民族貿(mào)易企業(yè)認(rèn)定辦法（征求意見稿）

民族貿(mào)易企業(yè)認(rèn)定辦法（征求意見稿）第一章總則第一條為認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家民族貿(mào)易相關(guān)優(yōu)惠政策，進(jìn)一步規(guī)范民族貿(mào)易企業(yè)的認(rèn)定管理工作，賦予民族貿(mào)易工作以彰顯中華民族共同體意識(shí)的意義，以維護(hù)統(tǒng)一、反對(duì)分裂的意義，以改善民生、凝聚人心的意義，堅(jiān)持促“融”導(dǎo)向，更好的服務(wù)于少數(shù)民族群眾生產(chǎn)生活特殊需要，根據(jù)國(guó)家民委、財(cái)政部、人民銀行有關(guān)文件規(guī)定，結(jié)合我省實(shí)際，特制定本辦法。第二條本辦法所稱民族貿(mào)易企業(yè)，是指在國(guó)家確定的民族貿(mào)易縣內(nèi)，經(jīng)營(yíng)少數(shù)民族特需商品、少數(shù)民族生產(chǎn)生活必需品，以及收購(gòu)（加工、銷售）少數(shù)民族農(nóng)牧副產(chǎn)品的企業(yè)。第三條我省經(jīng)國(guó)家確定的民族貿(mào)易縣包括樂東黎族自治縣、陵水黎族自治縣、昌江黎族自治縣、保亭黎族苗族自治縣、瓊中黎族苗族自治縣、白沙黎族自治縣、東方市、五指山市等8個(gè)縣市。第四條依據(jù)本辦法認(rèn)定的民族貿(mào)易企業(yè)，可依據(jù)國(guó)家和民族貿(mào)易貸款貼息管理相關(guān)規(guī)定，在依法獲得金融機(jī)構(gòu)貸款的前提下，申請(qǐng)并享受貸款貼息優(yōu)惠政策。第二章認(rèn)定原則第五條堅(jiān)持為少數(shù)民族群眾生產(chǎn)生活直接服務(wù)的原則。在民族貿(mào)易企業(yè)認(rèn)定過程中，要始終堅(jiān)持服務(wù)于少數(shù)民族群眾生產(chǎn)生活和增收致富，切實(shí)解決民族貿(mào)易縣中出現(xiàn)的買難賣難，特別是賣難的實(shí)際困難。第六條堅(jiān)持分級(jí)負(fù)責(zé)的原則。省級(jí)民族工作部門負(fù)責(zé)牽頭，會(huì)同省級(jí)財(cái)政部門、人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)審核匯總各市縣上報(bào)的民族貿(mào)易企業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)資料，認(rèn)定和調(diào)整民族貿(mào)易企業(yè)。民族貿(mào)易縣在民族貿(mào)易企業(yè)認(rèn)定過程中起基礎(chǔ)作用，縣級(jí)民族工作部門承擔(dān)主體責(zé)任，會(huì)同同級(jí)財(cái)政部門和具體承擔(dān)該項(xiàng)工作職責(zé)的人民銀行分支機(jī)構(gòu)共同做好民族貿(mào)易企業(yè)篩選、初審、推薦和管理工作。第七條堅(jiān)持權(quán)責(zé)一致的原則。強(qiáng)化民族貿(mào)易企業(yè)認(rèn)定中的責(zé)任，認(rèn)定結(jié)果要符合條件，權(quán)責(zé)匹配、管理到位，并經(jīng)得起各種專項(xiàng)檢查和審計(jì)。第三章認(rèn)定條件和程序第八條民族貿(mào)易企業(yè)的認(rèn)定必須同時(shí)符合以下條件：（一）在民族貿(mào)易縣內(nèi)登記注冊(cè)且具備企業(yè)法人資格。（二）企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)是經(jīng)銷少數(shù)民族特需商品、少數(shù)民族生產(chǎn)生活必需品或收購(gòu)（加工、銷售）民族地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品（依據(jù)營(yíng)業(yè)執(zhí)照中的經(jīng)營(yíng)范圍）。（三）經(jīng)銷少數(shù)民族特需商品、少數(shù)民族生產(chǎn)生活必需品，以及收購(gòu)（加工、銷售）民族地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品的銷售額占該企業(yè)全部銷售額60%以上。少數(shù)民族特需商品指《少數(shù)民族特需商品目錄（2014年版）》中所列商品。少數(shù)民族生產(chǎn)生活必需品僅指日用百貨（各種棉、麻、毛、絲、皮等天然纖維和人造纖維的紡織品、服裝、鞋帽；各種皮革、橡膠和塑料制品；簿、冊(cè)、紙張、筆等各種文教用品以及玩具、體育器材和工藝美術(shù)品；鐘表、照相機(jī)、縫紉機(jī)、自行車、日用五金；各種家用電器，搪瓷、陶瓷、玻璃器皿、鋁制品等）及日用雜品，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料（農(nóng)膜、農(nóng)藥、農(nóng)用化肥、農(nóng)作物種子、飼料和飼料添加劑、種畜禽、牧草種子、食用菌菌種、獸藥、農(nóng)用大棚設(shè)備、農(nóng)用機(jī)械含零配件及滴灌設(shè)施、水產(chǎn)苗種、漁藥、漁機(jī)漁具等），藥品、書籍。（四）企業(yè)誠(chéng)信守法，營(yíng)運(yùn)規(guī)范，有完善的財(cái)務(wù)管理制度及會(huì)計(jì)人員，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益良好，償還貸款有保證，有一定生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模。第九條申請(qǐng)認(rèn)定民族貿(mào)易企業(yè)必須提供以下材料：（一）企業(yè)申報(bào)材料。1.企業(yè)申請(qǐng)報(bào)告。2.企業(yè)有效資質(zhì)文件。營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證（正、副本）的復(fù)印件（或“三證合一”復(fù)印件）。3.民族貿(mào)易企業(yè)基礎(chǔ)檔案。4.企業(yè)上一年度資產(chǎn)負(fù)債表、損益表復(fù)印件。5.企業(yè)上一年度銷售產(chǎn)品分類清單復(fù)印件（銷售產(chǎn)品類別、銷售額、占比）。6.依法經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的企業(yè)上一年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。報(bào)告中必須明確“經(jīng)銷少數(shù)民族特需商品、少數(shù)民族生產(chǎn)生活必需品以及收購(gòu)（加工、銷售）民族地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品銷售額占該法人企業(yè)全部銷售額比例”內(nèi)容。7.企業(yè)無違法記錄聲明。8.企業(yè)無失信記錄。在“信用中國(guó)”網(wǎng)站、中國(guó)政府采購(gòu)網(wǎng)沒有被列入失信被執(zhí)行人、重大稅收違法案件當(dāng)事人名單、政府采購(gòu)嚴(yán)重違法失信行為記錄名單，提供網(wǎng)頁查詢結(jié)果合格的截圖。9.企業(yè)大門、經(jīng)銷商品展示室（陳列室、展示柜）、所經(jīng)銷商品的照片。10.其它相關(guān)材料，包括企業(yè)相關(guān)的銀行信用等級(jí)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、食品、藥品經(jīng)營(yíng)許可證等。11.上述所有材料的PDF電子版。（二）各市縣申報(bào)民族貿(mào)易企業(yè)需報(bào)送以下材料：1.企業(yè)所在市縣的民族工作部門、財(cái)政部門、具體承擔(dān)該項(xiàng)工作職責(zé)的人民銀行分支機(jī)構(gòu)聯(lián)合推薦文件一式2份。2.每個(gè)申報(bào)企業(yè)材料各一式2份。3.本市縣申報(bào)企業(yè)匯總表紙質(zhì)版一式2份。4.上述所有材料的PDF電子版。第十條申請(qǐng)認(rèn)定民族貿(mào)易企業(yè)的程序如下：（一）符合民族貿(mào)易企業(yè)條件的企業(yè)可在申報(bào)期內(nèi)向注冊(cè)登記地所在的縣級(jí)民族工作部門自主申報(bào)。（二）縣級(jí)民族工作部門會(huì)同同級(jí)財(cái)政部門、具體承擔(dān)該項(xiàng)工作職責(zé)的人民銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)情況和企業(yè)申報(bào)材料進(jìn)行審核，并將申報(bào)材料整理匯總后，聯(lián)合行文報(bào)省級(jí)民族工作部門。（三）省級(jí)民族工作部門會(huì)同省級(jí)財(cái)政部門、人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)對(duì)各市縣申報(bào)材料進(jìn)行資格審查，并組織專家對(duì)申報(bào)企業(yè)進(jìn)行評(píng)審。（四）省級(jí)民族工作部門、省級(jí)財(cái)政部門、人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)召開聯(lián)席會(huì)議，根據(jù)第三方評(píng)審情況，研究確定全省民族貿(mào)易企業(yè)名單。（五）省級(jí)民族工作部門公示全省民族貿(mào)易企業(yè)名單。（六）公示期間，企業(yè)被舉報(bào)提出異議的，省級(jí)民族工作部門應(yīng)認(rèn)真對(duì)待、具體分析、慎重處理。沒有具體事實(shí)的、只是分析判斷或者定性結(jié)論的匿名舉報(bào)，一般不予置理；實(shí)名舉報(bào)和反映重要問題、事實(shí)比較清楚、線索比較具體的匿名舉報(bào)，省級(jí)民族工作部門應(yīng)當(dāng)自接到異議之日起10個(gè)工作日內(nèi)開展調(diào)查核實(shí)。經(jīng)核實(shí)，被舉報(bào)企業(yè)確實(shí)存在不符合認(rèn)定條件的，不得評(píng)為民族貿(mào)易企業(yè)。（七）省級(jí)民族工作部門公布符合條件的全省民族貿(mào)易企業(yè)名單，并會(huì)同省財(cái)政部門、人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)上報(bào)國(guó)家民委、財(cái)政部和中國(guó)人民銀行總行備案。第四章認(rèn)定企業(yè)的管理和監(jiān)督第十一條實(shí)行第三方審計(jì)制度。民族貿(mào)易企業(yè)應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度終了時(shí)編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并依法經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。每年年終企業(yè)聘請(qǐng)第三方審計(jì)時(shí)，邀約審計(jì)內(nèi)容中增加確定“經(jīng)銷少數(shù)民族特需商品、少數(shù)民族生產(chǎn)生活必需品以及收購(gòu)（加工銷售）民族地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品銷售額占該法人企業(yè)全部銷售額比例”的內(nèi)容，該內(nèi)容是申報(bào)財(cái)政貼息具有法律效力的文字依據(jù)。第十二條實(shí)行基礎(chǔ)檔案制度。省級(jí)、縣級(jí)民族工作部門要建立并持續(xù)完善民族貿(mào)易企業(yè)的基礎(chǔ)檔案制度。（一）基礎(chǔ)檔案的核心內(nèi)容主要包括：1．企業(yè)基本信息。2．上一年度企業(yè)概況。3．上一年度企業(yè)經(jīng)銷少數(shù)民族特需商品、少數(shù)民族生產(chǎn)生活必需品或收購(gòu)（生產(chǎn)、加工）民族地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品情況。4.本年度民族貿(mào)易貸款貼息情況預(yù)測(cè)。5.民族貿(mào)易企業(yè)簽章，以承擔(dān)真實(shí)性。企業(yè)所在市縣的民族工作部門簽章并存檔一份。（二）每年3月底前，要以上一年度民族貿(mào)易企業(yè)經(jīng)銷少數(shù)民族特需商品、少數(shù)民族生產(chǎn)生活必需品或收購(gòu)（加工、銷售）民族地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品情況作為主要依據(jù)進(jìn)行基礎(chǔ)檔案的更新工作。（三）完成更新的基礎(chǔ)檔案要向省級(jí)民族工作部門、省級(jí)財(cái)政部門、人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)報(bào)送，為開展監(jiān)管和落實(shí)優(yōu)惠政策提供參考和基礎(chǔ)依據(jù)。第十三條實(shí)行銷售臺(tái)賬制度。民族貿(mào)易企業(yè)必須建立少數(shù)民族特需商品、少數(shù)民族生產(chǎn)生活必需品的銷售臺(tái)賬制度，民族地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)（加工、銷售）臺(tái)賬制度，作為申請(qǐng)貸款貼息的數(shù)據(jù)支撐和輔助依據(jù)。臺(tái)賬內(nèi)容主要包括：1.經(jīng)銷的少數(shù)民族特需商品、少數(shù)民族生產(chǎn)生活必需品或收購(gòu)民族地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品的類別、品種、具體名稱、銷售或收購(gòu)金額；與上一年度相比增加或減少的比例及具體金額；民族貿(mào)易流動(dòng)資金貸款使用情況，與上一年度相比出現(xiàn)的增加或減少情況；下一年度經(jīng)銷少數(shù)民族特需商品、少數(shù)民族生產(chǎn)生活必需品或收購(gòu)民族地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品計(jì)劃；補(bǔ)充企業(yè)自有流動(dòng)資金情況等。2.與民族貿(mào)易流動(dòng)資金貸款相關(guān)的申請(qǐng)表、審核表、使用明細(xì)表等。3.承貸金融機(jī)構(gòu)貸款憑證、利息清單、還款憑證的復(fù)印件。4.少數(shù)民族特需商品、少數(shù)民族生產(chǎn)生活必需品的銷售情況匯總表，民族地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)（加工、銷售）情況匯總表。第十四條實(shí)行專家評(píng)審制度。省級(jí)民族工作部門會(huì)同省級(jí)財(cái)政部門、人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)在認(rèn)定民族貿(mào)易企業(yè)過程中應(yīng)組織專家進(jìn)行評(píng)審，推動(dòng)認(rèn)定工作科學(xué)化、規(guī)范化、制度化。認(rèn)定后要建檔管理。第十五條實(shí)行動(dòng)態(tài)調(diào)整制度。民族貿(mào)易企業(yè)的認(rèn)定原則上每一年開展一次，一般應(yīng)在6月份之前完成認(rèn)定工作。省級(jí)民族工作部門會(huì)同省級(jí)財(cái)政部門、人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)結(jié)合民族貿(mào)易企業(yè)基礎(chǔ)檔案更新工作，依據(jù)上一年民族貿(mào)易企業(yè)第三方審計(jì)報(bào)告，對(duì)不符合民族貿(mào)易企業(yè)認(rèn)定條件的企業(yè)適時(shí)清理、調(diào)整，取消其享受國(guó)家民族貿(mào)易優(yōu)惠政策的資格。對(duì)符合認(rèn)定條件的新增企業(yè)，按程序認(rèn)定增補(bǔ)。清理、調(diào)整、增補(bǔ)后的民族貿(mào)易企業(yè)名單及時(shí)上報(bào)國(guó)家民委備案。第十六條實(shí)行監(jiān)督檢查制度。省級(jí)民族工作部門會(huì)同省級(jí)財(cái)政部門、人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)定期或不定期檢查民族貿(mào)易企業(yè)是否符合認(rèn)定條件，縣級(jí)民族工作部門、縣級(jí)財(cái)政部門、具體承擔(dān)該項(xiàng)工作職責(zé)的人民銀行分支機(jī)構(gòu)要定期檢查民族貿(mào)易企業(yè)是否符合認(rèn)定條件。凡有下列情況之一的，由省級(jí)民族工作部門會(huì)同省級(jí)財(cái)