結(jié)算中心工作職責(zé)范文

結(jié)算中心工作職責(zé)范文第一篇結(jié)算中心工作職責(zé)范文第一篇資金結(jié)算中心主任航天機(jī)電上海航天汽車機(jī)電股份有限公司,航天機(jī)電職責(zé)描述:

1、協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理草擬、完善并貫徹施行公司的資金管理制度,負(fù)責(zé)資金管理相關(guān)流程的建立、執(zhí)行、監(jiān)督,以確保公司的資金安全。

2、負(fù)責(zé)審核成員單位的年度資金預(yù)算,并進(jìn)行統(tǒng)籌協(xié)調(diào),匯總編制資金管理中心的年度資金預(yù)算。

3、負(fù)責(zé)審核成員單位的資金月計(jì)劃和周計(jì)劃,并進(jìn)行統(tǒng)籌協(xié)調(diào),匯總編制資金管理中心的資金月計(jì)劃和周計(jì)劃。

4、負(fù)責(zé)對資金計(jì)劃實(shí)施情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理,有異常情況及時(shí)報(bào)告,并提出合理化建議。

5、負(fù)責(zé)對資金管理中心及成員單位的資金運(yùn)行情況進(jìn)行分析,并形成月度、季度與年度資金分析報(bào)告。

6、負(fù)責(zé)對成員單位賬戶的監(jiān)督管理,對賬戶信息進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析,并形成賬戶監(jiān)管報(bào)告。

7、協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理匯總測算資金管理中心的資金需求量。

8、協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理制定各種籌資方案,參與組織實(shí)施籌資活動(dòng)。

9、協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理完成年度資金工作計(jì)劃與目標(biāo),指導(dǎo)、監(jiān)督成員單位相關(guān)工作。

10、配合財(cái)務(wù)經(jīng)理做好分、子公司資金運(yùn)營業(yè)績考核工作。

11、把握利率和匯率的變動(dòng)情況和趨勢,規(guī)避利率和匯率變動(dòng)的負(fù)面影響。

12、按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

任職要求:

最低學(xué)歷:大學(xué)本科

專業(yè)要求:財(cái)務(wù)管理及相關(guān)專業(yè)

工作經(jīng)驗(yàn):5年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)

技術(shù)職稱:中級及以上

執(zhí)業(yè)資格:會計(jì)從業(yè)資格證書及外匯操作資格證書

1、熟悉財(cái)務(wù)、金融和法律法規(guī)及各項(xiàng)政策;

2、了解一定的資金管理相關(guān)知識。

3、熟悉公司的資金運(yùn)作流程、財(cái)務(wù)系統(tǒng)的操作流程及信息化相關(guān)知識。

4、能夠熟練運(yùn)用財(cái)務(wù)相關(guān)辦公軟件;

5、能夠獨(dú)立進(jìn)行資金預(yù)算編制、分析等工作;

6、具有一定的外語聽說讀寫能力;

7、具有良好的溝通協(xié)調(diào)能力;

8、具有較強(qiáng)的邏輯思維能力;

9、具有較強(qiáng)的分析解決問題能力。

結(jié)算中心工作職責(zé)范文第二篇合同結(jié)算部工作職責(zé)

一、做好投資控制，建立概算控制下的工程施工進(jìn)度臺賬，及時(shí)掌握投資完成情況。

二、熟悉水利工程投資控制與資金管理的規(guī)范，熟練掌握工程所涉及的招、投標(biāo)文件及指揮部簽定的所有合同、結(jié)算方面的內(nèi)容，熟練掌握應(yīng)用水利水電工程預(yù)算定額、搜集整理及工程材料預(yù)算價(jià)格，確保合同結(jié)算工作順利開展。

三、對簽訂合同相關(guān)條款的修改、解釋工作。

四、做好材料價(jià)格的調(diào)整和預(yù)算審批、調(diào)整工作。

五、審查各參建單位資金流估算表，為指揮部有序安排建設(shè)資金提供翔實(shí)依據(jù)。

六、認(rèn)真對合同新增變更工程量進(jìn)行校核，并做好計(jì)價(jià)工作。

七、做好工程施工進(jìn)度結(jié)算和竣工結(jié)算工作，對申報(bào)工程量及時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場復(fù)查，提請指揮部領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行協(xié)調(diào)最終確認(rèn)，作為結(jié)算支付依據(jù)。

八、督促施工單位辦理合同約定的工程保險(xiǎn)。

九、對施工單位、監(jiān)理單位呈報(bào)的相關(guān)（即合同結(jié)算方面）問題，按規(guī)范及合同及時(shí)作出書面答復(fù)。

十、監(jiān)督工程價(jià)款的合理使用，確保支付的工程價(jià)款用于本工程中。

十一、監(jiān)督施工單位民工工資的發(fā)放，保障民工工資足額、及時(shí)發(fā)放到本人手中。

十二、審核工程結(jié)算、決算和配合審計(jì)工作。十

三、監(jiān)督各參建單位的依法納稅工作。

十四、做好本部門合同管理文件的整理歸檔工作。

結(jié)算中心工作職責(zé)范文第三篇鎮(zhèn)財(cái)政結(jié)算中心崗位職責(zé)

一、會計(jì)員崗位職責(zé)

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨的路線方針政策，刻苦鉆研業(yè)務(wù)，努力提高政策水平和管理水平。

2、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會計(jì)法》，協(xié)助單位編制年度收支預(yù)算，按時(shí)做好單位年終結(jié)算工作。

3、按有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度審核支出單據(jù)，并按制度撥付。4、按《行政事業(yè)單位會計(jì)制度》做好所屬單位會計(jì)核算工作，加強(qiáng)資金的監(jiān)督、檢查。

5、做好季度、年度財(cái)務(wù)分析，及時(shí)向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)單位收支執(zhí)行情況。

6、嚴(yán)格遵守有關(guān)財(cái)經(jīng)制度，做好票據(jù)以及分管章證的工作。7、做好有關(guān)會計(jì)資料收集、整理、歸檔工作，確保會計(jì)資料的完整性。

二、出納崗位職責(zé)

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨的路線方針政策，刻苦鉆研業(yè)務(wù)，努力提高政策水平和業(yè)務(wù)水平。

2、負(fù)責(zé)所屬單位資金的撥付工作，按照有關(guān)審批程序確保單位支出業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。

3、對單位各項(xiàng)支出業(yè)務(wù)必須確認(rèn)及支付憑證的有效性，以及審批手續(xù)（經(jīng)手人、證明人、審批人）的完善，方能支付，切實(shí)做好審核關(guān)。4、嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財(cái)經(jīng)制度，做好有價(jià)證券、票據(jù)以及分管章證的保管工作。

5、嚴(yán)格執(zhí)行單位內(nèi)部資金管理制度，未經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批不得擅自支付任何款項(xiàng)。

6、做日清月結(jié)工作，確保賬款相符，并及時(shí)對賬、結(jié)賬和報(bào)賬。7、按時(shí)與單位報(bào)賬員進(jìn)行有關(guān)賬務(wù)的核對工作。三、報(bào)賬員崗位職責(zé)

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨的路線方針政策，刻苦鉆研業(yè)務(wù)，努力提高政策水平和工作能力。

2、嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》做好會計(jì)資料的保密工作，確保會計(jì)資料的真實(shí)性和完整。

3、在財(cái)政結(jié)算中心的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)所在單位經(jīng)濟(jì)收支業(yè)務(wù)的報(bào)賬和監(jiān)管。（負(fù)責(zé)經(jīng)費(fèi)支付的報(bào)銷工作，監(jiān)管各項(xiàng)收入的收取和解繳）

4、做好票據(jù)的領(lǐng)用、核銷、保管和上交工作。

5、負(fù)責(zé)登記業(yè)務(wù)收入、支出、暫收、暫付、固定資產(chǎn)等有關(guān)輔助賬簿。

6、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)編制單位年度收支計(jì)劃及計(jì)劃執(zhí)行情況。7、編制上級單位所需的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)報(bào)表。

8、按時(shí)與財(cái)政結(jié)算中心進(jìn)行有關(guān)賬務(wù)的核對工作。

結(jié)算中心工作職責(zé)范文第四篇銀泰商業(yè)-杭紹區(qū)結(jié)算中心財(cái)務(wù)主管/經(jīng)理阿里巴巴阿里巴巴(中國)有限公司,淘寶,阿里,阿里巴巴,阿里研究院,阿里集團(tuán),阿里巴巴工作職責(zé):

1、負(fù)責(zé)公司賬務(wù)處理,編制財(cái)務(wù)報(bào)表,進(jìn)行財(cái)務(wù)核算等;

2、負(fù)責(zé)公司各類原始憑證的審核、記帳憑證的編制與錄入及帳目的審核;

3、制定日常財(cái)務(wù)制度,保證財(cái)務(wù)工作正常有序進(jìn)行,能夠進(jìn)行較全面的財(cái)務(wù)預(yù)算分析和總結(jié);

任職要求:

崗位要求:

1、會計(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)管理等專業(yè),熟練掌握財(cái)會/經(jīng)濟(jì)/金融管理知識及管理全日制本科畢業(yè)及以上。

2、熟悉會計(jì)準(zhǔn)則業(yè)務(wù)技能,熟悉國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和政策。

3、有財(cái)務(wù)ssc經(jīng)驗(yàn)、熟悉oracle系統(tǒng)者優(yōu)先。

4、具備優(yōu)秀的職業(yè)道德和敬業(yè)精神,良好的學(xué)習(xí)能力和獨(dú)立工作能力,工作細(xì)致,責(zé)任感強(qiáng),良好的溝通能力和團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力。

5、能承受較大工作壓力,能夠凝聚并帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)接受有挑戰(zhàn)性的工作或者項(xiàng)目。

結(jié)算中心工作職責(zé)范文第五篇工程結(jié)算中心崗位職責(zé)

一、負(fù)責(zé)工程款的收取工作：

（1）中期款的收?。喊春贤髌诩霸鰷p項(xiàng)變更收取工程款。

（2）尾款的計(jì)算：把該客戶的合同金額和增減項(xiàng)進(jìn)行拉通計(jì)算出總應(yīng)交款額（包括計(jì)算增項(xiàng)管理費(fèi)、減項(xiàng)管理費(fèi)及退還減項(xiàng)管理費(fèi)），再核算出該客戶能否享受原優(yōu)惠，扣除已交款額后計(jì)算出客戶應(yīng)交（退）的尾款金額

二、負(fù)責(zé)項(xiàng)目經(jīng)理借支核定工作：以合同的基礎(chǔ)部分和增減項(xiàng)為基數(shù)，按公司規(guī)定的領(lǐng)款比例核定每次可領(lǐng)工程款額。

三、負(fù)責(zé)工程完工結(jié)算工作：

（1）結(jié)算時(shí)間每周星期二之前接收到的項(xiàng)目經(jīng)理交來工程結(jié)算單及其附件（工程增減項(xiàng)變更表、工程質(zhì)量評分表及客戶中心回訪記錄），即可在本周星期五進(jìn)行結(jié)算。在星期二以后交來的工程結(jié)算單一律在下周星期五進(jìn)行結(jié)算。

（2）結(jié)算比例的確認(rèn)根據(jù)工程質(zhì)量評分表的分?jǐn)?shù)、客戶享受的優(yōu)惠項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)承擔(dān)點(diǎn)數(shù)和客戶服務(wù)中心回訪的客戶意見等等以及其它特殊條件確認(rèn)。

四、按完工工地收款情況，填制完工工地收款情況明細(xì)表，以備做項(xiàng)目經(jīng)理結(jié)算及完工提成。

五、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時(shí)工作。

第四章薪酬制度一、一般程序

1、以出勤日計(jì)算每月應(yīng)發(fā)工資；

2、每月10日發(fā)放上月基本工資，25日發(fā)放提成或績效，由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一存入員工個(gè)人帳戶（遇節(jié)假日順延）；

3、自動(dòng)離職人員工資待辦理完移交手續(xù)后于次月10日到財(cái)務(wù)部結(jié)算；

4、每月5日前由人事部統(tǒng)一上報(bào)公司人員考勤、人員崗位及相應(yīng)社保異動(dòng)表、獎(jiǎng)罰等情況到財(cái)務(wù)部，部門人員獎(jiǎng)金由各部門經(jīng)理上報(bào)。

5、按照勞動(dòng)合同的約定及公司的福利待遇制度，根據(jù)當(dāng)月考勤統(tǒng)計(jì)情況及公司有關(guān)規(guī)定由財(cái)務(wù)部門審核人事部門計(jì)算的工資，統(tǒng)一制工資表，執(zhí)行公司有關(guān)制度、規(guī)定；工資單經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字方可發(fā)放；

7、由公司人力資源部統(tǒng)一制定并調(diào)整工資管理制度，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

二、保密原則

工資報(bào)酬實(shí)行保密管理，任何管理人員及相關(guān)工作人員非因履行工作職責(zé)之需要，不得向第三方泄露所獲悉的公司薪酬結(jié)構(gòu)；任何員工不允許以任何方式詢問、議論他人的薪資報(bào)酬，并不得向他人泄露自己的薪資報(bào)酬。凡違反者公司將做為嚴(yán)重違反勞動(dòng)紀(jì)律者處理。三、收入掛鉤原則

1、為適應(yīng)激烈的市場競爭及各事業(yè)部－利潤中心的經(jīng)營管理需要，各利潤中心的人員收入、福利與所在利潤中心的總體效益相結(jié)合，具體工資等級由各利潤中心按本工資管理制定擬定。其中：業(yè)務(wù)人員的收入水平與其本人的業(yè)務(wù)完成額直接掛鉤；非業(yè)務(wù)人員的收入水平與其所在利潤中心的利潤指標(biāo)完成情況相關(guān)聯(lián)；根據(jù)不同利潤中心的實(shí)際情況，條件具備部門的主管（含）以上人員可實(shí)行年薪制。

2、職能部門人員的收入水平與公司的整體利潤及個(gè)人績效考評的實(shí)際情況掛鉤，實(shí)行月薪制。各職能部門按照本工資管理制度，根據(jù)本部員工崗位職責(zé)、員工個(gè)人工作資歷等情況確定本部員工的工資等級。

四、薪酬結(jié)構(gòu)

1、薪酬結(jié)構(gòu)種類

1）年薪制

2）基本工資加績效工資

3）基本工資加傭金（提成）制；

2、基本工資可由基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、飯補(bǔ)構(gòu)成。

3、對應(yīng)于不同級別的人員公司規(guī)定不同金額的費(fèi)用報(bào)銷額度，凡在此額度范圍內(nèi)的交通費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公費(fèi)、招待費(fèi)、禮品費(fèi)等與業(yè)務(wù)相關(guān)的費(fèi)用支出可與下月10日據(jù)實(shí)報(bào)銷；同時(shí)部門經(jīng)理對本部門員工費(fèi)用報(bào)銷，可在其相應(yīng)的額度內(nèi)，根據(jù)部門業(yè)績及員工當(dāng)月工作考核情況予以調(diào)整。

4、實(shí)行以上薪酬結(jié)構(gòu)的人員，除了由公司在法定節(jié)假日安排加班的按照勞動(dòng)法規(guī)定給予加班費(fèi)外，均不另外享受加班費(fèi)。

5、每位員工只能享受一種薪酬結(jié)構(gòu)，不允許既享受獎(jiǎng)金基數(shù)又享受提成。

第五章貨幣資金管理辦法

1、銀行存款

（1）由出納保管、購買及簽發(fā)支票，新購支票一律登記，簽發(fā)支票時(shí)必須在支票登記簿上登記日期、用途、金額、經(jīng)手人，票根由主管會計(jì)、經(jīng)手人簽字，交公司總經(jīng)理審核并加蓋支票備案名章，后用于支付。

（2）不得簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，簽發(fā)支票日期應(yīng)填寫簽發(fā)當(dāng)日日期，金額大小寫及用途填寫齊全。由主管會計(jì)復(fù)核簽字。

（3）從銀行辦理信匯、電匯、匯票等業(yè)務(wù)時(shí)，必須報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理。（4）千元以上的支出，原則上必須使用支票支付，如不能用支票支付的須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。（5）領(lǐng)用支票的用于采購付款時(shí)，領(lǐng)用人必須即時(shí)取得發(fā)票，否則支票不得給付對方。

（6）已簽發(fā)的支票遺失，使用支票人必須在發(fā)現(xiàn)遺失的1小時(shí)內(nèi)報(bào)財(cái)務(wù)部出納，出納應(yīng)立即向銀行掛失。由于使用中遺失支票而發(fā)生款項(xiàng)損失時(shí)，由使用支票人承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)損失。支票遺失由于采取措施果斷未造成損失時(shí)，也要對責(zé)任人處以至少1000元的罰款。（7）作廢的支票，由出納進(jìn)行歸檔保存。2、現(xiàn)金

（1）現(xiàn)金用于支付1000元以下的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出及離職人員工資、補(bǔ)助、差旅費(fèi)等。（2）收付現(xiàn)金必須核驗(yàn)是否假幣，出納對收付假幣負(fù)全責(zé)。

（3）不得以白條掛賬，借條抵現(xiàn)，不得挪用現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金不超過5000元。

（4）當(dāng)日現(xiàn)金收支必須核算清楚，下班前盤點(diǎn)清楚并與日記賬核對，做到賬實(shí)相符。

（5）員工辦理公司業(yè)務(wù)借支的現(xiàn)金必須在三天之內(nèi)歸還，如過期不還或未報(bào)銷者將處以100元罰款。

3、有價(jià)票證

（1）有價(jià)票證含：水票、印花_、發(fā)票、收據(jù)等。（2）有價(jià)票證購買時(shí)由財(cái)務(wù)出納與行政部協(xié)同辦理入庫。

（3）有價(jià)票證由出納保管，根據(jù)分公司規(guī)定領(lǐng)用、發(fā)放、使用。領(lǐng)用、發(fā)放、使用時(shí)須有經(jīng)手人雙方簽字及明細(xì)記錄。每月核對賬目、盤點(diǎn)實(shí)物，統(tǒng)計(jì)領(lǐng)用情況，做到帳實(shí)相符。

（5）凡有存根的票據(jù)，（發(fā)票、收據(jù)等）要對存根聯(lián)進(jìn)行登記，由責(zé)任人保管、稽核。由主管會計(jì)進(jìn)行檢查。使用完的票據(jù)經(jīng)出納、會計(jì)人員核對無誤后，每本應(yīng)注明開票金額，整理后交主管會計(jì)作為會計(jì)檔案進(jìn)行歸類保管。凡有缺失的由責(zé)任人負(fù)全責(zé)并處以100元至500元罰款。（6）關(guān)于收據(jù)管理詳見“收據(jù)管理制度”。

（7）發(fā)票由財(cái)務(wù)統(tǒng)一購買，由主管會計(jì)保管、開據(jù)。發(fā)票由客戶本人持合同原件來公司開，并將與開票金額相符的由財(cái)務(wù)部開出的收據(jù)“客戶聯(lián)”交回。且須在合同上蓋“發(fā)票已開”字樣的章，客戶簽字辦理領(lǐng)取登記。特殊情況下可代開，但須加寫委托書。

第六章財(cái)務(wù)印鑒的使用和保管

1、財(cái)務(wù)印鑒指財(cái)務(wù)專用章和銀行票據(jù)預(yù)留人名章。

2、財(cái)務(wù)專用章由主管會計(jì)保管、蓋章。財(cái)務(wù)專用章只限用于銀行支票、發(fā)票、財(cái)務(wù)報(bào)表。這三項(xiàng)以外如使用財(cái)務(wù)專用章須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

3、銀行票據(jù)預(yù)留印鑒人名章，由分公司出納保管，只限用于銀行票據(jù)。

4、財(cái)務(wù)印鑒不得向保管人以外的任何人借用、保管，用印時(shí)必須是保管人親自蓋章或在保管人監(jiān)督下使用。

第七章會計(jì)檔案管理

1、會計(jì)檔案是指收據(jù)、發(fā)票、會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿和會計(jì)報(bào)表等會計(jì)核算專業(yè)材料和與財(cái)務(wù)具體工作有關(guān)的合同，每月及每年統(tǒng)一由主管會計(jì)負(fù)責(zé)整理、登記造冊，長期保管。

2、對會計(jì)檔案的管理必須做到妥善保管，存放有序，查找方便，嚴(yán)格執(zhí)行安全保密制度，不得隨意堆放，嚴(yán)防毀損、散失和泄密。

3、會計(jì)檔案原件上不得借出，如有特殊需要須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可提供復(fù)印件，交給經(jīng)辦人使用，但不得拆散原有卷冊。

4、各類會計(jì)檔案保管期限分為永久、定期二類。年度會計(jì)報(bào)表保管期限為永久保存；現(xiàn)金、銀行日記賬、會計(jì)檔案保管清冊保管期限為25年；會計(jì)憑證、明細(xì)賬、總賬、輔助帳保管期限為15年；月、季度會計(jì)報(bào)表保管期限5年；銀行存款余額調(diào)節(jié)表保管期限3年。

第八章固定資產(chǎn)、低值易耗品及辦公用品管理流程辦法

1、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)按取得的原始成本計(jì)價(jià)。購入時(shí)必須取得完整、合法的憑證，即時(shí)建立、登錄財(cái)產(chǎn)物品的會計(jì)賬目，詳細(xì)登記品名、型號、單價(jià)、金額、購置日期等。對實(shí)物進(jìn)行編號登記，領(lǐng)用或使用人或責(zé)任人簽字負(fù)責(zé)。

2、固定資產(chǎn)由財(cái)務(wù)建“固定資產(chǎn)明細(xì)賬”進(jìn)行核算，實(shí)物由行政部負(fù)責(zé)監(jiān)管，并于每季度末對在用固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)。

3、低值易耗品和辦公用品由財(cái)務(wù)建二級賬目核算，由行政部建三級賬目對實(shí)物進(jìn)行監(jiān)管，雙方互相核對，對在用“低值易耗品”季報(bào)盤存，對“辦公用品等庫存材料”月報(bào)盤存。

4、辦公用耗材應(yīng)盡量減少庫存，以一個(gè)月用量為基本采購數(shù)量。購買時(shí)由行政部辦理入庫，財(cái)務(wù)人員監(jiān)督，憑入庫單報(bào)銷。

5、購置單價(jià)在500元以上的固定資產(chǎn)及低值易耗品，須報(bào)總公司認(rèn)可批準(zhǔn)后方可購買和報(bào)銷。

第九章記賬規(guī)則及工作程序

（一）、基本原則

1、我公司采用的記賬方法是借貸記賬法。

2、出納人員根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證，登記現(xiàn)金、銀行日記賬。

3、會計(jì)人員根據(jù)主管會計(jì)審核后的記賬憑證和轉(zhuǎn)賬憑證登記明細(xì)分類賬，編制科目匯總表，登記總賬，編制有關(guān)的會計(jì)報(bào)表。

4、主管會計(jì)根據(jù)各種明細(xì)賬及相關(guān)的匯總資料、報(bào)表，編制財(cái)務(wù)經(jīng)營狀況表和有關(guān)各類財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)報(bào)表。

5、一個(gè)財(cái)務(wù)人員可以兼管幾個(gè)崗位的工作，或?qū)⒁粋€(gè)崗位的工作分由幾個(gè)人管理，但必須遵循出納人員不得兼管稽核，會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作的規(guī)定。6、主管會計(jì)對會計(jì)工作負(fù)全責(zé)，其他人員各負(fù)其責(zé)，互相配合。

（二）、收款的規(guī)定和程序

（1）日常由出納負(fù)責(zé)收款，節(jié)假日由主管會計(jì)統(tǒng)一安排財(cái)務(wù)部人員值班。各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)收入的款項(xiàng)須按照類別進(jìn)行歸類登記，在收款日表上登記日期、款項(xiàng)、金額、設(shè)計(jì)室、開據(jù)的收據(jù)號及雙方經(jīng)手人等內(nèi)容一并填寫齊全，收入任何款項(xiàng)均須開據(jù)公司統(tǒng)一收據(jù)。

（2）值班人員所收款項(xiàng)應(yīng)于次日交接給出納并且雙方要做交接記錄。（3）由主管會計(jì)或主管會計(jì)安排的記賬會計(jì)對收入的款項(xiàng)進(jìn)行審核。（4）記賬會計(jì)依據(jù)審核后的憑證記賬。

（三）、退款的規(guī)定和程序

1、工程退款須客戶親自辦理，特殊情況可寫委托書指定委托人辦理。但超過2000元的款項(xiàng)不允許代辦退款。

2、退款的辦理程序應(yīng)按分公司財(cái)務(wù)部下發(fā)的退款程序辦理。

第十章費(fèi)用報(bào)銷的財(cái)務(wù)內(nèi)部規(guī)定

（一）、借款

1、部門填寫用款的報(bào)請審批單，經(jīng)手人、部門經(jīng)理簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)并簽字，出納審核用途、金額及各項(xiàng)簽字正確、齊全交主管會計(jì)審核簽字后付款。2、財(cái)務(wù)借款憑證須經(jīng)手人、出納、會計(jì)主管簽字。

3、凡借款款項(xiàng)必須在三日內(nèi)，立即銷賬，如財(cái)務(wù)發(fā)現(xiàn)逾期不予銷賬的情況有權(quán)對當(dāng)事人提出質(zhì)疑并報(bào)批對其進(jìn)行相應(yīng)處罰。（二）、報(bào)銷

1、出納審核原始憑證后填寫支出憑證。原始憑證的要求：抬頭、名稱、型號、項(xiàng)目、金額、數(shù)量、日期、大小寫、印章齊全、正確的稅務(wù)部門發(fā)售的統(tǒng)一發(fā)票，凡有一項(xiàng)不符不予辦理報(bào)銷手續(xù)。固定面額的發(fā)票，必須注明日期、實(shí)際發(fā)生金額。

2、一次性購買數(shù)量較多的物品或材料，發(fā)票填寫不下的可附明細(xì)單，明細(xì)單需加蓋與發(fā)票一致的印章。3、支出憑證須經(jīng)手人、出納、主管會計(jì)、總經(jīng)理（按以上順序）簽字后予以報(bào)銷，憑證加蓋“付訖”章。

4、支出憑證大小寫金額、名稱、項(xiàng)目