樣品煙、廣告品管理辦法

編號(hào)：時(shí)間：2021年x月x日書(shū)山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟頁(yè)碼：第頁(yè)龍巖卷煙廠(chǎng)接待工作管理管控制度業(yè)務(wù)招待費(fèi)、招待煙、廣告品的使用范圍：主要用于促進(jìn)企業(yè)產(chǎn)品銷(xiāo)售工作，促進(jìn)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、技術(shù)改造工作，促進(jìn)企業(yè)“兩個(gè)文明”建設(shè)。第二條業(yè)務(wù)招待費(fèi)的控制范圍：控制在企業(yè)遵循有關(guān)財(cái)務(wù)管理管控制度的計(jì)提辦法提取的范圍。企業(yè)堅(jiān)持每半年一次向職代會(huì)報(bào)告業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況。招待煙、廣告品的有關(guān)使用情況實(shí)行民主監(jiān)督，經(jīng)財(cái)務(wù)、審計(jì)、監(jiān)察等部門(mén)審核。第三條業(yè)務(wù)招待費(fèi)、招待煙、廣告品的管理管控部門(mén)：企業(yè)授權(quán)廠(chǎng)辦公室管理管控業(yè)務(wù)招待費(fèi)、招待煙、廣告品的使用，制訂嚴(yán)格的審批管理管控制度，對(duì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用進(jìn)行必要的分析、監(jiān)控。財(cái)務(wù)科、審計(jì)科、監(jiān)察科至少每季一次對(duì)廠(chǎng)部及各部門(mén)業(yè)務(wù)招待費(fèi)、招待煙、廣告品的使用進(jìn)行審核。第四條業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理管控程序：1、每年年末，由廠(chǎng)辦對(duì)本年業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用進(jìn)行詳細(xì)分析，根據(jù)各部門(mén)業(yè)務(wù)接待量的大小提出第二年業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用相關(guān)計(jì)劃，廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)有關(guān)部門(mén)聽(tīng)取匯報(bào)后對(duì)第二年業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用相關(guān)計(jì)劃進(jìn)行審定。2、廠(chǎng)辦根據(jù)廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)審定結(jié)果，對(duì)各部門(mén)全年相關(guān)計(jì)劃進(jìn)行指標(biāo)劃分，并予以下發(fā)。3、各部門(mén)對(duì)廠(chǎng)部下達(dá)相關(guān)計(jì)劃制訂內(nèi)部嚴(yán)格的審批管理管控制度，并按來(lái)賓的人數(shù)及重要程度在廠(chǎng)部接待標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)自行接待。4、各部門(mén)應(yīng)指定專(zhuān)人將每一筆接待業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)登記，以備領(lǐng)導(dǎo)審批及有關(guān)部門(mén)審核。在登記時(shí)須注明接待時(shí)間、接待對(duì)象、來(lái)賓人數(shù)、消費(fèi)金額、消費(fèi)酒店、消費(fèi)相關(guān)項(xiàng)目、經(jīng)辦人、審批部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)。及時(shí)進(jìn)行電腦錄入，向廠(chǎng)辦管理管控子系統(tǒng)提交。(見(jiàn)附表一)5、各部門(mén)將上月消費(fèi)清單電腦錄入完畢（在每月10日前必須完成上月消費(fèi)結(jié)帳，逾期廠(chǎng)辦不予授理），并按規(guī)定格式進(jìn)行打印，由經(jīng)辦人、部門(mén)一把手、分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)簽字，在每月10日前統(tǒng)一匯總到廠(chǎng)辦指定接待員處審核登記，再由廠(chǎng)辦進(jìn)行全月匯總打出規(guī)范的表格。經(jīng)廠(chǎng)辦主任簽字后提交廠(chǎng)辦分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)審批，再交還各部門(mén)在財(cái)務(wù)科報(bào)銷(xiāo)。6、廠(chǎng)辦將每月各部門(mén)業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況在內(nèi)部網(wǎng)上公布。7、部門(mén)遇相關(guān)計(jì)劃指標(biāo)已消費(fèi)75%，但時(shí)間尚未到9個(gè)月時(shí)，需向廠(chǎng)辦、分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)提交業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用分析報(bào)告，廠(chǎng)辦在內(nèi)部網(wǎng)上予以預(yù)警；遇相關(guān)計(jì)劃指標(biāo)已消費(fèi)90%，但時(shí)間尚未到11個(gè)月時(shí)，由部門(mén)向廠(chǎng)辦、分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)提交業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況報(bào)告并提出增補(bǔ)相關(guān)計(jì)劃指標(biāo)。廠(chǎng)辦組織有關(guān)部門(mén)對(duì)該部門(mén)使用情況進(jìn)行嚴(yán)格審核后，向廠(chǎng)長(zhǎng)建議應(yīng)增補(bǔ)的相關(guān)計(jì)劃數(shù)，廠(chǎng)長(zhǎng)審批后予以增補(bǔ)相關(guān)計(jì)劃指標(biāo)。廠(chǎng)辦對(duì)未經(jīng)審批的超標(biāo)準(zhǔn)接待現(xiàn)象及超過(guò)包干額的部門(mén)予以全廠(chǎng)通報(bào)。第五條部門(mén)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的控制標(biāo)準(zhǔn)：1、一般安排在指定酒店（本廠(chǎng)金葉酒店及閩西賓館）消費(fèi)。在指定酒店消費(fèi)由廠(chǎng)辦開(kāi)具簽單授權(quán)單（見(jiàn)附件二），在部門(mén)包干定額內(nèi)列支。對(duì)以現(xiàn)金發(fā)票形式支付的消費(fèi)，各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，并進(jìn)行逐筆登記。2、每批來(lái)賓原則上僅安排1－2次宴請(qǐng)，其余安排自助餐或工作餐（每人控制在20－30元）。宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)控制在每個(gè)來(lái)賓200元以?xún)?nèi)或總額1000元以?xún)?nèi)（含酒水、飲料）。一般來(lái)賓原則上不安排除用餐以外的消費(fèi)，超標(biāo)準(zhǔn)接待的來(lái)賓事先須征得本部門(mén)分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)同意，對(duì)一次性開(kāi)支在3000元以上的消費(fèi)另須經(jīng)廠(chǎng)長(zhǎng)或書(shū)記審批。第六條招待煙、廣告品的領(lǐng)用管理管控：一般來(lái)賓予以安排每人10支裝紅七匹狼一條、白七匹狼或混合型七匹狼、薄荷型七匹狼一條、20元以下的廣告品雨傘一支或精品打火機(jī)一個(gè)、撲克牌一條（此標(biāo)準(zhǔn)由廠(chǎng)辦根據(jù)實(shí)際情況安排）。以上由經(jīng)辦人、部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字、分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)審批后在廠(chǎng)辦領(lǐng)用。特殊來(lái)賓由分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)另行審批。一次性接待超過(guò)價(jià)值1000元以上的招待煙或500元以上的廣告品領(lǐng)用的，經(jīng)分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)審批后另經(jīng)廠(chǎng)長(zhǎng)或書(shū)記審批。（以上審批單見(jiàn)附件三，產(chǎn)品促銷(xiāo)、團(tuán)體或會(huì)議接待按第七條辦理）。我廠(chǎng)控股多種經(jīng)營(yíng)各公司的招待煙領(lǐng)用由多經(jīng)辦按年度提報(bào)年度相關(guān)計(jì)劃，經(jīng)廠(chǎng)長(zhǎng)審批后在每季第1個(gè)月10日前領(lǐng)用下季度招待煙，但各公司需建立內(nèi)部臺(tái)帳以備有關(guān)部門(mén)審核(2002年度各公司招待煙包干定額見(jiàn)附件一)。各部門(mén)不得跨部門(mén)分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)審批，遇本部門(mén)分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)出差或不在家時(shí)，可向廠(chǎng)辦填寫(xiě)借用單（見(jiàn)附件四），如屬特殊來(lái)賓，由分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)電話(huà)通知廠(chǎng)辦予以借用。第七條產(chǎn)品促銷(xiāo)活動(dòng)、團(tuán)體及會(huì)議接待的管理管控：事先須由經(jīng)辦部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)擬定接待相關(guān)計(jì)劃，做好費(fèi)用預(yù)算和招待煙、廣告品使用相關(guān)計(jì)劃，報(bào)廠(chǎng)辦、分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，重大促銷(xiāo)活動(dòng)、重要團(tuán)體、會(huì)議須另報(bào)廠(chǎng)長(zhǎng)或書(shū)記批準(zhǔn)。促銷(xiāo)活動(dòng)、接待結(jié)束后須于5日內(nèi)及時(shí)結(jié)帳、登記，對(duì)預(yù)算外開(kāi)支須進(jìn)行必要的說(shuō)明報(bào)廠(chǎng)辦主任、分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)備案。具體報(bào)銷(xiāo)程序參照第四條。第八條駐外辦事處的接待管理管控：駐外辦事處的費(fèi)用、招待煙、廣告品實(shí)行報(bào)帳制，對(duì)一次性接待超過(guò)5000元的消費(fèi)須事先征得廠(chǎng)辦主任及廠(chǎng)長(zhǎng)同意。由經(jīng)辦人對(duì)每筆接待費(fèi)進(jìn)行逐筆登記，每月10日前將上月業(yè)務(wù)招待費(fèi)匯總到廠(chǎng)辦管理管控員登記，經(jīng)廠(chǎng)辦主任簽字后報(bào)廠(chǎng)長(zhǎng)審批。駐云霄辦事處的業(yè)務(wù)接待費(fèi)、樣品煙、廣告品實(shí)行包干，由廠(chǎng)辦及有關(guān)部門(mén)進(jìn)行全年指標(biāo)核定。登記、審批、報(bào)銷(xiāo)程序同上。第九條銷(xiāo)售部門(mén)在外地的消費(fèi)管理管控：1000元以下的接待須征得業(yè)務(wù)部經(jīng)理同意，一次性消費(fèi)1000元以上5000元以下的必須事先征得銷(xiāo)售副廠(chǎng)長(zhǎng)同意，對(duì)一次性消費(fèi)超過(guò)5000元的由分管銷(xiāo)售副廠(chǎng)長(zhǎng)征得廠(chǎng)長(zhǎng)同意。每筆接待應(yīng)及時(shí)報(bào)給本部門(mén)負(fù)責(zé)接待管理管控人員進(jìn)行登記。審批程序參照第四條執(zhí)行。廠(chǎng)部接待范圍界定屬?gòu)S領(lǐng)導(dǎo)出面宴請(qǐng)接待的客人；廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)指定由廠(chǎng)辦為主接待的來(lái)廠(chǎng)檢查、考察的團(tuán)體、會(huì)議客人。廠(chǎng)辦駕駛員協(xié)助接待客人在路途用餐的管理管控：凡屬?gòu)S部客人事先須征得廠(chǎng)辦主任或分管接待副主任同意方可報(bào)銷(xiāo)，凡屬部門(mén)接待客人又須在途中用餐時(shí)，發(fā)票由所屬部門(mén)予以報(bào)銷(xiāo)。第十二條本制度系企業(yè)廉政制度建設(shè)的重要組成部份。各部門(mén)需如實(shí)申報(bào)有關(guān)接待對(duì)象、人數(shù)、消費(fèi)相關(guān)項(xiàng)目，如據(jù)查有弄虛作假行為，將予以全廠(chǎng)通報(bào)。部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)是否嚴(yán)格遵循本制度作為對(duì)中干考核的一項(xiàng)重要合適的內(nèi)容。本制度經(jīng)2002年元月14日廠(chǎng)務(wù)擴(kuò)大會(huì)議討論通過(guò)，從二00二年二月一日起實(shí)施(2002年1月份各部門(mén)業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用計(jì)入本部門(mén)年度包干額)，凡以往與本制度相沖突的以本制度為準(zhǔn)。廠(chǎng)辦根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際進(jìn)行及時(shí)修訂。龍巖卷煙廠(chǎng)二00二年元月三十一日

附件一：1、各部門(mén)業(yè)務(wù)招待費(fèi)登記表時(shí)間接待對(duì)象來(lái)賓人數(shù)消費(fèi)酒店消費(fèi)相關(guān)項(xiàng)目消費(fèi)金額部門(mén)審批20020220省公司5人金葉酒店用餐180元某某副科長(zhǎng)20020220省公司5人金葉歡樂(lè)園用餐1260元某某副科長(zhǎng)金葉歡樂(lè)園20020220省公司5人金葉歡樂(lè)園娛樂(lè)400元某某副科長(zhǎng)金葉歡樂(lè)園（消費(fèi)相關(guān)項(xiàng)目見(jiàn)全廠(chǎng)業(yè)務(wù)招待費(fèi)匯總表）經(jīng)辦人：部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)：分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)：廠(chǎng)辦主任：廠(chǎng)辦管理管控員：2、全廠(chǎng)業(yè)務(wù)招待費(fèi)匯總表部門(mén)用餐住宿娛樂(lè)旅游水果等香煙茶葉土特產(chǎn)技改接待費(fèi)促銷(xiāo)費(fèi)用團(tuán)體接待管理管控員：廠(chǎng)辦副主任：廠(chǎng)辦主任：分管領(lǐng)導(dǎo)：

3、2002年各部門(mén)業(yè)務(wù)招待費(fèi)包干一覽表部門(mén)2000年12月－2001年11月實(shí)際消費(fèi)2002年度包干定額部門(mén)000年12月－2001年11月實(shí)際消費(fèi)2002年度包干定額安?？?44413.5萬(wàn)煙葉科32323125萬(wàn)財(cái)務(wù)科13066313萬(wàn)市場(chǎng)部銷(xiāo)售部門(mén)9月份合并后，在廠(chǎng)內(nèi)列支約75萬(wàn)元，原來(lái)在公司消費(fèi)約100萬(wàn)元。銷(xiāo)售部門(mén)按全年200萬(wàn)元，由紀(jì)副廠(chǎng)長(zhǎng)控制，促銷(xiāo)費(fèi)部份另行報(bào)批。廠(chǎng)部2656755200萬(wàn)業(yè)務(wù)一部多經(jīng)部654263萬(wàn)業(yè)務(wù)二部復(fù)烤廠(chǎng)1075593萬(wàn)業(yè)務(wù)三部廠(chǎng)工會(huì)199262萬(wàn)業(yè)務(wù)四部質(zhì)管科594295萬(wàn)業(yè)務(wù)五部供應(yīng)科608204萬(wàn)專(zhuān)賣(mài)辦技改辦42777221萬(wàn)駐京辦2680430萬(wàn)技術(shù)中心1672815萬(wàn)駐廈辦32826750萬(wàn)計(jì)量科374993萬(wàn)駐榕辦40092240萬(wàn)紀(jì)檢監(jiān)察111481.5萬(wàn)駐云霄辦10萬(wàn)離退辦299982.5萬(wàn)政工科944627萬(wàn)企管辦605004萬(wàn)審計(jì)科132551.8萬(wàn)人勞科430994萬(wàn)計(jì)算中心149761.5萬(wàn)設(shè)備科905968萬(wàn)總工辦22140.5萬(wàn)生產(chǎn)科1010548萬(wàn)全廠(chǎng)總計(jì)750萬(wàn)元650萬(wàn)注：技改辦2001年度接待費(fèi)含外國(guó)技術(shù)人員在我國(guó)的安裝調(diào)試接待費(fèi)用18萬(wàn)元，2002年度該項(xiàng)費(fèi)用列入廠(chǎng)部技改接待費(fèi)。4、我廠(chǎng)控股多種經(jīng)營(yíng)各公司2002年每季度招待煙領(lǐng)用包干一覽表：公司名稱(chēng)紅七匹狼(條)三華彩印50石獅富興50廈門(mén)富華興50紅狼彩印50云霄貝森50紅狼股份140黃河信用社30富福薄片廠(chǎng)15駐廈辦50駐京辦50駐榕辦50駐云霄辦50

附件二：指定酒店消費(fèi)簽單授權(quán)單＿＿＿＿（酒店）：因接待＿＿＿＿＿＿＿（單位）來(lái)賓＿＿人（指來(lái)賓人數(shù)），授權(quán)我廠(chǎng)＿＿＿（部門(mén)）＿＿＿＿（經(jīng)辦人）在貴店消費(fèi)＿＿＿＿（相關(guān)項(xiàng)目：住宿，用餐），憑此人在消費(fèi)單上簽好大寫(xiě)消費(fèi)金額后，月底由我廠(chǎng)統(tǒng)一結(jié)帳。龍巖卷煙廠(chǎng)辦公室＿＿＿年＿＿月＿＿＿日附件三：1、一般來(lái)賓招待煙、廣告品領(lǐng)用審批單＿＿＿＿（部門(mén)）因接待＿＿＿＿＿＿（單位）來(lái)賓共＿＿＿人（來(lái)賓人數(shù)）需領(lǐng)用廣告促銷(xiāo)品＿＿＿份（每份10支裝紅七匹狼兩條、混合型七匹狼一條、撲克牌一條、雨傘一支、精品打火機(jī)一個(gè)）。經(jīng)辦人：部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)：分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)：年月日

2、特殊來(lái)賓招待煙、廣告品領(lǐng)用審批單＿＿＿（部門(mén)）因接待＿＿＿單位客人需領(lǐng)用：＿＿＿＿＿（煙）＿＿＿條、＿＿＿＿＿（煙）＿＿＿條、＿＿＿＿＿＿（煙）＿＿＿條；＿＿＿＿＿＿（廣告品相關(guān)項(xiàng)目）＿＿＿＿＿＿（數(shù)量）、＿＿＿＿＿＿（廣告品相關(guān)項(xiàng)目）＿＿＿＿（數(shù)量）＿＿＿＿＿（廣告品相關(guān)項(xiàng)目）＿＿＿＿＿（數(shù)量）＿＿＿（廣告品相關(guān)項(xiàng)目）＿＿＿＿（數(shù)量）。經(jīng)辦人：部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)：分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)：廠(chǎng)長(zhǎng)或書(shū)記：年月日

3、招待煙、廣告品借用單：廠(chǎng)辦：因接待＿＿＿單位客人＿＿＿人需領(lǐng)用：一般來(lái)賓招待煙、廣告品＿＿＿份，特殊來(lái)賓招待煙、廣告品如下：＿＿＿＿＿（煙）＿＿＿條、＿＿＿＿＿（煙）＿＿＿條、＿＿＿＿＿＿（煙）＿＿＿條；＿＿＿＿＿＿（廣告品相關(guān)項(xiàng)目）＿＿＿＿＿＿（數(shù)量）、＿＿＿＿＿＿（廣告品相關(guān)項(xiàng)目