發(fā)行股票的準(zhǔn)備和核準(zhǔn)程序練習(xí)試卷（共145題）

首次公開發(fā)行股票的準(zhǔn)備和推薦核準(zhǔn)程序練習(xí)試卷1（共5套）（共145題）首次公開發(fā)行股票的準(zhǔn)備和推薦核準(zhǔn)程序練習(xí)試卷第1套一、單項(xiàng)選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)1、首次公開發(fā)行股票在財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)方面要求發(fā)行人的內(nèi)部控制在所有重大方面是有效的,并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具()的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告。A、拒絕表示意見B、否定意見C、無保留意見D、保留意見標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析2、首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣()萬元。A、3000B、5000C、6000D、8000標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析3、發(fā)行人發(fā)行前股本總額不少于人民幣()萬元。A、2000B、3000C、4000D、5000標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析4、最近1期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于()。A、10%B、20%C、30%D、40%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析5、發(fā)審委委員發(fā)現(xiàn)存在尚待調(diào)查核實(shí)并影響明確判斷的重大問題,經(jīng)出席會(huì)議的()名發(fā)審委委員同意,可以對(duì)該股票發(fā)行申請(qǐng)暫緩表決一次。A、3B、4C、5D、6標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析6、自中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起,發(fā)行人應(yīng)在()內(nèi)發(fā)行股票。A、3個(gè)月B、6個(gè)月C、1年D、2年標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析7、向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣()元的,應(yīng)由承銷團(tuán)承銷。A、3億B、2億C、1億D、5000萬標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析8、證監(jiān)會(huì)發(fā)審委的委員為25人,其中中國證監(jiān)會(huì)的人員()名,中國證監(jiān)會(huì)以外的人員()名。A、5,20B、20,5C、10,15D、15,10標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析9、承銷金額在()元以上、承銷團(tuán)在10家以上可設(shè)2~3家副主承銷商。A、1億B、2億C、3億D、4億標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析10、發(fā)審委的普通程序中,每次參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為7名,表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到()票為通過。A、7B、6C、5D、4標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析二、多項(xiàng)選擇題(本題共12題，每題1.0分，共12分。)11、下列關(guān)于首次公開發(fā)行股票獨(dú)立性的說法中,正確的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析12、下列選項(xiàng)中,關(guān)于在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的條件說法正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析13、下列關(guān)于保薦人的說法中,正確的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析14、下列關(guān)于輔導(dǎo)報(bào)告的說法中,正確的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析15、保薦人盡職調(diào)查中募集資金運(yùn)用調(diào)查包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析16、專項(xiàng)復(fù)核報(bào)告至少包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析17、下列關(guān)于首次公開發(fā)行股票的主體資格說法中,正確的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析18、下列關(guān)于發(fā)行人應(yīng)當(dāng)符合的條件說法中,正確的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析19、發(fā)行人的財(cái)務(wù)獨(dú)立是指()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析20、首次公開發(fā)行股票,發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格,且不得有下列()情形。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析21、首次公開發(fā)行股票,發(fā)行人不得有()情形。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析22、發(fā)行人符合以下情形,可視為公司控制權(quán)沒有發(fā)生變更()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析三、判斷題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)23、招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡要情況,無須包括招股說明書全文各部分的主要內(nèi)容。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析24、注冊(cè)會(huì)計(jì)師在審計(jì)過程中,由于審計(jì)范圍受到委托人、被審計(jì)單位或客觀環(huán)境的嚴(yán)重限制,不能獲取必要的審計(jì)證據(jù),以致無法對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表整體發(fā)表審計(jì)意見時(shí),應(yīng)當(dāng)出具拒絕表示意見的審計(jì)報(bào)告。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析25、如果擬上市公司不能作出盈利預(yù)測(cè),則應(yīng)在發(fā)行公告和招股說明書的顯要位置作出風(fēng)險(xiǎn)警示。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析26、預(yù)先披露的招股說明書(申報(bào)稿)是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件,應(yīng)含有價(jià)格信息,但發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析27、募集資金數(shù)額和投資項(xiàng)目不必與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模相符合,但應(yīng)與財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平和管理能力等相適應(yīng)。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析28、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告是評(píng)估機(jī)構(gòu)完成評(píng)估工作后出具的專業(yè)報(bào)告。該報(bào)告涉及國有資產(chǎn)的,須經(jīng)過股東會(huì)或董事會(huì)確認(rèn)后生效。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析29、中國證券業(yè)協(xié)會(huì)可對(duì)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)擔(dān)任某只股票發(fā)行的承銷商資格提出否決意見。如提出否決意見,中國證券業(yè)協(xié)會(huì)將在收到承銷商備案材料的15個(gè)工作日內(nèi)函告主承銷商,同時(shí)抄報(bào)中國證監(jiān)會(huì)。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析30、發(fā)審委會(huì)議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票、反對(duì)票、棄權(quán)。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析31、擬發(fā)行公司若最近一年實(shí)現(xiàn)的凈利潤低于上一年的凈利潤或盈利預(yù)測(cè)數(shù),必須重新提交發(fā)審會(huì)討論。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析32、當(dāng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具有保留意見的審計(jì)報(bào)告時(shí),如果認(rèn)為必要,可以在意見段之后,增加對(duì)重要事項(xiàng)的說明。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析首次公開發(fā)行股票的準(zhǔn)備和推薦核準(zhǔn)程序練習(xí)試卷第2套一、單項(xiàng)選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)1、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的有效期為評(píng)估基準(zhǔn)日起的()。A、3個(gè)月B、6個(gè)月C、1年D、2年標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析2、招股說明書由發(fā)行人在保薦人及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成,由()表決通過。A、發(fā)起人大會(huì)B、股東大會(huì)C、公司董事會(huì)D、公司監(jiān)事會(huì)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析3、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書的撰寫應(yīng)當(dāng)遵循的原則有()。A、公開、公平、公正B、客觀、公正、實(shí)事求是C、嚴(yán)謹(jǐn)、公正、實(shí)事求是D、公開、高效、經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析4、()對(duì)首次公開發(fā)行股票前的輔導(dǎo)工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo),派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)輔導(dǎo)工作的監(jiān)督管理。A、中國證監(jiān)會(huì)B、財(cái)政部C、中國人民銀行D、中國銀監(jiān)會(huì)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析5、注冊(cè)會(huì)計(jì)師認(rèn)為會(huì)計(jì)報(bào)表的編制符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及國家其他有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī),在所有重大方面公允地反映了被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和資金變動(dòng)情況會(huì)計(jì)處理的方法前后期一致,而且注冊(cè)會(huì)計(jì)師在根據(jù)獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)的過程中,未受到阻礙和限制,不存在應(yīng)該調(diào)整而被審計(jì)單位未予調(diào)整的重要事項(xiàng),可以出具()的審計(jì)報(bào)告。A、拒絕表示意見B、否定意見C、無保留意見D、保留意見標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析6、注冊(cè)會(huì)計(jì)師在審計(jì)過程中,由于審計(jì)范圍受到委托人、被審計(jì)單位或客觀環(huán)境的嚴(yán)重限制,不能獲取必要的審計(jì)證據(jù),以致無法對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表整體發(fā)表審計(jì)意見時(shí),應(yīng)當(dāng)出具()的審計(jì)報(bào)告。A、拒絕表示意見B、否定意見C、無保留意見D、保留意見標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析7、首次公開發(fā)行股票如有盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告,預(yù)測(cè)期間的確定原則為:如果預(yù)測(cè)是在發(fā)行人會(huì)計(jì)年度的前6個(gè)月作出的,則為()。A、預(yù)測(cè)時(shí)起至該會(huì)計(jì)年度前3個(gè)月止的期限B、預(yù)測(cè)時(shí)起至該會(huì)計(jì)年度前6個(gè)月止的期限C、預(yù)測(cè)時(shí)起至該會(huì)計(jì)年度前9個(gè)月止的期限D(zhuǎn)、預(yù)測(cè)時(shí)起至該會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)止的期限標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析8、發(fā)行人自股份有限公司成立后,持續(xù)經(jīng)營時(shí)間應(yīng)當(dāng)在()年以上。A、1B、2C、3D、5標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析9、發(fā)行人最近()年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒有發(fā)生重大變化,實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更。A、1B、2C、3D、4標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析10、發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格,且不得在最近()個(gè)月內(nèi)受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰,或者最近()個(gè)月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)。A、12,12B、12,36C、36,36D、36,12標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析二、多項(xiàng)選擇題(本題共12題，每題1.0分，共12分。)11、下列選項(xiàng)中,關(guān)于在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的條件中“其他條件”說法正確的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析12、盈利預(yù)測(cè)的數(shù)據(jù)至少應(yīng)包括營業(yè)收入、利潤總額以及()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析13、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的審計(jì)意見的類型有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析14、下列情形中,中國證監(jiān)會(huì)可認(rèn)為輔導(dǎo)工作不合格的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析15、下列關(guān)于招股說明書的說法中,正確的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析16、發(fā)審委委員應(yīng)當(dāng)符合下列條件()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析17、發(fā)審委委員有()情形之一的,中國證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)予以解聘。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析18、下列關(guān)于資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的說法中,正確的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析19、發(fā)行人與承銷團(tuán)各成員之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況披露,主要應(yīng)包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析20、發(fā)行人在財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)方面應(yīng)當(dāng)符合()條件。標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析21、下列關(guān)于盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告的說法中,正確的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析22、資產(chǎn)評(píng)估結(jié)論應(yīng)當(dāng)包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析三、判斷題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)23、被重組方重組前一會(huì)計(jì)年度末的資產(chǎn)總額或前一會(huì)計(jì)年度的營業(yè)收入或利潤總額達(dá)到或超過重組前發(fā)行人相應(yīng)項(xiàng)目20%的,申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表至少須包含重組完成后的最近1期資產(chǎn)負(fù)債表。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析24、中國證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在重大法律障礙或風(fēng)險(xiǎn)隱患而未在輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告中指明的,可以認(rèn)定輔導(dǎo)工作不合格。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析25、中國證監(jiān)會(huì)對(duì)輔導(dǎo)工作認(rèn)定不合格的,可不受理輔導(dǎo)對(duì)象的申請(qǐng),受理輔導(dǎo)對(duì)象的申請(qǐng)文件后發(fā)現(xiàn)輔導(dǎo)不合格的,可中止或終止審核。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析26、盡職調(diào)查中同業(yè)競(jìng)爭與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查包括:同業(yè)競(jìng)爭情況、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易情況。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析27、發(fā)行人報(bào)送的申請(qǐng)文件應(yīng)包括公開披露的文件和一切相關(guān)的資料。整套申請(qǐng)文件包括兩個(gè)部分,即要求在指定報(bào)刊披露的文件和要求在指定網(wǎng)站披露的文件。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析28、申請(qǐng)文件所有需要簽名處,均應(yīng)為簽名人親筆簽名,不得以名章、簽名章代替。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析29、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告是評(píng)估機(jī)構(gòu)完成評(píng)估工作后出具的專業(yè)報(bào)告。該報(bào)告涉及國有資產(chǎn)的,須經(jīng)過國有資產(chǎn)管理部門、有關(guān)的主管部門核準(zhǔn)或備案;該報(bào)告不涉及國有資產(chǎn)的,須經(jīng)過股東會(huì)或董事會(huì)確認(rèn)后生效。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析30、申請(qǐng)文件一經(jīng)受理,未經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)同意,不得增加、撤回或更換。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析31、保薦機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作完成后,應(yīng)由發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)驗(yàn)收。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析32、發(fā)審委委員每屆任期1年,可以連任,但連續(xù)任期最長不超過3屆。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析首次公開發(fā)行股票的準(zhǔn)備和推薦核準(zhǔn)程序練習(xí)試卷第3套一、單項(xiàng)選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)1、提交中國證監(jiān)會(huì)的法律意見書和律師工作報(bào)告應(yīng)是經(jīng)()名以上具有執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負(fù)責(zé)人簽名。A、2B、3C、4D、5標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：提交中國證監(jiān)會(huì)的法律意見書和律師工作報(bào)告應(yīng)是經(jīng)兩名以上經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負(fù)責(zé)人簽名，并經(jīng)該律師事務(wù)所加蓋公章、簽署日期的正式文件。2、發(fā)審委會(huì)議適用普通程序時(shí)，參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為()名，表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到()票為通過，同意票數(shù)未達(dá)到此票數(shù)為未通過。A、74B、75C、95D、96標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：發(fā)審委會(huì)議適用普通程序時(shí)，每次參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為7名，表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到5票為通過，同意票數(shù)未達(dá)到5票為未通過。3、在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，能夠忠實(shí)勤勉地履行職責(zé)，最近()內(nèi)未收到過中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰，最近()內(nèi)未收到過證券交易所的公開譴責(zé)。A、2年1年B、3年2年C、3年1年D、2年2年標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：在創(chuàng)業(yè)板上市公司首開發(fā)行股票，要求發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員了解股票發(fā)行上市相關(guān)法律法規(guī)，知悉上市公司及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的法定義務(wù)和責(zé)任，近3年內(nèi)未受到中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰，或者最近1年內(nèi)未受到證券交易所公開譴責(zé)。4、()是股份有限公司發(fā)行股票時(shí)就發(fā)行中的有關(guān)事項(xiàng)向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請(qǐng)性文件。A、招股說明書B、股票發(fā)行公告C、招股說明書摘要考試大論壇D、首次公開發(fā)行股票的申請(qǐng)報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：招股說明書是發(fā)行人發(fā)行股票時(shí)，就發(fā)行中的有關(guān)事項(xiàng)向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請(qǐng)性文件。5、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求公司最近()個(gè)月凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)與中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的比較情況。A、12B、18C、20D、24標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，公司財(cái)務(wù)指標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)應(yīng)達(dá)到最近18個(gè)月凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)與中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的比較情況。6、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，能夠忠實(shí)勤勉地履行職責(zé)，最近()內(nèi)未收到過中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰，最近()內(nèi)未收到過證券交易所的公開譴責(zé)。A、12個(gè)月16個(gè)月B、36個(gè)月36個(gè)月C、12個(gè)月12個(gè)月D、36個(gè)月12個(gè)月標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高’級(jí)管理人員應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，最近36個(gè)月內(nèi)未受到中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰，或者最近12個(gè)月內(nèi)未受到證券交易所公開譴責(zé)。7、在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露()關(guān)聯(lián)交易對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。A、近1年B、近18個(gè)月C、近2年D、近3年標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：略8、在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票，要求公司最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計(jì)不少于()萬元，且持續(xù)增長。A、500B、800C、1000D、1500標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票，最近兩年應(yīng)連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計(jì)不少于1000萬元，且持續(xù)增長；或者最近1年盈利，且凈利潤不少于500萬元，最近1年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長率均不低于30%。凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。9、證券公司從事證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)，應(yīng)依照規(guī)定向()申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格。A、國務(wù)院B、中國證監(jiān)會(huì)C、發(fā)改委D、中國人民銀行標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：證券公司從事證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)，應(yīng)依照規(guī)定向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格。未經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得從事保薦業(yè)務(wù)。10、當(dāng)證券發(fā)行規(guī)模達(dá)到一定數(shù)量時(shí)可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機(jī)構(gòu)不得超過()家。A、2B、3C、4D、5標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：證券發(fā)行規(guī)模達(dá)到一定數(shù)量的，可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機(jī)構(gòu)不得超過2家。二、多項(xiàng)選擇題(本題共5題，每題1.0分，共5分。)11、上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后兩周內(nèi)與()簽訂募集資金專戶存儲(chǔ)監(jiān)管協(xié)議。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D知識(shí)點(diǎn)解析：上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后兩周內(nèi)與保薦人、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂募集資金專戶存儲(chǔ)三方監(jiān)管協(xié)議。12、出現(xiàn)下列()情形，可以在保薦協(xié)議到期前終止保薦協(xié)議。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C知識(shí)點(diǎn)解析：刊登證券發(fā)行募集文件以后直至持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人不得終止保薦協(xié)議，但存在合理理由的情形除外。如發(fā)行人因再次申請(qǐng)發(fā)行證券另行聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、保薦機(jī)構(gòu)被中國證監(jiān)會(huì)撤銷保薦機(jī)構(gòu)資格的，應(yīng)當(dāng)終止保薦協(xié)議。終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)告并說明原因。13、保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人履行保薦職責(zé)可對(duì)發(fā)行人行使下列()權(quán)利。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人履行保薦職責(zé)可時(shí)發(fā)行人行使下列權(quán)利：(1)要求發(fā)行人及時(shí)通報(bào)信息；(2)定期或者不定期對(duì)發(fā)行人進(jìn)行回訪，查閱保薦工作需要的發(fā)行人材料；(3)列席發(fā)行人的股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)；(4)對(duì)發(fā)行人的信息披露文件及向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交的其他文件進(jìn)行事前審閱；(5)對(duì)有關(guān)部門關(guān)注的發(fā)行人相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核查，必要時(shí)可聘請(qǐng)相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)配合；(6)按照中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所信息披露規(guī)定，對(duì)發(fā)行人違法違規(guī)的事項(xiàng)發(fā)表公開聲明；(7)中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定或者保薦協(xié)議約定的其他權(quán)利。14、注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)根據(jù)審計(jì)結(jié)論給出審計(jì)意見，審計(jì)意見主要有()類型。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：略15、在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)具有()條件。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：發(fā)行主體應(yīng)具備下列條件：(1)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司；(2)發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時(shí)間應(yīng)當(dāng)在3年以上，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的除外；(3)發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛；(4)發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策；(5)發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更。三、判斷題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)16、保薦協(xié)議簽訂后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：略17、申請(qǐng)文件受理后、發(fā)行審核委員會(huì)審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書(申報(bào)稿)在中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站預(yù)先披露。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：略18、發(fā)行人可以將招股說明書(申報(bào)稿)在中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站刊登之前刊登于其企業(yè)網(wǎng)站。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：發(fā)行人可以將招股說明書(申報(bào)稿)刊登于其企業(yè)網(wǎng)站，但披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站的完全一致，且不得早于在中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站的披露時(shí)間。19、招股說明書是發(fā)行人向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)公開發(fā)行申報(bào)材料的必備部分。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：略20、發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件后，在中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，如發(fā)生應(yīng)予披露事項(xiàng)而來不及說明的可以不再進(jìn)行說明。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件后，在中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，發(fā)生應(yīng)予披露事項(xiàng)的，應(yīng)向中國證監(jiān)會(huì)書面說明情況，并及時(shí)修改招股說明書及其摘要。21、對(duì)于會(huì)計(jì)報(bào)表的反映就其整體而言是公允的，只是個(gè)別會(huì)計(jì)事項(xiàng)的處理或個(gè)別會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目的編制不符合相關(guān)規(guī)定的，注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)出具保留意見。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：略22、盈利預(yù)測(cè)如果是在發(fā)行人會(huì)計(jì)年度的前6個(gè)月作出的，則預(yù)測(cè)期間為預(yù)測(cè)時(shí)起至不超過下一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)止的期限。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：如果預(yù)測(cè)是在發(fā)行人會(huì)計(jì)年度的前6個(gè)月作出的，則預(yù)測(cè)期間為預(yù)測(cè)時(shí)起至該會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)止的期限。23、如果擬上市公司不能作出盈利預(yù)測(cè)，則對(duì)企業(yè)的盈利能力可以不做任何說明。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：如果擬上市公司不能作出盈利預(yù)測(cè)，則應(yīng)在發(fā)行公告和招股說明書的顯要位置作出風(fēng)險(xiǎn)警示。24、有關(guān)國有股權(quán)無償劃轉(zhuǎn)或者重組等屬于國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的整體性調(diào)整，經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者省級(jí)人民政府按照相關(guān)程序決策通過，且發(fā)行人能夠提供有關(guān)決策或者批復(fù)文件的可視為公司控制權(quán)沒有發(fā)生變更。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：略25、首次公開發(fā)行上市的股份有限公司的資金不得被控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)或者其他方式占用。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：略首次公開發(fā)行股票的準(zhǔn)備和推薦核準(zhǔn)程序練習(xí)試卷第4套一、單項(xiàng)選擇題(本題共9題，每題1.0分，共9分。)1、保薦機(jī)構(gòu)的保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映整個(gè)保薦工作的全過程并妥善保存，保存期不少于()年。A、5B、7C、9D、10標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)盡職調(diào)查工作日志進(jìn)行檢查。保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映整個(gè)保薦工作的全過程并妥善保存，保存期不少于10年。2、對(duì)于首次公開發(fā)行股票并上市，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后()個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。A、1B、2C、3D、4標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：首次公開發(fā)行股票并上市的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后2個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。3、對(duì)于上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后()個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。A、1B、2C、3D、4標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。4、持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行人公告年度報(bào)告之日起的()個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送保薦總結(jié)報(bào)告書。A、5B、10C、15D、20標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行人公告年度報(bào)告之日起的10個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送保薦總結(jié)報(bào)告書。5、首次公開發(fā)行并上市的股份有限公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣()。A、2000萬B、3000萬C、4000D、5000標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)。6、招股說明書由發(fā)行人在保薦機(jī)構(gòu)及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由公司()表決通過。A、股東大會(huì)B、監(jiān)事會(huì)C、董事會(huì)D、高級(jí)管理人員標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：招股說明書由發(fā)行人在保薦人及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由公司董事會(huì)表決通過。7、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的有效期為評(píng)估基準(zhǔn)日起的()年。A、1B、2C、3D、4標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的有效期為評(píng)估基準(zhǔn)日起的1年。8、注冊(cè)會(huì)計(jì)師在審計(jì)過程中，由于審計(jì)范圍受到委托人、被審計(jì)單位或客觀環(huán)境的嚴(yán)重限制，不能獲取必要的審計(jì)證據(jù)時(shí)，應(yīng)出具()的審計(jì)報(bào)告。A、無保意見B、保留意見C、否定意見D、拒絕表示意見標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：注冊(cè)會(huì)計(jì)師在審計(jì)過程中，由于審計(jì)范圍受到委托人、被審計(jì)單位或客觀環(huán)境的嚴(yán)重限制，不能獲取必要的審計(jì)證據(jù)，以致無法對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表整體發(fā)表審計(jì)意見時(shí)，應(yīng)當(dāng)出具拒絕表示意見的審計(jì)報(bào)告。9、首次公開發(fā)行并上市的股份有限公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計(jì)超過人民幣()萬元。A、3000B、4000C、5000D、6000標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：首次公開發(fā)行并上市的股份有限公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計(jì)超過人民幣5000萬元；或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營業(yè)收入累計(jì)超過人民幣3億元。二、多項(xiàng)選擇題(本題共5題，每題1.0分，共5分。)10、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的正文包括()內(nèi)容。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的正文包括下列內(nèi)容：(1)評(píng)估機(jī)構(gòu)與委托單位的名稱；(2)評(píng)估目的與評(píng)估范圍；(3)資產(chǎn)狀況與產(chǎn)權(quán)歸屬；(4)評(píng)估基準(zhǔn)日期；(5)評(píng)估原則；(6)評(píng)估依據(jù)；(7)評(píng)估方法和計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)；(8)資產(chǎn)評(píng)估說明；(9)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)論；(10)評(píng)估附件名稱；(11)評(píng)估日期；(12)評(píng)估人員簽章。11、公司重組方式主要有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：公司重組方式遵循市場(chǎng)化原則，包括以下方式：(1)發(fā)行人收購被重組方股權(quán)；(2)發(fā)行人收購被重組方的經(jīng)營性資產(chǎn)；(3)公司控制權(quán)人以被重組方股權(quán)或經(jīng)營性資產(chǎn)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行增資；(4)發(fā)行人吸收合并被重組方。12、下列()情形，需要聘請(qǐng)具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D知識(shí)點(diǎn)解析：發(fā)行人應(yīng)就下列事項(xiàng)聘請(qǐng)具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)：(1)首次公開發(fā)行股票并上市；(2)上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券；(3)中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。13、承銷說明書應(yīng)包括下列內(nèi)容()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：承銷說明書應(yīng)包括以下內(nèi)容：(1)承銷商和發(fā)行人名稱；(2)承銷方式；(3)承銷股票的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價(jià)格；(4)承銷團(tuán)各成員的承銷份額；(5)承銷期及起止日期；(6)承銷費(fèi)用及計(jì)算、支付方式；(7)承銷團(tuán)各成員的對(duì)外投資情況及持有發(fā)行人股份的情況；(8)中國證監(jiān)會(huì)及中國證券業(yè)協(xié)會(huì)所要求的其他事項(xiàng)。14、發(fā)審委委員應(yīng)當(dāng)符合下列條件()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：發(fā)審委委員應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)堅(jiān)持原則，公正廉潔，忠于職守，嚴(yán)格遵守國家法律、行政法規(guī)和規(guī)章；(2)熟悉證券、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)及有關(guān)的法律、行政法規(guī)和規(guī)章；(3)精通所從事行業(yè)的專業(yè)知識(shí)，在所從事的領(lǐng)域內(nèi)有較高聲譽(yù)；(4)沒有違法、違紀(jì)記錄；(5)中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)為需要符合的其他條件。三、判斷題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)15、招股說明書內(nèi)容與格式準(zhǔn)則是信息披露的最低要求。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：略16、預(yù)先披露的招股說明書(申報(bào)稿)也是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，含有價(jià)格信息，發(fā)行人要據(jù)此發(fā)行股票。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：發(fā)行人及其全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證預(yù)先披露的招股說明書(申報(bào)稿)的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。預(yù)先披露的招股說明書(申報(bào)稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價(jià)格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。17、招股說明書摘要必須包括招股說明書全文各部分的主要內(nèi)容。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡要情況，無須包括招股說明書全文各部分的主要內(nèi)容。18、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告由委托單位的主管部門簽署意見后，應(yīng)報(bào)送國家國有資產(chǎn)管理部門審核、驗(yàn)證、確認(rèn)。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：略19、發(fā)行人的業(yè)務(wù)獨(dú)立性要求發(fā)行人的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：略20、發(fā)審委會(huì)議表決采取不記名投票方式。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：發(fā)審委會(huì)議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票和反對(duì)票，發(fā)審委委員不得棄權(quán)。21、暫緩表決的發(fā)行申請(qǐng)?jiān)俅翁峤话l(fā)審委會(huì)議審核時(shí)，原則上由另外一組發(fā)審委委員審核。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫緩表決的發(fā)行申請(qǐng)?jiān)俅翁峤话l(fā)審委會(huì)議審核時(shí)，原則上仍由原發(fā)審委委員審核。22、發(fā)審委審核上市公司非公開發(fā)行股票申請(qǐng)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他非公開發(fā)行證券申請(qǐng)，適用普通程序規(guī)定。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：發(fā)審委審核上市公司非公開發(fā)行股票申請(qǐng)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他非公開發(fā)行證券申請(qǐng)，適用特別程序規(guī)定。23、中國證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)審委實(shí)行問責(zé)制度，發(fā)審委會(huì)議審核意見與表決結(jié)果有明顯差異的，中國證監(jiān)會(huì)可以要求所有參會(huì)發(fā)審委委員分別作出解釋和說明。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：略24、發(fā)行人更換保薦人應(yīng)重新履行申報(bào)程序，并重新辦理發(fā)行人申請(qǐng)文件的受理手續(xù)。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：略首次公開發(fā)行股票的準(zhǔn)備和推薦核準(zhǔn)程序練習(xí)試卷第5套一、單項(xiàng)選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)1、證券發(fā)行規(guī)模達(dá)到一定數(shù)量的,可以聯(lián)合保薦,但參與聯(lián)合保薦的保薦機(jī)構(gòu)不得超過()家。A、2B、3C、4D、5標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析2、保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)就《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》()所列事項(xiàng)作出承諾。A、第33條B、第34條C、第35條D、第36條標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析3、保薦工作底稿的存檔時(shí)間不少于()年。A、5B、10C、15D、20標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析4、招股說明書的有效期為()個(gè)月,自中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說明書最后一次簽署之日起計(jì)算。A、3B、4C、5D、6標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析5、招股說明書摘要在由中國證監(jiān)會(huì)制定的至少()種全國性報(bào)刊上及發(fā)行人選擇的其他報(bào)刊上刊登。A、1B、2C、3D、4標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析6、招股說明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截至日后()內(nèi)有效。A、4個(gè)月B、6個(gè)月C、1季度D、1年標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析7、第9號(hào)準(zhǔn)則附錄規(guī)定的申請(qǐng)文件目錄是對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件的()。A、一般要求B、最低要求C、最高要求D、參考要求標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析8、發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件,初次報(bào)送應(yīng)提交()。A、原件兩份,復(fù)印件兩份B、原件一份,復(fù)印件兩份C、原件一份,復(fù)印件一份D、原件一份,復(fù)印件三份標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析9、持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后,保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行人公告年度報(bào)告之日起()個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送保薦總結(jié)報(bào)告書。A、5B、10C、15D、20標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析10、()是評(píng)估機(jī)構(gòu)完成評(píng)估工作后出具的專業(yè)報(bào)告。該報(bào)告涉及國有資產(chǎn)的,須經(jīng)過國有資產(chǎn)管理部門、有關(guān)的主管部門核準(zhǔn)或備案;該報(bào)告不涉及國有資產(chǎn)的,須經(jīng)過股東會(huì)或董事會(huì)確認(rèn)后生效。A、招股說明書B、資產(chǎn)評(píng)