2024年全國初級銀行從業(yè)資格之初級風險管理考試重點黑金模擬題詳細參考解析

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國初級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區(qū)域內規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、下列各項中，不屬于土地登記代理人義務的是（）。A.按照委托人指示處理代理事務B.維護委托人的權益C.及時告知代理事務進展D.承擔代理后果

2、下列各項中，不是由操作風險引起的是()。A.將買人期權的銷售記錄成了購進B.在模型需要輸入日波動幅度時，輸入了月波動幅度C.由于實際波動程度超過了預期波動程度，使期權組合遭受損失D.基于一個時間系列進行波動性估計，該時間系列里包括了一個價格的極端值，超過其他價格100倍

3、民政部門負責流動人口的收容遣返工作。

4、（2018年真題）（）是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀。A.風險文化B.風險知識C.風險制度D.風險理念

5、以下不屬于文明施工管理主要內容的是（）。A.好項目文化建設；規(guī)范場容B.保持作業(yè)環(huán)境整潔衛(wèi)生C.創(chuàng)造文明有序安全生產的條件D.消除對居民和環(huán)境的不利影響

6、按照業(yè)務特點和風險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可以劃分為（）。A.企業(yè)類客戶和機構類客戶B.單一法人客戶和集團法人客戶C.法人客戶和個人客戶D.集體客戶和個人客戶

7、根據CreditRisk+模型，假設某貸款組合由100筆貸款組成，該組合的平均違約率為2％，E=72，則該組合發(fā)生4筆貸款違約的概率為（）。A.0.09B.0.08C.0.07D.0.06

8、在99%的置信水平下,商業(yè)銀行的外匯交易部門計算出的隔夜VaR為500萬美元,則該外匯交易部門（）A.預期在未來的1年中有99天至多損失500萬美元B.預期在未來的100天中有1天至少損失500萬美元C.預期在來來的1年中有99天至少提失500萬美元D.預期在末來的100天中有1天至多損失500萬美元

9、關于各種稅金，下列說法正確的有（）。A.第一次購買房屋的城鎮(zhèn)職工均不需要交納契稅B.辦理土地變更登記時，若屬于應納土地增值稅項目，應拿相關繳納憑證辦理C.任何引起土地權屬變更的書據均需繳納印花稅D.經批準減征、免征契稅的納稅人改變有關土地、房屋的用途，不再屬于減征、免征契稅范圍的，應當補繳已經減征、免征的稅款E.成交價格明顯低于市場價格并且無正當理由的，其契稅計稅依據由征收機關參照市場價格核定

10、下列對商業(yè)銀行內部審計的描述中，錯誤的是()。A.內部審計作為一項獨立、客觀、公正的約束與評價機制。在促進風險管理的過程中發(fā)揮重要作用B.現(xiàn)代銀行的審計工作正從傳統(tǒng)的賬項基礎審計向以風險為導向的審計轉變C.內部審計可以從風險識別、計量、監(jiān)測和控制四個主要環(huán)節(jié)，審核商業(yè)銀行風險管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)并報告潛在的風險因素D.內部審計部門應當定期(至少每年一次)對風險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價

11、隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標準差范圍內的概率為()。A.0.68B.0.95C.0.9973D.0.97

12、銀行監(jiān)管與外部審計各有側重，通常情況下，銀行監(jiān)管側重于（）。A.銀行機構風險合規(guī)性的分析、評價B.財務報表檢查C.會計資料的規(guī)范性D.關注財務數(shù)據的完整性、準確性和可靠性

13、下列指標中屬于客戶風險的基本面指標的是（）。A.營運資金B(yǎng).運營效率C.速動比率D.存貨周轉率

14、以下不是《巴塞爾新資本協(xié)議》中要求實施內部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率的技術方法的是()。A.外部違約經驗B.內部違約經驗C.映射外部數(shù)據D.統(tǒng)計違約模型

15、金融穩(wěn)定理事會強調，風險責任承擔機制是有效風險文化的重要內容，風險承擔機制中強調應建立一套機制，使員工能夠表達對某些產品或業(yè)務操作的不同意見。應該建立吹哨人制度，使員工在不擔心受到報復的情況下，反映發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題是指（）。A.誰產生了風險B.升級程序C.明確的后果D.績效考核

16、操作風險損失數(shù)據的收集要遵循()的原則。A.客觀性、全面性、動態(tài)性、標準化B.客觀性、全面性、靜態(tài)性、標準化C.主觀性、全面性、動態(tài)性、標準化D.主觀性、全面性、靜態(tài)性、標準化

17、在風險偏好設置與實施過程中，需要注意的問題不包括（）。A.向業(yè)務條線和分支機構傳導B.將風險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結合C.充分考慮相關利益者的期望D.加強自我約束，確定風險偏好

18、以下各項符合商業(yè)銀行風險預警程序的是（）。A.風險分析、信用信息的收集與傳遞、風險處置、后評價B.信用信息的收集與傳遞、風險分析、風險處置、后評價C.風險分析、后評價、信用信息的收集與傳遞、風險處置D.信用信息的收集與傳遞、后評價、風險分析、風險處置

19、對于短期流動資金貸款，商業(yè)銀行應優(yōu)先考慮貸款企業(yè)的（）是否能夠及時償還本金和利息。A.當期凈利潤B.其他可借入資金C.正常經營活動產生的現(xiàn)金流D.未來的銷售收入

20、（2018年真題）下列關于風險限額監(jiān)測的說法中，錯誤的是（）。A.限額監(jiān)測是為了檢查銀行的經營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現(xiàn)象B.限額監(jiān)測的范圍應該是全面的，包括銀行的整體限額、組合分類的限額乃至單筆業(yè)務的限額C.限額監(jiān)測作為風險監(jiān)測的一部分，由董事會負責，并定期發(fā)布監(jiān)測報告D.如果經營部門認為限額已不能滿足業(yè)務發(fā)展而需要調整，應正式提出申請，風險管理部門對申請做出評估，如確需調整，則重新測算限額和經濟資本，并在所授權限內對限額進行修正，超出授權的要提交上一級風險管理部門

21、（2019年真題）下列關于商業(yè)銀行國別風險的表述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?。A.國內信貸不屬于國別風險分析的主體內容B.國別風險與其他風險不是并列的關系，而是一種交叉關系C.國別風險一般都包括信用風險、市場風險或流動性風險的加總D.國別風險比主權風險或政治風險的概念更寬

22、隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值2倍標準差范圍內的概率為()A.68%B.95%C.99%D.97%

23、A企業(yè)與B企業(yè)的籌資渠道及利率如下：A企業(yè)固定利率融資成本是l0%，浮動利率融資成本是LIBOR+2%;B企業(yè)固定利率融資成本是8%，浮動利率融資成本是LIBOR+1%。如果A企業(yè)需要固定利率融資，B企業(yè)需要浮動利率融資，那么如果雙方為了實現(xiàn)一個雙贏的利率互換，各自應該如何融資？()A.A企業(yè)進行固定利率融資，B企業(yè)進行浮動利率融資B.A企業(yè)進行固定利率融資，B企業(yè)進行固定利率融資C.A企業(yè)進行浮動利率融資，B企業(yè)進行固定利率融資D.A企業(yè)進行浮動利率融資，B企業(yè)進行浮動利率融資

24、自我評估范圍應包括各級行的操作風險相關機構，原則上覆蓋所有業(yè)務品種屬于（）原則。A.全面性B.及時性C.重要性D.客觀性

25、商業(yè)銀行通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風險，商業(yè)銀行這樣做的理論基礎是（）。A.投資組合理論B.期權定價理論C.利率平價理論D.無風險套利理論

26、在商業(yè)銀行風險管理理論的四種管理模式中，不包括（）。A.資產風險管理模式B.負債風險管理模式C.綜合風險管理模式D.全面風險管理模式

27、系統(tǒng)性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由（）的變動反映出來。A.借款人管理層因素B.借款人的生產經營狀況C.借款人所在行業(yè)因素D.宏觀經濟因素

28、商業(yè)銀行的經營管理活動中，風險管理始終都是由代表資本利益的()來推動并承擔最終風險責任的。A.監(jiān)事會B.董事會C.總經理D.股東大會

29、下列有關流動性監(jiān)管核心指標的計算公式，正確的是()。A.流動性比例=流動性負債余額/流動性資產余額*100%B.人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款/人民幣各項存款期末余額*100%C.核心負債比率=核心負債期末余額/核心資產期末余額*100%)D.流動性缺口率=（流動性缺口+未使用不可撤銷承諾）/到期流動性資產*100%

30、（）承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各類市場風險。A.股東大會B.董事會C.監(jiān)事會D.高級管理層

31、根據業(yè)務活動，外匯敞口大致可以分為交易性外匯敞口和()A.非交易性外匯敞口B.單幣種敞口頭寸C.總敞口頭寸D.遠期凈敞口頭寸

32、假設商業(yè)銀行根據過去100天的歷史數(shù)據計算交易賬戶的VaR值為1000萬元人民幣（置信區(qū)間為99%，持有期為1天）。則該銀行在未來100個交易日內，預期交易賬戶至少會有（）天的損失超過1000萬元。A.10B.3C.2D.1

33、()并非銀行賬戶利率風險管理的必經程序，但卻是銀行賬戶利率風險管理的基礎。A.利率風險控制B.利率預測C.利率計量D.利息預測

34、關于久期公式dP／dy=-D×P／(1+y)，下列各項理解正確的是（）。A.久期越長，固定收益產品的價格變動幅度越大B.價格變動的程度與久期的長短無關C.久期公式中的D為修正久期D.收益率與價格同向變動

35、關于商業(yè)銀行資產分類的會計標準和監(jiān)管標準，下列說法不正確的是（）。A.兩者所要達到的目標不同B.資產分類的監(jiān)管標準的優(yōu)點是可操作性相當強，缺點是直接面對風險管理C.資產分類的監(jiān)管標準是直接面向風險管理D.資產分類的會計標準有強大的會計核算理論和銀行流程架構基礎信息支持

36、以下關于風險分散的說法錯誤的是()A.授信對象單一B.分散投資增加交易成本C.風險分散策略是有成本的D.通過多樣化投資分散并降低風險

37、對于操作風險的管理，商業(yè)銀行內部審計部門的職責不包括（）。A.負責執(zhí)行董事會批準的操作風險戰(zhàn)略和體系B.負責監(jiān)督評價操作風險治理架構的合理性C.負責監(jiān)督評價操作風險內控體系的有效性D.負責監(jiān)督評價操作風險管理流程的適用性

38、()處在聲譽風險管理的第一線。A.操作風險管理部門B.信用風險管理部門C.法律風險管理部門D.聲譽風險管理部門

39、下列關于商業(yè)銀行操作風險的說法，不正確的是（）。A.根據商業(yè)銀行管理和控制操作風險的能力，可以將操作風險劃分為可規(guī)避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險B.不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風險發(fā)生C.商業(yè)銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風險束手無策D.商業(yè)銀行應為必須承擔的風險計提損失準備或分配資本金

40、施工設計未注明試壓合格標準，塑料管在工作壓力的1.15倍時，需穩(wěn)壓（）。A.10分鐘B.1小時C.1.5小時D.2小時

41、下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務中的操作風險的是（）。A.業(yè)務員貪污或截留代理業(yè)務手續(xù)費B.客戶通過代理收付款進行洗錢活動C.委托方偽造收付款憑證騙取資金D.代客理財產品受利率波動造成損失

42、我國商業(yè)銀行普遍重視未來(?)個星期內的流動性缺口分析與管理。A.1～2B.2～3C.3～4D.4～5

43、（）是商業(yè)銀行各項業(yè)務操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。A.租賃業(yè)務B.貸款業(yè)務C.柜臺業(yè)務D.存款業(yè)務

44、下列關于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述，錯誤的是()。A.通過第三方識別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業(yè)銀行承擔未履行客戶身份識別義務的責任B.商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務時，不需要客戶出示身份證明文件C.客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，均應當至少保存五年D.商業(yè)銀行的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責

45、商業(yè)銀行在進行貸款組合分析的過程中，組合中的貸款集中度越大，則組合中的（）。A.負債和組合的相關性也越大B.資產和組合的相關性也越小C.資產和組合的相關性也越大D.負債和組合的相關性也越小

46、影響金融工具久期的因素不包括（）。A.金融工具的到期B.距下一次重新定價日的時間長短C.到期日之前支付金額的大小D.金融工具的發(fā)行日期

47、下列商業(yè)銀行利益相關者中，作為內部方，更關心銀行收益問題的是()。A.債權人B.管理層C.監(jiān)管機構D.信用評級機構

48、世界上第一個資產證券化產品是（)。A.轉手轉付證券B.資產支付證券C.知識產權證券化D.住房抵押貸款證券

49、在國際領域，銀行監(jiān)管的目標主要是指保護存款人利益和（）。A.維護金融體系的安全和穩(wěn)定B.保護債權人利益C.維護市場的正常秩序D.維護公眾對銀行業(yè)的信心

50、公司治理是指控制、管理機構的一種機制或制度安排，其核心是在（）分離的情況下，為妥善解決委托一代理關系而提出的董事會、高級管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機制。A.所有權、經營權B.所有權、治理權C.處置權、治理權D.清償權、經營權二、多選題

51、公安機關主管流動兒童保護教育中心的管理工作。

52、當市場利率變動時，銀行資產價值和負債價值的變動方向與市場利率的變動方向(?)，?而且資產與負債的久期越(?)，資產與負債價值變動的幅度越大，利率風險也就越高。A.相反；長B.相同；長C.相反；短D.相同；短

53、在制定外包活動政策時，應當評估的風險因素不包括（）。A.外包活動的戰(zhàn)略風險、法律風險、聲譽風險、合規(guī)風險、操作風險、國別風險等風險B.影響外包活動的外部因素C.本機構對外包活動的風險管控能力D.本機構的技術能力及專業(yè)能力，業(yè)務策略和業(yè)務規(guī)模，業(yè)務連續(xù)性及破產風險，風險控制能力及外包服務的集中度

54、巴塞爾協(xié)議Ⅲ顯著提高了資本充足率監(jiān)管標準。它要求通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應達到()，總資本充足率不得低于()。A.1％；3.5％B.3.5％；1％C.7％；10.5％D.10.5％；7％

55、（）承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各類市場風險。A．股東大會B．董事會C．監(jiān)事會D．高級管理層A.見圖AB.見圖BC.見圖CD.見圖D

56、專題報告應反映的主要內容不包括()。A.重大風險事項描述B.發(fā)展趨勢及風險因素分析C.已采取和擬采取的應對措施D.加強風險管理的建議

57、根據監(jiān)管要求，商業(yè)銀行對交易賬戶頭寸的重估應至少()進行一次。A.每月B.每日C.每年D.每周

58、商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調查工作外包給專業(yè)調查機構，并根據該機構提供的調查報告，與某企業(yè)簽訂了一份長期有抵押貸款合同。之后由于經濟形勢惡化導致該企業(yè)出現(xiàn)違約行為，同時商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)其抵押物價值嚴重貶損。在這起風險事件中，()應當承擔風險損失的最終責任。A.貸款企業(yè)B.專業(yè)調查機構C.貸款審批人D.商業(yè)銀行

59、根據《土地登記辦法》規(guī)定，對當事人提出的土地登記申請，其申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應當當場或者在（）日內一次告知申請人需要補正的全部內容。A.3B.5C.10D.15

60、（2018年真題）張某向商業(yè)銀行申請個人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來得及辦理他項權證的情況下，便向其發(fā)放貸款。不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風險狀態(tài)，此情況應歸類為（）引起的操作風險。A.未授權交易B.信貸人員技能匱乏C.內部欺詐D.貸款流程執(zhí)行不嚴

61、下列不屬于商業(yè)銀行流動性應急機制中預警信息的是（）A.銀行股票價值大幅上漲B.資產規(guī)模急劇擴張C.資產質量惡化D.銀行評級下調

62、（2018年真題）盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貨款是指（）類貸款。A.關注B.可疑C.損失D.次級

63、下列關于貸款風險遷徙類指標的說法，不正確的是()。A.風險遷徙類指標用來衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標B.期初正常貸款期間減少金額，是指期初正常類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款C.期初關注類貸款向下遷徙金額，是期初關注類貸款中，在報告期末分為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和D.期初可疑類貸款向下遷徙金額，是期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額

64、商業(yè)銀行風險監(jiān)管指標是對商業(yè)銀行風險狀況的量化反映，是準確識別、整體評價、持續(xù)監(jiān)測商業(yè)銀行風險的重要標準。銀行風險監(jiān)管指標設計應以（）為核心，以（）為主體，兼顧分支機構，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。A.資本充足率；董事會B.銀行利潤；高級管理層C.風險監(jiān)管；法人機構D.風險監(jiān)管；董事會

65、定期壓力測試至少()年一次。A.半B.1C.2D.3

66、（）強調的是抵御風險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經營的能力，并不要求其所有權歸屬。A.賬面資本B.經濟資本C.監(jiān)管資本D.永久資本

67、聲譽風險管理的最佳實踐操作是（）。A.推行全面的風險管理理念和確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序B.制定聲譽風險應急處理計劃并努力保證實施效果C.改善聲譽風險監(jiān)測指標體系并定期提交聲譽風險報告D.定期進行自我評估，綜合采用因果分析法、情景分析法等對聲譽風險進行分析評估

68、下列屬于外包管理團隊管理內容的是()。A.負責制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃B.負責外包活動的日常管理C.定期審閱本機構外包活動相關報告D.確定外包管理團隊職責，并對其行為進行有效監(jiān)督

69、根據《土地登記辦法》規(guī)定，土地登記申請書、土地登記審批表、土地登記簿、土地歸戶卡的式樣由（）規(guī)定。A.上一級人民政府B.國務院國土資源行政主管部門C.上一級國土資源行政主管部門D.省級土地資源行政主管部門

70、在商業(yè)銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，()的形成原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險。A.法律風險B.國別風險C.利率風險D.流動性風險

71、歐式期權定價模型出現(xiàn)在以下哪個階段()A.全面風險管理模式階段B.資產風險管理模式階段C.負債風險管理模式階段D.資產負債風險管理模式階段

72、根據我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，資產收益率的計算公式為（）。A.資產收益率=稅后凈收入／資本金總額B.資產收益率=稅后凈利潤／資本金總額C.資產收益率=稅后凈利潤／平均資本金總額D.資產收益率=稅后凈收入／資產總額

73、下列關于商業(yè)銀行的風險管理模式的說法，不正確的是（）。A.資產負債風險管理模式重點強調對資產業(yè)務和負債業(yè)務風險的協(xié)調管理，通過匹配資產負債期限結構.經營目標互相代替和資產分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制B.缺口分析和久期分析是資產風險管理模式的重要分析手段C.20世紀60年代以前：商業(yè)銀行的風險管理屬于資產風險管理模式階段D.1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標志著國際銀行業(yè)全面風險管理原則體系基本形成

74、交易差錯、記賬差錯等操作風險屬于操作風險類型中的（）。A.可規(guī)避的操作風險B.可降低的操作風險C.可緩釋的操作風險D.應承擔的操作風險

75、汽車金融公司的監(jiān)管機構是()。A.中國證監(jiān)會B.中國銀監(jiān)會C.中國人民銀行D.中國銀行業(yè)協(xié)會

76、已知某商業(yè)銀行2013年貸款應提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為80%，則貸款實際計提準備為（）億元。A.880B.1375C.1100D.1000

77、下列不屬于營運能力指標的是（）。A.總資產周轉率B.存貨周轉率C.應收賬款周轉率D.總資產收益率

78、（2020年真題）商業(yè)銀行可以采用流動性比率法來評估自身的流動性狀況。下列關于流動性比率法的描述最不恰當?shù)氖牵ǎ〢.商業(yè)銀行根據外部監(jiān)管要求和內部管理規(guī)定，制定各類資產的合理比率指標B.流動性比率法的前提是將資產和負債按流動性進行分類，并對各類資產負債準確計量C.根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行流動性比率不低于25%D.根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行流動性覆蓋率不低于150%

79、頻繁開銷戶，通過虛假交易進行洗錢活動，屬于（）環(huán)節(jié)的操作風險。A.資金業(yè)務B.個人信貸業(yè)務C.柜面業(yè)務D.法人信貸業(yè)務

80、下列關于交易賬戶的說法，不正確的是（）。A.為交易目的而持有的頭寸是指，在短期內有目的地持有以便轉手出售、從實際或預期的短期價格波動中獲利或者鎖定套利的頭寸B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多C.交易賬戶中的項目可以按模型定價（MarktoModel)，即將從市場獲得的其他相關數(shù)據輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值D.交易目的在交易之初就已確定，此后一般不能隨意更改

81、（2018年真題）戰(zhàn)略風險屬于一種（）。A.短期的顯性風險B.短期的潛在風險C.長期的顯性風險D.長期的潛在風險

82、一家商業(yè)銀行在交易過程中，結算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結算失敗，下列說法正確的是（）。A.此情形屬于市場風險的一種B.此情形是操作風險的表現(xiàn)C.此情形會造成交易成本下降D.此情形不會引發(fā)信用風險

83、操作風險損失數(shù)據的收集要遵循()的原則。A.客觀性、全面性、動態(tài)性、標準化B.客觀性、全面性、靜態(tài)性、標準化C.主觀性、全面性、動態(tài)性、標準化D.主觀性、全面性、靜態(tài)性、標準化

84、下列不屬于操作風險損失事件收集工作應堅持的原則的是（）。A.及時性B.客觀性C.重要性D.統(tǒng)一性

85、聲譽風險管理的具體做法不包括（）。A.強化聲譽風險管理培訓B.確保實現(xiàn)承諾C.確保及時處理投訴和批評D.杜絕一切風險投資

86、商業(yè)銀行同樣面臨諸如產品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設失敗、進入新市場失敗、兼并／收購失敗等風險，描述的是（）。A.品牌風險B.項目風險C.行業(yè)風險D.競爭對手風險

87、總平面圖中室外地面整平標高用黑三角形畫出。

88、商業(yè)銀行精確計提市場風險資本的前提和基礎是（）。A.正確劃分銀行賬戶與交易賬戶B.制定合理的中長期經營戰(zhàn)略C.正確劃分表內業(yè)務和表外業(yè)務D.建立完善的內部控制體系

89、（2018年真題）某商業(yè)銀行用一年期美元存款作為一年期歐元貸款的融資來源，存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每半年定價一次，該筆歐元貸款為可提前償還貸款。則該銀行所面臨的市場風險不包括（）。A.基準風險B.重新定價風險C.匯率風險D.期權性風險

90、將擬建工程項目的整個建造過程分解成若干個施工過程，然后按照一定的施工順序，各施工過程或施工段依次開工、依次完成的一種施工組織方式是（）。A.依次施工B.平行施工C.流水施工D.不清楚

91、搭積木法在計算銀行的市場風險時，首先按照特定的準則計算資產組合分別暴露于五種風險下的資本要求，再進行加總，也被稱為()。A.組合法B.標準化方法C.高級計量法D.內部模型法

92、某商業(yè)銀行2014年貸款總額100億元，貸款應提準備4億元，貸款實際計提準備6億元，則該銀行的貸款準備充足率是()。A.150％B.67％C.60％D.40％

93、銀行因員工知識／技能匱乏所造成的損失，屬于操作風險類型中的（）。A.可規(guī)避的操作風險B.可降低的操作風險C.可緩釋的操作風險D.應承擔的操作風險

94、作為操作風險緩釋的有效手段，一直是商業(yè)銀行管理操作風險的重要工具。A.連續(xù)營業(yè)方案B.購買商業(yè)保險C.業(yè)務外包D.降低操作風險

95、（）是交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值。A.市場價值B.公允價值C.名義價值D.市值重估

96、下列不屬于流動性基本要素的是()。A.時間B.成本C.資金數(shù)量D.資產總額

97、先進的風險管理理念不包括(?)。A.商業(yè)銀行對不了解或無把握控制風險的業(yè)務，應勇于挑戰(zhàn)，敢為人先B.風險管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段C.風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡D.風險管理戰(zhàn)略應納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務于業(yè)務發(fā)展

98、（）商業(yè)銀行因日常經營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險。A.信用風險B.市場風險C.聲譽風險D.法律風險

99、“四新”指的是施工中（）的應用。A.新材料B.新方法C.新方案D.新機體

100、根據財政部《金融企業(yè)不良資產批量轉讓管理辦法》，金融企業(yè)批量轉讓不良資產的范圍不包括（）。A.抵債資產B.按規(guī)定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款C.個人貸款D.已核銷的賬銷案存資產三、判斷題

101、工程質量監(jiān)督機構應當對工程建設勘察設計階段執(zhí)行強制性標準的情況實施監(jiān)督。（）

102、供役地被分割的，地役權在分割后的各個部分（）。A.不存在B.繼續(xù)存在C.重新辦理D.隨之分割

103、對下列事項行政復議機關可進行調解的有：（）A.行政賠償糾紛B.行政補償糾紛C.行政裁決D.行政確認

104、風險管理中常用的久期分析方法側重于衡量利率變動對商業(yè)銀行短期收益的影響。（）

105、〖背景資料〗某工程混凝土樓板設計強度等級為C25，一個驗收批中混凝土標準養(yǎng)護試塊為10組，試塊取樣、試壓等符合國家驗收規(guī)范的有關規(guī)定，各組試塊的強度代表值分別為（MPa）：25.5、27.1、31.4、24.5、28.8、22.5、5、27.1、29.2、31.3?！碱}目〗計算并評定（λ1=1.70λ2=0.90）：適用公式：平均值：（）A.mfcu一λ1Sfcu≥0.9?cu，kB.mfcu×λ1Sfcu≥0.9?cu，kC.mfcu≥1.15?cu，kD.mfcu×1.05一λ1Sfcu≥0.9?cu，k

106、歸檔的文件應為原件，工程文件內容及其深度必須符合國家有關工程（）方面的技術規(guī)范、標準和規(guī)程，而且必須真實、準確，與工程實際相符合。A.勘察B.設計C.施工D.監(jiān)理E.驗收

107、宅基地使用權人將房屋連同宅基地一同轉讓、出租的權利是指（）。A.占有權B.使用權C.收益權D.有限制的處分權

108、枋材是指截面寬度不足厚度3倍的木料。

109、甲和乙于2007年11月11日辦理了協(xié)議離婚登記手續(xù)。2008年4月29日，甲發(fā)現(xiàn)乙在離婚時有隱瞞夫妻共同財產的行為。甲欲要求人民法院分割乙所隱藏的夫妻共有財產。該請求權訴訟時效的終止日為（）。A.2008年11月11日B.2009年11月11日C.2009年4月29日D.2010年4月29日

110、商業(yè)銀行信息安全主要管理應采取高新技術。（）

111、國別風險敞口統(tǒng)計分析系統(tǒng)和限額管理系統(tǒng)是國別風險管理的重要IT支持系統(tǒng)。（）

112、薪酬管理的公平目標不包括（）。A.分配公平B.過程公平C.機會公平D.效率公平

113、A地的權利人甲對乙所有的土地B地設定通行地役權，并進行登記，后甲將A地賣給丙。下列各項說法正確的是（）。A.在辦理相關登記前，甲乙之間關于地役權的約定無效B.在辦理相關登記前，甲乙之間關于地役權的約定有效，且能對抗第三人C.如果甲丙對地役權的歸屬沒有約定，則由甲享有地役權D.如果甲丙對地役權的歸屬沒有約定，則由丙享有地役權

114、符合下列（）條件之一時，可按相關專業(yè)驗收規(guī)范的規(guī)定適當調整抽樣復驗、試驗數(shù)量，調整后的抽樣復驗、試驗方案應由施工單位編制，并報監(jiān)理單位審核確認。A.同一項目中由相同施工單位施工的多個單位工程，使用同一生產廠家的同品種、同規(guī)格、同批次的材料、構配件、設備B.同一施工單位在現(xiàn)場加工的成品、半成品、構配件用于同一項目中的多個單位工程C.在同一項目中，針對同一抽樣對象已有檢驗成果可以重復利用D.同一項目中，同一監(jiān)理單位的監(jiān)理的工程檢驗成果可以重復利用

115、固定造價合同和成本加成合同的最大區(qū)別在于（）。A.合同風險的承擔者不同B.成本不同C.合同單價不同D.定價原則不同

116、文明施工要求，材料管理不包括（）。A.庫房內材料要分類碼放整齊，限寬限高，上架入箱，標識齊全B.易燃易爆及有毒有害物品倉庫按規(guī)定距離單獨設立，且遠離生活區(qū)和施工區(qū)，有專人保護C.配有消防器材D.庫房應高大寬敞

117、滴水槽的寬度和深度均不應小于（）mm。A.8B.10C.12D.15

118、2011年12月，某機械施工企業(yè)發(fā)生低值易耗品攤銷2萬元，根據企業(yè)會計準則及其相關規(guī)定，低值易耗品攤銷屬于（）。A.資本性支出B.營業(yè)外支出C.工程成本D.利潤分配支出

119、按照《土地管理法》規(guī)定，鄉(xiāng)村公益事業(yè)用地的批準機關是（）。A.村民委員會B.鄉(xiāng)(鎮(zhèn))人民政府C.縣級以上地方人民政府D.省級人民政府

120、手拉葫蘆的起重能力一般不超過（）t，起重高度一般不超過（）m。A.156B.107C.157D.106

參考答案與解析

1、答案：D本題解析：土地登記代理人的義務有：①按照委托人指示處理代理事務的義務；②及時告知的義務；③維護委托人權益的義務；④如實提交代理成果的義務；⑤將處理事務的收益和所得交付委托人的義務。

2、答案：C本題解析：操作風險是指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。操作風險的四大類別是：人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件?！緦＜尹c撥】操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險，C項屬于市場風險。

3、答案：正確本題解析：民政部門負責流動人口的收容遣返工作。

4、答案：A本題解析：風險文化是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。

5、答案：D本題解析：文明施工管理主要內容的是：1.好項目文化建設；規(guī)范場容。2.保持作業(yè)環(huán)境整潔衛(wèi)生。3.創(chuàng)造文明有序安全生產的條件。

6、答案：C本題解析：按照業(yè)務特點和風險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可以劃分為法人客戶和個人資產。

7、答案：A本題解析：在一個貸款組合里面，發(fā)生n筆貸款違約的概率公式為：n筆貸款違約=E-m×m／n!2其中，E3.72，m為貸款組合平均違約率×100，本題中即m=2，n為實際月末的貸款數(shù)量，本題中n=4，代入公式得概率=3.72-2×24÷(4×3×2×1)=0．09。

8、答案：D本題解析：在99%青信水平,VaR=500萬美元,意味著在1天后發(fā)生500萬美元以上損失的可能性不會超過1%,也就是未來100天中有1天至多損失500萬美元,故D項正確

9、答案：B、D、E本題解析：A項，城鎮(zhèn)職工享受免征契稅，僅限于第一次購買的公有住房。超過國家規(guī)定標準面積的部分，仍應按照規(guī)定繳納契稅。C項，下列憑證免納印花稅：①已繳納印花稅的憑證副本或者抄本；②財產所有人將財產贈給政府、社會福利單位、學校所立的書據；③經財政部批準免稅的其他憑證。

10、答案：B本題解析：現(xiàn)代銀行的內部審計正從傳統(tǒng)的財務會計審計向以風險為導向的審計轉變。內審計可以從風險識別、計量、監(jiān)測和控制四個主要環(huán)節(jié)，審核商業(yè)銀行風險管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)并報告潛在的風險因素，提出應對方案，監(jiān)督風險控制措施額落實情況。

11、答案：A本題解析：隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標準差范圍內的概率為0．68，其觀測值落在距均值的距離為2倍標準差范圍內的概率為0．95，其觀測值落在距均值的距離為3倍標準差范圍內的概率為0．9973。

12、答案：A本題解析：外部審計和銀行監(jiān)管側重點有所不同。通常情況下，銀行監(jiān)管側重于金融機構合規(guī)管理與風險控制的分析和評價；外部審計則側重于財務報表審計，關注財務信息的完整性、準確性、可靠性。

13、答案：B本題解析：運營效率屬于基本面指標中的實力類指標。A、C、D屬于財務指標。

14、答案：A本題解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率，常用方法有內部違約經驗、映射外部數(shù)據和統(tǒng)計違約模型等與數(shù)據基礎一致的技術估計平均違約概率。

15、答案：B本題解析：金融穩(wěn)定理事會強調，風險責任承擔機制是有效風險文化的重要內容，風險承擔機制的元素包括下列方面：一是“誰產生了風險”，從高管層到普通員工都應該意識到，不管他們的行為是否帶來收益或損失，只要他們的行為與公司的風險偏好、核心價值和風險管理不一致，就都應該為他們的行為承擔責任。二是“升級程序”，應建立一套機制，使員工能夠表達對某些產品或業(yè)務操作的不同意見。應該建立吹哨人制度，使員工在不擔心受到報復的情況下，反映發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題。三是“明確的后果”，要讓所有人明白，違反內部政策、程序或風險限額，或者不遵守內部的行為準則，可能會對個人的薪酬產生影響，影響個人職業(yè)發(fā)展，甚至導致被解雇。故本題選B。

16、答案：A本題解析：操作風險損失數(shù)據的收集是按照客觀性、全面性、動態(tài)性、標準化的原則進行的。

17、答案：D本題解析：在風險偏好設置與實施中，需要注意以下幾點：①充分考慮利益相關者的期望；②將風險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結合；③向業(yè)務條線和分支機構傳導；④持續(xù)地監(jiān)測與報告。D選項屬于風險偏好框架的構建的因素之一。

18、答案：B本題解析：商業(yè)銀行風險預警應當逐級、依次地完成以下程序：信用信息的收集和傳遞、風險分析、風險處置、后評價。

19、答案：C本題解析：。對于短期貸款，商業(yè)銀行應當考慮正常經營活動的現(xiàn)金流是否能夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應當主要分析未來的經營活動是否能夠產生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息，但在貸款初期，應當考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。此外，由于企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或衰退期，進行現(xiàn)金流量分析時需要考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特性。

20、答案：C本題解析：限額監(jiān)測是為了檢查銀行的經營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現(xiàn)象。限額監(jiān)測的范圍應該是全面的，包括銀行的整體限額、組合分類的限額乃至單筆業(yè)務的限額。一般來說，限額監(jiān)測作為風險監(jiān)測的一部分，由風險管理部門負責，并定期發(fā)布監(jiān)測報告。如果經營部門認為限額己不能滿足業(yè)務發(fā)展而需要調整，應正式提出申請，風險管理部門對申請做出評估，如確需調整，則重新測算限額和經濟資本，并在所授權限內對限額進行修正，超出授權的要提交上一級風險管理部門。

21、答案：C本題解析：國別風險的特點：①以本國貨幣融通的國內信貸，其所發(fā)生的風險屬于國內商業(yè)風險，不屬于國別風險分析的主體內容；②國別風險與其他風險是一種交叉的關系，它的具體表現(xiàn)可能是信用風險、市場風險、匯率風險、流動性風險等其中一種或多種的組合。國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。

22、答案：B本題解析：隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值1倍標準差范圍內的概率為68%，落在距均值2倍標準差范圍內的概率為95%，落在距均值2.5倍標準差范圍內的概率為99%。

23、答案：C本題解析：企業(yè)融資和所需融資相反而且能相互吻合才能實現(xiàn)互換。

24、答案：A本題解析：全面性：自我評估范圍應包括各級行的操作風險相關機構，原則上覆蓋所有業(yè)務品種。

25、答案：A本題解析：商業(yè)銀行通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風險。商業(yè)銀行這樣做的理論基礎是馬柯維茨的投資組合理論。

26、答案：C本題解析：。在商業(yè)銀行風險管理理論的四種管理模式包括資產風險管理模式、.負債風險管理模式、資產負債風險管理模式、全面風險管理模式，不存在綜合風險管理模式。

27、答案：D本題解析：系統(tǒng)性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由宏觀經濟因素的變動反映出來。故選D。

28、答案：B本題解析：商業(yè)銀行的經營管理活動中，風險管理始終都是由代表資本利益的董事會來推動并承擔最終風險責任的。

29、答案：D本題解析：流動性比例=流動性資產余額/流動性負債余額*100%，所以A錯誤；人民幣超額準備金率=（在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）/人民幣各項存款期末余額*100%，所以B錯誤；核心負債比率=核心負債期末余額/總負債期末余額*100%，所以C錯誤。流動性缺口率=（流動性缺口+未使用不可撤銷承諾）/到期流動性資產*100%。

30、答案：B本題解析：董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各類市場風險。

31、答案：A本題解析：根據業(yè)務活動，外匯敞口大致可以分為兩類：交易性外匯敞口和非交易性外匯敞口。

32、答案：D本題解析：。由題意，該銀行在1個交易日內有1%(100%—99%)的可能性超過1000萬元，則在100個交易日內將有1天（100X1%)的可能性超過1000萬元。

33、答案：B本題解析：利率預測并非銀行賬戶利率風險管理的必經程序，但卻是銀行賬戶利率風險管理的基礎。

34、答案：A本題解析：當市場利率發(fā)生變化時，固定收益產品的價格將發(fā)生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大。久期公式中的D為麥考利久期，修正久期為D/(1+y)，y表示市場利率。

35、答案：B本題解析：資產分類的監(jiān)管標準的優(yōu)點是直接面向風險管理，缺點是可操作性相對較弱。B項表述不正確。

36、答案：A本題解析：風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。實踐證明，多樣化投資分散風險的風險管理策略是行之有效的，但前提條件是有足夠多的相互獨立的投資形式。同時風險分散策略是有成本的，主要是分散投資增加交易成本。但與集中承擔風險可能造成的損失相比，風險分散策略的成本支出是值得考慮的。

37、答案：A本題解析：內部審計部門負責監(jiān)督評價操作風險治理架構的合理性、內控體系的有效性及管理流程的適用性。選項A屬于商業(yè)銀行高管層及高管層風險管理委員會的職責。

38、答案：D本題解析：聲譽風險管理部門處在聲譽風險管理的第一線，應當隨時了解各類利益持有者所關注的問題。

39、答案：C本題解析：。根據商業(yè)銀行管理和控制操作風險的能力，可以將操作風險劃分為四大類：可規(guī)避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險。商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低某些風險，甚至有些無能為力，但可以通過制定應急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務外包等方式將風險轉移或緩釋。商業(yè)銀行不管盡多大努力，采取多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風險發(fā)生，這些是商業(yè)銀行必須承擔的風險，需要為其計提損失準備或分配資金。

40、答案：D本題解析：施工設計未注明試壓合格標準，塑料管在工作壓力的1.15倍時，需穩(wěn)壓2小時。

41、答案：D本題解析：商業(yè)銀行代理業(yè)務操作風險的種類有：①人員因素；②內部流程；③系統(tǒng)缺陷；④外部事件。A項屬于人員因素；BC兩項屬于外部事件；D項屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務中面臨的市場風險。

42、答案：D本題解析：國際先進銀行可以將資產負債缺口分析與管理的精細化程度提高到每一天。我國商業(yè)銀行普遍重視未來4～5個星期內的流動性缺口分析與管理。?

43、答案：C本題解析：柜臺業(yè)務泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務，是商業(yè)銀行各項業(yè)務操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。A、B、D項租賃業(yè)務、貸款和存款業(yè)務并不屬于能夠引起操作風險的主要業(yè)務環(huán)節(jié)，是干擾項。

44、答案：B本題解析：金融機構應當按照規(guī)定建立和實施客戶身份識別制度。對要求建立業(yè)務關系或者辦理規(guī)定金額以上的一次性金融業(yè)務的客戶身份進行識別，要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件。

45、答案：C本題解析：如果信貸資產過度集中于特定行業(yè)、地區(qū)或貸款種類，將大大增加商業(yè)銀行的信用風險，則資產與組合的相關性也越大，不利于分散風險。

46、答案：D本題解析：。D選項中發(fā)行日期不會對久期有什么影響，久期看重的是未來的發(fā)展，因此有影響的是距離到期日的時間。

47、答案：B本題解析：商業(yè)銀行作為經營風險的企業(yè)，利益相關者眾多，主要包括股東、董事會、管理層、員工、存款人、債權人、監(jiān)管機構、信用評級機構。股東、管理層作為內部方，更關心銀行的收益問題；存款人、債權人、監(jiān)管機構以及信用評級機構作為外部方，更為關心銀行的安全性。

48、答案：D本題解析：。證券化是20世紀金融界最重要的創(chuàng)新之一，世界上第一個資產證券化產品——住房抵押貸款證券，由美國政府國民抵押貸款協(xié)會擔保，并于1970年正式發(fā)行。

49、答案：A本題解析：。在國際領域，由于各國市場環(huán)境、監(jiān)管體制、行業(yè)運行機制存在差異，對監(jiān)管目標的表述也不盡相同。但盡管存在差異，歸納起來，銀行監(jiān)管基本目標可概括為：保護存款人利益，維護金融體系的安全和穩(wěn)定。

50、答案：A本題解析：公司治理是指控制、管理機構的一種機制或制度安排，其核心是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委托一代理關系而提出的董事會、高級管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機制。

51、答案：錯誤本題解析：民政部門主管流動兒童保護教育中心的管理工作。

52、答案：A本題解析：久期可以用來對商業(yè)銀行資產負債的利率敏感度進行分析。當市場利率變動時，銀行資產價值和負債價值的變動方向與市場利率的變動方向相反。而且資產與負債的久期越長，資產與負債價值變動的幅度越大，利率風險也就越高。

53、答案：D本題解析：在制定外包活動政策時，應當評估以下風險因素：外包活動的戰(zhàn)略風險、法律風險、聲譽風險、合規(guī)風險、操作風險、國別風險等風險；影響外包活動的外部因素；本機構對外包活動的風險管控能力；服務提供商的技術能力及專業(yè)能力，業(yè)務策略和業(yè)務規(guī)模，業(yè)務連續(xù)性及破產風險，風險控制能力及外包服務的集中度。

54、答案：C本題解析：巴塞爾協(xié)議Ⅲ顯著提高資本充足率監(jiān)管標準，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應達到7％，總資本充足率不得低于5.5％，同時進一步要求全球系統(tǒng)重要性銀行須計提1％～4.5％的附加資本要求。

55、答案：B本題解析：董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各為市場風險。故本題選B。

56、答案：D本題解析：專題報告應反映的主要內容有：重大風險事項描述(事由、時間、狀況等)；發(fā)展趨勢及風險因素分析；已采取和擬采取的應對措施。

57、答案：B本題解析：在市場風險管理實踐中，商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值。

58、答案：D本題解析：從本質上說，業(yè)務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任仍由商業(yè)銀行承擔。商業(yè)銀行仍然是外包過程中出現(xiàn)的操作風險的最終責任人，對客戶和監(jiān)管者承擔著保證服務質量、安全、透明度和管理匯報的責任。

59、答案：B本題解析：參見《土地登記辦法》第十二條。

60、答案：D本題解析：題目中指出未辦理他項權證的情況下便發(fā)放了貸款，屬于貸款流程執(zhí)行不嚴格。

61、答案：A本題解析：預警指標是應急計劃最重要的組成部分之一。預警指標是對流動性危機不同階段的預警信號，一般是預先選定的。以下是一些示例性的預警信號①銀行收入下降；②資產質量惡化；③銀行評級下調；④無保險的存款、批發(fā)融資或資產證券化的利差擴大；⑤股價大幅下跌；⑥資產規(guī)模急速擴張或收購規(guī)模急劇增大；⑦無法獲得市場借款。

62、答案：A本題解析：關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。

63、答案：C本題解析：風險遷徙類指標用來衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標，所以A項正確。期初正常貸款期間減少金額，是指期初正常類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款，所以8項正確。期初關注類貸款向下遷徙金額，是期初關注類貸款中，在報告期末分為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和，所以C項錯誤。期初可疑類貸款向下遷徙金額，是期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額，所以D項正確。

64、答案：C本題解析：銀行風險監(jiān)管指標設計以風險監(jiān)管為核心，以法人機構為主體，兼顧分支機構，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。

65、答案：B本題解析：資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試。原則上，定期壓力測試至少一年一次。不定期壓力測試視經濟金融形勢、監(jiān)管需要或銀行自身判斷適時進行。

66、答案：C本題解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預期損失出現(xiàn)時隨時可用，故其強調的是抵御風險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經營的能力，并不要求其所有權歸屬。

67、答案：A本題解析：聲譽風險管理的最佳實踐操作是推行全面的風險管理理念和確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序，其他均為干擾項。

68、答案：B本題解析：外包管理團隊的管理內容包括：(1)負責執(zhí)行外包風險管理的政策、操作流程和內控制度。(2)負責外包活動的日常管理，包括盡職調查、合同執(zhí)行隋況的監(jiān)督及風險狀況的監(jiān)督。(3)向高級管理層提出有關外包活動發(fā)展和風險管控的意見和建議。(4)在發(fā)現(xiàn)外包服務提供商業(yè)的業(yè)務活動存在缺陷時，采取及時有效的措施。

69、答案：B本題解析：國土資源部《關于貫徹實施<土地登記辦法>進一步加強土地登記工作的通知》[國土資發(fā)(2008)70號]要求，要規(guī)范使用和填寫土地登記相關文件資料。根據《土地登記辦法》規(guī)定，土地登記申請書、土地登記審批表、土地登記簿、土地歸戶卡的式樣由國務院國土資源行政主管部門規(guī)定，土地權利證書由國務院國土資源行政主管部門統(tǒng)一監(jiān)制，各級國土資源管理部門應嚴格按照國土資源部的規(guī)定，使用和填寫統(tǒng)一的土地登記表格和土地權利證書，要健全和規(guī)范土地登記簿的使用和管理，任何土地登記結果都應記載于土地登記簿上。

70、答案：D本題解析：流動性風險與信用風險、市場風險、操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。

71、答案：D本題解析：在資產負債風險管理模式階段，利率、匯率、商品期貨/期權等金融衍生工具大量涌現(xiàn)，為金融機構提供了更多的資產負債風險管理工具。費雪·布萊克、麥隆·舒爾斯等人提出的歐式期權定價模型，為當時的金融衍生品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領域。

72、答案：D本題解析：根據我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，資產收益率(ReturnonAssets，ROA)是反映商業(yè)銀行資產質量、收入水平、成本管理水平、負債管理水平以及綜合管理水平的綜合指標。其計算公式是：資產收益率(ROA)=稅后凈收入／資產總額。

73、答案：B本題解析：缺口分析和久期分析是資產負債風險管理模式的重要分析手段。

74、答案：B本題解析：交易差錯、記賬差錯等操作風險可以通過采取更為有力的內部控制措施來降低風險發(fā)生率，屬于可降低的操作風險。

75、答案：B本題解析：汽車金融公司，是指經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準成立的，為中國境內的汽車購買者及銷售者提供金融服務的非銀行金融企業(yè)法人。其監(jiān)管機構是中國銀監(jiān)會。

76、答案：A本題解析：貸款實際計提準備=貸款損失準備充足率×貸款應提準備=80%×1100=880（億元）。A項正確。故本題選A。

77、答案：D本題解析：營運能力指標包括總資產周轉率、流動資產周轉率、存貨周轉率、應收賬款周轉率、固定資產周轉率等指標。

78、答案：D本題解析：商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。D選項錯誤。

79、答案：C本題解析：在柜面業(yè)務的賬戶開立、使用、變更與撤銷業(yè)務環(huán)節(jié)，存在頻繁開銷戶，通過虛假交易進行洗錢活動等操作風險。

80、答案：B本題解析：。B項應改為：記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風險。

81、答案：D本題解析：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在的風險以及這些風險之間的內在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。由此可見，戰(zhàn)略風險屬于一種長期的潛在風險。

82、答案：B本題解析：狹義的操作風險是指金融機構的運營部門在運營的過程中，因內部控制的缺失或疏忽、系統(tǒng)的錯誤等，而蒙受經濟損失的可能性。廣義的操作風險是指金融機構信用風險和市場風險以外的所有風險。

83、答案：A本題解析：操作風險損失數(shù)據的收集是按照客觀性、全面性、動態(tài)性、標準化的原則進行的。

84、答案：B本題解析：在操作風險損失事件收集工作中，要堅持以下原則：①重要性；②及時性；③統(tǒng)一性；④謹慎性。

85、答案：D本題解析：聲譽風險管理的具體做法有：強化聲譽風險管理培訓，確保實現(xiàn)承諾，確保及時處理投訴和批評，盡可能維護大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致，增強對客戶/公眾的透明度，將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責任和經營目標結合起來，保持與媒體的良好接觸，制定危機管理規(guī)劃。

86、答案：B本題解析：項目風險是指商業(yè)銀行同樣面臨諸如產品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設失敗、進入新市場失敗、兼并／收購失敗等風險。

87、答案：正確本題解析：總平面圖中室外地面整平標高用黑三角形畫出。

88、答案：A本題解析：資產分類(即銀行賬戶與交易賬戶的劃分)是商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。

89、答案：B本題解析：重新定價風險也稱期限錯配風險，源于銀行資產、負債和表外業(yè)務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。A項，該存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每半年定價一次，存貸定價的基準利率不一致，故面臨基準風險；C項，該銀行用美元存款作為歐元貸款的融資來源，存貸幣種不一致，故面臨匯率風險；D項，該筆歐元貸款為可提前償還的貸款，包含期權性條款，故面臨期權性風險。

90、答案：A本題解析：將擬建工程項目的整個建造過程分解成若干個施工過程，然后按照一定的施工順序，各施工過程或施工段依次開工、依次完成的一種施工組織方式是依次施工。

91、答案：B本題解析：本題考查標準化方法的相關內容。標準化方法是一種積木式的方法，先分開確定每類項目的資本要求，然后把計算結果簡單相加，就得出銀行總市場風險所需要的資本額。

92、答案：A本題解析：貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備÷貸款應提準備×100％=6÷4×100％=150％。

93、答案：D本題解析：銀行因員工知識／技能匱乏所造成的損失，屬于操作風險類型中的應承擔的操作風險。

94、答案：B本題解析：購買商業(yè)保險作為操作風險緩釋的有效手段，一直是商業(yè)銀行管理操作風險的重要工具。國內商業(yè)銀行在利用保險進行操作風險緩釋方面還處于探索階段。購買保險只是操作風險緩釋的一種措施，預防和減少操作風險事件的發(fā)生，根本上還是要靠商業(yè)銀行不斷提高自身的風險管理水平。?

95、答案：B本