國(guó)際貿(mào)易原理（第三版） 課件 6 非關(guān)稅措施

6非關(guān)稅措施《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程1《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程2非關(guān)稅措施非關(guān)稅措施概述傳統(tǒng)非關(guān)稅措施技術(shù)性貿(mào)易措施綠色貿(mào)易措施

《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程3非關(guān)稅措施概述非關(guān)稅措施含義指關(guān)稅以外，一切限制進(jìn)口的各種措施。非關(guān)稅措施分類UNCTADDeardorffandStern《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程4非關(guān)稅壁壘的主要種類UNCTAD列出的7類非關(guān)稅壁壘與進(jìn)口有關(guān)的非關(guān)稅稅費(fèi)關(guān)稅附加費(fèi)；額外收費(fèi)；對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品征收的國(guó)內(nèi)稅收價(jià)格控制措施管理定價(jià)；最低限價(jià)；海關(guān)估價(jià)制；反傾銷；反補(bǔ)貼財(cái)政金融措施進(jìn)口押金制；提前支付要求；復(fù)匯率；支付延遲；外匯管制等自動(dòng)許可措施自動(dòng)許可證；提前監(jiān)管數(shù)量控制措施非自動(dòng)許可證（包括提前授權(quán)）；配額；禁令；出口限制安排；企業(yè)特別具體限制壟斷措施專營(yíng)；指定進(jìn)口；強(qiáng)迫性國(guó)內(nèi)服務(wù)；歧視性政府采購(gòu)技術(shù)性措施技術(shù)法規(guī)、裝運(yùn)前檢驗(yàn)；技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；合格評(píng)定程序；特別海關(guān)程序；使用過(guò)的產(chǎn)品返回義務(wù)；循環(huán)利用的義務(wù)；包裝標(biāo)簽要求；綠色壁壘；動(dòng)植物檢驗(yàn)檢疫措施《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程5迪爾多夫和斯特恩對(duì)非關(guān)稅措施的分類數(shù)量限制及類似的限制措施：進(jìn)口配額禁止進(jìn)口進(jìn)口許可證自動(dòng)出口限制（VER）外匯管制自制率規(guī)定歧視性雙邊協(xié)定對(duì)等貿(mào)易《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程6影響進(jìn)口成本和價(jià)格的非關(guān)稅收費(fèi)：預(yù)先存款要求（進(jìn)口押金）滑動(dòng)關(guān)稅反傾銷稅反補(bǔ)貼稅邊境稅收調(diào)整（出口退稅）《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程7政府參與貿(mào)易行為、限制性措施和一般政策：補(bǔ)貼政府采購(gòu)政府壟斷經(jīng)營(yíng)和特許經(jīng)營(yíng)政府的結(jié)構(gòu)性、地區(qū)性發(fā)展政策政府資助的研究和發(fā)展項(xiàng)目及其他科技政策國(guó)家稅收制度和社會(huì)保險(xiǎn)制度宏觀經(jīng)濟(jì)政策競(jìng)爭(zhēng)政策外國(guó)投資政策移民政策《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程8海關(guān)程序和行政措施：海關(guān)估價(jià)程序海關(guān)分類程序海關(guān)清算程序《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程9技術(shù)壁壘（TBT）：健康、衛(wèi)生及品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)安全及工業(yè)標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)包裝與標(biāo)簽的規(guī)定廣告及傳媒推廣規(guī)章制度《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程10非關(guān)稅措施特點(diǎn)非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘具有更大的靈活性和針對(duì)性非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘更能直接達(dá)到限制進(jìn)口的目的非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘更具有隱蔽性和歧視性傳統(tǒng)非關(guān)稅措施《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程11《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程12進(jìn)口配額制(ImportQuotas)定義

一國(guó)政府在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)某種商品的進(jìn)口數(shù)量或金額加以直接的限制，在規(guī)定的期限內(nèi)，配額以內(nèi)的貨物可以進(jìn)口，超過(guò)配額不準(zhǔn)進(jìn)口，或征收更高的關(guān)稅或罰款后才能進(jìn)口。《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程13種類絕對(duì)配額（具體實(shí)施）全球配額(GlobalQuotas)國(guó)別配額(CountryQuotas)(原產(chǎn)地證書）自主配額(AutonomousQuotas)協(xié)議配額(AgreementQuotas)關(guān)稅配額(TariffQuotas)全球性關(guān)稅配額與國(guó)別關(guān)稅配額優(yōu)惠性關(guān)稅配額(EU:GSP)、非優(yōu)惠性關(guān)稅配額《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程14案例進(jìn)口配額制限制了進(jìn)口產(chǎn)品數(shù)量美國(guó)政府對(duì)蔗糖進(jìn)口使用關(guān)稅配額，超出配額部分增收進(jìn)口關(guān)稅保護(hù)美國(guó)蔗糖生產(chǎn)商增加消費(fèi)者和生產(chǎn)商購(gòu)買蔗糖的成本，如Hershey’s和可口可樂公司，促使其生產(chǎn)基地向海外轉(zhuǎn)移《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程15“自動(dòng)”出口配額制(VoluntaryExportQuotas)定義指出口國(guó)或地區(qū)在進(jìn)口國(guó)的要求或壓力下，自動(dòng)規(guī)定某一時(shí)期內(nèi)（一般3-5年）某些商品對(duì)該國(guó)的出口限制，配額內(nèi)可以出口，超過(guò)配額的禁止出口。VER與絕對(duì)進(jìn)口配額在形式上不同，但對(duì)進(jìn)口國(guó)家限制進(jìn)口的作用是一樣的也稱被動(dòng)配額，繞開GATT的相關(guān)原則與規(guī)定，WTO要求逐步取消VER作為限制進(jìn)口的手段《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程16種類非協(xié)定的自動(dòng)出口配額協(xié)定的自動(dòng)出口配額《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程17自限協(xié)定的主要內(nèi)容配額水平自限商品的分類（日美紡織品協(xié)定化纖、棉、毛）限額的融通（自限商品配額相互融通使用的權(quán)利）水平融通（替換比率）垂直融通（留用與預(yù)用）保護(hù)條款（擴(kuò)大單方面限制進(jìn)口的權(quán)利）出口管理規(guī)定（不超過(guò)配額+均勻出口）協(xié)定的有效期《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程18案例20世紀(jì)80年代日美汽車貿(mào)易大戰(zhàn)，美國(guó)政府在國(guó)內(nèi)汽車制造業(yè)聯(lián)合會(huì)和汽車工會(huì)的壓力下，提出議案對(duì)日本汽車實(shí)施進(jìn)口配額。日本得到消息馬上宣布自行對(duì)出口進(jìn)行管制，1981年開始出口管制，1987后由于日本汽車制造業(yè)在美國(guó)投資設(shè)廠，配額每年用不完，1994年，美國(guó)取消日本的自限出口《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程19進(jìn)口許可證(ImportLicence)含義進(jìn)口國(guó)家規(guī)定某些商品進(jìn)口必須先領(lǐng)取許可證，才可進(jìn)口。分類與配額的關(guān)系：有定額的進(jìn)口許可證、無(wú)定額的進(jìn)口許可證對(duì)進(jìn)口商品有無(wú)限制：公開一般的許可證（自動(dòng)許可）、特種許可證（非自動(dòng)許可）《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程20外匯管制(ForeignExchangeControl)含義指一國(guó)政府通過(guò)法令對(duì)國(guó)際結(jié)算和外匯買賣實(shí)行限制來(lái)平衡國(guó)際收支和維持本國(guó)貨幣匯價(jià)的一種制度?！秶?guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程21種類數(shù)量性外匯管制國(guó)家外匯管理局機(jī)構(gòu)對(duì)外匯買賣的數(shù)量直接進(jìn)行限制和分配。成本性外匯管制（即實(shí)行復(fù)匯率制）國(guó)家外匯管理局機(jī)構(gòu)對(duì)外匯買賣實(shí)行復(fù)匯率制，利用外匯買賣成本的差異，間接影響不同商品的進(jìn)出口。

《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程22混合性外匯管制同時(shí)采用數(shù)量和成本性的外匯管制?！秶?guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程23進(jìn)出口國(guó)家壟斷經(jīng)營(yíng)在對(duì)外貿(mào)易中，對(duì)某些或全部商品的進(jìn)、出口規(guī)定由國(guó)家機(jī)構(gòu)直接經(jīng)營(yíng)，或者是把某些商品的進(jìn)口或出口的專營(yíng)權(quán)給予某些壟斷組織。主要集中在三類商品：煙和酒、農(nóng)產(chǎn)品、武器2022年，中國(guó)小麥進(jìn)口配額總量963.6萬(wàn)噸中，國(guó)營(yíng)貿(mào)易占比90%?！秶?guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程24歧視性政府采購(gòu)政策國(guó)家制定法令，規(guī)定政府機(jī)構(gòu)在采購(gòu)時(shí)要優(yōu)先購(gòu)買本國(guó)產(chǎn)品的做法。許多國(guó)家都有這種制度，如美國(guó)的《購(gòu)買美國(guó)貨法案》《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程25美國(guó)從1933年開始實(shí)行，并于1954年和1962年兩次修改《購(gòu)買美國(guó)貨法案》(BuyAmericanAct)。凡是美國(guó)聯(lián)邦政府采購(gòu)的貨物，應(yīng)該是美國(guó)制造的，或是美國(guó)原料制造的。開始時(shí)，凡商品的成本有50%以上是在國(guó)外生產(chǎn)的，就稱作外國(guó)貨。后來(lái)又對(duì)法案作了修改，即對(duì)在美國(guó)自己生產(chǎn)的數(shù)量不夠，或者國(guó)內(nèi)價(jià)格太高，或者不買外國(guó)貨就會(huì)傷害美國(guó)利益的情況下，可以購(gòu)買外國(guó)貨。優(yōu)先采購(gòu)美國(guó)商品的價(jià)格約高于國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格的6-12%。但美國(guó)國(guó)防部和財(cái)政部常常采購(gòu)比外國(guó)產(chǎn)品價(jià)格高50%的美國(guó)產(chǎn)品。直到“東京回合”，美國(guó)簽訂政府采購(gòu)協(xié)議后《購(gòu)買美國(guó)貨法案》才被免除適用，但只適用WTO《政府采購(gòu)協(xié)議》簽字方、貿(mào)易協(xié)定包含有政府采購(gòu)條款的伙伴國(guó)及作出特殊規(guī)定提供政府采購(gòu)優(yōu)惠待遇的國(guó)家?！秶?guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程26歧視性政府采購(gòu)確實(shí)對(duì)于一些產(chǎn)品進(jìn)口構(gòu)成實(shí)際阻礙2007年，歐盟25國(guó)政府采購(gòu)占當(dāng)年GDP的16.8%。美國(guó)政府每年的采購(gòu)額都在1萬(wàn)億以上，占GDP的20%左右。美國(guó)飛機(jī)銷售額的30%都屬于政府購(gòu)買。由于政府采購(gòu)的商品與服務(wù)比較集中，如辦公設(shè)備與用品、國(guó)防產(chǎn)品、各類戰(zhàn)略物資等，并且在相關(guān)商品和服務(wù)市場(chǎng)上構(gòu)成很大的購(gòu)買量，這樣，政府的歧視性做法勢(shì)必對(duì)原產(chǎn)于國(guó)外這些商品和服務(wù)難以進(jìn)入政府采購(gòu)市場(chǎng)，從而對(duì)進(jìn)口商品和服務(wù)形成限制?！秶?guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程27中國(guó)目前是WTO《政府采購(gòu)協(xié)議》的觀察員，已于2007年12月提交加入?yún)f(xié)議的申請(qǐng)，目前處于加入的最后階段。在中國(guó)政府采購(gòu)法案下，中國(guó)政府只在個(gè)別情況下會(huì)采購(gòu)?fù)鈬?guó)企業(yè)的產(chǎn)品，但法案不涉及中國(guó)國(guó)有企業(yè)的購(gòu)買行為。

《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程28國(guó)內(nèi)稅是指一國(guó)的國(guó)境內(nèi)，對(duì)生產(chǎn)、銷售、使用或消費(fèi)的商品所支付的捐稅。國(guó)內(nèi)稅通常不受貿(mào)易條約或多邊協(xié)定限制的，比關(guān)稅更靈活。一些國(guó)家的消費(fèi)稅、增值稅。《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程29進(jìn)口最低限價(jià)制和禁止進(jìn)口進(jìn)口最低限價(jià)制是指一國(guó)政府規(guī)定某種進(jìn)口商品的最低價(jià)格，凡進(jìn)口貨價(jià)低于此最低價(jià)格的要征收進(jìn)口附加稅或禁止進(jìn)口。美國(guó)的“啟動(dòng)價(jià)格制”《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程30禁止進(jìn)口當(dāng)一國(guó)感到實(shí)行進(jìn)口數(shù)量限制已不能走出經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易困境時(shí)，往往頒布法令，公布禁止進(jìn)口的貨單禁止這些貨物的進(jìn)口。中國(guó)禁止進(jìn)口考慮的因素主要包括：公眾利益、環(huán)境保護(hù)、履行的國(guó)際義務(wù)?！秶?guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程31進(jìn)口押金制又稱進(jìn)口存款制。進(jìn)口商在進(jìn)口商品時(shí)，必須預(yù)先按進(jìn)口金額的一定比率和規(guī)定的時(shí)間，在指定的銀行無(wú)息存入一筆現(xiàn)金，才能進(jìn)口。進(jìn)口押金制增加了進(jìn)口商的資金負(fù)擔(dān)，影響了資金的流轉(zhuǎn)，起到限制進(jìn)口的作用。《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程32專斷的海關(guān)估價(jià)制海關(guān)為了征收關(guān)稅，確定進(jìn)口商品價(jià)格的制度為海關(guān)估價(jià)制度。有些國(guó)家根據(jù)某些特殊規(guī)定，提高某些進(jìn)口商品的海關(guān)估價(jià)，來(lái)增加進(jìn)口商品的關(guān)稅負(fù)擔(dān)，阻礙商品的進(jìn)口，稱為專斷的海關(guān)估價(jià)制度?！秶?guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程33烏拉圭《海關(guān)估價(jià)協(xié)議》規(guī)定的依次使用的估法：進(jìn)口商品的成交價(jià)格相同商品成交價(jià)格類似商品的成交價(jià)格倒扣法（以國(guó)內(nèi)銷售價(jià)格為基礎(chǔ)減去有關(guān)項(xiàng)目的價(jià)格：代銷傭金、銷售利潤(rùn)和一般費(fèi)用、進(jìn)口國(guó)內(nèi)運(yùn)費(fèi)、保費(fèi)、進(jìn)口關(guān)稅、國(guó)內(nèi)稅等）計(jì)算價(jià)格法（以制造該進(jìn)口商品的原材料、部件、生產(chǎn)費(fèi)用、運(yùn)輸與保險(xiǎn)費(fèi)用等成本費(fèi)用、銷售該商品的利潤(rùn)與一般性費(fèi)用為基礎(chǔ)估算完稅價(jià)格）合理辦法（不違背估價(jià)協(xié)議和wto相關(guān)規(guī)定，依據(jù)事實(shí)）《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程34進(jìn)口商品征稅的分類海關(guān)征稅時(shí)，進(jìn)口商品分類在稅率上一般就高征收關(guān)稅，增加了進(jìn)口商品的稅收負(fù)擔(dān)和不確定性?！秶?guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程35技術(shù)性貿(mào)易壁壘TBT有狹義和廣義之分。狹義的TBT主要指WTO《TBT協(xié)議》規(guī)定的技術(shù)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量認(rèn)證與合格評(píng)定程序；廣義的TBT還包括動(dòng)植物及其產(chǎn)品的檢驗(yàn)和檢疫措施（SPS）、包裝和標(biāo)簽及標(biāo)志要求、綠色壁壘等?！稏|京回合》——《TBT協(xié)議》《烏拉圭回合》——《實(shí)施衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施協(xié)議》（AgreementonApplicationofSanitaryandPhytosanitaryMeasures-SPS協(xié)議）《國(guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程36技術(shù)法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和合格評(píng)定程序技術(shù)法規(guī)技術(shù)法規(guī)主要由國(guó)家立法機(jī)構(gòu)制定的法律法規(guī)，行政部門頒布的命令、決定、條例、規(guī)范、指南等構(gòu)成，涉及的內(nèi)容范圍包括勞動(dòng)安全、環(huán)境保護(hù)、衛(wèi)生健康、交通、節(jié)約能源與材料等，技術(shù)法規(guī)對(duì)商品和服務(wù)的生產(chǎn)（提供）、材料的使用、工藝流程、污染的控制、質(zhì)量控制、包裝等均產(chǎn)生強(qiáng)制性約束。技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)主要包括生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)驗(yàn)與檢驗(yàn)方法標(biāo)準(zhǔn)、安全衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)等?！秶?guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程37技術(shù)法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)作為限制進(jìn)口的手段主要體現(xiàn)在，多樣化標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格有些標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)過(guò)精心設(shè)計(jì)和研究，針對(duì)性強(qiáng)。這些技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不僅在條文本身上限制了外國(guó)產(chǎn)品的銷售，而且在實(shí)施過(guò)程中也為外國(guó)產(chǎn)品的銷售設(shè)置了重重障礙?！秶?guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程38質(zhì)量認(rèn)證與合格評(píng)定程序（ConformityAssessmentProcedures)：指任何直接或間接用以確定產(chǎn)品、服務(wù)、生產(chǎn)、管理是否滿足技術(shù)法規(guī)或標(biāo)準(zhǔn)所要求的程序。合格評(píng)定程序一般包含認(rèn)證、認(rèn)可、互認(rèn)三種基本形態(tài)。認(rèn)證：第三方認(rèn)證。自愿性認(rèn)證（管理體系認(rèn)證——ISO9000質(zhì)量管理體系認(rèn)證；SA8000社會(huì)責(zé)任管理體系認(rèn)證；產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證）、強(qiáng)制性認(rèn)證（產(chǎn)品安全認(rèn)證）。認(rèn)可：如：產(chǎn)品認(rèn)證機(jī)構(gòu)的認(rèn)可、管理體系認(rèn)證機(jī)構(gòu)的認(rèn)可、實(shí)驗(yàn)室認(rèn)可、審查機(jī)構(gòu)認(rèn)可、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)等的注冊(cè)。互認(rèn)：指認(rèn)證或認(rèn)可機(jī)構(gòu)之間通過(guò)簽署相互承認(rèn)協(xié)議，彼此承認(rèn)認(rèn)證或認(rèn)可結(jié)果?！秶?guó)際貿(mào)易》國(guó)家級(jí)精品課程39質(zhì)量認(rèn)證與合格評(píng)定程序限制進(jìn)口的作用各國(guó)依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)不同。工業(yè)發(fā)展水平不同，各國(guó)標(biāo)準(zhǔn)多為國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)低的產(chǎn)品出口到高標(biāo)準(zhǔn)國(guó)家就受到阻礙。質(zhì)量認(rèn)證與合格評(píng)定的內(nèi)容不同。如在產(chǎn)品認(rèn)證過(guò)程中，有些國(guó)家只對(duì)提供樣品進(jìn)行實(shí)驗(yàn)、檢驗(yàn)，發(fā)達(dá)國(guó)家，如歐盟則要求對(duì)生產(chǎn)商的生產(chǎn)環(huán)境、質(zhì)量保證能力進(jìn)行檢查、評(píng)