紅沖發(fā)票情況說(shuō)明模板（附紅字負(fù)數(shù)開(kāi)具流程）

金蝶軟件會(huì)計(jì)實(shí)操-財(cái)稅達(dá)人小陳紅沖發(fā)票情況說(shuō)明模板（附紅字負(fù)數(shù)開(kāi)具流程）作廢的發(fā)票填寫(xiě)原因：貨物的數(shù)量有誤等。

***稅務(wù)局：

我公司開(kāi)票人員在20xx年xx月xx日開(kāi)具給********公司的兩張?jiān)鲋刀惏l(fā)票有誤。發(fā)票代碼：*****；發(fā)票號(hào)碼：*****金額：元稅額：xx元合計(jì)：xx元；發(fā)票號(hào)碼：*****金額xx元稅額：xx元合計(jì)：xx元。錯(cuò)誤原因xxxx；上述專(zhuān)用發(fā)票我單位沒(méi)有交給購(gòu)貨方。特申請(qǐng)開(kāi)具紅字發(fā)票。本單位所提供的說(shuō)明和附送資料內(nèi)容真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，并對(duì)此承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

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****年**月**日擴(kuò)展資料：符合作廢條件的（同時(shí)符合以下條件），發(fā)票注明作廢，開(kāi)票軟件注明作廢。（一）收到退回的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)時(shí)間未超過(guò)銷(xiāo)售方開(kāi)票當(dāng)月；（二）銷(xiāo)售方未抄稅并且未記賬；（三）購(gòu)買(mǎi)方未認(rèn)證或者認(rèn)證結(jié)果為“納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符”、“專(zhuān)用發(fā)票代碼、號(hào)碼認(rèn)證不符”。不符合作廢條件：1.購(gòu)貨方已認(rèn)證由購(gòu)貨方填寫(xiě)申請(qǐng)單（1）認(rèn)證通過(guò)：①向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填寫(xiě)申請(qǐng),稅務(wù)機(jī)關(guān)返回通知單（一式三聯(lián)，一聯(lián)購(gòu)貨方留方，一聯(lián)由購(gòu)貨方給銷(xiāo)貨方，一聯(lián)稅務(wù)留存）②將通知單交給銷(xiāo)貨方，根據(jù)銷(xiāo)貨方的紅字發(fā)票和通知單作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。（2）認(rèn)證結(jié)果為“納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符”、“專(zhuān)用發(fā)票代碼、號(hào)碼認(rèn)證不符”：①《申請(qǐng)單》時(shí)應(yīng)填寫(xiě)相對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專(zhuān)用發(fā)票信息。其他同上。②將通知單交給銷(xiāo)貨方，進(jìn)項(xiàng)稅不得抵扣，也不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。2.購(gòu)買(mǎi)方未認(rèn)證且所購(gòu)貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，由購(gòu)貨方填寫(xiě)申請(qǐng)單在申請(qǐng)單上填寫(xiě)具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專(zhuān)用發(fā)票的信息，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具通知單。購(gòu)買(mǎi)方不作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。3.購(gòu)貨方未認(rèn)證，由銷(xiāo)售方填寫(xiě)申請(qǐng)單銷(xiāo)售方須在專(zhuān)用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)申請(qǐng)單，在申請(qǐng)單上填寫(xiě)具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專(zhuān)用發(fā)票的信息，同時(shí)提供由購(gòu)買(mǎi)方出具的寫(xiě)明拒收理由、錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書(shū)面材料，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后出具通知單。銷(xiāo)售方憑通知單開(kāi)具紅字專(zhuān)用發(fā)票。特殊情況：（一）發(fā)票因購(gòu)貨單位信息輸錯(cuò)的（包括稅號(hào)、名稱、地址等）除要提供證明原件之外，還需提供購(gòu)貨單位的稅務(wù)登記證復(fù)印件。（二）銷(xiāo)貨方將購(gòu)貨方名稱開(kāi)錯(cuò)，如應(yīng)開(kāi)給A公司卻開(kāi)給了B公司的，需發(fā)票上開(kāi)具公司名稱的企業(yè)出具一份證明，說(shuō)明發(fā)票代碼和號(hào)碼、陳述公司未與銷(xiāo)貨方發(fā)生此筆業(yè)務(wù)，并承諾此發(fā)票為認(rèn)證抵扣；實(shí)際應(yīng)接收發(fā)票的購(gòu)貨方出具一份證明，說(shuō)明公司向銷(xiāo)貨方購(gòu)買(mǎi)貨物，未收到發(fā)票。（三）購(gòu)買(mǎi)方公司名稱變更的需要提供對(duì)方工商局出具的名稱變更書(shū)復(fù)印件并加蓋對(duì)方公司公章。（四）發(fā)票單價(jià)、數(shù)量、品名等開(kāi)具錯(cuò)誤的，除需提供證明之外還需提供原訂單復(fù)印件并加蓋公章。（五）發(fā)票重復(fù)開(kāi)具的，除提供上述資料外還需提供以前開(kāi)具的發(fā)票記賬聯(lián)復(fù)印件。紅字丨開(kāi)具紅字發(fā)票流程（金稅盤(pán)版)增值稅專(zhuān)用發(fā)票當(dāng)月開(kāi)錯(cuò)，且未進(jìn)行勾選認(rèn)證，可以直接作廢。選中需要作廢發(fā)票信息，點(diǎn)擊作廢按鈕?？缭掳l(fā)票開(kāi)錯(cuò)，或當(dāng)月的發(fā)票認(rèn)證后發(fā)現(xiàn)開(kāi)錯(cuò)，需要開(kāi)具紅字信息表后，再開(kāi)具紅字負(fù)數(shù)發(fā)票（不要選擇直接開(kāi)具）。具體操作如下：1.打開(kāi)【紅字發(fā)票信息表】--【紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票信息表填開(kāi)】。

2.按提示界面選擇開(kāi)具紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票信息表信息，點(diǎn)擊【下一步】。

3.核對(duì)信息，確認(rèn)無(wú)誤后點(diǎn)擊【確定】。

4.購(gòu)方手工填寫(xiě)信息，銷(xiāo)方確認(rèn)信息是否有誤

確認(rèn)點(diǎn)擊打印，不打印進(jìn)行保存即可

5.點(diǎn)開(kāi)紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出，選中相應(yīng)紅字發(fā)票信息，點(diǎn)擊上傳按鈕。6.進(jìn)入增值稅專(zhuān)用發(fā)票填開(kāi)，選擇紅字——“導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表”，雙擊已審核通過(guò)的信息表，自動(dòng)帶入發(fā)票填開(kāi)頁(yè)面，打印即完成了紅字發(fā)票開(kāi)具。【稅務(wù)ukey】增值稅專(zhuān)用發(fā)票紅沖負(fù)數(shù)開(kāi)具發(fā)票紅沖是不少自開(kāi)票企業(yè)會(huì)遇到的一項(xiàng)操作，尤其是專(zhuān)用發(fā)票紅沖，比普通發(fā)票紅沖要多個(gè)步驟，需要申請(qǐng)紅字信息表，許多企業(yè)對(duì)這個(gè)紅字信息表申請(qǐng)的操作步驟不甚了解。

讓我們來(lái)具體講解一下稅務(wù)ukey開(kāi)票軟件開(kāi)具紅字信息表和開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票的操作流程。

負(fù)數(shù)發(fā)票開(kāi)具分為紅字信息表填開(kāi)上傳、信息表審核下載、負(fù)數(shù)發(fā)票導(dǎo)入填開(kāi)步驟1：紅字信息表填開(kāi)上傳操作【發(fā)票管理】-【紅字信息表】-【增值稅專(zhuān)票紅字信息表填開(kāi)】根據(jù)實(shí)際情況選擇購(gòu)方申請(qǐng)或者銷(xiāo)方申請(qǐng)；購(gòu)買(mǎi)方已認(rèn)證，由購(gòu)買(mǎi)方申請(qǐng)紅字信息表；未認(rèn)證，由銷(xiāo)售方申請(qǐng)紅字信息表，未涉及成品油數(shù)量和金額變更，請(qǐng)不要勾選成品油專(zhuān)用發(fā)票。

填寫(xiě)發(fā)票代碼號(hào)等信息，操作【下一步】，核實(shí)票面無(wú)誤（如果是購(gòu)買(mǎi)方申請(qǐng)，票面信息需要手工填寫(xiě)），核實(shí)無(wú)誤，操作【保存】、【上傳】步驟2：紅字信息表審核下載操作【發(fā)票管理】—【紅字信息表】—【增值稅發(fā)票紅字信息表審核下載】，系統(tǒng)彈出“紅字信息表下載—增值稅”界面。設(shè)置好下載保存地址，申請(qǐng)日期后，如圖所示。購(gòu)方企業(yè)申請(qǐng)開(kāi)具的紅字信息表，銷(xiāo)方企業(yè)在自己的開(kāi)票系統(tǒng)中也可下載

步驟3：負(fù)數(shù)發(fā)票導(dǎo)入填開(kāi)依次單擊【發(fā)票管理】、【負(fù)數(shù)發(fā)票填開(kāi)】、【增值稅專(zhuān)用發(fā)票負(fù)數(shù)】，彈出紅字信息表導(dǎo)入界面，選擇審核下載的信息表文件；信息表編號(hào)