項(xiàng)目部備用金管理制度（2篇）

第2頁(yè)共2頁(yè)項(xiàng)目部備用金管理制度施工管理部現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目部備用金管理辦法一、為了加強(qiáng)施工管理部現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目部（以下簡(jiǎn)稱項(xiàng)目部）備用金管理，保證備用金的合理使用和保管安全，特制定本制度。二、項(xiàng)目部設(shè)置專職備用金管理員，由公司財(cái)務(wù)部委派項(xiàng)目部人員擔(dān)任，統(tǒng)一負(fù)責(zé)備用金收支、保管、報(bào)賬等事宜。項(xiàng)目部工作人員需使用備用金的，按本辦法向備用金管理員請(qǐng)領(lǐng)并報(bào)賬。三、項(xiàng)目部向公司財(cái)務(wù)請(qǐng)領(lǐng)備用金時(shí)，由備用金管理員按公司規(guī)定填寫請(qǐng)領(lǐng)單據(jù)，經(jīng)項(xiàng)目部及施工管理部負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)公司審批并領(lǐng)取。如需財(cái)務(wù)匯款需提供項(xiàng)目部備用金管理員的卡號(hào)（此卡號(hào)需經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后開設(shè)）四、項(xiàng)目部人員在辦理下列工作事項(xiàng)時(shí)可以借領(lǐng)備用金：1、公司規(guī)定的施工現(xiàn)場(chǎng)日常開支（生活、辦公、接待等）；2、外埠出差；五、備用金管理員負(fù)責(zé)將相關(guān)工作事項(xiàng)完成后及時(shí)填報(bào)報(bào)銷單，并經(jīng)項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人審批簽字后，按公司規(guī)定日期統(tǒng)一報(bào)送至公司財(cái)務(wù)部報(bào)賬，沖銷向公司財(cái)務(wù)部的備用金借款。六、報(bào)銷的票據(jù)必須合法有效；（購(gòu)物時(shí)要求取得增值稅專用____）；對(duì)票據(jù)名稱、填制日期、出具單位的財(cái)務(wù)專用章或____專用章、業(yè)務(wù)內(nèi)容是否清楚明確、業(yè)務(wù)事項(xiàng)的數(shù)量、單價(jià)、金額是否相符。內(nèi)容均不得涂改，涂改的票據(jù)無(wú)效。七、取得的票據(jù)，必須是稅務(wù)部門監(jiān)制的。嚴(yán)禁使用白條或其他不合法的票據(jù)。八、填寫報(bào)銷單時(shí)應(yīng)注意。根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；（如購(gòu)物、購(gòu)辦公用品，交通費(fèi)、汽油費(fèi)、車輛通行費(fèi)、餐費(fèi)等一項(xiàng)一項(xiàng)的填寫）；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真填寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；且____背面上經(jīng)辦人簽名。九、項(xiàng)目部辦公室內(nèi)放置的現(xiàn)金不得超過(guò)千元，現(xiàn)金出現(xiàn)被盜或遺失等狀況，由備用金管理員自行負(fù)責(zé)（如項(xiàng)目部備用金管理員調(diào)整，必須及時(shí)結(jié)清備用金借款）。十、任何人不得將備用金挪作私人事務(wù)使用。十一、備用金管理員按財(cái)務(wù)規(guī)定建立備用金臺(tái)賬，逐筆登記備用金收支結(jié)余情況，并登記與公司財(cái)務(wù)部往來(lái)情況，相關(guān)借款單、收據(jù)、銀行單據(jù)、對(duì)賬記錄等均按順序整理，每月進(jìn)行一次賬目核對(duì)檢查和現(xiàn)金盤點(diǎn)，形成檢查盤點(diǎn)記錄。項(xiàng)目部備用金管理制度（二）第一條備用金管理原則（一）（二）（三）使用范圍“從嚴(yán)”控制開支額度“從緊”控制報(bào)銷時(shí)間“從快”控制第二條備用金管理方式：定額管理第三條備用金管理責(zé)任部門：財(cái)務(wù)部第四條備用金使用范圍。（一）（二）（三）（四）經(jīng)常性因公出差的業(yè)務(wù)人員的差旅費(fèi)；司機(jī)人員的出差費(fèi)用（包括油料、過(guò)橋費(fèi)等）；辦公室日常辦公費(fèi)用等支出；公司領(lǐng)導(dǎo)成員、部門負(fù)責(zé)人開展業(yè)務(wù)的支出。第五條備用金借支程序借款人提出申請(qǐng)、填寫“請(qǐng)款申請(qǐng)書”→所屬部門負(fù)責(zé)人審批→財(cái)務(wù)部經(jīng)理審定、確定備用金定額→總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字→借款人填寫“借據(jù)”→出納員確定手續(xù)齊全后按定額借出現(xiàn)金→借款人在使用備用金后及時(shí)憑單據(jù)報(bào)銷→財(cái)務(wù)部支付現(xiàn)金補(bǔ)足備用金定額。第六條備用金借支人員及金額上限（一）（二）（三）股東。公司領(lǐng)導(dǎo)。總經(jīng)理：副總經(jīng)理：公司部門。辦公室：市場(chǎng)營(yíng)銷部：其他部門：（四）（五）因公出差的業(yè)務(wù)人員：其他規(guī)定：各部門在辦理特定項(xiàng)目所需大額現(xiàn)金時(shí)，可采用書面報(bào)告形式經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理轉(zhuǎn)項(xiàng)審批。第七條備用金使用原則。（一）備用金借支人員必須按規(guī)定用途使用，不得挪作他用，必須保證本部門備用所需資金，如備用金遺失，則承擔(dān)全部賠償責(zé)任。（二）財(cái)務(wù)部門應(yīng)該加強(qiáng)備用金的管理工作，因公借備用金時(shí)，借款人應(yīng)該填寫借款報(bào)告，按規(guī)定程序進(jìn)行報(bào)批。借用的備用金必須在辦理完業(yè)務(wù)后____天內(nèi)報(bào)銷清賬，超過(guò)____天的單據(jù)財(cái)務(wù)人員有權(quán)不予報(bào)銷。（三）對(duì)長(zhǎng)期使用定額備用金的業(yè)務(wù)人員，平時(shí)報(bào)賬不消賬、不再辦理請(qǐng)款，使用后憑審核后的____等憑證按實(shí)際使用金額向財(cái)務(wù)部門領(lǐng)取現(xiàn)金。（四）每年____月____日前，備用金的使用人必須辦理清理手續(xù)，逾期不辦理報(bào)銷或退款手續(xù)的，財(cái)務(wù)部門將從該借款人工資、獎(jiǎng)金中扣