財(cái)會(huì)實(shí)操-社會(huì)組織換屆審計(jì)資料清單

會(huì)計(jì)實(shí)操文庫1/6財(cái)會(huì)實(shí)操-社會(huì)組織換屆審計(jì)資料清單社會(huì)組織換屆選舉流程：1.開理事會(huì)籌備會(huì)員大會(huì)，形成相關(guān)材料，進(jìn)行換屆前備案（在社會(huì)組織工作平臺(tái)提交，詳見業(yè)務(wù)指引，平臺(tái)都有材料模版）2.開會(huì)員大會(huì)之前社會(huì)組織負(fù)責(zé)人候選人經(jīng)黨組織審核（具體咨詢電話，詳見通知）3.開完會(huì)員大會(huì)后進(jìn)行換屆后備案（在社會(huì)組織工作平臺(tái)提交，詳見業(yè)務(wù)指引，平臺(tái)都有材料模版），備案材料中有一項(xiàng)資料需提交深圳市社會(huì)組織負(fù)責(zé)人人選審核匯總表，因此在開會(huì)員大會(huì)之前切勿漏了第二步！社會(huì)組織理事會(huì)換屆審計(jì)資料清單一、基本資料1、社會(huì)組織法人登記證書、章程、被審計(jì)單位承諾書2、房屋租賃合同3、理事會(huì)換屆選舉文件4、上屆理事會(huì)任期述職報(bào)告（或工作總結(jié)報(bào)告）。任期述職報(bào)告（或工作總結(jié)報(bào)告）應(yīng)至少包括：（1）單位基本情況。（2）任期內(nèi)主管工作及分工情況。（3）任期內(nèi)主要業(yè)績。（4）工作中存在的應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。（5）加強(qiáng)或改善社會(huì)團(tuán)體經(jīng)營管理的意見和建議。（6）其他需要說明的問題等。5、組織架構(gòu)、理事、監(jiān)事明細(xì)清單等6、上屆理事會(huì)任期內(nèi)各年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)和有關(guān)計(jì)劃、資料7、上屆理事會(huì)任期內(nèi)各種經(jīng)濟(jì)訴訟資料及任期前遺留問題的資料8、有關(guān)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門（財(cái)政、稅務(wù)等機(jī)關(guān)）對(duì)單位檢查后提交的工作報(bào)告或處理意見9、上屆理事會(huì)任期內(nèi)內(nèi)部控制制度及任期內(nèi)重大事項(xiàng)決策的會(huì)議記錄10、上屆理事會(huì)任期內(nèi)合同管理臺(tái)賬及有關(guān)投資合同、借款合同、重要采購合同、其他重要經(jīng)營合作合同等11、上屆理事會(huì)任期內(nèi)提供服務(wù)項(xiàng)目、業(yè)務(wù)規(guī)程、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、稅收優(yōu)惠批復(fù)等12、上屆理事會(huì)任期內(nèi)提供政府購買服務(wù)項(xiàng)目清單及項(xiàng)目執(zhí)行情況說明等13、上屆理事會(huì)任期內(nèi)專項(xiàng)基金設(shè)立清單；（如有）14、上屆理事會(huì)任期內(nèi)接收捐贈(zèng)資金清單；（如有）（以上資料提供復(fù)印件并加蓋公章，驗(yàn)原件）二、財(cái)務(wù)資料1、上屆理事會(huì)任期內(nèi)所有年度財(cái)務(wù)賬，最末級(jí)科目余額表、序時(shí)賬；（拷貝電子資料、記賬憑證需要抽查原件）2、上屆理事會(huì)任職期內(nèi)所有項(xiàng)目管理辦法、項(xiàng)目實(shí)施方案、項(xiàng)目委托協(xié)議、項(xiàng)目進(jìn)展報(bào)告、項(xiàng)目收支臺(tái)賬（已完成的項(xiàng)目提供項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)決算報(bào)告）、及項(xiàng)目管理檔案等。（如有，拷貝電子資料、項(xiàng)目收支憑證和項(xiàng)目管理檔案需要抽查原件）2、上屆理事會(huì)任職期內(nèi)所有年度工資管理制度、工資預(yù)算、工資臺(tái)賬、工資清單等；3、上屆理事會(huì)上任時(shí)和換屆時(shí)的當(dāng)月份會(huì)計(jì)報(bào)表，上屆理事會(huì)任職期間的所有年度會(huì)計(jì)報(bào)表、信息平臺(tái)提交的年度工作報(bào)告。（復(fù)印件加蓋公章及excel版）4、上屆理事會(huì)在任期間每年第四季度的增值稅申報(bào)表、企業(yè)所得稅申報(bào)表；年度企業(yè)所得稅匯算清繳；審計(jì)截止月份申報(bào)表（包含所有報(bào)稅資料）（復(fù)印件加蓋公章）5、上屆理事會(huì)在任期間所有銀行每年12月份銀行對(duì)賬單，審計(jì)截止月份銀行對(duì)賬單（復(fù)印件加蓋公章）6、驗(yàn)資報(bào)告（復(fù)印件加蓋公章）7、上屆理事會(huì)任職期間貴單位的有關(guān)審計(jì)報(bào)告，如：財(cái)務(wù)收支、年度審計(jì)等;上屆理事會(huì)換屆審計(jì)報(bào)告。（復(fù)印件加蓋公章）8、審計(jì)截止日現(xiàn)金盤點(diǎn)表、現(xiàn)金聲明書、銀行存款對(duì)賬單及調(diào)節(jié)表9、審計(jì)截止日資產(chǎn)清單、盤點(diǎn)表、產(chǎn)權(quán)證明文件等；10、審計(jì)截止日往來賬款清單、賬齡分析表等；11、審計(jì)截止日各專項(xiàng)基金的設(shè)立文件、收支明細(xì)、管理辦法、合同協(xié)議及相關(guān)管理臺(tái)賬等；12、審計(jì)截止日接收捐贈(zèng)資金收支明細(xì)、管理辦法、合同協(xié)議及相關(guān)管理臺(tái)賬等；13、審計(jì)