2025年初級銀行職業(yè)資格《風險管理》模擬試卷二

2025年初級銀行職業(yè)資格《風險管理》模擬試卷二[單選題]1.根據(jù)馬柯維茨投資組合理論，如果其他假設不變，當各資產間的相關系數(shù)為正時，()。A.該資產組合的整體風險大于各項資產風險的加權之和B.該資產組合（江南博哥）的整體風險小于各項資產風險的加權之和C.風險分散效果較差D.風險分散效果較好正確答案：C參考解析：A、B項錯誤：只要相關系數(shù)小于1，即兩種資產的收益率變化不完全正相關時，該資產組合的整體風險小于各項資產風險的加權之和，題目中相關系數(shù)為正，不能確定相關系數(shù)等于1或小于1。C項正確，D項錯誤：根據(jù)馬柯維茨投資組合理論，如果其他假設不變，當各資產間的相關系數(shù)為正時，風險分散效果較差，相關系數(shù)為負時，風險分散效果較好。故本題選C。[單選題]2.使用現(xiàn)金流分析中，當商業(yè)銀行的資金來源大于資金使用時，表明()。A.商業(yè)銀行流動性相對充足B.可能給運營帶來風險C.商業(yè)銀行盈利增加D.商業(yè)銀行安全性降低正確答案：A參考解析：當資金來源大于資金使用時，出現(xiàn)資金剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個“流動性緩沖器”，即流動性相對充足。故本題選A。[單選題]3.個人信貸業(yè)務是國內商業(yè)銀行個人業(yè)務的主要組成部分。未核實第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個人住房貸款屬于()主要操作風險點。A.個人耐用消費品貸款B.個人生產經營貸款C.個人住房按揭貸款D.個人質押貸款正確答案：C參考解析：個人信貸業(yè)務是國內商業(yè)銀行個人業(yè)務的主要組成部分。未核實第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個人住房貸款屬于個人住房按揭貸款主要操作風險點。[單選題]4.一銀行2015年貸款應提準備為2000億元，貸款損失準備充足率為80％，則貸款實際計提準備為()。A.1300億元B.1600億元C.1800億元D.1700億元正確答案：B參考解析：根據(jù)公式“貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應提準備×100％，所以貸款實際計提準備=2000×80％=1600（億元）。[單選題]5.下列關于風險說法正確的是()。A.操作風險包括法律風險，也包括戰(zhàn)略風險和聲譽風險B.市場風險是金融資產價格和商品價格波動而導致商業(yè)銀行表外頭寸造成損失的風險C.與市場風險相比，操作風險的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取，在很大程度上由個案因素決定D.流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險正確答案：D參考解析：選項A，操作風險包括法律風險，但不包括戰(zhàn)略風險和聲譽風險；選項B，市場風險是金融資產價格和商品價格波動而導致商業(yè)銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險；選項C，與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取。在很大程度上由個案因素決定。[單選題]6.一個由5筆等級均為B的債券組成的600萬元的債券組合，違約概率為1％，違約后回收率為40％，則預期損失為()萬元。A.3.6B.36C.2.4D.24正確答案：A參考解析：預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露=1％×60％×600=3.6（萬元）。[單選題]7.下列各項中，最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)是()。A.柜面業(yè)務B.法人信貸業(yè)務C.個人信貸業(yè)務D.資金交易業(yè)務正確答案：A參考解析：柜面業(yè)務泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務，是商業(yè)銀行各項業(yè)務操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。故本題選A。[單選題]8.下列關于商業(yè)銀行負債管理的說法中，錯誤的是()。A.銀行應保持負債來源的分散性與多樣性B.銀行應該積極管理和定期測試銀行的市場接觸能力C.商業(yè)銀行不限制其從單一融資來源或某一特定期限獲得資金的集中度D.銀行應該建立持續(xù)的“市場接觸”管理機制，以保持批發(fā)融資來源的穩(wěn)定性正確答案：C參考解析：A項正確，銀行應保持負債來源的分散性與多樣性。BD項正確，銀行應該建立持續(xù)的"市場接觸"管理機制，以保持批發(fā)融資來源的穩(wěn)定性。銀行應該積極管理和定期測試銀行的市場接觸能力。C項錯誤，商業(yè)銀行應限制其從單一融資來源或某一特定期限獲得資金的集中度。故本題選C。[單選題]9.《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》設置兩項重要監(jiān)管指標，其中貸款撥備率基本標準為()，撥備覆蓋率基本標準為()，該兩項標準中的較高者為商業(yè)銀行貸款損失準備的監(jiān)管標準。A.1.5%；120%B.2.5%；120%C.2.5%；150%D.1.5%；150%正確答案：C參考解析：《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》設置兩項重要監(jiān)管指標，其中貸款撥備率基本標準為2.5%，撥備覆蓋率基本標準為150%，該兩項標準中的較高者為商業(yè)銀行貸款損失準備的監(jiān)管標準。[單選題]10.由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎不同，其核心負債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在()左右。A.20％B.50％C.60％D.100％正確答案：C參考解析：由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎不同，其核心負債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60％左右，股份制銀行的中值在50％左右。故本題選C。[單選題]11.商業(yè)銀行核心競爭力的體現(xiàn)是()。A.吸存放貸能力B.支付中介作用C.貨幣創(chuàng)造能力D.風險管理水平能力正確答案：D參考解析：風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力。故本題選D。[單選題]12.下列關于區(qū)域風險限額管理的說法中，正確的是()。A.我國區(qū)域風險限額都是作為指導性的彈性限額B.國外銀行一般會對一個國家內的某一區(qū)域設置區(qū)域風險限額C.在我國，區(qū)域限額管理和國家限額管理基本一致D.我國現(xiàn)階段實施區(qū)域限額管理是有必要的正確答案：D參考解析：A項說法不正確。我國區(qū)域風險限額一般是作為指導性的彈性限額，但遇到某些情況，區(qū)域風險限額會被嚴格地、剛性地加以控制。B項說法不正確。國外銀行一般不對某一區(qū)域設置區(qū)域風險限額，一般只是對較大的跨國區(qū)域進行區(qū)域風險限額。C項說法不正確。區(qū)域風險限額管理和國家風險限額管理是有所區(qū)別的。D項說法正確。我國由于幅員遼闊、各地經濟發(fā)展水平差距較大，現(xiàn)階段進行區(qū)域風險限額管理是有必要的。故本題選D。[單選題]13.商業(yè)銀行降低貸款組合信用風險的最有效辦法是()。A.將貸款分散到不同的行業(yè)和區(qū)域B.將貸款分散到正相關的行業(yè)C.將貸款集中到個別高收益行業(yè)D.將貸款集中到少數(shù)風險低的行業(yè)正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行可以利用資產組合分散風險的原理，將貸款分散到不同的行業(yè)、區(qū)域，通過積極實施風險分散策略，顯著降低發(fā)生大額風險損失的可能性，從而達到管理和降低風險、保持收益穩(wěn)定的目的。故本題選A。[單選題]14.下列指標計算公式中，不正確的是()。A.操作風險損失率為操作風險損失當期發(fā)生額與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比B.撥備覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備）÷貸款余額C.關注類貸款遷徙率=[期初關注類貸款向下遷徙金額÷（期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額）]×100％D.不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比正確答案：B參考解析：B項錯誤，撥備覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備）÷（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）。[單選題]15.()是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構。A.股東大會B.董事會C.高級管理層D.監(jiān)事會正確答案：B參考解析：董事會向股東大會負責，是商業(yè)銀行的決策機構。[單選題]16.對銀行來說，開展不良貸款證券化的主要作用不包括()。A.更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價格B.提高商業(yè)銀行資產質量C.實現(xiàn)不良貸款本息的全部回收D.拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道正確答案：C參考解析：不良貸款證券化能夠拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道，加快不良貸款處置速度，有利于提高商業(yè)銀行資產質量；同時，能夠更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價格，有利于提高銀行對于不良貸款的回收率水平。[單選題]17.下列方法中不適用于計量市場風險的是()。A.久期分析B.敏感性分析C.內部評級法D.缺口分析正確答案：C參考解析：市場風險計量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、風險價值、預期尾部損失等。[單選題]18.非交易性外匯敞口是由于銀行資產與負債之間的()而產生的。A.利息波動B.匯率波動C.財務風險D.幣種不匹配正確答案：D參考解析：非交易性外匯敞口是因為銀行資產、負債之間的幣種不匹配而產生的，包括商業(yè)銀行在對資產負債表的會計處理中，將功能貨幣轉換成記賬貨幣時，因匯率變動產生的風險。故本題選D。[單選題]19.根據(jù)操作風險損失事件分類，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導致的損失事件應當屬于()。A.執(zhí)行、交割和流程管理事件B.就業(yè)制度和工作場所安全事件C.客戶、產品和業(yè)務活動事件D.外部欺詐事件正確答案：B參考解析：就業(yè)制度和工作場所安全事件，指違反勞動合同法、就業(yè)、健康或安全方面的法規(guī)或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導致的損失事件。[單選題]20.()是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。A.單幣種敞口頭寸B.總敞口頭寸C.交易性外匯敞口D.非交易性外匯敞口正確答案：A參考解析：A項正確，單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。B項，總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險。C項，交易性外匯敞口通常為銀行自營、為執(zhí)行客戶買賣委托或做市，或為對沖以上交易而持有的外匯敞口。D項，非交易性外匯敞口該類風險是因為銀行資產、負債之間的幣種不匹配而產生的。也包括商業(yè)銀行在對資產負債表的會計處理中，將功能貨幣轉換成記賬貨幣時，因匯率變動產生的風險。故本題選A。[單選題]21.下列關于風險的說法中，錯誤的是()。A.風險既可能帶來收益，也可能造成損失B.風險是未來結果出現(xiàn)收益或損失的不確定性C.如果某個事件產生的收益或損失是固定的并已經被事先確定下來，則不存在風險D.如果某個事件產生的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則不存在風險正確答案：D參考解析：風險是未來結果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。如果某個事件產生的收益或損失是固定的并已經被事先確定下來，則不存在風險。如果某個事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風險。故本題選D。[單選題]22.下列()不屬于風險偏好框架的內容。A.政策B.流程C.控制環(huán)節(jié)D.風險承擔機制正確答案：D參考解析：風險偏好框架是確定、溝通和監(jiān)控風險偏好的總體方法，包括政策、流程、控制環(huán)節(jié)和制度。其中，還包括風險偏好說明、風險限額、有關監(jiān)督和監(jiān)控風險偏好框架實施的職能和職責。故本題選D。[單選題]23.商業(yè)銀行受理一筆貸款申請，申請貸款額度為3000萬元，期限為1年，到期支付貸款本金和利息。商業(yè)銀行經內部評級系統(tǒng)測算該客戶的違約概率為0.2%，該債項違約損失率為45%，需配置的經濟資本為10萬元；經內部績效考核系統(tǒng)測算該筆貸款的資金成本為4%，包括經營成本、稅收成本在內的各種費用為1.0%，股東要求的資本回報率為16%。則該筆貸款的成本合計為()萬元。A.154B.154.3C.150D.150.3正確答案：B參考解析：資金成本包括債務成本和股權/其他成本；經營成本包括日常管理成本和稅收成本；風險成本指預期損失和非預期損失，預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露；資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需經濟資本的成本，在數(shù)值上等于經濟資本與股東最低資本回報率的乘積。資金成本：3000×4%=120（萬元）經營成本：3000×1.0%=30（萬元）風險成本：3000×0.2%×45%=2.7（萬元）資本成本：10×16%=1.6（萬元）則合計為154.3萬元。故本題選B。[單選題]24.核心一級資本工具的合格標準之一：商業(yè)銀行進入破產清算程序時，核心一級資本的受償順序排在()。A.所有其他融資工具之后B.存款人之后，一般債權人之前C.普通股股東之前，一般債權人之后D.優(yōu)先股股東之前，一般債權人之后正確答案：A參考解析：核心一級資本是指在銀行持續(xù)經營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。故本題選A。[單選題]25.良好的風險報告路徑應采取()。A.橫向傳送B.縱向報送C.直線傳送D.縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構正確答案：D參考解析：良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構，即本級行各部門向上級行對口部門報送風險報告的同時，也須向本級行的風險管理部門傳送風險報告，以增強決策管理層對操作層的管理和監(jiān)督。故本題選D。[單選題]26.下列選項中，關于我國反洗錢監(jiān)管機構的描述錯誤的是()。A.我國反洗錢監(jiān)管體制的總體特點為“一部門主管、多部門配合”B.“一部門主管”是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門C.中國人民銀行反洗錢局在上海和深圳設立分中心，作為派出機構開展工作D.人民銀行是反洗錢工作部際聯(lián)席會議牽頭單位正確答案：C參考解析：中國反洗錢監(jiān)測分析中心在上海和深圳設立分中心，作為派出機構開展工作。[單選題]27.“對影響各類目標實現(xiàn)的潛在事項或因素予以全面識別，進行系統(tǒng)分類并查找出風險原因的過程”屬于風險管理流程的()步驟。A.風險識別B.風險評估C.風險報告D.風險緩釋正確答案：A參考解析：風險識別是指對影響各類目標實現(xiàn)的潛在事項或因素予以全面識別，進行系統(tǒng)分類并查找出風險原因的過程，其目的在于幫助銀行了解自身面臨的風險及風險的嚴重程度，為下一步的風險計量和防控打好基礎。[單選題]28.下列各項屬于銀行信貸所涉及的擔保方式的是()。A.托收承付B.保理C.保證D.信用證正確答案：C參考解析：擔保方式主要有：保證、抵押、質押、定金等，運作中要防范重復抵（質）押、虛假抵（質）押、違規(guī)擔保等情形出現(xiàn)。A、B、D三項屬于商業(yè)銀行提供的結算方式。[單選題]29.在數(shù)據(jù)質量控制方面，以下哪項不屬于風險數(shù)據(jù)的要求()。A.真實性B.準確性C.可理解性D.及時性正確答案：C參考解析：在數(shù)據(jù)質量控制方面，要求銀行業(yè)金融機構應當確立數(shù)據(jù)質量管理目標，建立控制機制，確保數(shù)據(jù)的真實性、準確性、連續(xù)性、完整性和及時性。[單選題]30.從征信系統(tǒng)獲取的數(shù)據(jù)屬于()。A.一手數(shù)據(jù)B.內部數(shù)據(jù)C.直接數(shù)據(jù)D.外部數(shù)據(jù)正確答案：D參考解析：外部數(shù)據(jù)是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)，或者從稅務、海關、公共服務提供部門、征信系統(tǒng)等記錄客戶經營和消費活動的機構獲得的數(shù)據(jù)。[單選題]31.根據(jù)巴塞爾委員會的建議，銀行董事會應當把()看作是他們最重要的代理人。A.注冊會計師B.外部審計人員C.存款人D.中介機構正確答案：A參考解析：外部審計已經成為銀行監(jiān)管的重要補充，根據(jù)巴塞爾委員會的建議，銀行董事會應當把注冊會計師看作是他們最重要的代理人，利用注冊會計師獨立、公正地評價銀行經營管理信息，有效制約和監(jiān)督管理層的行為。[單選題]32.從最根本上決定銀行的流動性限額體系的是()。A.銀行的風險偏好B.銀行對風險的緩釋能力C.銀行的風險容忍度D.銀行的風險回報率正確答案：C參考解析：銀行的風險容忍度從最根本上決定銀行的流動性限額體系。[單選題]33.2023年11月，國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《商業(yè)銀行資本管理辦法》規(guī)定，()承擔資本管理的最終責任。A.董事會B.股東大會C.高級管理層D.風險管理部門正確答案：A參考解析：2023年11月，國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《商業(yè)銀行資本管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行董事會承擔資本管理的最終責任，對其在銀行風險管理和資本管理方面應履行的職責進行了詳細規(guī)定。[單選題]34.設定組合限額時，需按某組合維度確定資本分配的權重。下列選項中，不屬于確定資本分配的權重需考慮的因素的是()。A.在戰(zhàn)略層面上的重要性B.當前組合集中度情況C.經濟前景D.總資產報酬率正確答案：D參考解析：在確定資本分配的權重時，需考慮以下各項因素：在戰(zhàn)略層面上的重要性；經濟前景；當前組合集中度情況；凈資產收益率（ROE）。[單選題]35.下列屬于久期分析的局限性的是()。A.對于利率的大幅變動（大于1％），由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為復雜的技術調整B.不能計量利率風險對銀行整體經濟價值的影響，從而無法對利率變動的長期影響進行評估C.主要衡量利率變動對銀行當期收益的影響，未考慮利率變動對銀行整體經濟價值的影響D.非利息收入日益成為銀行當期收益的重要來源，但大多數(shù)久期分析未能反映利率變動對非利息收入的影響正確答案：A參考解析：久期分析存在一定的局限性：第一，如果在計算敏感性權重時對每一時段使用平均久期，即采用標準久期分析法，久期分析仍然只能反映重新定價風險，不能反映基準風險及因利率和支付時間的不同而導致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權性風險。第二，對于利率的大幅變動（大于1％），由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為復雜的技術調整。[單選題]36.重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少()向董事會報告一次。A.每日B.每月C.每季度D.每年正確答案：C參考解析：重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少每季度向董事會報告一次。[單選題]37.日常國別風險信息監(jiān)測渠道不包括()。A.新聞平臺B.外部機構數(shù)據(jù)C.銀行內部信息D.小道消息正確答案：D參考解析：日常國別風險信息監(jiān)測包括以下渠道：一是新聞平臺。二是外部機構數(shù)據(jù)。三是銀行內部信息。[單選題]38.下列關于商業(yè)銀行流動性風險的說法中，錯誤的是()。A.流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經營管理水平B.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性危機C.流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險D.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險正確答案：D參考解析：流動性風險與信用風險、市場風險、操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。[單選題]39.在計量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項金融資產時所能收到或轉移一項金融負債時將會支付的價格是指()。A.名義價值B.市場價值C.公允價值D.市值重估正確答案：C參考解析：公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項金融資產時所能收到或轉移一項金融負債時將會支付的價格。[單選題]40.國際收支逆差與國際儲備之比的一般限度是()。A.100％B.150％C.200％D.250％正確答案：B參考解析：國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是150％，超過這一限度說明風險較大。[單選題]41.操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，下列屬于系統(tǒng)缺陷的表現(xiàn)方式的是()。A.外包商不履責B.信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善C.失職違規(guī)D.產品服務缺陷正確答案：B參考解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，表現(xiàn)形式主要有：員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等；內部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等；系統(tǒng)方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善；外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。[單選題]42.對于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，()是最主要的信用風險來源。A.存款B.信用卡業(yè)務C.企業(yè)業(yè)務辦理D.貸款正確答案：D參考解析：對于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源。事實上，信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內業(yè)務中，又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產品交易等表外業(yè)務中。[單選題]43.用來衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的是()。A.久期分析B.敏感性分析C.缺口分析D.外匯敞口分析正確答案：D參考解析：久期分析主要用于衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響，故A項錯誤。敏感性分析用來研究單個市場風險要素的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響，故B項錯誤。缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響，故C項錯誤。外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法，故D項正確。[單選題]44.()代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合《巴塞爾資本協(xié)議》和各國監(jiān)管機構的監(jiān)管要求，已經成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。A.全面風險管理B.資產負債風險管理C.資產風險管理D.負債風險管理正確答案：A參考解析：全面風險管理代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合《巴塞爾資本協(xié)議》和各國監(jiān)管機構的監(jiān)管要求，已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。[單選題]45.目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以()為基礎計算的。A.會計資本B.經濟資本C.監(jiān)管資本D.賬面資本正確答案：C參考解析：以監(jiān)管資本為基礎計算的資本充足率，是監(jiān)管部門限制銀行過度承擔風險、保證金融市場穩(wěn)定運行的重要工具。[單選題]46.甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級低于乙企業(yè)的信用等級，商業(yè)銀行對甲企業(yè)的貸款利率高于對乙企業(yè)的貸款利率，這種風險管理的策略是()。A.風險對沖B.風險分散C.風險規(guī)避D.風險補償正確答案：D參考解析：風險補償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務活動產生實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。對于無法通過風險分散、風險對沖、風險轉移或風險規(guī)避進行有效管理的風險，商業(yè)銀行可在交易價格上附加更高的風險溢價，獲得承擔風險的價格補償。[單選題]47.下列關于風險管理和商業(yè)銀行經營關系的說法中，錯誤的是()。A.良好的風險管理能力是商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展的原動力B.健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值C.風險管理能夠為商業(yè)銀行風險管理技術提供依據(jù)D.風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力正確答案：C參考解析：風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)，所以C項錯誤。[單選題]48.下列不屬于商業(yè)銀行操作風險管理工具的是()。A.風險與控制自我評估B.關鍵風險指標C.損失數(shù)據(jù)收集D.資本計量正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行操作風險三大管理工具：風險與控制自我評估、損失數(shù)據(jù)收集、關鍵風險指標監(jiān)測。[單選題]49.下列指標計算公式中，錯誤的是()。A.不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款余額×100％B.不良貸款撥備覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備）/貸款余額×100％C.關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額/（期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額）×100％D.預期損失率=預期損失/資產風險暴露×100％正確答案：B參考解析：不良貸款撥備覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備）/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）×100％。[單選題]50.在風險限額管理中，風險限額設定分成四個階段，其中，第一階段是指()。A.全面風險計量B.利用會計信息系統(tǒng)，對各業(yè)務敞口的收益和成本進行量化分析C.運用資產組合分析模型，對各業(yè)務敞口，確定經濟資本的增量和存量D.綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風險偏好，最終確定各業(yè)務敞口的風險限額正確答案：A參考解析：風險限額的設定分成四個階段：第一，全面風險計量，即銀行對各類業(yè)務所包含的信用風險、市場風險和操作風險分別進行量化分析，以確定各類敞口的預期損失（EL）和非預期損失（UL）。第二，利用會計信息系統(tǒng)，對各業(yè)務敞口的收益和成本進行量化分析，其中制訂一套合理的成本分攤方案是亟待解決的一項重要任務。第三，運用資產組合分析模型，對各業(yè)務敞口確定經濟資本的增量和存量。第四，綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風險偏好，最終確定各業(yè)務敞口的風險限額。[單選題]51.對風險管理水平高、資產結構合理的商業(yè)銀行而言，采用()能夠適度降低風險加權資產、節(jié)約資本。A.蒙特卡洛模擬法B.權重法C.資本計量的高級方法D.標準法正確答案：C參考解析：與權重法相比，資本計量的高級方法（如信用風險內部評級法）能更加敏感、準確地反映風險，對風險管理水平高、資產結構合理的商業(yè)銀行而言，采用資本計量的高級方法后能夠適度降低風險加權資產、節(jié)約資本。[單選題]52.下列屬于商業(yè)銀行客戶風險內生變量中盈利能力指標的是()。A.利息保障倍數(shù)B.股利發(fā)放率C.總資產周轉率D.權益增長率正確答案：B參考解析：盈利能力指標包括：總資產收益率、凈資產收益率、產品銷售利潤率、營業(yè)收入利潤率、總收入利潤率、銷售凈利潤率、銷售息稅前利潤率、資本收益率、銷售成本利潤率、營業(yè)成本費用利潤率、總成本費用凈利潤率，以及上市公司的每股收益率、普通股權益報酬率、股利發(fā)放率、價格與收益比率等指標。[單選題]53.銀行以風險為本的監(jiān)管使其能夠通過對機構信息的收集、對業(yè)務和各類風險及風險管理程序的評估，能更好地了解機構的風險狀況和管理素質，及早識別出即將形成的風險，具有()。A.前瞻性B.計劃性C.靈活性D.針對性正確答案：A參考解析：銀行以風險為本的監(jiān)管在實踐中發(fā)揮的重要作用之一是：通過對機構信息的收集、對業(yè)務和各類風險及風險管理程序的評估，能更好地了解機構的風險狀況和管理素質，及早識別出即將形成的風險，具有前瞻性。[單選題]54.風險對沖對管理()非常有效。A.市場風險B.信用風險C.操作風險D.戰(zhàn)略風險正確答案：A參考解析：風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。[單選題]55.商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機構來管理，用于轉移操作風險，常見的外包工作不包括()。A.業(yè)務連續(xù)性管理計劃B.技術外包C.業(yè)務營銷外包D.程序外包正確答案：A參考解析：常見的外包工作有技術外包、程序外包、業(yè)務營銷外包、專業(yè)性服務外包、后勤性事務外包。[單選題]56.某商業(yè)銀行風險加權資產為20000億元，在不考慮扣減項因素的情況下，根據(jù)我國《商業(yè)銀行資本管理辦法》，其核心一級資本不得()億元，一級資本不得()億元，總資本要求不得()億元。A.低于900；低于1200；低于1600B.高于900；高于1600；高于2100C.高于1000；高于1600；高于2100D.低于1000；低于1200；低于1600正確答案：D參考解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法》要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％。故其核心一級資本不得低于：20000×5％=1000（億元），一級資本不得低于：20000×6％=1200（億元），總資本要求不得低于：20000×8％=1600（億元）。[單選題]57.下列關于商業(yè)銀行進行充分信息披露的作用的表述中，錯誤的是()。A.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一B.信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當審計意見的可能性C.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經營狀況及商業(yè)銀行經營者的行為D.信息披露能夠強化外部市場對經營者行為的約束正確答案：B參考解析：B項，透明的信息披露能降低審計人員發(fā)表不恰當審計意見的可能性，減少企業(yè)經營者與所有者的信息不對稱，從而降低審計風險。[單選題]58.下列情形中，表現(xiàn)流動性風險與市場風險關系正確的是()。A.不良資產及壞賬比率顯著上升通常被視為資產質量下降及流動資金出現(xiàn)問題的征兆B.利率波動會影響資產的收入、市值及融資成本等，其任何不利變動必然產生某種程度上的流動性風險C.前臺交易系統(tǒng)無法處理交易或執(zhí)行交易時的延誤，特別是資金調撥與證券結算系統(tǒng)發(fā)生故障時，現(xiàn)金流量便會受到直接影響D.任何負面信息，不論是否屬實，都可能削弱存款人的信心而造成大量的資金流失，進而導致流動性困難正確答案：B參考解析：不良資產及壞賬比率是銀行不良資產與壞賬的變化情況，屬于信用風險的相關指標，是由信用風險引起的流動性風險；交易系統(tǒng)與結算系統(tǒng)的故障與價格變動無關，實際上屬于操作風險問題引起的流動性風險；負面信息首先影響銀行信譽，這是聲譽風險引起的流動性風險。利率反映市場風險，而資產收入的波動可以通過利率表現(xiàn)。故正確答案為B。[單選題]59.商業(yè)銀行在進行外包活動時還應當對服務提供商進行盡職調查，其調查內容不包括()。A.管理能力和行業(yè)地位B.外包服務的集中度C.財務穩(wěn)健性D.突發(fā)事件應對能力正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行在進行外包活動時還應當對服務提供商進行盡職調查，盡職調查應當包括：（1）管理能力和行業(yè)地位。（2）財務穩(wěn)健性。（3）經營聲譽和企業(yè)文化。（4）技術實力和服務質量。（5）突發(fā)事件應對能力。（6）對銀行業(yè)的熟悉程度。（7）對其他商業(yè)銀行提供服務的情況。（8）商業(yè)銀行認為重要的其他事項。（9）外包活動涉及多個服務提供商時，應當對這些服務提供商進行關聯(lián)關系的調查。故本題選B項。[單選題]60.超出非預期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失，則該種金融風險可能造成的損失屬于()。A.預期損失B.非預期損失C.災難性損失D.非災難性損失正確答案：C參考解析：災難性損失是指超出非預期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失。[單選題]61.聲譽危機管理需要技能、經驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南。其中“嚴格管制敏感信息，避免錯誤或無準備的評論傳播；發(fā)言人應當以有準備、有信心的形象出現(xiàn)在媒體面前；當敏感信息被媒體披露出來時，能夠良好處理和媒體的關系；及時改正或收回在媒體中發(fā)表的錯誤言論”屬于聲譽危機管理的()內容。A.模擬訓練和演習B.管理危機過程中的信息交流C.提高日常解決問題的能力D.危機現(xiàn)場處理正確答案：B參考解析：管理危機過程中的信息交流是指嚴格管制敏感信息，避免錯誤或無準備的評論傳播；發(fā)言人應當以有準備、有信心的形象出現(xiàn)在媒體面前；當敏感信息被媒體披露出來時，能夠良好處理和媒體的關系；及時改正或收回在媒體中發(fā)表的錯誤言論。[單選題]62.“業(yè)務規(guī)模小、交易量小、結構變化不太迅速的業(yè)務領域，雖然操作風險造成的損失不一定低，但是發(fā)生操作風險的頻率相對較低；而業(yè)務規(guī)模大、交易量大、結構變化迅速的業(yè)務領域，受到操作風險沖擊的可能性也大”指的是操作風險的()特點。A.差異性B.復雜性C.轉化性D.具體性正確答案：A參考解析：操作風險的差異性指不同業(yè)務領域操作風險的表現(xiàn)方式存在差異，原因在于業(yè)務規(guī)模小、交易量小、結構變化不太迅速的業(yè)務領域，雖然操作風險造成的損失不一定低，但是發(fā)生操作風險的頻率相對較低；而業(yè)務規(guī)模大、交易量大、結構變化迅速的業(yè)務領域，受到操作風險沖擊的可能性也大。[單選題]63.某公司2019年銷售收入為1億元，銷售成本為9000萬元，2019年期初存貨為500萬元，2019年期末存貨為600萬元，則該公司2019年存貨周轉天數(shù)為()天。A.19B.18C.16D.22正確答案：D參考解析：存貨周轉天數(shù)=360/存貨周轉率，其中存貨周轉率=產品銷售成本/[（期初存貨+期末存貨）/2]。將題中已知數(shù)據(jù)代入可得，存貨周轉率=9000/[（500+600）/2]≈16.36，則存貨周轉天數(shù)=360/16.36≈22（天）。[單選題]64.商業(yè)銀行內部控制措施不包括()。A.授權審批控制B.會計系統(tǒng)控制C.不相容職務分離控制D.人員控制正確答案：D參考解析：內部控制措施一般包括不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等。[單選題]65.下列選項中，關于壓力情景的說法錯誤的是()。A.壓力情景是指壓力測試所設定的，假設在未來期限內發(fā)生，會帶來損失的不利情況或事件B.壓力情景一般分為輕度壓力、中度壓力以及重度壓力C.重度壓力情景應反映極端但可能發(fā)生的情況D.壓力情景的設計在得到相關業(yè)務條線專家的首肯后可進行流程調整正確答案：D參考解析：壓力情景的設計應得到相關業(yè)務條線專家的廣泛參與，并按照事先確定的流程開展。[單選題]66.金融穩(wěn)定理事會強調，風險責任承擔機制是有效風險文化的重要內容，風險承擔機制中強調應建立一套機制，使員工能夠表達對某些產品或業(yè)務操作的不同意見。應該建立吹哨人制度，使員工在不擔心受到報復的情況下，反映發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題是指()。A.誰產生了風險B.升級程序C.明確的后果D.績效考核正確答案：B參考解析：金融穩(wěn)定理事會強調，風險責任承擔機制是有效風險文化的重要內容，風險承擔機制的元素包括下列方面：一是“誰產生了風險”，從高管層到普通員工都應該意識到，不管他們的行為是否帶來收益或損失，只要他們的行為與公司的風險偏好、核心價值和風險管理不一致，就都應該為他們的行為承擔責任。二是“升級程序”，應建立一套機制，使員工能夠表達對某些產品或業(yè)務操作的不同意見。應該建立吹哨人制度，使員工在不擔心受到報復的情況下，反映發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題。三是“明確的后果”，要讓所有人明白，違反內部政策、程序或風險限額，或者不遵守內部的行為準則，可能會對個人的薪酬產生影響，影響個人職業(yè)發(fā)展，甚至導致被解雇。[單選題]67.馬柯維茨提出的()描繪出了資產組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實踐的主流方法。A.資本資產定價模型B.均值一方差模型C.套利定價模型D.二叉樹模型正確答案：B參考解析：均值—方差模型是目前投資理論和投資實踐的主流方法。[單選題]68.針對企業(yè)申請短期貸款，商業(yè)銀行對企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應側重于()A.企業(yè)正常經營活動產生的現(xiàn)金流量是否能夠及時且足額償還貸款B.企業(yè)未來長期的經營活動是否能產生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息C.企業(yè)當期利潤是否足夠償還貸款本金和利息D.企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力正確答案：A參考解析：針對企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)金流量分析的側重點有所不同。對于短期貸款，應當考慮正常經營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應當主要分析未來的經營活動是否能夠產生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。[單選題]69.信用風險壓力測試中的承壓指標不包括()。A.違約概率B.違約風險暴露C.貸款不良率D.風險價值正確答案：D參考解析：D項正確，信用風險壓力測試中的承壓指標一般包括違約概率、違約損失率、違約風險暴露、貸款不良率等指標。市場風險壓力測試中的承壓指標一般應包括資產市值、收益率、凈利息收入、風險價值等指標。操作風險壓力測試中的承壓指標一般應包括交易失敗次數(shù)及比例、損失數(shù)額及占資產比例、案件發(fā)生比例等指標。流動性風險壓力測試中的承壓指標一般應包括流動性缺口率、超額備付金率、流動性比例、核心負債依存度、存貸款比例等指標。[單選題]70.股票市場大幅度下跌及貨幣市場大幅度波動，屬于()壓力情景。A.信用風險B.市場風險C.聲譽風險D.操作風險正確答案：B參考解析：針對市場風險的壓力情景包括但不限于以下內容：利率重新定價、基準利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動、期權行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價差出現(xiàn)不利走勢，商品價格出現(xiàn)大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。具體壓力情景的選擇應考慮銀行賬戶和交易賬戶的差異。[單選題]71.假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR。該種方法是()。A.蒙特卡羅模擬法B.方差-協(xié)方差法C.歷史模擬法D.標準法正確答案：B參考解析：方差一協(xié)方差法的基本假設是資產組合中的所有證券的投資回報率滿足正態(tài)分布，從而資產組合作為正態(tài)變量的線性組合也滿足正態(tài)分布，再利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR的一種方法。[單選題]72.下列關于國別風險的說法，錯誤的是()。A.國家風險可以分為轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險六類B.國別風險源于某一國家或地區(qū)經濟、政治、社會變化及事件C.國別風險與其他風險是一種交叉的關系D.國別風險可能對商業(yè)銀行與當?shù)胤种C構之間的資金往來產生影響正確答案：A參考解析：國別風險源于某一國家或地區(qū)經濟、政治、社會變化及事件，如經濟惡化、政治和社會動蕩、資產被國有化或被征用、政府拒償外債、外匯管制及貨幣貶值等，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付銀行金融機構債務，使銀行金融機構在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，到期資金無法收回，進而影響流動性安全。國別風險與其他風險是一種交叉的關系，國別風險的具體表現(xiàn)可能是信用風險、市場風險、匯率風險、流動性風險等其中一種或多種的組合。國別風險可能對商業(yè)銀行與當?shù)胤种C構之間的資金往來產生影響，同時使該國客戶或相關客戶集中違約從而引發(fā)流動性風險。國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險。[單選題]73.商業(yè)銀行應當建立與國別風險暴露規(guī)模和復雜程度相適應的國別風險評估體系。下列關于國別風險評估體系的描述，錯誤的是()。A.應充分考慮一個國家或地區(qū)經濟、政治和社會狀況的定性和定量因素B.在特定國家或地區(qū)出現(xiàn)不穩(wěn)定因素或可能發(fā)生危機的情況下，應及時更新對該國家或地區(qū)的風險評估C.在制定業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、審批授信、評估借款人還款能力、進行國別風險評級和設定國別風險限額時，應充分考慮國別風險評估結果D.對開展業(yè)務量較大的國家或地區(qū)可酌情選擇是否進行風險評級正確答案：D參考解析：在制定業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、審批授信、評估借款人還款能力，以及設定國別風險限額時，應當充分考慮國別風險評估結果。在評估國別風險時，商業(yè)銀行應當充分考慮一個國家或地區(qū)經濟、政治和社會狀況的定性和定量因素。在特定國家或地區(qū)出現(xiàn)不穩(wěn)定因素或可能發(fā)生危機的情況下，應當及時更新對該國家或地區(qū)的風險評估。計量條件允許的商業(yè)銀行應當建立正式的國別風險內部評級體系，反映國別風險評估結果。[單選題]74.下列商業(yè)銀行面臨的風險事件中，屬于轉型風險的是()。A.極端天氣事件降低企業(yè)生產頻率，企業(yè)銷售收入減少B.洪水導致借款人的抵押品損毀C.氣候變化導致銀行資產價值出現(xiàn)波動D.碳減排政策導致“棕色”企業(yè)客戶償債能力下降正確答案：D參考解析：轉型風險是指社會向可持續(xù)發(fā)展轉型的過程中，氣候政策轉向、技術革新和市場情緒變化等因素導致銀行發(fā)生損失的風險。碳減排政策導致“棕色”企業(yè)客戶償債能力下降，銀行信用風險上升。物理風險是指由極端天氣、自然災害及相關事件導致財產損失的風險，這一風險在當前全球變暖的背景下尤為突出。ABC是物理風險，D是轉型風險。[單選題]75.日常國別風險信息監(jiān)測渠道不包括()。A.投資者主觀分析B.新聞平臺C.外部機構數(shù)據(jù)D.銀行內部信息正確答案：A參考解析：日常國別風險信息監(jiān)測渠道包括新聞平臺、外部機構數(shù)據(jù)和銀行內部信息。[單選題]76.下列緩釋手段中，不屬于商業(yè)銀行的國別風險緩釋手段的是()。A.與境外用款項目公司約定還款幣種采用當?shù)刎泿臖.要求境外欠發(fā)達地區(qū)項目主體公司附加國際主要銀行履行保函C.要求境內集團公司為境外某子公司的項目融資提供擔保D.支持出口信用保險公司投保客戶的境外項目正確答案：A參考解析：為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務所涉國別風險，應做到：第一，了解你的客戶及所在國家（地區(qū)）風險。第二，嚴守集中度限額，減少對高風險和較高風險國家的業(yè)務。第三，通過投保國別風險保險轉移風險。投保人通過支付一定的保費將所承擔的國別風險轉移給承保人。承保機構包括各國政府開辦或代表政府的出口信用機構以及國際多邊擔保機構、其他商業(yè)性保險公司，如投保中國出口信用保險公司的政治險和商業(yè)險。第四，增加風險較低的第三國母公司或銀行的擔?；虺袃?。第五，以銀團貸款方式分散風險或對貸款采取結構性的安排。如對于某些風險較高的國家設立離岸賬戶，規(guī)避轉移風險。第六，吸引世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等有政治影響力的多邊金融機構參與項目。第七，合同中增加保護條款一旦觸發(fā)，未提款的合約不再提款，已提款的合約須提前還款。第八，項目收入幣種與貸款幣種存在錯配時，除了通常的套期保值方式外，可對資金的籌措、發(fā)放、收回約定幣種。第九，建立國別風險黑名單，對黑名單國家實行禁入或經批準才可準入。[單選題]77.商業(yè)銀行產品主管部門要結合識別評估的風險點和風險等級，統(tǒng)籌兼顧風險控制與作業(yè)效率、內部管理與客戶體驗、資源投入與效益產出之間的關系，有針對性地制定相應風險防控措施，努力提高產品創(chuàng)新和風險管理資源配置效率。這體現(xiàn)了新產品風險管理的()。A.有效性原則B.全面性原則C.適應性原則D.統(tǒng)籌性原則正確答案：D參考解析：題中所述體現(xiàn)了新產品風險管理的統(tǒng)籌性原則。[單選題]78.商業(yè)銀行將()和經營目標結合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。A.盈利能力B.戰(zhàn)略發(fā)展計劃C.企業(yè)社會責任D.領導能力正確答案：C參考解析：將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責任和經營目標結合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的另一個重要層面。[單選題]79.商業(yè)銀行通常采用定期自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。定期通常是指()。A.每天B.每月或季度C.每周D.每年正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。[單選題]80.對商業(yè)銀行聲譽風險進行有效管理的最佳做法是()。A.聲譽風險管理應重在加強銀行內部控制制度建設B.聲譽風險管理應主要針對員工言行和理財產品C.聲譽風險管理應盡可能覆蓋商業(yè)銀行的各種行為D.聲譽風險管理應主要針對高管言行和新聞媒體正確答案：C參考解析：2009年8月，銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行聲譽風險管理指引》，要求商業(yè)銀行聲譽風險管理應當全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為、經營活動和業(yè)務領域，督促商業(yè)銀行規(guī)范聲譽風險管理，引導商業(yè)銀行完善全面風險管理體系，并通過審慎有效監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益。[多選題]1.目前商業(yè)銀行普遍采用的計算VaR值的方法有()。A.方差—協(xié)方差法B.正態(tài)分布法C.歷史模擬法D.情景模擬法E.蒙特卡洛模擬法正確答案：ACE參考解析：商業(yè)銀行普遍采用三種模型技術來計算VaR值：方差—協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。故本題選ACE。[多選題]2.金融機構需確認可以采用的恢復措施以及實施這些措施、評估相關風險所需的步驟和時間?；謴痛胧┑姆秶?)。A.增強資本狀況的行動B.出售子公司C.在可能的情況下，通過債轉股對負債進行重組D.在確保資金來源的多樣性和擔保品在數(shù)量和質量方面的充分可用性的前提下，獲得充足資金的措施，也可適當考慮在集團內部轉移流動性和資產E.出讓某些業(yè)務單元正確答案：ABCDE參考解析：金融機構需確認可以采用的恢復措施以及實施這些措施、評估相關風險所需的步驟和時間。恢復措施的范圍包括：（1）增強資本狀況的行動，例如，遭受重大損失后進行資本重組，采取暫停發(fā)放股息和浮動薪酬等資本留存措施；（A項正確）（2）出售子公司或出讓某些業(yè)務單元；（B、E項正確）（3）在可能的情況下，通過債轉股對負債進行重組；（C項正確）（4）在確保資金來源的多樣性和擔保品在數(shù)量和質量方面的充分可用性的前提下，獲得充足資金的措施，也可適當考慮在集團內部轉移流動性和資產。（D項正確）故本題選ABCDE。[多選題]3.對小企業(yè)進行信用風險分析時，應關注()等風險點。A.產品多樣化B.可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象C.自有資金匱乏D.很少開具發(fā)票E.經不起原材料價格波動正確答案：BCDE參考解析：對中小企業(yè)進行信用風險識別和分析時，除了關注與單一法人客戶信用風險的相似之處外，商業(yè)銀行還應重點關注以下風險點：（1）中小企業(yè)普遍自有資金匱乏、產品結構單一，更容易受到市場波動、原材料價格和勞動力成本上漲等因素的影響，因此一般會存在相對較高的經營風險，直接影響其償債能力。（2）中小企業(yè)在經營過程中大多采用現(xiàn)金交易，而且很少開具發(fā)票。因此，商業(yè)銀行進行貸前調查時，通常很難深入了解其真實情況，給貸款審批和貸后管理帶來很大難度。（3）當中小企業(yè)面臨效益下降、資金周轉困難等經營問題時，容易出現(xiàn)逃廢債現(xiàn)象，直接影響其償債意愿。故本題選BCDE。[多選題]4.商業(yè)銀行通常對下列業(yè)務進行外包以轉移操作風險，主要包括()。A.資金交易B.消費信貸業(yè)務有關客戶身份的核對C.網絡中心D.法律事務E.賬戶系統(tǒng)正確答案：BCD參考解析：商業(yè)銀行業(yè)務外包有以下幾類：（1）技術外包，如呼叫中心、計算機中心、網絡中心、IT策劃中心等處理。（2）程序外包，如消費信貸業(yè)務有關客戶身份及親筆簽名的核對、信用卡客戶資料的輸入與裝封等。（3）業(yè)務營銷外包，如汽車貸款業(yè)務的推銷、住房貸款推銷、銀行卡營銷等。（4）專業(yè)性服務外包，如法律事務、不動產評估、安全保衛(wèi)等。（5）后勤性事務外包，如貿易金融服務的后勤處理作業(yè)、憑證保存等。[多選題]5.下列關于財務報表分析說法正確的是()。A.識別和評價人員管理B.識別和評價負債管理狀況C.識別和評價資產管理狀況D.識別和評價經營管理狀況E.識別和評價財務報表風險正確答案：BCDE參考解析：財務報表分析應特別注重以下四項主要內容：識別和評價財務報表風險，識別和評價經營管理狀況，識別和評價資產管理狀況，識別和評價負債管理狀況。故本題選BCDE。[多選題]6.商業(yè)銀行的流動性管理應急計劃中應當包括()等方面的內容。A.制定在危機情況下對資產和負債的處置措施B.彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序C.應急計劃應盡可能明確預期從各渠道獲得的資金數(shù)量D.流動性應急計劃具體應包括六部分內容：職能分工、預警指標、應急措施、溝通披露、計劃演練、審批更新E.明確在危機情況下各部門的分工和應采取的措施正確答案：ABCDE參考解析：流動性應急計劃主要包括兩方面：第一，危機處理方案。規(guī)定各部門溝通或傳輸信息的程序，明確在危機情況下各自的分工和應采取的措施，以及制定在危機情況下資產和負債的處置措施。第二，彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序。備用資金的來源包括未使用的信貸額度，以及尋求中央銀行的緊急支援等。應急計劃應盡可能明確預期從上述渠道獲得的資金數(shù)量，在何種情形下才能使用上述資金渠道，以及資金未來的償還安排。流動性應急計劃具體應包括六部分內容：職能分工、預警指標、應急措施、溝通披露、計劃演練、審批更新。[多選題]7.客戶信用風險識別中，要識別和評價財務報表風險，例如()。A.有無隨意變更會計處理方法B.報表編制基礎是否一致C.是否按規(guī)定建立并實施內部會計監(jiān)督D.是否拒絕依法實施監(jiān)督E.是否如實提供會計信息正確答案：ABCDE參考解析：識別和評價財務報表風險主要關注財務報表的編制方法及其質量能否充分反映客戶實際和潛在的風險。例如，有無隨意變更會計處理方法，報表編制基礎是否一致，是否按規(guī)定建立并實施內部會計監(jiān)督或拒絕依法實施監(jiān)督，是否如實提供會計信息等。故本題選ABCDE。[多選題]8.商業(yè)銀行操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。它具有的特點包括()。A.具體性B.復雜性C.轉化性D.差異性E.分散性正確答案：ABCDE參考解析：商業(yè)銀行操作風險的特點除了題中五個選項的特點外，還具有內生性。且考生要注意，內生性特點是操作風險的風險因素很大比例上來源于銀行的業(yè)務操作，屬于銀行的內生風險。故選ABCDE。[多選題]9.商業(yè)銀行通常采用()的方式來應對和吸收預期損失。A.風險分散B.風險轉移C.風險規(guī)避D.沖減利潤E.提取損失準備金正確答案：DE參考解析：在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失。商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤方式應對和吸收預期損失。故本題選DE。[多選題]10.商業(yè)銀行對交易賬簿進行市值重估，通常采用的方法有()。A.按照模型計值B.按照市場價格計值C.按照公允價值計值D.按照歷史價值計值E.按照賬面價值計值正確答案：AB參考解析：在缺乏可用于市值重估的市場價格時，商業(yè)銀行應當確定選用代用（Proxy）數(shù)據(jù)的標準、獲取途徑和公允價格的計算方法。商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用以下兩種方法：盯市：按市場價格計值。盯模：按模型計值。[多選題]11.商業(yè)銀行在對集團客戶授信時應注意的內容不包括()。A.統(tǒng)一識別標準，實施總量控制B.掌握充分信息，避免過度授信C.主辦銀行牽頭，協(xié)調信貸業(yè)務D.分別制定標準，實施單獨控制E.中央銀行牽頭，避免權力集中正確答案：DE參考解析：由于集團客戶內部的關聯(lián)關系比較復雜，因此在對其進行授信限額管理時應重點做到以下幾點：（1）統(tǒng)一識別標準，實施總量控制。（2）掌握充分信息，避免過度授信。（3）主辦銀行牽頭，協(xié)調信貸業(yè)務。一般由集團公司總部所在地的銀行機構或集團公司核心企業(yè)所在地的銀行機構作為牽頭行或主辦行，建立集團客戶小組，全面負責對集團有關信息的收集、分析、授信協(xié)調以及跟蹤監(jiān)督工作。題干問的不包括的，故本題選DE。[多選題]12.某企業(yè)于當年年初向商業(yè)銀行A申請了一筆1000萬元1年期專用機器設備抵押貸款，到年底時，由于企業(yè)財務狀況惡化，無法如期全額償還本金和利息。為了減少損失，銀行緊急與企業(yè)磋商進行貸款重組，則下列重組措施可行的有()。A.要求企業(yè)增加貸款使用情況及重大資產變動的報告B.要求企業(yè)增加其董事長個人住房作為抵押品C.要求企業(yè)先償還500萬元，剩余部分展期半年D.將該筆貸款調整為信用貸款E.給予企業(yè)25％的利息減免正確答案：ACE參考解析：貸款重組主要包括但不限于以下措施：（1）調整信貸產品，包括從高風險品種調整為低風險品種，從有信用風險品種調整為無信用風險品種，從項目貸款調整為周轉性貸款，從無貿易背景的品種調整為有貿易背景的品種，從部分保證的品種調整為100％保證金業(yè)務品種或貼現(xiàn)。（2）減少貸款額度。（3）調整貸款期限（貸款展期或縮短貸款期限）。（4）調整貸款利率。（5）增加控制措施，限制企業(yè)經營活動。B項錯誤，如果私營企業(yè)設有董事長，判斷應為私營有限責任公司，投資者對企業(yè)債務負有限責任，根據(jù)《中華人民共和國擔保法》的規(guī)定，抵押人擁有所有權或經營管理權的財產才可以抵押；D項錯誤，將抵押貸款調整為信用貸款會增加信用風險。故本題選ACE。[多選題]13.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險主要體現(xiàn)在()。A.政治、經濟和社會環(huán)境發(fā)生變化B.實現(xiàn)戰(zhàn)略目標所需要的資源匱乏C.整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證D.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性E.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷正確答案：BCDE參考解析：戰(zhàn)略風險主要體現(xiàn)在四個方面：一是商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性；二是實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經營策略存在缺陷；三是為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標所需要的資源匱乏；四是整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證。[多選題]14.下列屬于商業(yè)銀行流動性風險內部因素的是()。A.信用風險加大，到期資產不能按約定收回，未來現(xiàn)金流無法實現(xiàn)，可能引發(fā)流動性風險B.出現(xiàn)重大操作風險，支付結算系統(tǒng)崩潰等，造成支付障礙或執(zhí)行交易時延誤而直接影響銀行現(xiàn)金流C.宏觀經濟形勢或政策發(fā)生變化，整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)危機，導致市場上流動性枯竭D.一家銀行出現(xiàn)流動性危機，市場出現(xiàn)恐慌和信任危機，市場流動性消失，引發(fā)系統(tǒng)性流動性危機E.銀行集團獨立經營的附屬機構過于依賴母行資金支持，發(fā)生流動性問題向母行傳導正確答案：AB參考解析：選項AB屬于流動性風險的內部因素，選項CDE屬于流動性風險的外部因素。故本題選AB。[多選題]15.下列各項所述情形中，債務人可被視為違約的是()。A.某借款企業(yè)申請破產，由此將延期償還欠款B.某借款企業(yè)已破產，由此將不歸還欠款C.某客戶的信用卡債務余額超過了新核定的透支限額，且逾期50天未還D.某房貸借款人無法全額償還借款，且抵押品無法變現(xiàn)E.銀行同意對某借款企業(yè)的債務進行債務重組，由此可能導致債務減少正確答案：ABDE參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，當下列一項或多項事件發(fā)生時，債務人即被視為違約：（1）債務人對銀行的實質性信貸債務逾期90天以上。若債務人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。（2）銀行認定，除非采取變現(xiàn)抵（質）押品等追索措施，債務人可能無法全額償還對銀行的債務。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應將債務人認定為"可能無法全額償還對銀行的債務"：①銀行對債務人任何一筆貸款停止計息或應計利息納入表外核算。②發(fā)生信貸關系后，由于債務人財務狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準備。③銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失。④由于債務人財務狀況惡化，銀行同意進行消極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變更導致債務規(guī)模下降；二是因債務人無力償還而借新還舊；三是債務人無力償還而導致的展期。⑤銀行將債務人列為破產企業(yè)或類似狀態(tài)。⑥債務人申請破產，或者已經破產，或者處于類似保護狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務。⑦銀行認定的其他可能導致債務人不能全額償還債務的情況。[多選題]16.在集團、業(yè)務條線和法律實體層面，設定的實質性風險集中度限額的維度有()。A.行業(yè)B.地區(qū)C.產品D.抵押品E.交易對手正確答案：ABCDE參考解析：在集團、業(yè)務條線和法律實體層面，設定交易對手、行業(yè)、地區(qū)、產品、抵押品等維度的實質性風險集中度限額。[多選題]17.代理業(yè)務的風險類別包括()。A.人員因素B.內部流程C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件E.資金短缺正確答案：ABCD參考解析：代理業(yè)務的風險類別包括：（1）人員因素。（2）內部流程。（3）系統(tǒng)缺陷。（4）外部事件。[多選題]18.行業(yè)風險預警指標包括()。A.股本凈回報率B.行業(yè)環(huán)境風險因素C.行業(yè)經營風險因素D.不良貸款風險因素E.政府環(huán)境風險因素正確答案：BC參考解析：行業(yè)風險預警指標包括行業(yè)環(huán)境風險因素、行業(yè)經營風險因素、行業(yè)財務風險因素、行業(yè)重大突發(fā)事件。[多選題]19.商業(yè)銀行的重大風險事項包括()。A.重大信貸風險事項B.重大市場風險事項C.重大利率風險事項D.重大突發(fā)性事件E.重大法律風險事項正確答案：ABCDE參考解析：商業(yè)銀行的重大風險事項包括：（1）重大信貸風險事項。（2）重大市場風險事項。（3）重大利率風險事項。（4）重大突發(fā)性事件。（5）重大法律風險事項。（6）各報告單位認為應報告的其他重大風險事項。[多選題]20.我國銀行監(jiān)管的標準包括()。A.促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展B.努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭力C.對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制D.鼓勵公平競爭，反對無序競爭E.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制正確答案：ABCDE參考解析：良好的監(jiān)管標準是規(guī)范和檢驗銀行監(jiān)管工作的標桿。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構總結國內外銀行監(jiān)管工作經驗，明確提出良好銀行監(jiān)管的六條標準：（1）促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展。（2）努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭力。（3）對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為。減少一切不必要的限制。（4）鼓勵公平競爭，反對無序競爭。（5）對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制。（6）高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。[多選題]21.公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等法律地位，包括()。A.實體公正B.內容公正C.程序公正D.權力公正E.客體公正正確答案：AC參考解析：公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等法律地位，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構進行監(jiān)管活動時應當平等對待所有參與者。公正原則包括兩個方面：一是實體公正；二是程序公正。[多選題]22.洗錢的危害包括()。A.損害國家形象，妨礙司法公正，危害政治穩(wěn)定B.滋生腐敗，助長其他犯罪活動，危害社會安全，造成社會財富大量外流C.造成經濟扭曲和不穩(wěn)定，形成不公平競爭D.擾亂市場秩序，導致投資者損失E.破壞金融市場秩序，引發(fā)金融市場動蕩，影響一國貨幣政策的有效性正確答案：ABCDE參考解析：洗錢的危害包括：（1）對政治的危害。損害國家形象，妨礙司法公正，危害政治穩(wěn)定。（2）對社會的危害。滋生腐敗，助長其他犯罪活動，危害社會安全，造成社會財富大量外流。（3）對經濟的危害。造成經濟扭曲和不穩(wěn)定，形成不公平競爭、擾亂市場秩序，導致投資者損失。（4）對金融的危害。破壞金融市場秩序，引發(fā)金融市場動蕩，影響一國貨幣政策的有效性，造成利率和匯率的劇烈波動，甚至引發(fā)金融危機。[多選題]23.商業(yè)銀行進行風險轉移的主要方式包括()。A.期權合約B.保函C.購買保險D.擔保E.備用信用證正確答案：ACDE參考解析：風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移。保險轉移是指商業(yè)銀行購買保險，以繳納保險費為代價將風險轉移給承保人。非保險轉移，擔保、備用信用證等能夠將信用風險轉移給第三方。此外，在金融市場中，某些衍生產品（如期權合約）可看作是特殊形式的保單，為投資者提供了轉移利率、匯率、股票和商品價格風險的工具。[多選題]24.下列關于銀行賬簿利率風險管理的說法中，正確的有()。A.利率預測包括對利率變動方向、變動水平以及周期轉折點的預測B.對異常銀行的定義為利率沖擊下經濟價值變動超過一級資本20％的銀行C.監(jiān)管要求通過經濟增加值（EVA）和凈利息收益法（NII）計量銀行賬簿利率風險水平，并依據(jù)EVA的結果計量資本D.對銀行賬簿利率風險的管理采用表內、表外兩種方法E.銀行賬簿利率風險包括缺口風險、基準風險和期權性風險正確答案：ACE參考解析：利率預測的內容包括利率變動方向、利率變動水平、利率周期轉折點的預測，A項正確。利率沖擊下經濟價值變動超過一級資本15％的銀行為異常銀行，B項錯誤。最新監(jiān)管標準要求銀行通過經濟價值法（EVA）和凈利息收益法（NII）計量銀行賬簿利率風險水平，以經濟價值計量結果作為計提資本要求的依據(jù)，C項正確。將銀行賬簿利率風險控制在設定的水平界限內，是商業(yè)銀行銀行賬簿利率風險管理的目的。為此，實現(xiàn)的方法主要有表內方法、表外方法以及風險資本限額三種，D項錯誤。銀行賬簿利率風險指利率水平、期限結構等不利變動導致銀行賬簿經濟價值和整體收益遭受損失的風險，主要包括缺口風險、基準風險和期權性風險。E項正確。[多選題]25.保證一般包括()。A.部分責任保證B.連帶責任保證C.一般保證D.全部責任保證E.完全責任保證正確答案：BC參考解析：保證分為連帶責任保證和一般保證兩種。[多選題]26.商業(yè)銀行的風險對沖策略適用于管理()。A.市場風險B.操作風險C.聲譽風險D.國家風險E.信用風險正確答案：AE參考解析：風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。近年來由于信用衍生產品不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風險對沖策略也被廣泛應用于信用風險管理領域。[多選題]27.下列屬