內(nèi)控小組命題附有答案

內(nèi)控小組命題匯總[復(fù)制]一、單選題（10題）1.加強手工報銷費用支付審核。由經(jīng)辦人員（）核定手工報銷支付金額，根據(jù)核定的費用數(shù)額大小執(zhí)行分級審批制度，核對參加人員銀行賬戶賬號、戶名信息等無誤后方可支付。[單選題]*A.初審(正確答案)B、復(fù)核C、復(fù)審D、審批2.開展資金預(yù)付管理，根據(jù)定點醫(yī)藥機構(gòu)（）醫(yī)保費用總額控制指標(biāo)等相關(guān)情況，結(jié)合實際，可以向定點醫(yī)藥機構(gòu)預(yù)撥一定額度預(yù)付金，緩解其資金運行壓力。[單選題]*A.本年度B、上年度(正確答案)C、上季度D、上月3.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)加強定點醫(yī)藥機構(gòu)結(jié)算支付管理，重點核實各定點醫(yī)藥機構(gòu)上報的（）數(shù)據(jù)，確定應(yīng)（）的費用總額后予以撥付。[單選題]*A、申報B、清算C、結(jié)算(正確答案)D、跨年結(jié)轉(zhuǎn)4.各級醫(yī)保經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格落實國家或地方醫(yī)保部門擬定發(fā)布的目錄，明確目錄管理崗位職責(zé)，定期核對（）、內(nèi)容的對照匹配情況，嚴(yán)格按決策、審核審批流程完成目錄的更新與維護。[單選題]*A、目錄編碼B、目錄代碼C、目錄序號D、目錄名稱(正確答案)5.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)加強定點醫(yī)藥機構(gòu)費用審核管理，對定點醫(yī)藥機構(gòu)申報的費用建立規(guī)范的初審、復(fù)審兩級審核制度。對上傳的醫(yī)療費用信息做到（）全覆蓋。[單選題]*A、初審(正確答案)B、復(fù)核C、復(fù)審D、審批6.建立健全基金財務(wù)管理內(nèi)部制約機制，不兼容崗位分別設(shè)置，基金收支實行（）審批，凡涉及基金收支款項的，應(yīng)按規(guī)定的審批權(quán)限和程序辦理。[單選題]*A、中心領(lǐng)導(dǎo)B、部門負(fù)責(zé)人C、分級(正確答案)D、兩級7.監(jiān)測基金風(fēng)險，并按照基金當(dāng)期收支情況和（）結(jié)余可支付月數(shù)，判定風(fēng)險預(yù)警級別，科學(xué)研判基金收支和保障能力趨勢;[單選題]*A、上年B、累計(正確答案)C、上月D、當(dāng)年8.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制監(jiān)督檢查制度，內(nèi)控管理部門負(fù)責(zé)內(nèi)控制度和各業(yè)務(wù)規(guī)程執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，開展內(nèi)部控制檢查人員不得少于（）人且執(zhí)行回避制度。[單選題]*A、2(正確答案)B、3C、4D、59.各級經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)控管理部門應(yīng)制定內(nèi)控檢查工作方案，成立內(nèi)部控制檢查小組，通知被檢查部門，調(diào)查核實情況，獲取證明材料;檢查過程中要做好檢查（）。[單選題]*A、拍照B、筆錄(正確答案)C、錄音D、視頻10.內(nèi)控評估工作采取本級自評、上一級考評的形式進(jìn)行，市級經(jīng)辦機構(gòu)每年至少檢查評估1/（）以上的縣(區(qū))級經(jīng)辦機構(gòu)，原則上每（）年為一個全面評估周期。[單選題]*A、2B、3(正確答案)C、4D、5二、多項選擇題（13題）1.醫(yī)療保障經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制管理規(guī)程遵循以下原則:（）*A、合法性(正確答案)B、全面性(正確答案)C、規(guī)范性(正確答案)D、有效性(正確答案)E、制衡性(正確答案)2.醫(yī)療保障經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制管理的控制方法:（）*A、制度控制(正確答案)B、管理控制(正確答案)C、技術(shù)控制(正確答案)D、質(zhì)量控制E、審計控制3.經(jīng)辦審核環(huán)節(jié)需嚴(yán)格核查提交材料的（）*A、真實性(正確答案)B、連續(xù)性C、有效性(正確答案)D、時效性E、完整性(正確答案)4.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)加強醫(yī)保關(guān)系轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出運行管理。審核申請人員條件是否符合相關(guān)政策要求，核對參保（）等，確保準(zhǔn)確無誤。*A、基礎(chǔ)信息(正確答案)B、繳費年限(正確答案)C、繳費金額(正確答案)D、個人賬戶余額(正確答案)E、繳費基數(shù)5.加強醫(yī)療救助對象參保繳費補貼審核，財政實現(xiàn)直接支付的，經(jīng)辦機構(gòu)對符合救助標(biāo)準(zhǔn)的（）進(jìn)行確認(rèn)，經(jīng)同級財政部門審核后予以撥付。*A、人數(shù)(正確答案)B、參保資助標(biāo)準(zhǔn)(正確答案)C、社平工資D、資金總量(正確答案)E、資金年度預(yù)算6.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)落實對第三方機構(gòu)承辦醫(yī)保業(yè)務(wù)的管理責(zé)任，明確第三方機構(gòu)的職責(zé)權(quán)限;配合醫(yī)療保障行政部門建立第三方機構(gòu)承辦醫(yī)保業(yè)務(wù)（）并進(jìn)行隨機或定期抽查、考核;督促第三方機構(gòu)承辦醫(yī)保業(yè)務(wù)執(zhí)行信息安全管理相關(guān)規(guī)定。*A、招標(biāo)辦法B、準(zhǔn)入機制(正確答案)C、評價機制(正確答案)D、退出機制(正確答案)E、考核標(biāo)準(zhǔn)(正確答案)7.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)加強醫(yī)保經(jīng)辦業(yè)務(wù)檔案管理，制定完善的檔案管理制度，明確檔案（）等要求;*A、整理裝訂B、歸檔范圍(正確答案)C、保管時限(正確答案)D、查詢借閱(正確答案)E、鑒定銷毀(正確答案)8.各級經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)控管理部門可采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查相結(jié)合的方式，綜合運用（）等方法，開展日常、專項及年度檢查，實現(xiàn)事前、事中、事后的全方位監(jiān)督。*A、詢問(正確答案)B、查閱(正確答案)C、觀察(正確答案)D、比對(正確答案)E、信息系統(tǒng)監(jiān)控(正確答案)9.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)實行基金“收支兩條線”和財政專戶管理，按險種分別（）并保證?？顚Ｓ谩?A、建賬(正確答案)B、結(jié)算C、核算(正確答案)D、計息(正確答案)E、清算10.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)按照基金會計賬套、會計科目名稱及編碼要求開展會計核算，定期編制基金財務(wù)報表，核對（）及時分析處理賬目數(shù)據(jù)差異，保證基金賬賬相符、賬實相符、賬證相符、賬表相符。*A、會計憑證(正確答案)B、原始憑證(正確答案)C、清算報表D、結(jié)算單E、財務(wù)報表(正確答案)11.根據(jù)《國家醫(yī)療保障局約談工作辦法(試行)》，約談單位應(yīng)當(dāng)將、、、被約談對象報送的有關(guān)材料等立卷歸檔。*A、簽報(正確答案)B、約談記錄C、約談紀(jì)要(正確答案)D、約談函(正確答案)12.《國家醫(yī)療保障局約談工作辦法(試行)》中所稱的約談，是指針對地方醫(yī)療保障部門相關(guān)工作中，出現(xiàn)的可能導(dǎo)致、重大風(fēng)險隱患的等，對被約談對象進(jìn)行提醒談話、提出意見建議、。*A、嚴(yán)重不良后果(正確答案)B、重大事項(正確答案)C、責(zé)令整改完善(正確答案)D、整改補救措施13.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)建立責(zé)任追究制度，強化內(nèi)部監(jiān)督制約。主要負(fù)責(zé)人對內(nèi)部控制機制的建立和有效實施負(fù)責(zé);對內(nèi)部控制的具體執(zhí)行負(fù)責(zé);對內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查負(fù)責(zé)。*A、上級醫(yī)保部門B、經(jīng)辦機構(gòu)(正確答案)C、內(nèi)控管理部門(正確答案)D、業(yè)務(wù)部門及其工作人員(正確答案)三、判斷題（14題）1.制衡性:在上下級和內(nèi)設(shè)部門之間形成科學(xué)合理的內(nèi)部控制決策、執(zhí)行和監(jiān)督機制，確保內(nèi)部控制有效執(zhí)行。[判斷題]*對錯(正確答案)2.暫無條件設(shè)置獨立內(nèi)控管理部門的，應(yīng)設(shè)置專職獨立內(nèi)控崗位可兼任其他部門職務(wù)、職責(zé)。[判斷題]*對錯(正確答案)3.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)執(zhí)行業(yè)務(wù)審核制度，針對較高風(fēng)險業(yè)務(wù)，實行一事雙審，除執(zhí)行初審、復(fù)核程序外，增設(shè)復(fù)審、審批程序。[判斷題]*對(正確答案)錯4.參保信息有變更修改的，經(jīng)辦人員收到提交申請后及時相應(yīng)調(diào)整醫(yī)保系統(tǒng)參保信息。[判斷題]*對錯(正確答案)5.建立個人賬戶計息機制，公開個人賬戶計息方式，不定期對個人賬戶計息情況進(jìn)行統(tǒng)計匯總、復(fù)核檢查。[判斷題]*對錯(正確答案)6.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)加強生育保險待遇審核，重點審核參保人員享受待遇資質(zhì)、參保職工未就業(yè)配偶參加基本醫(yī)保情況和生育保險情況等，核定人員生育津貼計發(fā)天數(shù)、繳費基數(shù)是否符合政策要求。[判斷題]*對錯(正確答案)7.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)加強醫(yī)療救助對象待遇審核，重點審核醫(yī)療救助待遇申請人是否符合醫(yī)療救助資質(zhì)，對人工錄入至醫(yī)保信息系統(tǒng)的醫(yī)療救助對象進(jìn)行不定期核對。[判斷題]*對錯(正確答案)8.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)開展醫(yī)?；鹂傤~預(yù)算管理，實行總額預(yù)算下的DRG付費方式改革。[判斷題]*對錯(正確答案)9.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)按照“以支定收、收支平衡、略有結(jié)余”的原則，建立基金預(yù)決算管理制度，科學(xué)編制醫(yī)療保險基金收支預(yù)決算草案，嚴(yán)格落實預(yù)算調(diào)整規(guī)定，并分析和監(jiān)測預(yù)算執(zhí)行情況。[判斷題]*對錯(正確答案)10.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)強化數(shù)據(jù)應(yīng)用管理，按照《國家醫(yī)療保障局?jǐn)?shù)據(jù)安全管理辦法》要求，結(jié)合業(yè)務(wù)經(jīng)辦需求，明確專人對信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計、分析、預(yù)警，異常數(shù)據(jù)應(yīng)及時反饋修正，重大事項應(yīng)向相關(guān)負(fù)責(zé)人匯報。[判斷題]*對(正確答案)錯11.建立與定點醫(yī)藥機構(gòu)的激勵約束機制和費用分擔(dān)機制，嚴(yán)格按照工作程序確定總額預(yù)算分配額度，實行總額預(yù)算額度與定點醫(yī)藥機構(gòu)醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量管理、協(xié)議履行情況、總額預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行情況等關(guān)聯(lián)管理。[判斷題]*對錯(正確答案)12.約談前，被約談對象應(yīng)當(dāng)按照約談意見要求，研究制定整改方案，認(rèn)真組織落實。[判斷題]*對錯(正確答案)13.約談紀(jì)要正文應(yīng)至少包含約談事由及意見建議、被約談單位反饋、其他三部分內(nèi)容，力求短小精辟、不落重點。[判斷題]*對(正確答案)錯14.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)強化操作規(guī)范管理，業(yè)務(wù)處理要具有完整性和真實性，定期對系統(tǒng)的操作記錄及使用日志進(jìn)行檢查。（×）[單選題]*各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)強化數(shù)據(jù)應(yīng)用管理，按照《國家醫(yī)療保障局?jǐn)?shù)據(jù)安全管理辦(正確答案)法》要求，結(jié)合業(yè)務(wù)經(jīng)辦需求，明確專人對信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計、分析、預(yù)警，異常數(shù)據(jù)應(yīng)及時反饋修正，重大事項應(yīng)向相關(guān)負(fù)責(zé)人匯報。各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)強化操作規(guī)范管理，業(yè)務(wù)處理要具有可復(fù)核性和可追溯性，定期對系統(tǒng)的操作記錄及使用日志進(jìn)行檢查。四、填空題（16題）1.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)遵循的要求，科學(xué)設(shè)置相對獨立的綜合、業(yè)務(wù)、財務(wù)、信息和內(nèi)控管理部門，明確各部門職能職責(zé)，構(gòu)建相互制約、相互監(jiān)督的組織體系。[單選題]*答案:“高效便捷、風(fēng)險可控”(正確答案)2.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照制衡原則設(shè)置崗位，明確崗位類型、職責(zé)和權(quán)限。經(jīng)辦、審核崗位分設(shè)，根據(jù)風(fēng)險程度可增設(shè)崗位。[單選題]*答案:復(fù)審或?qū)徟?正確答案)3.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)執(zhí)行業(yè)務(wù)審核制度，針對較高風(fēng)險業(yè)務(wù)，實行，除執(zhí)行初審、復(fù)核程序外，增設(shè)復(fù)審、審批程序。[單選題]*答案:一事雙審(正確答案)4.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)推動經(jīng)辦業(yè)務(wù)全流程信息化管理，即各項業(yè)務(wù)辦理全過程應(yīng)依托全國統(tǒng)一的完成，系統(tǒng)內(nèi)保留各項業(yè)務(wù)辦理情況的操作痕跡，確保業(yè)務(wù)辦理全過程，并通過實時監(jiān)控審核異常權(quán)限和違規(guī)操作行為。[單選題]*答案:醫(yī)保信息平臺、可追溯、內(nèi)部控制子系統(tǒng)(正確答案)5.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)加強基金財務(wù)管理，建立基金財務(wù)會計制度、、基金收支控制制度、基金對賬制度、印章票據(jù)及U盾管理制度和財務(wù)操作規(guī)程。[單選題]*答案:基金預(yù)決算管理制度(正確答案)6.各級經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)控管理部門可采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查相結(jié)合的方式，綜合運用詢問、查閱、觀察、比對和信息系統(tǒng)監(jiān)控等方法，開展日常、專項及年度檢查，實現(xiàn)、、的全方位監(jiān)督。[單選題]*答案:事前、事中、事后(正確答案)7.約談形式分約談和約談。多地區(qū)存在同類問題或約談事項涉及多地區(qū)的，可開展集體約談。[單選題]*答案:個別、集體(正確答案)8.約談工作應(yīng)嚴(yán)格遵守規(guī)定，約談材料按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行定密和管理。[單選題]*答案:保密制度(正確答案)9.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)強化經(jīng)辦權(quán)限管理，按照、分級管理和授權(quán)審批制原則，開通和分配信息系統(tǒng)經(jīng)辦權(quán)限，定期對權(quán)限使用情況進(jìn)行檢查，確保權(quán)責(zé)相符。[單選題]*答案:不相容崗位分離制約(正確答案)10.針對定點醫(yī)療機構(gòu)辦理門診慢特病待遇認(rèn)定的情況，建立并執(zhí)行定期或不定期抽查制度，明確抽查、;有條件的地區(qū)可通過信息化手段，以實時數(shù)據(jù)監(jiān)測、視頻監(jiān)控等形式，隨機抽查待遇認(rèn)定業(yè)務(wù)的合規(guī)性。[單選題]*答案:人員職責(zé)權(quán)限、抽查范圍與內(nèi)容(正確答案)11.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)按照“、、”的原則，建立基金預(yù)決算管理制度，科學(xué)編制醫(yī)療保險基金收支預(yù)決算草案，嚴(yán)格預(yù)算調(diào)整規(guī)定，并分析和監(jiān)測預(yù)算執(zhí)行情況。[單選題]*答案:以收定支、收支平衡、略有結(jié)余(正確答案)12.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)實行基金“”和，按險種分別建賬、核算、計息并保證?？顚Ｓ?。[單選題]*答案:收支兩條線、財政專戶管理(正確答案)13.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)建立組織決策控制機制，對組織和實施決策的過程進(jìn)行規(guī)范管理。落實“”制度，重要事項集體決策。[單選題]*答案:三重一大(正確答案)14.各級經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)加強手工報銷待遇審核，重點審核收費票據(jù)、、疾病診斷書等材料。[單選題]*答案:費用明細(xì)清單(正確答案