AFP考試金融理財(cái)原理第十章知識(shí)點(diǎn)

子女教育金的特性一、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：子女教育金的特性1、沒(méi)有時(shí)間彈性2、沒(méi)有費(fèi)用彈性3、子女資質(zhì)無(wú)法事先掌控4、教育金指出成長(zhǎng)率高于通貨膨脹率。二、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：子女教育金的負(fù)擔(dān)比負(fù)擔(dān)比=屆時(shí)教育金費(fèi)用/屆時(shí)收入1、若負(fù)擔(dān)比高于30%就應(yīng)及早開(kāi)始儲(chǔ)蓄2、若學(xué)費(fèi)成長(zhǎng)率高于收入成長(zhǎng)率，現(xiàn)在的水平估計(jì)的比屆時(shí)實(shí)際低三、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：子女教育金規(guī)劃的重要原則1、父母的期望與子女的興趣能力可能有差距，應(yīng)以較寬松角度使準(zhǔn)備金可適應(yīng)未來(lái)子女的不同選擇。2、寧可多準(zhǔn)備，屆時(shí)多余的部分可留作自己的退休金等。3、避免權(quán)力準(zhǔn)備子女教育金的時(shí)忽略自己的養(yǎng)老金四、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：教育投資的價(jià)值觀1、子女上大學(xué)已經(jīng)是十八九歲的成人。從法律角度講，父母對(duì)子女的撫養(yǎng)義務(wù)已經(jīng)完成;同時(shí)，上大學(xué)的直接受益人是子女，按照“誰(shuí)投資，誰(shuí)受益”的原則，上大學(xué)的投資主體是子女本人，而不是家長(zhǎng)或者別人。這有兩個(gè)方面的含義：一，上大學(xué)的費(fèi)用應(yīng)該由本人出面融資。二，投資風(fēng)險(xiǎn)由子女本人全部承擔(dān)。2、由于中國(guó)傳統(tǒng)上望子成龍，望女成鳳的心態(tài)，父母自愿的承擔(dān)起子女高等教育的責(zé)任。尤其是在獨(dú)生子女政策下，父母更是不希望子女在步入社會(huì)時(shí)輸在起跑線上。因此，中國(guó)父母寧愿克勤克儉，犧牲自己的生活品質(zhì)來(lái)為子女籌借高等教育資金。3、父母在做教育金規(guī)劃時(shí)，不能僅考慮錢(qián)的問(wèn)題。教育的投入成本，有可能無(wú)法回收，把子女當(dāng)作一個(gè)事業(yè)投資，一樣有風(fēng)險(xiǎn)。子女教育金規(guī)劃工具一、HYPERLINKAFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：教育金補(bǔ)助政策1、貧困生補(bǔ)助：獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)貸款、勤工儉學(xué)、特殊補(bǔ)助和學(xué)費(fèi)減免2、特殊身份補(bǔ)助：少數(shù)民族、軍校、警校、師范二、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：國(guó)家助學(xué)貸款1、幫助對(duì)象：家庭人均收入低于當(dāng)?shù)刈畹推骄缴罹€的困難學(xué)生。2、20個(gè)工作日內(nèi)，將首學(xué)費(fèi)、生活費(fèi)和住宿費(fèi)統(tǒng)一劃入學(xué)校在經(jīng)辦銀行開(kāi)立的指定帳戶。3、貸款利率按同期貸款利率執(zhí)行，不上浮。在校期間貸款利息由財(cái)政補(bǔ)貼，畢業(yè)后開(kāi)始計(jì)付利息。4、可最晚于畢業(yè)第二開(kāi)始還貸;6內(nèi)還清。三、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：子女教育金規(guī)劃工具1、子女教育金儲(chǔ)蓄：利率優(yōu)惠2、子女教育進(jìn)信托：以信托李依繳付學(xué)費(fèi)3、子女僅：以保險(xiǎn)僅給付繳付學(xué)費(fèi)4、定期定額基金投資：以贖回基金繳付學(xué)費(fèi)5、教育金貸款6、自行投資的資產(chǎn)配置：以中期債券+股利高的股票為主要投資工具。四、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：教育進(jìn)儲(chǔ)蓄在校小學(xué)四級(jí)(含四級(jí))以上的學(xué)生。存期分為一、三、6。最低起存金額為50元，本金合計(jì)最高限額為2萬(wàn)元。分月存入。免利息稅.五、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：教育儲(chǔ)蓄存款的應(yīng)用六、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：子女教育金金(保險(xiǎn))七、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：中低風(fēng)險(xiǎn)基金投資貨幣市場(chǎng)基金、短期債券基金、偏債型平衡基金、八、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：子女教育進(jìn)信托1、有正比資金，向宋子女出國(guó)念書(shū)，可以設(shè)立子女教育進(jìn)信托，找一個(gè)境外受托人管理此資產(chǎn)，指定投資的標(biāo)的的范圍與預(yù)期收益率，以子女為受益人。2、夫妻離婚時(shí)，對(duì)未成的子女，可以以離婚前的共同財(cái)產(chǎn)，由子女撫養(yǎng)金責(zé)任方，找一個(gè)獨(dú)立專業(yè)的受托人，成立一個(gè)子女教育金信托，以子女為受益人，確保子女的養(yǎng)育與教育費(fèi)用。3、高資產(chǎn)或高收入人群，為了同時(shí)實(shí)現(xiàn)多個(gè)理財(cái)目標(biāo)，可以找適當(dāng)?shù)膶I(yè)受托人，針對(duì)每一個(gè)理財(cái)目標(biāo)設(shè)立一個(gè)信托。教育金的投資報(bào)酬率一、HYPERLINKAFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：學(xué)歷與工資基準(zhǔn)的相關(guān)性(了解)二、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：教育程度的統(tǒng)計(jì)資料(了解)三、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：教育投資報(bào)酬率計(jì)算原理1、假設(shè)工作到55歲，假設(shè)兩學(xué)歷間薪資差異固定2、不考慮時(shí)間價(jià)值的凈效益=薪資總差異—學(xué)費(fèi)成本—機(jī)會(huì)成本3、薪資總差異=兩學(xué)歷薪資差異X后段畢業(yè)后可工作數(shù)4、學(xué)費(fèi)成本=后段學(xué)歷學(xué)費(fèi)X后段就學(xué)數(shù)5、機(jī)會(huì)成本=前段學(xué)歷薪資X后端就學(xué)數(shù)6、考慮時(shí)間的報(bào)酬率=RATE(n，PMT，--PV)==〉PV=總成本現(xiàn)值=學(xué)費(fèi)成本+機(jī)會(huì)成本PMT=兩學(xué)歷薪資差異=后段學(xué)歷薪資—前段學(xué)歷薪資N=后段畢業(yè)后可工作限四、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：教育投資的邊際分析五、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：留學(xué)準(zhǔn)備成行費(fèi)用托福等考試費(fèi)用、外語(yǔ)培訓(xùn)、院校申請(qǐng)費(fèi)用、機(jī)票、設(shè)備等約24550元六、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：留學(xué)學(xué)習(xí)生活費(fèi)用1、學(xué)費(fèi)：英美澳加的學(xué)費(fèi)平均一要80000元亞洲國(guó)家：韓國(guó)30000元，日本40000元，馬來(lái)西亞50000元2、生活費(fèi)：英美澳日約需80000元，其他也要50000元3、教材費(fèi)：5000元4、通訊費(fèi)：每10000元。七、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：留學(xué)生活成本分析1、出國(guó)留學(xué)準(zhǔn)備與成行費(fèi)用：24550元2、國(guó)外階段開(kāi)支：350000元3、回國(guó)機(jī)票：5000元4、總計(jì)實(shí)際開(kāi)支：379550元5、各個(gè)學(xué)校的學(xué)費(fèi)不同，每180000到200000元估算6、可以爭(zhēng)取獎(jiǎng)學(xué)金來(lái)降低負(fù)擔(dān)7、國(guó)外打工可應(yīng)付部分支出，但打工可能影響學(xué)業(yè)，若因此使拿到學(xué)位的時(shí)間拖長(zhǎng)，不見(jiàn)得有效。八、AFP考試章節(jié)知識(shí)點(diǎn)：海歸收回投資的目標(biāo)工資1、如果一花費(fèi)18萬(wàn)元，費(fèi)時(shí)兩拿到學(xué)位，學(xué)費(fèi)成本=18萬(wàn)元X2=36萬(wàn)元，再加上兩工作的機(jī)會(huì)成本=3.6萬(wàn)元X2=7.2萬(wàn)元，總成本43.2萬(wàn)元，若拿到碩士后工作31來(lái)分?jǐn)偅?3.2/31=13935元，13935/3.6=38.71%。取得國(guó)外碩士回國(guó)后，薪要增加39%以上，薪達(dá)到5萬(wàn)元才能把教育投資收回。2、考慮貨幣時(shí)間價(jià)值。如果按比照在國(guó)內(nèi)念碩士達(dá)到前述19.26%的報(bào)酬率，則回國(guó)后的薪資差異=PMT(19.26，31，-432000)=83558。83558元+36256=119814元，約為國(guó)內(nèi)碩士中位數(shù)的兩倍，但還在碩士學(xué)歷的高位數(shù)之下。3、在國(guó)外工作，薪資水平較高，留學(xué)成本較易收回。她含著笑，切著冰屑悉索的蘿卜，

她含著笑，用手掏著豬吃的麥糟，

她含著笑，扇著燉肉的爐子的火，

她含著笑，背了團(tuán)箕到廣場(chǎng)上去

曬好那些大豆和小麥，

大堰河，為了生活，

在她流盡了她的乳液之后，

她就用抱過(guò)我的兩臂，勞動(dòng)了。

大堰河，深?lèi)?ài)著她的乳兒；

在節(jié)里，為了他，忙著切那冬米的糖，

為了他，常悄悄地走到村邊的她的家里去，

為了他，走到她的身邊叫一聲“媽”，

大堰河，把他畫(huà)的大紅大綠的關(guān)云長(zhǎng)

貼在灶邊的墻上，

大堰河，會(huì)對(duì)她的鄰居夸口贊美她的乳兒；

大堰河曾做了一個(gè)不能對(duì)人說(shuō)的夢(mèng)：

在夢(mèng)里，她吃著她的乳兒的婚酒，

坐在輝煌的結(jié)彩的堂上，

而她的嬌美的媳婦親切的叫她“婆婆”

…………

大堰河，深?lèi)?ài)她的乳兒！

大堰河，在她的夢(mèng)沒(méi)有做醒的時(shí)候已死了。

她死時(shí)，乳兒不在她的旁側(cè)，

她死時(shí)，平時(shí)打罵她的丈夫也為她流淚，

五個(gè)兒子，個(gè)個(gè)哭得很悲，

她死時(shí)，輕輕地呼著她的乳兒的名字，

大堰河，已死了，

她死時(shí)，乳兒不在她的旁側(cè)。

大堰河，含淚的去了！

同著四十幾的人世生活的凌侮，

同著數(shù)不盡的奴隸的凄苦，

同著四塊錢(qián)的棺材和幾束稻草，

同著幾尺長(zhǎng)方的埋棺材的土地，

同著一手把的紙錢(qián)的灰，

大堰河，她含淚的去了。

這是大堰河所不知道的：

她的醉酒的丈夫已死去，

大兒做了土匪，

第二個(gè)死在炮火的煙里，

第三，第四，第五

而我，我是在寫(xiě)著給予這不公道的世界的咒語(yǔ)。

當(dāng)我經(jīng)了長(zhǎng)長(zhǎng)的飄泊回到故土?xí)r，

在山腰里，田野上，

兄弟們碰見(jiàn)時(shí)，是比六七Whenyouareoldandgreyandfullofsleep,Andnoddingbythefire,takedownthisbook,Andslowlyread,anddreamofthesoftlookYoureyeshadonce,andoftheirshadowsdeep;Howmanylovedyourmomentsofgladgrace,Andlovedyourbeautywithlovefalseortrue,Butonemanlovedthepilgrimsoulinyou,Andlovedthesorrowsofyourchangingface;Andbendingdownbesidetheglowingbars,Murmur,alittlesadly,howlovefledAndpaceduponthemountainsoverheadAndhidhisfaceamidacrowdofstars.ThefurthestdistanceintheworldIsnotbetweenlifeanddeathButwhenIstandinfrontofyouYetyoudon'tknowthatIloveyou.ThefurthestdistanceintheworldIsnotwhenIstandinfrontofyouYetyoucan'tseemyloveButwhenundoubtedlyknowingthelovefrombothYetcannotbetogether.ThefurthestdistanceintheworldIsnotbeingapartwhilebeinginloveButwhenIplainlycannotresisttheyearningYetpretendingyouhaveneverbeeninmyheart.ThefurthestdistanceintheworldIsnotstrugglingagainstthetidesButusingone'sindifferentheartTodiganuncrossableriverFortheonewholovesyou.倚窗遠(yuǎn)眺，目光目光盡處必有一座山，那影影綽綽的黛綠色的影，是春天的顏色。周遭流嵐升騰，沒(méi)露出那真實(shí)的面孔。面對(duì)那流轉(zhuǎn)的薄霧，我會(huì)幻想，那里有一個(gè)世外桃源。在天階夜色涼如水的夏夜，我會(huì)靜靜地，