè)的發(fā)展，加之遵義是我國(guó)著名的名酒茅臺(tái)產(chǎn)地，酒樓市場(chǎng)前景看好。2.

遵義市有著名的革命歷史景點(diǎn)“遵義會(huì)址”，加上遵義市大力宣傳推廣紅色旅游，隨著遵義的交通的迅速發(fā)展，未來對(duì)酒樓的需求也會(huì)越來越大。3.

遵義處于中亞熱帶濕潤(rùn)季風(fēng)氣候，其氣候資源的旅游適宜性為全國(guó)少見，是先天性的旅游資源基礎(chǔ)為酒樓后期經(jīng)營(yíng)帶來了更多商機(jī)及機(jī)遇。4.

本地居民可支配收入水平的提高，消費(fèi)欲望也將水漲船高。5.

遵