公司資金計劃控制管理制度

——公司資金\t"https://www.wenmi.ren/Article/_blank"計劃控制管理制度一、目的規(guī)范公司資金\t"https://www.wenmi.ren/Article/_blank"計劃管理程序，確保資金的有序調(diào)配，提高資金的使用效率，預防財務風險，降低財務成本，保障公司經(jīng)營業(yè)務順利有序的開展，特制定本制度。二、范圍本制度所指資金包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金及各類票據(jù)。本制度適用于公司的除費用現(xiàn)金報銷外的所有收付款。本制度所指資金計劃包括年度資金計劃、季度資金計劃、月度資金計劃及周資金計劃。三、職責與要求公司內(nèi)部各部門是資金計劃的執(zhí)行部門，由資計部匯總后報公司董事會審核后執(zhí)行，各部門職責如下：執(zhí)行部門職責：（1）需在規(guī)定時間內(nèi)上報資金計劃表。a.年度計劃：每年11月20日前，各部門向財務處提交下年度資金計劃表。b.季度計劃：每季度末所在的月15日前，各部門向財務處提交下季度資金計劃表。c.月度計劃：每月25日前，各部門向財務處提交下月資金計劃表。d.周計劃：每周星期四前，各部門向財務處提交下周資金計劃表。（2）各部門資金計劃應建立在對部門工作合理預測的基礎上，必須按照合同及其他文件，結(jié)合下期業(yè)務開展情況，認真仔細編制資金計劃表，在規(guī)定的期限內(nèi)報送財務處，以確保資金計劃的完整、準確。（3）各部門應積極組織、合理安排，確保資金收入和支出計劃的完成。逾期引起的一切相關責任由相關部門承擔。2、管理部門職責：（1）組織資金計劃的編制工作，負責審核、匯總各部門上報的資金計劃，確保符合資金計劃編制原則。（2）負責組織召開公司資金會議。資金計劃會議應在公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃會議之后進行，以便各部門根據(jù)公司整體經(jīng)營目標制定相應的資金計劃。會議應由資計部主持，各部門負責人及財務處相關人員參加。（3）負責監(jiān)督和檢查各部門資金計劃的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)并解決執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，確保資金計劃的順利實施。（4）負責定期向公司董事會報告資金計劃的執(zhí)行情況，包括資金使用效率、存在的問題及改進措施等。四、資金計劃編制原則1.合理性原則：資金計劃應基于公司實際經(jīng)營情況和市場環(huán)境，合理預測資金需求，確保資金計劃的科學性和可操作性。2.全面性原則：資金計劃應覆蓋公司所有經(jīng)營活動，包括投資、籌資、經(jīng)營等各個方面，確保資金計劃的全面性。3.靈活性原則：資金計劃應根據(jù)公司經(jīng)營情況的變化進行適時調(diào)整，以應對市場變化和經(jīng)營風險。4.預算控制原則：資金計劃應與公司預算相結(jié)合，確保資金使用的合規(guī)性和預算控制的有效性。五、資金計劃的調(diào)整與變更1.在資金計劃執(zhí)行過程中，如遇特殊情況需要調(diào)整資金計劃，各部門應向資計部提出書面申請，詳細說明調(diào)整原因及調(diào)整方案。2.資計部收到調(diào)整申請后，應組織相關部門進行審核，確保調(diào)整方案的合理性和可行性。3.經(jīng)審核通過的調(diào)整方案，由資計部報公司董事會批準后執(zhí)行。4.資金計劃的調(diào)整應遵循最小化變動原則，盡量減少對整體資金計劃的影響。六、資金計劃的考核與獎懲1.公司將定期對各部門資金計劃的執(zhí)行情況進行考核，考核內(nèi)容包括資金計劃的準確性、及時性、完成情況等。2.對于資金計劃執(zhí)行情況良好的部門，公司將給予一定的獎勵，以激勵各部門更好地執(zhí)行資金計劃。3.對于資金計劃執(zhí)行不力的部門，公司將根據(jù)具體情況給予相應的處罰，以確