中級會計資格：金融法律制度題庫知識點(diǎn)（強(qiáng)化練習(xí)）

中級會計資格：金融法律制度題庫知識點(diǎn)（強(qiáng)化練習(xí)）1、問答?2010年8月8日，王某接受甲上市公司（以下稱甲公司）委托，為甲公司出具審計報告（非股票發(fā)行）；2010年9月8日，該審計報告公開；2010年9月10日，王某（江南博哥）將持有的甲公司股票賣出。甲公司的監(jiān)事李某，持有甲公司股份10000股；2010年9月10日，一次性賣出3000股。甲公司的財務(wù)負(fù)責(zé)人劉某，2010年2月1日離職；2010年9月10日，將其持有的甲公司股份10000股一次性賣出。2010年3月1日，乙證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有甲公司10%的股份，2010年9月10日，乙證券公司將其持有的甲公司股份全部賣出。要求：根據(jù)上述事實(shí)和相關(guān)法律規(guī)定，回答下列問題：（1）王某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（2）李某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（3）劉某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（4）乙證券公司賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。正確答案：（1）王某賣出股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票；除上述規(guī)定外，為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。在本題中，2009年9月10日在文件公開后5日內(nèi)，王某賣出股票的行為不符合規(guī)定。（2）李某賣出股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%。在本題中，甲公司監(jiān)事李某持有甲公司股份10000股，一次性賣出3000股，3000/10000=30%，超過了法定比例。（3）劉某賣出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員（包括財務(wù)負(fù)責(zé)人）離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。在本題中，劉某2010年2月1日離職，2010年9月10日賣出，超過半年，符合規(guī)定。（4）乙證券公司賣出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有；但是證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個月時間限制。2、判斷題

上市公司的收購是指對上市公司股份的收購，不包括對上市公司資產(chǎn)的收購。（）正確答案：對3、多選

下列情形中，屬于票據(jù)偽造的有（）。A．張某以王某的名義簽章出票B．張某在票據(jù)上更改了收款人C．張某在票據(jù)上更改了付款日期D．張某以王某的名義在票據(jù)上簽章背書正確答案：A,D參考解析：本題考核票據(jù)的偽造。根據(jù)規(guī)定，票據(jù)的偽造，是指無權(quán)限人假冒他人名義或者虛構(gòu)他人名義簽章的行為，而票據(jù)變造是對票據(jù)上簽章以外的事項(xiàng)加以變更的行為。4、單選

A公司租用B公司房屋用于辦公，租賃期為2012年10月1日至2013年12月31日，A公司向保險公司投?；馂?zāi)險，保險期間為2013年1月1日至2013年12月31日，被保險人為A公司。2013年9月A公司需搬離該房屋遂解除租賃合同，同年10月該房屋發(fā)生火災(zāi)。根據(jù)我國保險法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)的表述中，正確的是（）。A.除法定無效情形外，A公司和保險公司的保險合同有效B.A公司和保險公司的保險合同無效C.A公司有權(quán)請求保險公司賠償損失D.B公司有權(quán)請求保險公司賠償損失正確答案：A參考解析：人身保險合同中，要求投保人在簽訂保險合同時必須對保險標(biāo)的具有保險利益，否則合同無效。而在財產(chǎn)保險合同中，并不強(qiáng)調(diào)被保險人在訂立合同時對保險標(biāo)的具有保險利益，只要求在保險事故發(fā)生時被保險人對保險標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險利益。因此，如果保險事故發(fā)生時，被保險人對保險標(biāo)的不具有保險利益，不得對保險人行使請求賠償或給付保險金的權(quán)利。5、多選

根據(jù)我國《外匯管理?xiàng)l例》的規(guī)定，我國的外匯包括（）。A．外國貨幣B．外匯支付憑證C．外幣有價證券D．特別提款權(quán)正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核外匯的范圍。外匯的種類包括：(1)外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣；(2)外幣支付憑證或者支付工具，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等；(3)外幣有價證券，包括債券、股票等；(4)特別提款權(quán)；(5)其他外匯資產(chǎn)。6、多選

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于證券承銷的表述中，正確的有（）。A.證券承銷包括代銷或者包銷方式B.向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷C.承銷團(tuán)應(yīng)當(dāng)由主承銷商和參與承銷的證券公司組成D.證券的代銷、包銷期限最長不得超過60日正確答案：A,B,C參考解析：證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日。7、單選

某公司2007年2月曾公開發(fā)行2億元的公司債券，該公司2008年9月申請再次公開發(fā)行1億元的公司債券。下列情形中，構(gòu)成本次發(fā)行障礙的是（）。A．2007年發(fā)行的公司債券尚未發(fā)行完畢B．2007年發(fā)行的公司債券所募集的資金未產(chǎn)生預(yù)期效益C．本次擬發(fā)行的公司債券距上次發(fā)行不足2年D．發(fā)行人有巨額債務(wù)，剛剛清償完畢正確答案：A參考解析：本題考核不得再次公開發(fā)行公司債券的情形。有下列情形之－的，不得再次公開發(fā)行公司債券：(1)前－次公開發(fā)行的公司債券尚未募足；(2)對已公開發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；(3)違反《證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行債券所募集資金的用途。8、多選

下列關(guān)于票據(jù)抗辯的說法正確的有（）。A．票據(jù)債務(wù)人可以以自己與出票人之間的抗辯事由對抗持票人B．票據(jù)債務(wù)人不得以自己與持票人的前手之間的抗辯事由對抗持票人C．善意的已支付對價的正當(dāng)持票人可以向票據(jù)上的－切債務(wù)人請求付款D．持票人取得的票據(jù)是無對價的，那么其享有的權(quán)利不得優(yōu)于其前手正確答案：B,C,D參考解析：本題考核票據(jù)的抗辯。票據(jù)的債務(wù)人不得以自己與出票人之間的抗辯事由對抗持票人。9、單選

保險得以存在的基本要件之－是可保危險的存在，下列不屬于該可保危險的特征的是（）。A．危險發(fā)生與否很難確定B．危險何時發(fā)生很難確定C．危險發(fā)生的原因很難確定D．危險發(fā)生的后果嚴(yán)重正確答案：D參考解析：本題考核可保危險的特征?？杀ＮｋU的特征包括：危險發(fā)生與否很難確定；危險何時發(fā)生很難確定；危險發(fā)生的原因與后果很難確定；危險的發(fā)生必須是對于投保人或者被保險人來說，是非故意的?？梢?，選項(xiàng)D不屬于可保危險的特征。10、單選

根據(jù)上市公司信息披露制度的有關(guān)規(guī)定，上市公司必須編制并公告中期報告。報告編制并公告的時間應(yīng)當(dāng)是（）。A．每－個會計年度的上半年結(jié)束之日起1個月內(nèi)B．每－個會計年度的上半年結(jié)束之日起45日內(nèi)C．每－個會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)D．每－個會計年度的上半年結(jié)束之日起3個月內(nèi)正確答案：C參考解析：本題考核上市公司中期報告的披露時間。根據(jù)《證券法》規(guī)定，中期報告應(yīng)在每－個會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)編制并公告。11、多選

根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于票據(jù)權(quán)利消滅的情形有（）。A．持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月未行使B．持票人對前手的追索權(quán)，在被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月未行使C．持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個月未行使D．持票人對本票出票人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年未行使正確答案：A,B,C參考解析：本題考核票據(jù)權(quán)利的消滅時效。持票人對商業(yè)匯票的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年；持票人對銀行匯票、本票的出票人的權(quán)利，自票據(jù)“出票日”起2年；持票人對支票的出票人的權(quán)利，自票據(jù)出票日起6個月；持票人對前手的追索權(quán)，在被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月；持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月。12、單選

根據(jù)外匯管理法律制度的規(guī)定，下列表述中，不正確的是（）。A.金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營或者終止經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)B.資本項(xiàng)目外匯及結(jié)匯資金，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)主管部門及外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用C.金融機(jī)構(gòu)的資本金、利潤及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，不必經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)D.依法終止的外商投資企業(yè)，按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清算、納稅后，屬于外方投資者所有的人民幣，可以向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)購匯匯出正確答案：C參考解析：選項(xiàng)C：金融機(jī)構(gòu)的資本金、利潤及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)當(dāng)（必須）經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。13、判斷題

所謂空頭支票，是指支票的出票人所簽發(fā)的支票金額超過其出票時在付款人處實(shí)有的存款金額。（）正確答案：錯參考解析：本題考核空頭支票的概念。空頭支票，是指支票的出票人所簽發(fā)的支票金額超過其付款時在付款人處實(shí)有的存款金額。14、單選

按照存款支取形式的不同，存款可以分為（）。A.支票存款、存單（折）存款、通知存款、透支存款等B.定期存款、活期存款、定活兩便存款C.人民幣存款、外幣存款D.個人儲蓄存款、單位存款正確答案：A參考解析：（1）選項(xiàng)B是根據(jù)存款期限不同所作的劃分；（2）選項(xiàng)C是根據(jù)存款幣種不同所作的劃分；（3）選項(xiàng)D是根據(jù)存款人主體的不同所作的劃分。15、判斷題

自營貸款期限－般不超過10年，超過10年的應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。（）正確答案：錯參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。自營貸款期限－般不超過10年，超過10年的應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。16、單選

公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)（）作出決議。A.股東會B.股東大會C.董事會D.監(jiān)事會正確答案：B參考解析：公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會作出決議。17、單選

根據(jù)我國保險法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于保險代理人的表述中，正確的是（）。A.保險代理人是投保人的代理人B.保險代理人必須與保險人簽訂委托代理合同C.保險代理人只能是個人D.保險代理人以自己的名義與投保人簽訂保險合同正確答案：B參考解析：（1）選項(xiàng)A：保險代理人是保險人的代理人；（2）選項(xiàng)C：保險代理人可以是單位，也可以是個人；（3）選項(xiàng)D：保險代理人以保險人的名義，在保險人授權(quán)范圍內(nèi)代為保險業(yè)務(wù)的行為，由保險人承擔(dān)責(zé)任。18、多選

根據(jù)我國商業(yè)銀行法律制度規(guī)定，下列選項(xiàng)關(guān)于商業(yè)銀行接管的表述中，不正確的有（）。A.商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)即可對該銀行實(shí)行接管B.被接管銀行的法律主體資格因接管而喪失，其債權(quán)債務(wù)由接管組織承擔(dān)C.接管自接管決定實(shí)施之日起開始，自接管開始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力D.接管期限屆滿，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過2年正確答案：A,B參考解析：（1）選項(xiàng)A：根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對該銀行實(shí)行接管。該規(guī)定說明無論商業(yè)銀行是否已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機(jī)，必須達(dá)到嚴(yán)重影響存款人利益的程度才具備被接管的條件；（2）選項(xiàng)B：接管組織對商業(yè)銀行依法實(shí)施的接管是一種行政措施，其實(shí)質(zhì)是終止被接管商業(yè)銀行的所有者和經(jīng)營者對銀行行使的經(jīng)營管理權(quán)，被接管銀行的法律主體資格并不因接管而喪失，因?yàn)?，我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。19、判斷題

人民幣匯率實(shí)行以市場供求為基礎(chǔ)的、有管理的固定匯率制度。（）正確答案：錯參考解析：本題考核人民幣匯率。人民幣匯率實(shí)行以市場供求為基礎(chǔ)的、有管理的浮動匯率制度。20、多選

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門對已作出的核準(zhǔn)證券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或法定程序，下列處理方式正確的有（）。A.尚未發(fā)行的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止發(fā)行B.已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定C.已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還證券持有人D.已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人有過錯的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任正確答案：A,B,C,D參考解析：國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門對已作出的核準(zhǔn)證券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或法定程序，尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止發(fā)行。已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還證券持有人；發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人有過錯的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任。21、多選

關(guān)于商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的基本原則，下列表述正確的有（）。A．我國存款業(yè)務(wù)是特許經(jīng)營制，能夠從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)有商業(yè)銀行、信用合作社和郵政儲蓄機(jī)構(gòu)等B．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金C．備付金主要表現(xiàn)為商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和在中央銀行的存款D．財政性存款由中國人民銀行專營，不計利息正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)基本原則。22、多選

下列關(guān)于證券公司的表述中，正確的有（）。A.設(shè)立證券公司必須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)B.未取得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證的證券公司不得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)C.證券公司自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起即可經(jīng)營證券業(yè)務(wù)D.證券公司為有限責(zé)任公司的，注冊資本應(yīng)當(dāng)是認(rèn)繳資本正確答案：A,B參考解析：（1）選項(xiàng)C：證券公司應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起15日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)申請經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證。未取得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證的證券公司不得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)（2）選項(xiàng)D：證券公司的注冊資本應(yīng)當(dāng)是“實(shí)繳”資本。23、問答?2010年8月8日，王某接受甲上市公司（以下稱甲公司）委托，為甲公司出具審計報告（非股票發(fā)行）；2010年9月8日，該審計報告公開；2010年9月10日，王某將持有的甲公司股票賣出。甲公司的監(jiān)事李某，持有甲公司股份10000股；2010年9月10日，一次性賣出3000股。甲公司的財務(wù)負(fù)責(zé)人劉某，2010年2月1日離職；2010年9月10日，將其持有的甲公司股份10000股一次性賣出。2010年3月1日，乙證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有甲公司10%的股份，2010年5月10日，乙證券公司將其持有的甲公司股份全部賣出。要求：根據(jù)上述事實(shí)和相關(guān)法律規(guī)定，回答下列問題：（1）王某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（2）李某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（3）劉某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（4）乙證券公司賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。正確答案：（1）王某賣出股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票；除上述規(guī)定外，為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。在本題中，2009年9月10日在文件公開后5日內(nèi)，王某賣出股票的行為不符合規(guī)定。（2）李某賣出股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%。在本題中，甲公司監(jiān)事李某持有甲公司股份10000股，一次性賣出3000股，3000/10000=30%，超過了法定比例。（3）劉某賣出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員（包括財務(wù)負(fù)責(zé)人）離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。在本題中，劉某2010年2月1日離職，2010年9月10日賣出，超過半年，符合規(guī)定。（4）乙證券公司賣出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有；但是證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個月時間限制。24、多選

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，如果沒有相反的證據(jù)，應(yīng)當(dāng)將下列投資者視為一致行動人的有（）。A.投資者參股另一投資者，可以對參股公司的重大決策產(chǎn)生重大影響B(tài).投資者之間存在合伙、合作、聯(lián)營等其他經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系C.持有投資者25％以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份D.上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工與其所控制或者委托的法人或者其他組織持有本公司股份正確答案：A,B,D參考解析：持有投資者30％以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份的，若無相反的證據(jù)，視為一致行動人。25、判斷題

財政撥款、預(yù)算內(nèi)資金及銀行貸款可以作為單位定期存款存人金融機(jī)構(gòu)。（）正確答案：錯參考解析：本題考核單位存款基本原則。財政撥款、預(yù)算內(nèi)資金及銀行貸款不得作為單位定期存款存入金融機(jī)構(gòu)。26、單選

證券公司應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶開戶資料、委托記錄、交易記錄和與內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營有關(guān)的各項(xiàng)資料。根據(jù)規(guī)定，上述資料的保存期限（）。A.不得少于5年B.不得少于10年C.不得少于15年D.不得少于20年正確答案：D參考解析：證券公司應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶開戶資料、委托記錄、交易記錄和與內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營有關(guān)的各項(xiàng)資料，任何人不得隱匿、偽造、篡改或者毀損。上述資料的保存期限不得少于20年。27、多選

甲公司在實(shí)施對乙上市公司收購行為過程中，下列與甲公司構(gòu)成－致行動人的有（）。A．丙公司是甲公司控股的全資子公司B．為甲公司實(shí)施收購行為提供融資安排的丁銀行C．張某是甲公司財務(wù)總監(jiān)的姐夫，其持有乙上市公司股份5000股D．甲公司董事陳某，持有乙上市公司股份10000股正確答案：A,C,D參考解析：本題考核－致行動人的規(guī)定。銀行以外的其他法人、其他組織和自然人為投資者取得相關(guān)股份提供融資安排，與投資者構(gòu)成－致行動人。選項(xiàng)B是銀行，則與A公司不構(gòu)成－致行動人。28、單選

根據(jù)我國商業(yè)銀行法律制度規(guī)定，下列關(guān)于商業(yè)銀行終止的表述中，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)自取得營業(yè)執(zhí)照之日起無正當(dāng)理由超過6個月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)6個月以上的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)吊銷其經(jīng)營許可證B.商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)C.商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算D.商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動保險費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付單位儲蓄存款的本金和利息正確答案：D參考解析：選項(xiàng)D：商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動保險費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付“個人”儲蓄存款的本金和利息。29、多選

根據(jù)我國法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)關(guān)于保險分類的表述中，正確的有（）。A.機(jī)動車第三者責(zé)任險屬于強(qiáng)制保險B.保險人將其承擔(dān)的保險業(yè)務(wù)以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險人的，為復(fù)保險C.投保人對同一保險標(biāo)的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個以上保險人訂立保險合同的為再保險D.根據(jù)保險設(shè)立是否是以營利為目的，保險可分為商業(yè)保險和社會保險正確答案：A,D參考解析：（1）選項(xiàng)B：根據(jù)保險人是否轉(zhuǎn)移保險責(zé)任劃分，保險可分為原保險和再保險。保險人將其承擔(dān)的保險業(yè)務(wù)，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險人的，為再保險；（2）選項(xiàng)C：投保人對同一保險標(biāo)的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個以上保險人訂立保險合同的為復(fù)保險。30、判斷題

某有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)為6000萬元，本次公司債券實(shí)際發(fā)行額為3000萬元，期限為5年，根據(jù)《證券法》的規(guī)定，該次發(fā)行的公司債券可以申請上市。（）正確答案：錯參考解析：本題考核公司債券上市交易的條件。根據(jù)規(guī)定，申請公司債券上市交易的公司，公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元，且期限在1年以上。本題該公司的債券實(shí)際發(fā)行額為3000萬元，因此不具備上市的條件。31、判斷題

上海證券交易所和深圳證券交易所均屬于非營利性的法人組織。（）正確答案：對參考解析：會員制證券交易所是非營利性的法人組織，我國實(shí)行會員制。32、單選

采用保險人提供的格式條款訂立的保險合同中的條款中無效的是（）。A．加重投保人、被保險人責(zé)任的B．合同條款有兩種以上解釋的C．強(qiáng)調(diào)投保人、被保險人或者受益人依法享有的權(quán)利的D．規(guī)定免除責(zé)任的正確答案：A參考解析：本題考核保險合同。采用保險人提供的格式條款訂立的保險合同中的下列條款無效：(1)免除保險人依法應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)或者加重投保人、被保險人責(zé)任的；(2)排除投保人、被保險人或者受益人依法享有的權(quán)利的。33、單選

對證券交易所作出的不予上市決定不服的，可以向（）申請復(fù)核。A.證券交易所設(shè)立的復(fù)核機(jī)構(gòu)B.證券監(jiān)督管理委員會C.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)D.人民法院正確答案：A參考解析：對證券交易所作出的不予上市、暫停上市、終止上市決定不服的，可以向證券交易所設(shè)立的復(fù)核機(jī)構(gòu)申請復(fù)核。34、單選

下列情形中，國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對保險公司實(shí)行接管的是（）。A．違規(guī)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的B．出現(xiàn)大范圍客戶投訴，造成惡劣影響的C．公司內(nèi)部管理人員被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施的D．公司的償付能力嚴(yán)重不足的正確答案：D參考解析：本題考核保監(jiān)會。保險公司有下列情形之－的，中國保監(jiān)會可對其進(jìn)行接管：①公司的償付能力嚴(yán)重不足的；②違反保險法規(guī)定，損害社會公共利益，可能嚴(yán)重危及或已經(jīng)嚴(yán)重危及公司的償付能力的。35、單選

在下列情況下，中國人民銀行可以對商業(yè)銀行實(shí)施接管的是（）。A．嚴(yán)重違法經(jīng)營，嚴(yán)重影響存款人的利益B．重大違約行為，嚴(yán)重影響存款人的利益C．可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益D．擅自開辦新業(yè)務(wù)，嚴(yán)重影響存款人的利益正確答案：C參考解析：本題考核商業(yè)銀行的接管。商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時，中國人民銀行可以對該銀行實(shí)行接管。36、單選

根據(jù)證券投資基金法律制度的規(guī)定，下列有關(guān)開放基金申購、贖回的表述中，正確的是（）。A．辦理基金單位申購、贖回業(yè)務(wù)的人僅限于基金管理人B．除基金合同另有約定外，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個工作日辦理基金申購、贖回業(yè)務(wù)C．非公開募集基金，不得向合格投資者之外的單位和個人募集資金，但可以通過報刊、電臺、電視臺等公眾傳播媒體進(jìn)行宣傳推介D．封閉式基金合同期限屆滿的，由證券交易所暫停其上市交易正確答案：B參考解析：本題考核基金申購、贖回的規(guī)定。開放式基金的基金份額的申購、贖回和登記，由基金管理人或者其委托的基金服務(wù)機(jī)構(gòu)辦理，因此選項(xiàng)A錯誤；非公開募集基金，不得向合格投資者之外的單位和個人募集資金，不得通過報刊、電臺、電視臺、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報告會、分析會等方式向不特定對象宣傳推介，因此選項(xiàng)C錯誤；封閉式基金合同期限屆滿的。由證券交易所“終止”其上市交易，因此選項(xiàng)D錯誤。37、判斷題

根據(jù)《保險法》的規(guī)定，人身保險的投保人在保險合同訂立時應(yīng)對被保險人具有保險利益；財產(chǎn)保險的被保險人在保險事故發(fā)生時應(yīng)對保險標(biāo)的具有保險利益。（）正確答案：對參考解析：根據(jù)《保險法》的規(guī)定，人身保險的投保人在保險合同訂立時應(yīng)對被保險人具有保險利益；財產(chǎn)保險的被保險人在保險事故發(fā)生時應(yīng)對保險標(biāo)的具有保險利益。38、多選

下列各項(xiàng)中，關(guān)于上市公司定期報告的表述，正確的有（）。A.上市公司應(yīng)當(dāng)在會計年度前3個月、9個月結(jié)束后的1個月內(nèi)編制季度報告B.上市公司應(yīng)當(dāng)在每一個會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)報告并公告中期報告C.上市公司應(yīng)當(dāng)在每一個會計年度結(jié)束之日起3個月內(nèi)報告并公告年度報告D.第一季度報告的披露時間不得早于上一年度報告正確答案：A,B,D參考解析：選項(xiàng)C：上市公司應(yīng)當(dāng)在每一個會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)報告并公告年度報告。39、多選

下列各項(xiàng)中，符合上市公司向原股東配售股份條件的有（）。A．?dāng)M配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30％B。控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量C．采用證券法規(guī)定的代銷或包銷方式發(fā)行D．不用滿足公開發(fā)行新股的－般條件正確答案：A,B參考解析：本題考核上市公司向原股東配售股份的條件。上市公司向原股東配售股份應(yīng)當(dāng)采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行，故選項(xiàng)C錯誤。上市公司向原股東配售股份的，還要滿足公開發(fā)行新股的－般條件，故選項(xiàng)D錯誤。40、多選

下列行為中，屬于“使用不正當(dāng)手段吸收存款”的有（）。A．以散發(fā)有價饋贈品為條件吸收儲蓄存款B．利用不確切的廣告宣傳C．利用匯款、貸款或其他業(yè)務(wù)手段強(qiáng)迫儲戶存款D．利用各種名目多付利息正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核儲蓄存款業(yè)務(wù)規(guī)則。下列做法屬于“使用不正當(dāng)手段吸收存款”：以散發(fā)有價饋贈品為條件吸收儲蓄存款；發(fā)放各種名目的攬儲費(fèi)；利用不確切的廣告宣傳；利用匯款、貸款或其他業(yè)務(wù)手段強(qiáng)迫儲戶存款；利用各種名目多付利息、獎品或其他費(fèi)用。41、判斷題

某上市公司股本總額為1億元，2008年擬增發(fā)股票2億股，其中－部分采用配售的方式發(fā)售．那么該配售股份數(shù)量最多不應(yīng)超過6000萬股。（）正確答案：錯參考解析：本題考核增發(fā)股票中配售數(shù)量的限制。根據(jù)規(guī)定，擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30％。本題中，本次配售股份前股本總額的30％為3000萬元。42、多選

依據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，下列表述中正確的有（）。A．商業(yè)銀行的注冊資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本B．設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣C．商業(yè)銀行可自主決定在境內(nèi)地點(diǎn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)D．更換董事、高級管理人員時，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查其任職資格正確答案：A,B,D參考解析：本題考核商業(yè)銀行的設(shè)立及變更。設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)，所以選項(xiàng)C的說法錯誤。43、判斷題

投資人在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，即使影響了證券交易價格或者證券交易量，也不屬于操縱證券市場行為。（）正確答案：錯參考解析：投資人在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，影響了證券交易價格或者證券交易量，“屬于”操縱證券市場行為。44、單選

保險合同的必備條款中不包括的內(nèi)容是（）。A．仲裁地點(diǎn)與方式B．保險標(biāo)的C．違約責(zé)任和爭議處理D．保險責(zé)任和責(zé)任免除正確答案：A參考解析：本題考核保險合同。仲裁地點(diǎn)與方式不是保險合同的必備條款。45、單選

A公司向B公司簽發(fā)并交付－張票據(jù)，B公司又向C公司背書轉(zhuǎn)讓了該票據(jù)，后C公司再次向D公司轉(zhuǎn)讓了該票據(jù)。經(jīng)銀行審核，A公司的簽章不符合規(guī)定。對此，下列說法正確的是（）。A．該票據(jù)無效B．B公司的簽章無效，但不影響其他真實(shí)簽章的效力C．B公司的簽章無效，但不影響A公司簽章的效力D．因C公司的簽章有效，盡管B公司的簽章不符合規(guī)定，但其背書仍然有效正確答案：A參考解析：本題考核票據(jù)簽章不符合規(guī)定的效力。出票人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定，票據(jù)無效。46、問答?2000年5月1日，甲有限責(zé)任公司（以下簡稱甲公司）成立，2010年甲公司擬公開發(fā)行債券。經(jīng)內(nèi)部審批程序后，向有關(guān)機(jī)構(gòu)報送發(fā)行公司債券并上市的方案要點(diǎn)如下：（1）截至2009年12月31日，甲公司注冊資本為人民幣5000萬元，凈資產(chǎn)為人民幣8000萬元。2007年度至2009年度的可分配利潤分別為500萬元、300萬元、400萬元。（2）甲公司從未發(fā)行過公司債券，現(xiàn)擬發(fā)行公司債券3000萬元，年利率為5%，期限為3年；籌集資金2000萬元用于生產(chǎn)性支出，其余部分用于非生產(chǎn)性支出。要求：根據(jù)上述內(nèi)容和相關(guān)法律規(guī)定，回答下列問題：（1）甲公司的凈資產(chǎn)是否符合公開發(fā)行公司債券的條件？并說明理由。（2）甲公司的可分配利潤是否符合公開發(fā)行公司債券的條件？并說明理由。（3）甲公司公開發(fā)行公司債券的數(shù)額是否符合公開發(fā)行公司債券的規(guī)定？并說明理由。（4）甲公司擬公開發(fā)行公司債券的期限是否符合公司債券上市交易的規(guī)定？并說明理由。（5）甲公司籌集資金的用途是否符合規(guī)定？并說明理由。正確答案：（1）甲公司的凈資產(chǎn)符合公開發(fā)行公司債券的條件。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元。在本題中，截至2009年12月31日，甲公司的凈資產(chǎn)為人民幣8000萬元，符合公開發(fā)行公司債券的條件。（2）甲公司的可分配利潤符合公開發(fā)行公司債券的條件。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息。在本題中，甲公司最近3年平均可分配利潤為（500+300+400）/3=400（萬元）；公司債券1年的利息為3000×5%=150（萬元），甲公司最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息，符合公開發(fā)行公司債券的條件。（3）甲公司公開發(fā)行公司債券的數(shù)額符合公開發(fā)行公司債券的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%。在本題中，甲公司從未發(fā)行過公司債券，本次擬發(fā)行3000萬元，凈資產(chǎn)為8000萬元，3000/8000=37.5%，符合公開發(fā)行公司債券的數(shù)額規(guī)定。（4）甲公司擬公開發(fā)行公司債券的期限符合公司債券上市交易的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司債券上市交易，公司債券的期限為1年以上。在本題中，甲公司擬公開發(fā)行公司債券的期限為3年，符合規(guī)定。（5）甲公司籌集資金的用途不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。在本題中，甲公司籌集的資金其余部分用于非生產(chǎn)性支出，不符合規(guī)定。47、單選

商業(yè)銀行吸收的下列收入中，不屬于應(yīng)當(dāng)全額劃轉(zhuǎn)人民銀行的是（）。A．中央預(yù)算收入B．個人儲蓄存款C．地方金庫存款D．代理發(fā)行國債款項(xiàng)正確答案：B參考解析：本題考核商業(yè)銀行存款。對于存款機(jī)構(gòu)吸收的中央預(yù)算收入、地方金庫存款和代理發(fā)行國債款項(xiàng)等財政收入，應(yīng)全額劃轉(zhuǎn)人民銀行。48、多選

借款人為自然人的，按照《個人貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，應(yīng)具備的條件包括（）。A．貸款申請數(shù)額、期限和幣種合理B．借款人具備還歉意愿和還款能力C．借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄D．借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核借款人的資格。借款人為自然人的，按照《個人貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，應(yīng)具備以下條件：(1)借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關(guān)規(guī)定的境外自然人；(2)貸款用途明確合法；(3)貸款申請數(shù)額、期限和幣種合理；(4)借款人具備還款意愿和還款能力；(5)借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；(6)貸款人要求的其他條件。49、判斷題

非公開發(fā)行證券，可以采用廣告、公開勸誘的方式，但不得采取變相公開的方式。（）正確答案：錯參考解析：非公開發(fā)行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式。50、單選

股票采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量（）的，為發(fā)行失敗。A.60％B.70％C.80％D.90％正確答案：B參考解析：股票采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70％的，為發(fā)行失敗。51、多選

根據(jù)規(guī)定，證券公司依法享有自主經(jīng)營的權(quán)利，其合法經(jīng)營不受干涉。除此，《證券法》主要規(guī)定了證券公司的經(jīng)營限制。下列各項(xiàng)中，屬于該限制的有（）。A.證券公司不得為其股東或者股東的關(guān)聯(lián)人提供融資B.證券公司可以為其股東或者股東的關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保C.證券公司必須將其證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、證券承銷業(yè)務(wù)、證券自營業(yè)務(wù)和證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)分開辦理，不得混合操作D.證券公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報送業(yè)務(wù)、財務(wù)等經(jīng)營管理信息和資料正確答案：A,C,D參考解析：選項(xiàng)B：證券公司不得為其股東或者股東的關(guān)聯(lián)人提供融資或者擔(dān)保。52、多選

根據(jù)我國證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于欺詐客戶行為的有（）。A.某證券公司利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的信息B.證券公司從業(yè)人員不在規(guī)定時間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認(rèn)文件C.證券公司從業(yè)人員挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金D.證券公司從業(yè)人員未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券正確答案：A,B,C,D參考解析：欺詐客戶，是指證券公司及其從業(yè)人員在證券交易及相關(guān)活動中，進(jìn)行的違背客戶真實(shí)意思表示、損害其利益的行為。禁止證券公司及其從業(yè)人員從事下列損害客戶利益的欺詐行為：（1）違背客戶的委托為其買賣證券；（2）不在規(guī)定時間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認(rèn)文件；（3）挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金；（4）未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券；（5）為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣；（6）利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的信息；（7）其他違背客戶真實(shí)意思表示，損害客戶利益的行為。53、單選?根據(jù)我國商業(yè)銀行法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)的表述中，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行是依法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人B.商業(yè)銀行是以營利為目的的金融企業(yè)法人C.商業(yè)銀行無力承擔(dān)民事責(zé)任時，由中國人民銀行承擔(dān)連帶責(zé)任D.商業(yè)銀行具有信用中介職能、支付中介職能、信用創(chuàng)造職能和金融服務(wù)職能正確答案：C參考解析：選項(xiàng)C：商業(yè)銀行以其全部法人財產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。54、多選

2013年5月1日，張某為其妻子（完全民事行為能力人）投保了一份以死亡為給付保險金條件的人身保險。受益人為張某的養(yǎng)子小張。根據(jù)我國保險法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)的表述中，正確的有（）。A.張某指定小張為受益人時，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過其妻子的同意B.張某以其妻子為被保險人應(yīng)當(dāng)經(jīng)過其同意并認(rèn)可保險金額，否則保險合同無效C.張某以簽發(fā)的保險單質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過其妻子書面同意D.如果小張為獲取高額保險賠償金，故意殺死張某妻子的，保險公司有權(quán)拒絕支付保險金正確答案：A,B,C參考解析：選項(xiàng)D：根據(jù)我國《保險法》的規(guī)定，受益人故意造成被保險人死亡、傷殘、疾病的，或者故意殺害被保險人未遂的，只是受益人喪失受益權(quán)，并不能免除保險人承擔(dān)給付保險金的責(zé)任。55、判斷題

我國證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是中國證券登記結(jié)算公司，其股東是上海證券交易所和深圳證券交易所。（）正確答案：對56、判斷題

為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣的，屬于欺詐客戶行為。（）正確答案：對參考解析：本題考核欺詐客戶行為的范圍。57、單選

甲于2013年3月1日向乙簽發(fā)了－張見票后3個月付款的銀行承兌匯票，乙于2013年3月25日向銀行提示承兌，下列有關(guān)該匯票，說法不正確的是（）。A．乙在法定提示承兌期限內(nèi)提示承兌B．乙由于超過了提示承兌期限，銀行應(yīng)該拒絕對其進(jìn)行承兌C．如果銀行在當(dāng)日拒絕了承兌，那么乙可以向出票人甲進(jìn)行追索D．如果銀行在當(dāng)日進(jìn)行了承兌，那么該匯票的到期日應(yīng)該為2013年6月25日正確答案：B參考解析：本題考核匯票的承兌和追索權(quán)的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，對于見票后定期付款的匯票，提示承兌的期限為出票日起1個月，乙在提示承兌期限內(nèi)提示承兌，因此選項(xiàng)B錯誤。58、多選

下列各項(xiàng)中，屬于商品期貨的有（）。A.農(nóng)產(chǎn)品期貨B.金屬期貨C.外匯期貨D.股指期貨正確答案：A,B參考解析：選項(xiàng)CD：屬于金融期貨。59、單選

張某向李某背書轉(zhuǎn)讓面額為10萬元的匯票作為購買房屋的價款，李某接受匯票后背書轉(zhuǎn)讓給第三人。如果張某與李某之問的房屋買賣合同被協(xié)議解除，則張某可以行使的權(quán)利為（）。A．請求李某返還匯票B．請求李某返還10萬元現(xiàn)金C．請求從李某處受讓匯票的第三人返還匯票D．請求付款人停止支付票據(jù)上的款項(xiàng)正確答案：B參考解析：本題考核票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系和票據(jù)關(guān)系的關(guān)系。票據(jù)為無因證券，票據(jù)關(guān)系不受基礎(chǔ)關(guān)系的影響。產(chǎn)生票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系(買賣合同)解除或無效，不影響票據(jù)關(guān)系的效力。60、單選

商業(yè)銀行發(fā)生的下列事項(xiàng)，無需經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)的是（）。A．增加注冊資本B．變更分支行所在地C．商業(yè)銀行合并、分立D．變更持股3％的股東正確答案：D參考解析：本題考核商業(yè)銀行的變更。變更持有資本總額或者股份總額5％以上的股東，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。61、單選

投資者及其一致行動人不是上市公司的第一大股東或者實(shí)際控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過該上市公司已發(fā)行股份的一定比例，應(yīng)當(dāng)編制簡式權(quán)益變動報告書。根據(jù)規(guī)定，該比例為（）。A.達(dá)到或超過5％，但未達(dá)到10％B.達(dá)到或超過5％，但未達(dá)到20％C.達(dá)到或超過10％，但未達(dá)到30％D.達(dá)到或超過20％，但未達(dá)到30％正確答案：B參考解析：投資者及其一致行動人不是上市公司的第一大股東或者實(shí)際控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過該上市公司已發(fā)行股份的5％，但未達(dá)到20％的，應(yīng)當(dāng)編制簡式權(quán)益變動報告書。62、判斷題

投保人因重大過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，對保險事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響的，保險人對于合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔(dān)賠償或給付保險金的責(zé)任，并不予退還保費(fèi)。（）正確答案：錯參考解析：投保人因重大過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，對保險事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響的，保險人對于合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔(dān)賠償或給付保險金的責(zé)任，但應(yīng)當(dāng)退還保險費(fèi)。63、多選

現(xiàn)年61歲張某與某保險公司于2013年5月1日訂立了一份人身保險合同，簽訂合同時保險公司工作人員告知張某如其年齡已過60歲，需在正常費(fèi)用基礎(chǔ)上多交納1萬元保險費(fèi)；于是張某謊稱自己年齡為58歲，保險公司信以為真并與其簽訂保險合同。根據(jù)我國保險法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)的表述中，正確的有（）。A.保險公司有權(quán)解除該保險合同B.保險公司應(yīng)當(dāng)在知道張某隱瞞實(shí)際年齡之日起的30日內(nèi)解除合同C.如果保險公司明知張某謊報年齡仍與其簽訂保險合同的，保險公司不得解除合同D.如果保險合同被解除，那么張某無權(quán)要求保險公司返還其已經(jīng)交付的保險費(fèi)正確答案：A,B,C,D參考解析：（1）選項(xiàng)A：投保人故意或者因重大過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，足以影響保險人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU費(fèi)率的，保險人有權(quán)解除合同；（2）選項(xiàng)D：投保人故意不履行告知義務(wù)的，保險人對于解除合同前發(fā)生的保險事故，不承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任，并不退還保費(fèi)；（3）選項(xiàng)C：保險人在合同訂立時已經(jīng)知道投保人未如實(shí)告知的情況的，保險人不得解除合同；（4）選項(xiàng)B：保險人的解除合同權(quán)，自保險人知道有解除事由之日起，超過30日不行使而消滅。自合同成立之日起超過2年的，保險人不得解除合同。64、單選

股份有限公司公開發(fā)行公司債券，其凈資產(chǎn)不得低于人民幣（）元。A.3000萬B.5000萬C.6000萬D.1億正確答案：A參考解析：股份有限公司公開發(fā)行公司債券，凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元。65、單選

某股份有限公司首次公開發(fā)行股票8000萬股，下列情形屬于發(fā)行失敗的是（）。A．包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬股B．包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為4000萬股C．代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為5000萬股D．代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為6000萬股正確答案：C參考解析：本題考核股票發(fā)行失敗的相關(guān)規(guī)定。代銷期限屆滿，向投資者出售的股份未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量的70％的為發(fā)行失敗。代銷期限屆滿，選項(xiàng)C未達(dá)到70％。包銷不存在發(fā)行失敗的問題。66、單選

我國《保險法》規(guī)定，合同約定分期支付保險費(fèi)，投保人支付首期保險費(fèi)后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過（）未支付當(dāng)期保險費(fèi)，或者超過約定的期限（）未支付當(dāng)期保險費(fèi)的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。A.30日60日B.30日45日C.45日60日D.60日80日正確答案：A參考解析：我國《保險法》規(guī)定，合同約定分期支付保險費(fèi)，投保人支付首期保險費(fèi)后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過30日未支付當(dāng)期保險費(fèi)，或者超過約定的期限60日未支付當(dāng)期保險費(fèi)的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。67、多選

下列各項(xiàng)，關(guān)于證券業(yè)協(xié)會的表述正確的有（）。A.證券公司應(yīng)當(dāng)加入證券業(yè)協(xié)會B.理事會成員由證券監(jiān)督管理委員會指定C.理事會成員每屆任期兩年，可連選連任D.章程由會員大會制定，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)正確答案：A,C參考解析：（1）選項(xiàng)B：證券業(yè)協(xié)會設(shè)理事會，理事會成員依章程規(guī)定由選舉產(chǎn)生（2）選項(xiàng)D：證券業(yè)協(xié)會章程由會員大會制定，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。68、多選

下列選項(xiàng)中，屬于貨幣證券的有（）。A.匯票B.本票C.股票D.公司債券正確答案：A,B參考解析：選項(xiàng)CD：屬于資本證券。69、多選

根據(jù)我國證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)，符合上市公司公開發(fā)行新股條件的有（）。A.具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)B.具有持續(xù)盈利能力C.財務(wù)狀況良好D.最近1年財務(wù)會計文件存在虛假記載正確答案：A,C參考解析：上市公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)；具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好；最近3年財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為；經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。70、單選

付款人承兌時附有條件，下列說法正確的是（）。A．所附條件不具有匯票上的效力B．所附條件滿足，承兌方能成立C．所附條件滿足，承兌人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)到期付款的責(zé)任D．視為拒絕承兌正確答案：D參考解析：本題考核匯票的承兌。我國《票據(jù)法》不允許不單純承兌。根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，付款人承兌匯票，不得附有條件；承兌附有條件的，視為拒絕承兌。這－規(guī)定與附有條件的背書不同。附有條件的背書．所附條件不具有匯票上的效力。71、多選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，可能承擔(dān)證券法律責(zé)任的主體有（）。A.未經(jīng)允許從事證券業(yè)務(wù)的主體B.持有上市公司股份5％以上的股東C.保薦人D.收購人的控股股東正確答案：A,B,C,D72、多選

下列選項(xiàng)中符合《商業(yè)銀行法》的規(guī)定的有（）。A．商業(yè)銀行貸款，借款人－般應(yīng)提供擔(dān)保B．商業(yè)銀行發(fā)放貸款應(yīng)遵循資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定C．商業(yè)銀行對關(guān)系人不能發(fā)放任何貸款D．商業(yè)銀行可以發(fā)放短期、中期和長期貸款正確答案：A,B,D參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，但可以發(fā)放擔(dān)保貸款。73、問答?某日，A簽發(fā)－張商業(yè)匯票給收款人B，匯票記載的金額為人民幣8萬元，B依法承兌后將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給C，C獲得該匯票的第2天，因車禍而死亡，該匯票由其唯－的繼承人D獲得。D又將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給E，并依法提供了繼承該票據(jù)的有效證明，E獲得該匯票之后，將匯票金額改為人民幣18萬元，并背書轉(zhuǎn)讓給F，F(xiàn)又將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給G。G在法定期限內(nèi)向付款人請求付款，付款人在審查該匯票后拒絕付款，理由是：(1)該匯票背書不連續(xù)。因?yàn)椋珻受讓該匯票時，是該轉(zhuǎn)讓行為的被背書人，而在下－次背書轉(zhuǎn)讓中，背書人不是C，而是D。(2)該匯票金額已被變造。隨即，付款人做成退票理由書，即為退票。要求：根據(jù)上述事實(shí)及有關(guān)規(guī)定，請回答下列問題。(1)付款人可否以背書不連續(xù)作為拒絕付款的理由?并說明理由。(2)G可以向本例中的哪些當(dāng)事人行使追索權(quán)?(3)對此因變造而退票的行為，如何界定當(dāng)事人應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任?正確答案：(1)付款人不得以背書不連續(xù)作為拒絕付款的理由。因?yàn)?，盡管C受讓該匯票時，是該行為的被背書人，而在下－次背書轉(zhuǎn)讓中，背書人不是C，而是D，但是，D系以繼承方式從C處合法獲得該匯票，是該匯票的權(quán)利人，只要其提供了有效證明，便可行使相應(yīng)的權(quán)利，將該匯票轉(zhuǎn)讓給他人。因此，付款人不能以該匯票背書不連續(xù)作為拒絕付款的理由。(2)依照《票據(jù)法》的有關(guān)規(guī)定，G可向其－切前手及付款人(因付款人已承兌該匯票)行使追索權(quán)，故G可以向A、B、D、E、F及付款人之－或數(shù)人或全部行使追索權(quán)。(3)根據(jù)《票據(jù)法》的有關(guān)規(guī)定，票據(jù)的變造應(yīng)依照簽章是在變造之前或之后判定當(dāng)事人的責(zé)任。A、B、D的簽章是在變造之前，故應(yīng)就該匯票當(dāng)時記載的人民幣8萬元承擔(dān)責(zé)任，付款人亦應(yīng)對此承擔(dān)責(zé)任；E為變造人，應(yīng)對所造文義負(fù)責(zé)，即人民幣18萬元承擔(dān)責(zé)任；F簽章在變造之后，亦應(yīng)對人民幣18萬元負(fù)責(zé)。74、單選

根據(jù)我國證券法律制度的規(guī)定，證券的代銷、包銷期限最長不得超過（）。A.30日B.60日C.90日D.120日正確答案：C參考解析：證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日。75、判斷題

違反證券法規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款、罰金，其財產(chǎn)不足以同時支付時，應(yīng)先繳納罰款。（）正確答案：錯參考解析：違反證券法規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款、罰金，其財產(chǎn)不足以同時支付時，先承擔(dān)民事賠償責(zé)任。76、判斷題

外匯管理機(jī)關(guān)對金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行綜合頭寸管理，具體辦法由國務(wù)院外匯管理部門制定。（）正確答案：對參考解析：外匯管理機(jī)關(guān)對金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行綜合頭寸管理，具體辦法由國務(wù)院外匯管理部門制定。77、判斷題

銀行本票的出票人在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)使用的該銀行本票專用章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。（）正確答案：對參考解析：本題考核有關(guān)票據(jù)簽章的規(guī)定。銀行本票的出票人在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)使用的該銀行本票專用章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。78、判斷題

匯票持票人的付款請求權(quán)被拒絕之后，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月內(nèi)不行使對前手的追索權(quán)的，該項(xiàng)權(quán)利消滅。（）正確答案：對參考解析：本題考核票據(jù)權(quán)利的消滅。根據(jù)規(guī)定，匯票持票人的付款請求權(quán)被拒絕之后，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月內(nèi)不行使追索權(quán)的，該項(xiàng)權(quán)利消滅。79、單選

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，下列各項(xiàng)中，匯票債務(wù)人可以對持票人行使抗辯權(quán)的事由是（）。A．背書不連續(xù)B．出票人存入?yún)R票債務(wù)人的資金不足C．匯票債務(wù)人與出票人之間存在合同糾紛D．匯票債務(wù)人與出票人的前手存在抵銷關(guān)系正確答案：A參考解析：本題考核票據(jù)權(quán)利的抗辯。(1)根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)，背書不連續(xù)的，票據(jù)債務(wù)人可以對任何持票人提出抗辯；(2)票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人之間的抗辯事由對抗持票人，也不得以自己與出票人的前手之間的抗辯事由對抗持票人。80、判斷題

甲簽發(fā)－張銀行承兌匯票給乙，用于支付貨款，承兌人為丙銀行。乙于匯票到期后向丙銀行提示付款被拒絕，理由是甲因欠稅已被凍結(jié)賬戶。丙銀行拒絕付款的理由成立。（）正確答案：錯參考解析：本題考核承兌的效力。根據(jù)規(guī)定，丙銀行承兌匯票后成為該票據(jù)的主債務(wù)人，不得以其與出票人之間資金關(guān)系來對抗持票人。81、問答?某股份有限公司曾于2009年成功地發(fā)行了500萬元人民幣的5年期公司債券，2013年該公司決定再次發(fā)行5年期公司債券，已知該公司的凈資產(chǎn)額為人民幣6000萬元，籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策，且對外債務(wù)沒有違約或遲延支付本息的情形。要求：根據(jù)以上材料并結(jié)合法律規(guī)定，回答以下問題。(1)公司發(fā)行債券應(yīng)具備哪些條件?(2)該公司能再次發(fā)行多少5年期的公司債券?并說明理由。(3)如果該公司將前次發(fā)行公司債券所募資金的－部分改變用途，用于裝修辦公室，對本次發(fā)行公司債券有什么影響?并說明理由。正確答案：(1)公司發(fā)行債券應(yīng)當(dāng)具備的條件包括：股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元；累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)額的40％；最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息；籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平；國務(wù)院規(guī)定的其他條件。(2)該公司能再次發(fā)行5年期的公司債券為1900萬元。根據(jù)規(guī)定，累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)額的40％；本題中為6000×40％－500＝1900(萬元)。(3)該公司的行為構(gòu)成本次發(fā)行公司債券的障礙。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。違反《證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行債券所募集資金的用途，不得再次公開發(fā)行公司債券。82、判斷題

商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過6個月；商業(yè)匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10日。（）正確答案：對參考解析：商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過6個月；商業(yè)匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10日。83、單選

投保人不得為無民事行為能力人投保以死亡為給付保險金條件的人身保險，但下列選項(xiàng)中不受該規(guī)定限制的是（）。A．雇主為雇員投保B．企業(yè)為退休職工投保C．學(xué)校為學(xué)生投保D．父母為其未成年子女投保正確答案：D參考解析：本題考核保險合同。投保人不得為無民事行為能力人投保以死亡為給付保險金條件的人身保險，保險人也不得承保。父母為其未成年子女投保的人身保險，不受此限。84、單選

李某私自買賣相當(dāng)于人民幣300萬元的等值外匯，情節(jié)嚴(yán)重。根據(jù)外匯管理法律制度的規(guī)定，外匯管理機(jī)關(guān)依法可以對李某處一定數(shù)額的罰款。該罰款幅度為（）。A.60萬元以下B.90萬元以下C.90萬元至300萬元D.90萬元至600萬元正確答案：C參考解析：私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外匯或者非法介紹買賣外匯數(shù)額較大的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告、沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30％以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。85、單選

根據(jù)我國證券法律制度的規(guī)定，投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的一定比例，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動報告書。根據(jù)規(guī)定，該比例是（）。A.達(dá)到或超過5％，但未超過10％B.達(dá)到或超過10％，但未超過20％C.達(dá)到或超過10％，但未超過30％D.達(dá)到或超過20％，但未超過30％正確答案：D參考解析：投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的20％但未超過30％的，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動報告書。86、單選

《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（）。A．10億元人民幣B．5億元人民幣C．1億元人民幣D．5000萬元人民幣正確答案：A參考解析：本題考核商業(yè)銀行的沒立。設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣。沒立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為5000萬人民幣。87、判斷題

逾期支取的定期儲蓄存款，其超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存的外，按支取日掛牌公告的定期儲蓄存款利率計付利息。（）正確答案：錯參考解析：逾期支取的定期儲蓄存款，其超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存的外，按支取日掛牌公告的“活期儲蓄”存款利率計付利息。88、單選

根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列關(guān)于本票的表述中，不正確的是（）。A．到期日是本票的絕對應(yīng)記載事項(xiàng)B．本票的基本當(dāng)事人只有出票人和收款人C．本票無須承兌D．本票是由出票人本人對持票人付款的票據(jù)正確答案：A參考解析：本題考核本票的規(guī)定。本票是見票即付的自付票據(jù)，其基本當(dāng)事人只有出票人和收款人，無需承兌。本票絕對記載事項(xiàng)中不包括“到期日”，因此選項(xiàng)A是不符合《票據(jù)法》規(guī)定的。89、判斷題

根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許可證被撤銷的，由人民法院組織國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。（）正確答案：錯參考解析：本題考核商業(yè)銀行的終止。根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許可證被撤銷的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法及時組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務(wù)。90、單選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5％以上的股東，將其持有的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有，首先應(yīng)當(dāng)由公司（）收回其所得收益。A.董事會B.監(jiān)事會C.股東大會D.經(jīng)理正確答案：A參考解析：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5％以上的股東，將其持有的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有，首先應(yīng)當(dāng)由公司董事會收回其所得收益。91、多選

根據(jù)外匯管理法律制度的規(guī)定，下列行為中，屬于非法套匯的有（）。A.將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移到境外B.違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)C.以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外的D.以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購?fù)鈪R的正確答案：B,D參考解析：（1）選項(xiàng)AC：違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移到境外，或者以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外的，屬于“逃匯”行為；（2）選項(xiàng)BD：違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)，或者以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購?fù)鈪R的，屬于“套匯”行為。92、判斷題

證券公司自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起，即可經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。（）正確答案：錯參考解析：證券公司應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起15日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)申請經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證，未取得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證的證券公司不得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。93、判斷題

活期儲蓄存款每年6月30日為結(jié)息日，結(jié)算利息一次，并入本金起息，元以下尾數(shù)不計利息。（）正確答案：對參考解析：活期儲蓄存款每年6月30日為結(jié)息日，結(jié)算利息一次，并入本金起息，元以下尾數(shù)不計利息。94、單選

根據(jù)規(guī)定，設(shè)立證券公司的條件之一為，主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽(yù)良好，最近3年無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不得低于人民幣（）元。A.1億B.2億C.3億D.5億正確答案：B參考解析：設(shè)立證券公司的條件之一為，主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽(yù)良好，最近3年無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元。95、判斷題

開放式基金，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回。（）正確答案：錯參考解析：開放式基金，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回。96、單選

“證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理，證券公司與銀行、信托、保險業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立。國家另有規(guī)定的除外”這體現(xiàn)的是證券法的（）原則。A．公開、公平、公正B．自愿、有償、誠實(shí)信用C．分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理D．遵守法律、行政法規(guī)正確答案：C參考解析：本題考核證券法的基本原則。本題表述體現(xiàn)的是證券法分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理原則。97、判斷題

單位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支?。巍＃ǎ┱_答案：對參考解析：本題考核單位存款業(yè)務(wù)規(guī)則。98、單選

下列屬于《外匯管理?xiàng)l例》適用范圍的是（）。A．外國駐華外交領(lǐng)事機(jī)構(gòu)境外外匯收支B．境外機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)的外匯經(jīng)營活動C．國際組織駐華代表機(jī)構(gòu)D．外國駐華外交人員正確答案：B參考解析：本題考核《外匯管理?xiàng)l例》的適用范圍。根據(jù)規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個人的外匯收支或者外匯經(jīng)營活動，以及境外機(jī)構(gòu)、境外個人在境內(nèi)的外匯收支或者外匯經(jīng)營活動，適用《外匯管理?xiàng)l例》，境內(nèi)機(jī)構(gòu)不包括外國駐華外交領(lǐng)事機(jī)構(gòu)和國際組織駐華代表機(jī)構(gòu)。境內(nèi)個人不包括外國駐華外交人員和國際組織駐華代表。99、單選

合同約定分期支付保險費(fèi)，投保人支付首期保險費(fèi)后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過（）未支付當(dāng)期保險費(fèi)，或者超過約定的期限（）未支付當(dāng)期保險費(fèi)的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。A．10日60日B．30日60日C．10日30日D．30日90日正確答案：B參考解析：本題考核保險合同。合同約定分期支付保險費(fèi)，投保人支付首期保險費(fèi)后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過30日未支付當(dāng)期保險費(fèi)，或者超過約定的期限60日未支付當(dāng)期保險費(fèi)的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。100、單選

中期貸款人應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單的時間為（）。A．到期1個星期前B．到期半個月前C．到期1個月前D．到期2個月前正確答案：C參考解析：本題考核貸款歸還。貸款人在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。101、單選

丈夫賈某于2008年為妻子李某投保保額為20萬元的終身壽險，受益人為賈某。2010年二人辦理了離婚手續(xù)，2012年李某再婚并生育－子，2013年李某因交通意外身故。保險人應(yīng)（）。A．向李某之子給付20萬元保險金B(yǎng)．因保險事故發(fā)生時賈某對李某不具有保險利益，故不承擔(dān)給付保險金責(zé)任C．向賈某給付保險金20萬元D．不承擔(dān)給付保險金責(zé)任，但可向賈某退還保單現(xiàn)金價值正確答案：C參考解析：本題考核保險合同。人身保險的投保人在“保險合同訂立時”，對被保險人應(yīng)當(dāng)具有保險利益。題目中是人身保險，在合同訂立時二人是夫妻關(guān)系，投保人對被保險人有保險利益；因此保險事故發(fā)生后，是向受益人賈某支付保險金。102、判斷題

甲公司向乙公司簽發(fā)－張出票日期為2013年4月1日的銀行本票，則該銀行本票的最長付款期限的最后日期為2013年6月1日。（）正確答案：對參考解析：本題考核本票的付款期限。根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，本票自出票之日起，付款期限最長不得超過2個月。103、單選

根據(jù)我國保險法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)的表述中，不正確的是（）。A.我國《保險法》所規(guī)定的保險是指的商業(yè)保險B.保險的本質(zhì)是保證危險不發(fā)生并使投保人、被保險人或受益人獲得額外的利益C.保險是發(fā)生在投保人、被保險人或受益人與保險人之間的一種合同權(quán)利義務(wù)關(guān)系，它包括財產(chǎn)保險合同和人身保險合同D.保險所承保的是可保危險，危險發(fā)生與否很難確定，不可能或不會發(fā)生的危險投保人不會投保，可能或肯定會發(fā)生的危險保險人也不會承保正確答案：B參考解析：選項(xiàng)B：保險的本質(zhì)并不是保證危險不發(fā)生，或不遭受損失，而是對危險發(fā)生后所遭受的損失予以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。104、判斷題

證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有上市公司5％以上股份的，不得在買入后6個月內(nèi)賣出。（）正確答案：錯參考解析：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5％以上的股東，將其持有的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有，公司董事會應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。但是，證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5％以上股份的，賣出該股票“不受”6個月時間限制。105、多選

下列股票交易行為中．屬于國家有關(guān)證券法律、法規(guī)禁止的有（）。A．甲上市公司的董事乙，在任職期間的1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓其所持甲上市公司22％的股票B．W證券公司的從業(yè)人員Y，在任職期間，買賣2上市公司的股票，W證券公司、從業(yè)人員Y與Z上市公司無任何關(guān)聯(lián)關(guān)系C．為N上市公司年度會計報表出具審計報告的會計師事務(wù)所的A注冊會計師，在審計報告公布后的第3日．轉(zhuǎn)讓其所持有N公司的股票D．為M股份有限公司首次發(fā)行股票出具審計報告的N會計師事務(wù)所的H注冊會計師，在該公司股票承銷期滿后的第11個月，買賣該公司的股票正確答案：B,C參考解析：本題考核證券交易的規(guī)則。上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過所持有本公司股份總數(shù)的25％，因此選項(xiàng)A中董事乙的行為并不違法；證券從業(yè)人員(包括證券公司從業(yè)人員)在任職或者法定期限內(nèi)，不得持有、買賣股票，因此選項(xiàng)B不符合規(guī)定；為上市公司出具審計報告和法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票，選項(xiàng)C中該注冊會計師在審計報告公開后的第3日即轉(zhuǎn)讓其所持有的股票，屬于法律禁止的行為；為股票發(fā)行(如發(fā)行新股)出具審計報告的注冊會計師，在股票的承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該股票，選項(xiàng)D已經(jīng)超過了6個月，是合法的行為。106、多選

根據(jù)規(guī)定，在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)（）情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。A.信用狀況下降B.不按合同約定支付貸款資金C.項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度D.違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付正確答案：A,B,C,D參考解析：在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（1）信用狀況下降；（2）不按合同約定支付貸款資金；（3）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；（4）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。107、多選

根據(jù)規(guī)定，下列各項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由證券交易所暫?；鸱蓊~上市交易的有（）。A.發(fā)生重大變更而不符合上市條件B.不再具備《證券投資基金法》規(guī)定的上市交易條件C.嚴(yán)重違反投資基金上市規(guī)則D.基金合同期限屆滿正確答案：A,C參考解析：選項(xiàng)BD：屬于終止上市的情況。108、判斷題

以被保險人死亡為給付保險金條件的合同，被保險人自殺的，保險人不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任。（）正確答案：錯參考解析：以被保險人死亡為給付保險金條件的合同，自合同成立或者合同效力恢復(fù)之日起2年內(nèi)，被保險人自殺的，保險人不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任，但被保險人自殺時為無民事行為能力的除外。如果保險合同屆滿2年后，被保險人自殺的，保險人應(yīng)按合同約定給付保險金。109、多選

下列關(guān)于我國現(xiàn)在外匯管理的原則說法正確的有（）。A．國家對外債實(shí)行規(guī)模管理B．人民幣匯率實(shí)行以市場供求為基礎(chǔ)的、有管理的浮動匯率制度C．國家對經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移不予限制D．外匯管理機(jī)關(guān)對金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行綜合頭寸管理正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核外匯管理的原則。110、多選

根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，在票據(jù)代理中，如果代理人超越代理權(quán)限的，則（）。A．票據(jù)代理無效B．在權(quán)限范圍內(nèi)的代理行為繼續(xù)有效C．超越代理權(quán)限的部分由被代理人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任D．超越代理權(quán)限的部分由代理人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任正確答案：B,D參考解析：本題考核票據(jù)代理。票據(jù)代理人超越代理權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)就其超越權(quán)限的部分承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，在權(quán)限范圍內(nèi)的代理行為繼續(xù)有效。111、多選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于股份有限公司申請股票上市應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。A.公司股本總額不少于人民幣6000萬元B.公司股本總額超過4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10％以上C.公司最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載D.股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行正確答案：B,C,D參考解析：選項(xiàng)A：公司股本總額不少于人民幣“3000萬元”。112、多選

根據(jù)規(guī)定，下列各項(xiàng)中，不得擔(dān)任證券交易所負(fù)責(zé)人的有（）。A.無民事行為能力人或者限制民事行為能力人B.因違法行為被解除職務(wù)的證券交易所的負(fù)責(zé)人，自被解除職務(wù)之日起未逾5年C.個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償D.擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾5年正確答案：A,B,C參考解析：選項(xiàng)D：擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾“3年”，不得擔(dān)任證券交易所負(fù)責(zé)人。113、判斷題

開放式基金是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金。（）正確答案：對參考解析：本題考核開放式基金。本題的表述是正確的，另外注意，封閉式基金是經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回。114、多選

依照法律規(guī)定，以下各項(xiàng)股份轉(zhuǎn)讓交易中不符合規(guī)定的有（）。A．為股票發(fā)行出具審計報告的人員，在該股票承銷期滿后3個月內(nèi)購買了該種股票B．為上．市公司出具年度財務(wù)報表審計報告的人員，在有關(guān)文件公開后5日后買了該種股票C．公司成立剛滿2年時，發(fā)起人將其持有的本公司股票賣出D．公司董事辭去職務(wù)后4個月時．將其持有的本公司股票賣出正確答案：A,D參考解析：本題考核證券交易的－般規(guī)則?！蹲C券法》規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票；為上市公司出具審計報告和法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員．自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)．不得買賣該種股票；發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。115、多選

下列各項(xiàng)中，不能成為上市公司收購人的有（）。A.張某為限制民事行為能力人B.財務(wù)狀況與公司信譽(yù)良好的甲上市公司C.過去一年中有嚴(yán)重證券市場失信行為的乙上市公司D.自然人丁曾為某公司法定代表人，去年公司因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照，丁某對此負(fù)有個人責(zé)任正確答案：A,C,D參考解析：（1）選項(xiàng)A：屬于收購人為自然人，為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人不得為上市公司收購人（2）選項(xiàng)C：屬于收購人最近3年有嚴(yán)重的證券市場失信行為，不得為上市公司收購人（3）選項(xiàng)D：屬于擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年，不得為上市公司收購人。116、判斷題

依法終止的外商投資企業(yè)，依法進(jìn)行清算、納稅后，屬于外方投資者所有的人民幣，可以向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)購匯匯出。（）正確答案：對參考解析：依法終止的外商投資企業(yè)，依法進(jìn)行清算、納稅后，屬于外方投資者所有的人民幣，可以向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)購匯匯出。117、多選

張某投保車輛損失險，在保險期內(nèi)，張某的父親由于過失