2023年銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試考試題庫(kù)含歷年真題 (二)

2023年銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試

考試題庫(kù)含歷年真題

L按照《巴塞爾新資本協(xié)漢》的規(guī)定，下列各項(xiàng)應(yīng)列入交易賬簿的有

()。

A.短期內(nèi)有目的地持有以便轉(zhuǎn)手出售的頭寸

B.為對(duì)沖銀行賬簿風(fēng)險(xiǎn)而持有的頭寸

C.代客買(mǎi)賣(mài)的頭寸

D.做市交易形成的頭寸

E.自營(yíng)業(yè)務(wù)而持有的頭寸

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的

金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地

持有以便出售，或從實(shí)際或預(yù)期的短期價(jià)格波動(dòng)中獲利，或鎖定套利

的頭寸，包括自營(yíng)業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶(hù)買(mǎi)賣(mài)委托的代客業(yè)務(wù)

而持有的頭寸。

2.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國(guó)商業(yè)銀行一級(jí)資本充

足率的最低要求為（）。

A.6%

B.4.5%

C.5%

D.3%

【答案】：A

【解：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，資本監(jiān)管要求分為四個(gè)層次:

第一層次為最低資本要求，即核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率

和資本充足率分別為5%、6%和8%；第二層次為儲(chǔ)備資本要求和逆

周期資本要求，分別為2.5%和0?2.5%；第三層次為系統(tǒng)重要性銀行

附加資本要求，國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%;第四層次為第

二支柱資本要求。

3.集團(tuán)客戶(hù)是指存在控制關(guān)系的一組企事業(yè)法人客戶(hù)或同業(yè)單一客

戶(hù)。下列被認(rèn)定為集團(tuán)客戶(hù)的有（）o

A.一方在股權(quán)上或經(jīng)營(yíng)決策上直接或間接控制另一方或被另一方控

制

B.兩方共同被第三方控制

C.一方主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或其親屬（包括三代以?xún)?nèi)直系

親屬關(guān)系和二代以?xún)?nèi)旁系親屬關(guān)系）直接或間接控制另一方

D.存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤(rùn)

E.對(duì)于不受大額風(fēng)險(xiǎn)暴露監(jiān)管要求約束的主體，如果兩個(gè)客戶(hù)同受其

控制，但客戶(hù)之間不存在控制關(guān)系

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

E項(xiàng)，商業(yè)銀行識(shí)別集團(tuán)客戶(hù)時(shí)，對(duì)于不受大額風(fēng)險(xiǎn)暴露監(jiān)管要求約

束的主體，如果兩個(gè)客戶(hù)同受其控制，但客戶(hù)之間不存在控制關(guān)系，

可以不認(rèn)定為集團(tuán)客戶(hù)。

4.在正常市場(chǎng)條件下，下列資產(chǎn)負(fù)債匹配方式中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最低的

是（）。

A.負(fù)債以公司/機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

B.負(fù)債以零售客戶(hù)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

c.負(fù)債以公司/機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長(zhǎng)期貸款為主

D.負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長(zhǎng)期貸款為主

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行最常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況是將大量短期借款（負(fù)債）

用于長(zhǎng)期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長(zhǎng)二如果這種期限錯(cuò)配嚴(yán)重失衡,

則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴(yán)重不足造成支付困難，從而

面臨較高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

5.2009年原銀監(jiān)會(huì)對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的高、中、低風(fēng)險(xiǎn)給出了評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)，下

列哪一項(xiàng)不屬于高風(fēng)險(xiǎn)的特征？（）

A.戰(zhàn)略目標(biāo)缺失、不明確或未考慮業(yè)務(wù)環(huán)境的變化

B.管理能力或現(xiàn)有資源不足以實(shí)現(xiàn)預(yù)定的策略目標(biāo)

C.管理層在新產(chǎn)品或服務(wù)決策、并購(gòu)方面的以往表現(xiàn)一般

D.企業(yè)文化定位與戰(zhàn)略目標(biāo)不一致

【答案】：C

【解析】：

C項(xiàng)為中風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)，

6.為了獲取盈利，商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)可以建立（）的資產(chǎn)負(fù)債

期限結(jié)構(gòu)。

A.借短貸短

B.借長(zhǎng)貸長(zhǎng)

C.借長(zhǎng)貸短

D.借短貸長(zhǎng)

【答案】：D

【解析】：

商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)

債期限結(jié)構(gòu)（或持有期缺口），被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

7.用應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比衡量一國(guó)長(zhǎng)期資金的流

動(dòng)性，一般的限度為（）o

A.60%

B.80%

C.100%

D.120%

【答案】：C

【解析】：

應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比可以用來(lái)衡量一國(guó)長(zhǎng)期資金

的流動(dòng)性，一般的限度為100%。高于這個(gè)限度說(shuō)明該國(guó)的長(zhǎng)期資金

流動(dòng)性差，因而風(fēng)險(xiǎn)也較高。

8.2013年6月3日，A銀行總行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)（ALCO）會(huì)議上,

資產(chǎn)負(fù)債管理部總經(jīng)理嚴(yán)厲指出，我行流動(dòng)性覆蓋率指標(biāo)（LCR）僅

為74%,已經(jīng)跌破監(jiān)管紅線(xiàn)，不能僅為業(yè)務(wù)部門(mén)的盈利目標(biāo)而忽視流

動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，目前金融同業(yè)業(yè)務(wù)線(xiàn)未來(lái)一個(gè)月內(nèi)現(xiàn)金流負(fù)缺口太

大，必須降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口，否則可能面臨流動(dòng)性危機(jī)。

6月5日，A銀行日間現(xiàn)金流管理出現(xiàn)問(wèn)題，出款按時(shí)劃出，但幾筆

進(jìn)款未能按時(shí)到賬，導(dǎo)致日終（17:00）在央行備付金賬戶(hù)出現(xiàn)30億

的透支額。

5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見(jiàn)下表。

6月20日，隨著大型商業(yè)銀行加入借錢(qián)大軍，市場(chǎng)“平頭存、防透

支、現(xiàn)金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點(diǎn)，達(dá)到13.44%,

各期限利率全面上升，“錢(qián)荒”進(jìn)一步升級(jí)。

根據(jù)以上案例描述，回答下列7小題。

(1)A銀行LCR指標(biāo)已跌破監(jiān)管紅線(xiàn)，根據(jù)監(jiān)管要求，LCR監(jiān)管紅線(xiàn)是

()。(單選題)

A.90%

B.110%

C.100%

D.120%

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率(LCR)應(yīng)當(dāng)不低于100%。在流動(dòng)性覆蓋率

低于100%時(shí)，應(yīng)對(duì)這種情況出現(xiàn)的原因、持續(xù)時(shí)間、嚴(yán)重程度、銀

行是否能在短期內(nèi)采取補(bǔ)救措施等多方面因素進(jìn)行分析，并視情況采

取一系列應(yīng)對(duì)手段。

(2)6月6日后，A銀行在“錢(qián)荒”中面臨的最突出的內(nèi)部管理問(wèn)題是

()o(單選題)

A.同業(yè)交易對(duì)手單一

B.未來(lái)一個(gè)月內(nèi)現(xiàn)金流負(fù)缺口太大

C.在央行的備付金不足

D.利率迅速飆升到13.44%,市場(chǎng)同業(yè)“現(xiàn)金為王”

【答案】：B

【解析】：

金融同業(yè)業(yè)務(wù)線(xiàn)未來(lái)一個(gè)月內(nèi)現(xiàn)金流負(fù)缺口太大，在“錢(qián)荒”中無(wú)疑

會(huì)使A銀行雪上加霜，面臨流動(dòng)性危機(jī)。

⑶如果上表中所示年份為2016年，按照2016年的央行備付金管理規(guī)

定，下列表述正確的有（）。（多選題）

A.如果6月5日央行備付金賬戶(hù)透支額為一250億元，則為違規(guī)

B.6月5日央行備付金賬戶(hù)一30億元不違規(guī)

C.6月5日央行備付金賬戶(hù)一30億元為透支違規(guī)

D.按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付率應(yīng)是按旬計(jì)算

E.按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付金是72.10億元

【答案】：A|C

【解析】：

超額備付金率=（在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金）/

各項(xiàng)存款，該指標(biāo)不得低于2%,通常為2%?5%。A項(xiàng)，若6月5日

央行備付金賬戶(hù)透支額為一250億元，則超額備付金率=[230+（-

250）]/22800<0,違規(guī)；BC兩項(xiàng)，6月5日央行備付金賬戶(hù)一30億

元時(shí)，超額備付金率=[230+（-30）]/22800X100%^0.88%,低于

監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，屬于違規(guī)；D項(xiàng)，備付率一般按月度監(jiān)測(cè)，日常流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)管理中則按日監(jiān)測(cè)；E項(xiàng)，總行平均備付金=[60+75+65+70+66

+（-30）+100+120+90+80+85+88]/12^72.42（億元）。

（4）A銀行要降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口，在“錢(qián)荒”期間其合適的措施有（）。

（多選題）

A.縮短資產(chǎn)久期，增強(qiáng)資產(chǎn)流動(dòng)性

B.拉長(zhǎng)負(fù)債久期，付出一定成本緩解流動(dòng)性壓力

C.縮短負(fù)債久期，避免成本增高

D.控制金融同業(yè)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負(fù)債久期差

E.拉長(zhǎng)資產(chǎn)久期，提高資產(chǎn)盈利能力

【答案】：A|B|D

【解析】：

在“錢(qián)荒”期間，整個(gè)市場(chǎng)流動(dòng)性不足，利率有上升趨勢(shì)，此時(shí)如果

資產(chǎn)久期越長(zhǎng)，資產(chǎn)與負(fù)債價(jià)值變動(dòng)的幅度越大，利率風(fēng)險(xiǎn)也就越高,

應(yīng)縮短資產(chǎn)久期，加快資產(chǎn)的回收，增強(qiáng)資產(chǎn)的流動(dòng)性；同時(shí)拉長(zhǎng)負(fù)

債久期，緩解流動(dòng)性壓力；并注意控制金融同業(yè)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負(fù)債久期

差，使其處于合理范圍之內(nèi)。

⑸LCR旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在國(guó)務(wù)院

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿(mǎn)

足未來(lái)至少（）日的流動(dòng)性需求。（單選題）

A.10

B.20

C.60

D.30

【答案】：D

【解析】：

流動(dòng)性覆蓋率（LCR）旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性

資產(chǎn)，能夠在國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，

通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿(mǎn)足未來(lái)至少30日的流動(dòng)性需求。流動(dòng)性覆蓋率

的計(jì)算公式為：流動(dòng)性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來(lái)30日現(xiàn)金

凈流出量X100%。

⑹下列對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的方法中，能使商業(yè)銀行形成合理

的資金來(lái)源和資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量,

降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法有（）。（多選題）

A.制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)

系，以維持資金來(lái)源的穩(wěn)定性與多樣化

B.在日常經(jīng)營(yíng)中持有足夠水平的流動(dòng)資金，持有合理的流動(dòng)資產(chǎn)組

合，作為應(yīng)付緊急融資的儲(chǔ)備

C.控制各類(lèi)資金來(lái)源的合理比例，適度分散客戶(hù)種類(lèi)和資金到期日

D,以同業(yè)負(fù)債、發(fā)行票據(jù)等這類(lèi)性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要

來(lái)源，因?yàn)槠滟Y金來(lái)源更加分散

E.制定風(fēng)險(xiǎn)集中限額，監(jiān)測(cè)日常遵守的情況

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D項(xiàng)，通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲(chǔ)蓄）因?yàn)槠滟Y金來(lái)源更加分

散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具

有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來(lái)源為主的商業(yè)銀行，其流動(dòng)性

風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。

⑺下列關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管主要指標(biāo)的描述,正確的有（）。

（多選題）

A.商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率不低于150%

B.商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例不低于100%

C.商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例不低于25%

D.商業(yè)銀行的核心存款比不低于25%

E.商業(yè)銀行的貸存比不高于75%

【答案】：B|C|E

【解析】：

A項(xiàng)，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率不低于100%；D項(xiàng)，監(jiān)管部門(mén)并未

對(duì)商業(yè)銀行的核心存款比提出要求。

9.下列各項(xiàng)屬于關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的是（）。

A.交易量

B.員工水平

C.市場(chǎng)變動(dòng)

D.地區(qū)數(shù)量

E.技能水平

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)通常包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶(hù)滿(mǎn)意度、

市場(chǎng)變動(dòng)、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動(dòng)水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動(dòng)

化水平等。

io.下列關(guān)于巴塞爾協(xié)議ni的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）o

A.大幅度提高高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資本要求

B.重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，強(qiáng)調(diào)優(yōu)先股在監(jiān)管資本中的核心地位

C.建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制

D,提高了資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

【答案】：B

【解析】：

B項(xiàng)，巴塞爾協(xié)議III重新界定了監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢復(fù)普通股在監(jiān)管

資本中的核心地位，嚴(yán)格各類(lèi)資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)確定資本扣

除項(xiàng)目，強(qiáng)化監(jiān)管資本工具的損失吸收能力。

11.下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)體系的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行

政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成

B.行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院依法制定的，以國(guó)務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有

關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范，其效力等同于法律

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門(mén)根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定

的規(guī)范性文件

D.法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照

法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

【答案】：B

【解析】：

B項(xiàng)，行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院依法制定，以國(guó)務(wù)院令的形式發(fā)布的各種

有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范，其效力低于法律。

12.實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估計(jì)其各信用等級(jí)借款人所對(duì)應(yīng)的違

約概率，可采用（）等與數(shù)據(jù)基礎(chǔ)一致的技術(shù)估計(jì)平均違約概率。

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型

B.外部環(huán)境分析

C.內(nèi)部違約經(jīng)驗(yàn)

D.映射外部數(shù)據(jù)

E.統(tǒng)計(jì)違約模型

【答案】：C|D|E

【解析】：

實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估計(jì)其各信用等級(jí)借款人所對(duì)應(yīng)的違約

概率，可采用內(nèi)部違約經(jīng)驗(yàn)、映射外部數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)違約模型等與數(shù)據(jù)

基礎(chǔ)一致的技術(shù)估計(jì)平均違約概率，可選擇一項(xiàng)主要技術(shù)，輔以其他

技術(shù)作比較，并進(jìn)行可能的調(diào)整，確保估值能準(zhǔn)確反映違約概率。

13.實(shí)施信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的銀行必須自行估計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)要素

是（）。

A.有效期限（M）

B.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）

C違約概率（PD）

D.違約損失率（LGD）

【答案】：C

【解析】：

內(nèi)部評(píng)級(jí)法分為初級(jí)法和高級(jí)法。采用內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法的銀行應(yīng)自行

估計(jì)違約概率，違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和有效期限等由監(jiān)管部門(mén)

規(guī)定。而采用高級(jí)法的銀行應(yīng)該估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)

險(xiǎn)暴露和有效期限。

14.股票投資收益率上升，最可能會(huì)給銀行造成（）風(fēng)險(xiǎn)。

A.信用

B.市場(chǎng)

C.聲譽(yù)

D.流動(dòng)性

【答案】：D

【解析】：

股票市場(chǎng)投資收益率上升時(shí)，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到股票市

場(chǎng)，而借款人可能會(huì)推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求或加速提取那些支付低利率的

信貸額度，也將對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況造成影響。

15.()是對(duì)投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的

絕對(duì)量。

A.絕對(duì)收益

B.持有期收益率

C.預(yù)期收益率

D.期望收益率

【答案】：A

【解析】：

絕對(duì)收益是對(duì)投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的

絕對(duì)量。不論初始投資是多少，投資方式有什么不同，增值部分就是

投資所得到的絕對(duì)收益。

16.關(guān)于外部審計(jì)和監(jiān)督檢查的關(guān)系，下列說(shuō)法正確的有（）o

A.外部審計(jì)側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析，銀行監(jiān)管側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審

計(jì)

B.外部審計(jì)和銀行監(jiān)管統(tǒng)一采用非現(xiàn)場(chǎng)檢查

C.外部審計(jì)和銀行監(jiān)管都將審查銀行會(huì)計(jì)信息、管理信息以及相關(guān)記

錄

D.外部審計(jì)和監(jiān)管意見(jiàn)共同成為市場(chǎng)主體關(guān)注、評(píng)價(jià)、選擇銀行的重

要依據(jù)

E.外部審計(jì)報(bào)告是銀行監(jiān)管的重要資料，銀行監(jiān)管政策、相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和

準(zhǔn)則也是實(shí)施外部審計(jì)所依據(jù)和關(guān)注的重點(diǎn)，二者互相配合并形成合

力能促進(jìn)銀行機(jī)構(gòu)完善管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C|D|E

【解析】：

A項(xiàng)，銀行監(jiān)管側(cè)重于合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評(píng)價(jià)，外部審計(jì)

側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)；B項(xiàng)，外部審計(jì)和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場(chǎng)檢查的

方式。

17.某商業(yè)銀行在期末對(duì)企業(yè)客戶(hù)評(píng)級(jí)進(jìn)行分析時(shí)發(fā)現(xiàn)，年初被評(píng)為

AA級(jí)的1000個(gè)客戶(hù)中，年內(nèi)發(fā)生違約的客戶(hù)有5個(gè)，則下列表述中

正確的是（）o

A.該行AA級(jí)客戶(hù)的違約頻率為0.5%

B.該行AA級(jí)客戶(hù)的貸款不良率為0.5%

C.該行AA級(jí)客戶(hù)的違約概率為0.5%

D.該行AA級(jí)客戶(hù)的違約損失率為0.5%

【答案】：A

【解析】：

1000個(gè)客戶(hù)中發(fā)現(xiàn)有5個(gè)客戶(hù)違約，則違約頻率=91000X100%=

0.5%o

18.商業(yè)銀行在衡量組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，必須考慮到信貸損失事件之間

的相關(guān)性。則下列說(shuō)法最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.預(yù)期違約的借款人不一定同時(shí)違約

B.非預(yù)期違約的借款人一定會(huì)同時(shí)違約

C.非預(yù)期違約的借款人一定不會(huì)同時(shí)違約

D.預(yù)期違約的借款人一定會(huì)同時(shí)違約

【答案】：A

【解析】：

貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。例如，如

果兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，則兩筆

貸款是正相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較大；如果一個(gè)風(fēng)

險(xiǎn)下降而另一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)上升，則兩筆貸款就是負(fù)相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)

險(xiǎn)損失的可能性比較小。

19.貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括（）。

A.對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估

B.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小

C.進(jìn)入重組流程的原因

D.對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人不需要進(jìn)行評(píng)估

E.是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括：①是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品，通

常，商業(yè)銀行都對(duì)允許或不允許重組的貸款類(lèi)型有具體規(guī)定；②為何

進(jìn)入重組流程，對(duì)此應(yīng)該有專(zhuān)門(mén)的分析報(bào)告并陳述理由；③是否值得

重組，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小，對(duì)將要重組的客

戶(hù)必須進(jìn)行細(xì)致科學(xué)的成本收益分析；④對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人

一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估。

20.商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生因素不包括（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

B,資產(chǎn)負(fù)債類(lèi)別結(jié)構(gòu)

C.資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)

D.資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生因素包括：①資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)；②資產(chǎn)

負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)；③資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)。

.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以分為（）

21o

A.自我對(duì)沖

B.一般對(duì)沖

C.市場(chǎng)對(duì)沖

D.特殊對(duì)沖

E.內(nèi)部對(duì)沖

【答案】：A|C

【解析】：

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以分為：①自我對(duì)沖，指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)

債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對(duì)沖特性

進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖；②市場(chǎng)對(duì)沖，指對(duì)于無(wú)法通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)

調(diào)整進(jìn)行自我對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)衍生產(chǎn)品市場(chǎng)進(jìn)行對(duì)沖。

22.下列風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引中，（）不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)

域相關(guān)制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

D.《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》

【答案】：C

【解析】：

C項(xiàng)，《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制

度指引。

23.下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)？（）

A.存貨周轉(zhuǎn)率放慢

B.出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)

C.總資產(chǎn)中流動(dòng)資產(chǎn)所占比例大幅下降

D.公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變

【答案】：D

【解析】：

法人客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警可分為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警兩大類(lèi)。風(fēng)

險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)警示信號(hào)，對(duì)客戶(hù)

的長(zhǎng)短期償債能力高度關(guān)注。D項(xiàng)，業(yè)務(wù)性質(zhì)變化屬于非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的

監(jiān)測(cè)。

24.關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試情景預(yù)測(cè)期間的描述錯(cuò)誤的是（）。

A.預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短應(yīng)該考慮面臨的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)期間一般以年為單位

C.預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短是壓力測(cè)試的重要考慮因素

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預(yù)測(cè)期間以天或周為

單位

【答案】：B

【解析】：

對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)而言，雖然不排除突發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的可能，但大多數(shù)信用

風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生、傳導(dǎo)、產(chǎn)生實(shí)質(zhì)影響以及實(shí)施應(yīng)對(duì)調(diào)整措施，都有一段

時(shí)間，通常達(dá)數(shù)月或幾年，因此針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景一般以年為

單位。對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)而言，由于其可能在短期甚至即時(shí)

發(fā)生較大變化，風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)速度快，相應(yīng)的市場(chǎng)反應(yīng)和相應(yīng)效果短期

內(nèi)顯現(xiàn)，因此以天或周為單位設(shè)計(jì)壓力情景的預(yù)測(cè)期間相當(dāng)普遍。

25.下列選項(xiàng)中，（）揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性

風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理提供了重要的理論

基礎(chǔ)。

A.歐式期權(quán)定價(jià)模型

B.投資組合原理

C.資本資產(chǎn)定價(jià)模型

D.套利定價(jià)模型

【答案】：C

【解析】：

威廉?夏普等人在1964年提出的資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM）,揭示

了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量

關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理提供了重要的理論基礎(chǔ)。

26.信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于（）o

A.辨別分析技術(shù)的運(yùn)用

B.借款人特征變量的當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人違約概率的確

定

【答案】：C

【解析】：

信用評(píng)分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到的借款

人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值(得分)來(lái)代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將

借款人歸類(lèi)于不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于特征變量的

選擇和各自權(quán)重的確定。

27.在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的最重要因素是

()o

A,盈利能力和流動(dòng)性管理水平

B.盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

C.資本金規(guī)模和流動(dòng)性管理水平

D.資本充足率水平和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

【答案】：D

【解析】：

在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的兩個(gè)重要因素

是：①資本充足率水平，資本充足率較高的商業(yè)銀行有能力接受相對(duì)

高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的項(xiàng)目，比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)

力；②商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承

擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的潛力，而其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)究竟能否帶來(lái)實(shí)際收益，最終取決

于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

28.商業(yè)銀行在采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，下列哪些業(yè)務(wù)

條線(xiàn)對(duì)應(yīng)的系數(shù)是18%?()

A.公司金融

B.支付和清算

C.交易和銷(xiāo)售

D.代理業(yè)務(wù)

E.零售銀行業(yè)務(wù)

【答案】：A|B|C

【解析】：

商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)（即B系數(shù)）如下：①零售

銀行業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為

12%；②商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為

15%；③公司金融、支付和清算、交易和銷(xiāo)售、其他業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)

資本系數(shù)為18%o

29,下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理信息傳遞的說(shuō)法，不正確的是（）o

A.先進(jìn)的企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)一般采用瀏覽器和服務(wù)器結(jié)構(gòu)

B.風(fēng)險(xiǎn)分析人員在報(bào)告發(fā)送給外界之前要核準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告結(jié)果準(zhǔn)確無(wú)

誤

C.風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)在最短的時(shí)間將所有正確的信息傳遞給商業(yè)銀行所

有人員

D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)人員在發(fā)布信息時(shí)要確保適當(dāng)?shù)娜藛T得到他們所應(yīng)當(dāng)看

到的風(fēng)險(xiǎn)信息

【答案】：C

【解析】：

C項(xiàng)，高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)能夠確保正確的風(fēng)險(xiǎn)信息，在正確的

時(shí)間傳遞給正確的人。

30.下列各項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行常見(jiàn)業(yè)務(wù)外包種類(lèi)的是（）。

A.技術(shù)外包

B.程序外包

C.業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包

D,資金交易業(yè)務(wù)外包

【答案】：D

【解析】：

商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機(jī)構(gòu)來(lái)

管理，用于轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行常見(jiàn)外包種類(lèi)包括：①技術(shù)外包;

②程序外包；③業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包；④專(zhuān)業(yè)性服務(wù)外包；⑤后勤性事務(wù)外

包。賬務(wù)系統(tǒng)、資金交易等關(guān)鍵過(guò)程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去。

31.下列關(guān)于商業(yè)銀行高級(jí)管理層對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，錯(cuò)誤

的是（）o

A.負(fù)責(zé)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

B.負(fù)責(zé)組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.及時(shí)掌握市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況

D.負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及具體操作規(guī)

程

【答案】：A

【解析】：

A項(xiàng)，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，

負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)偏好等重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的審議、審批，對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的

整體情況和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。

32.()是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益

相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：c

【解析】：

A項(xiàng)，法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無(wú)法滿(mǎn)足或違反

法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛而造

成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)；B項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目

的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)

銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)；D項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有

問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)

險(xiǎn)。

33.下列信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)

的是（）o

A.貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率

B.客戶(hù)授信集中度

C.不良貸款撥備覆蓋率

D.不良貸款率

【答案】：B

【解析】：

A項(xiàng)，貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資

產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率；C項(xiàng)，不良貸款撥備覆蓋率是指貸

款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比；D項(xiàng)，不良貸款率為不良貸款與貸

款總額之比。CD兩項(xiàng)指標(biāo)均需用到不良貸款，涉及商業(yè)銀行自身資

產(chǎn)質(zhì)量。

34.關(guān)于久期，下列論述不正確的是（）。

A.久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)有明顯聯(lián)系

B.久期缺口絕對(duì)值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C.久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

D.久期分析能計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響

【答案】：B

【解析】：

B項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行整體市場(chǎng)價(jià)值對(duì)利率的

敏感度就越高，因而整體的利率風(fēng)險(xiǎn)敞口也越大。

35.商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系驗(yàn)證的內(nèi)容應(yīng)包括（）。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)模型的驗(yàn)證

B.內(nèi)部評(píng)級(jí)信息系統(tǒng)的驗(yàn)證

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)的驗(yàn)證

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)政策的驗(yàn)證

E.內(nèi)部評(píng)級(jí)流程的驗(yàn)證

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

驗(yàn)證的內(nèi)容包括對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系數(shù)據(jù)的驗(yàn)證、評(píng)級(jí)模型的驗(yàn)證、違約

概率的驗(yàn)證、違約損失率的驗(yàn)證、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的驗(yàn)證、信息系統(tǒng)的

驗(yàn)證、內(nèi)部評(píng)級(jí)政策和流程的驗(yàn)證等多個(gè)方面。

36.中國(guó)銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則包括下列哪幾項(xiàng)？（）

A.公正原則

B.公開(kāi)原則

C.效率原則

D.公平原則

E.依法原則

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

監(jiān)管原則是對(duì)監(jiān)管行為的總體規(guī)范，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定,

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開(kāi)、

公正和效率四項(xiàng)基本原則。

37.商業(yè)銀行在銀行操作風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估時(shí)，針對(duì)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程

中的操作風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施了旨在改變風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響強(qiáng)度的管理控制活

動(dòng)后，仍然保留的那部分風(fēng)險(xiǎn)是（）o

A.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.固有風(fēng)險(xiǎn)

C.剩余風(fēng)險(xiǎn)

D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】：

風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估是主流的操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具，旨在防患于未然，

對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的適當(dāng)程度及有效性進(jìn)行檢查和評(píng)估。商

業(yè)銀行對(duì)自身經(jīng)營(yíng)管理中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識(shí)別，評(píng)估固有風(fēng)

險(xiǎn)，再通過(guò)分析現(xiàn)有控制活動(dòng)的有效性，評(píng)估剩余風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而提出控

制優(yōu)化措施的工作。C項(xiàng)，剩余風(fēng)險(xiǎn)是指在實(shí)施了旨在改變風(fēng)險(xiǎn)可能

性和影響強(qiáng)度的管理控制活動(dòng)后，仍然保留的風(fēng)險(xiǎn)。

38.公允價(jià)值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值，其

計(jì)量方式包括（）。

A.直接使用可獲得的市場(chǎng)價(jià)格

B.直接使用歷史價(jià)值

C.直接使用名義價(jià)值

D.采用估值技術(shù)估值

E.直接使用賬面價(jià)值

【答案】：A|D

【解析】：

公允價(jià)值是指在計(jì)量日市場(chǎng)參與者之間的有序交易中，出售一項(xiàng)金融

資產(chǎn)時(shí)所能收到或轉(zhuǎn)移一項(xiàng)金融負(fù)債時(shí)將會(huì)支付的價(jià)格。公允價(jià)值計(jì)

量以市場(chǎng)交易價(jià)格為基礎(chǔ)，如不存在主市場(chǎng)或最有利市場(chǎng)中有序交易

的報(bào)價(jià)，應(yīng)采用合理的估值技術(shù)。

39.商業(yè)銀行的聲譽(yù)危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)建立在（）的基礎(chǔ)上，而且如果能

夠在監(jiān)管部門(mén)采取行動(dòng)之前妥善處理，將取得更好的效果。

A.良好的內(nèi)部控制和機(jī)構(gòu)利益

B.良好的道德規(guī)范和公眾利益

C.良好的道德規(guī)范和股東利益

D.維護(hù)股東利益

【答案】：B

【解析】：

傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行的危機(jī)管理主要采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗戰(zhàn)略推

卸責(zé)任，但往往招致更強(qiáng)烈的對(duì)抗行動(dòng)。如今更加具有建設(shè)性的危機(jī)

處理方法是“化敵為友”，敢于面對(duì)暫時(shí)性的危機(jī)或挑戰(zhàn)，勇于承擔(dān)

責(zé)任并與內(nèi)外部利益持有者協(xié)商解決問(wèn)題，以緩解利益持有者的持續(xù)

對(duì)抗。因此，聲譽(yù)危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)建立在良好的道德規(guī)范和公眾利益的

基礎(chǔ)上，而且如果能夠在監(jiān)管部門(mén)采取行動(dòng)之前妥善處理，將取得更

好的效果。

40.商業(yè)銀行保持合理的資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)有助于降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，

下列做法恰當(dāng)?shù)挠校ǎ﹐

A.制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合，與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系

B.適度分散客戶(hù)種類(lèi)和資金到期日

C.關(guān)注貸款對(duì)象、時(shí)間跨度、還款周期等要素的分布結(jié)構(gòu)

D.保持合理的資金來(lái)源結(jié)構(gòu)

E.根據(jù)本行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)持有合理的流動(dòng)資產(chǎn)組合

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)以下方法保持合理的資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)：①根據(jù)自身

情況，控制各類(lèi)資金來(lái)源的合理比例，并適度分散客戶(hù)種類(lèi)和資金到

期日；②在口常經(jīng)營(yíng)中持有足夠水平的流動(dòng)資金，并根據(jù)本行的業(yè)務(wù)

特點(diǎn)持有合理的流動(dòng)資產(chǎn)組合，作為應(yīng)付緊急融資的儲(chǔ)備；③制定適

當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合以及與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持資

金來(lái)源的多樣化及穩(wěn)定性，避免資金來(lái)源過(guò)度集中于個(gè)別對(duì)手、產(chǎn)品

或市場(chǎng)；④制定風(fēng)險(xiǎn)集中限額，并監(jiān)測(cè)日常遵守的情況；⑤商業(yè)銀行

的資金使用應(yīng)注意交易對(duì)象、時(shí)間跨度、還款周期等要素的分布結(jié)構(gòu)。

4L關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互作用關(guān)系，下列表述

錯(cuò)誤的是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進(jìn)而導(dǎo)致流

動(dòng)性困難

C.承擔(dān)過(guò)多的信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)同時(shí)增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合產(chǎn)生流動(dòng)資金的能力，造成流動(dòng)性波動(dòng)

【答案】：A

【解析】：

A項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生除了因?yàn)樯虡I(yè)銀行的流動(dòng)性計(jì)劃不完善之

外，信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理缺陷同樣會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行流

動(dòng)性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，造成整個(gè)金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動(dòng)性困難。

42.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的壓力測(cè)試治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)當(dāng)制定壓力

測(cè)試政策的是（）o

A.董事會(huì)

B.股東大會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：D

【解析】：

高級(jí)管理層的職責(zé)之一是組織開(kāi)展壓力測(cè)試，參與壓力測(cè)試目標(biāo)、方

案及重要假設(shè)的確定，推動(dòng)壓力測(cè)試結(jié)果在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和資本規(guī)劃中的

運(yùn)用，確保資本應(yīng)急補(bǔ)充機(jī)制的有效性。

43.在監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)

退出的全過(guò)程。

A.資本充足率

B.利潤(rùn)率

C.現(xiàn)場(chǎng)

D.非現(xiàn)場(chǎng)

【答案】：A

【解析】：

《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》（巴塞爾協(xié)議I）

建立了一套國(guó)際通用的覆蓋表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，提出了銀

行最低資本要求，將資本充足率監(jiān)管作為銀行監(jiān)管的核心內(nèi)容，并提

出具體的、國(guó)際統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。

44.根據(jù)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，不同信用等級(jí)的客戶(hù)，其違

約風(fēng)險(xiǎn)與信用等級(jí)之間的變化趨勢(shì)應(yīng)當(dāng)為（）。

A.

B.

C.

D.

【答案】：A

【解析】：

不同信用等級(jí)的客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級(jí)的下降而呈加速上升的趨

勢(shì)?？蛻?hù)的違約頻率越高，其信用等級(jí)越低，兩者呈負(fù)相關(guān)。

45.如果一家國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類(lèi)貸款50億元，

關(guān)注類(lèi)貸款30億元，次級(jí)類(lèi)貸款10億元，可疑類(lèi)貸款7億元，損失

類(lèi)貸款3億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。

A.10%

B.15%

C.18%

D.20%

【答案】：D

【解析】：

不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，即：不良貸款率=［（次級(jí)

類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款）/各項(xiàng)貸款余額］X100%。該商業(yè)

銀行的不良貸款率=（10+7+3）/（50+30+10+7+3）X100%=

20%o

46.其他一級(jí)資本和二級(jí)資本自發(fā)行之日起，至少（）年后方可由發(fā)

行銀行贖回，且應(yīng)具備相應(yīng)條件。

A.2

B.3

C.4

D.5

【答案】：D

【解析】：

其他一級(jí)資本和二級(jí)資本自發(fā)行之日起，至少5年后方可由發(fā)行銀行

贖回，但發(fā)行銀行不得形成贖回權(quán)將被行使的預(yù)期，且行使贖回權(quán)應(yīng)

得到國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的事先批準(zhǔn)。

47.資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率（）目標(biāo)。

A.一年

B.兩年

C.三年

D.五年

【答案】：c

【解析】：

商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、未來(lái)資本需求、

資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿(mǎn)足監(jiān)管要求。資

本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標(biāo)。

48.下列關(guān)于RiskCalc模型的說(shuō)法，正確的是（）。

A.不適用于非上市公司

B.運(yùn)用Logit/Probit回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶(hù)的違約概率

C.核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買(mǎi)賣(mài)關(guān)系

D.核心是假設(shè)金融市場(chǎng)中的每個(gè)參與者都是風(fēng)險(xiǎn)中立者

【答案】：B

【解析】：

RiskCalc模型是在傳統(tǒng)信用評(píng)分技術(shù)基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的一種適用于非

上市公司的違約概率模型，其核心是通過(guò)嚴(yán)格的步驟從客戶(hù)信息中選

擇出最能預(yù)測(cè)違約的一組變量，經(jīng)過(guò)適當(dāng)變換后運(yùn)用Logit/Probit回

歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶(hù)的違約概率。C項(xiàng)屬于KMV的CreditMonitor模型的

核心內(nèi)容；D項(xiàng)屬于KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型的核心思想。

49.某銀行期初可疑類(lèi)貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為

損失類(lèi)貸款，期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷(xiāo)等原因可疑類(lèi)

貸款減少了15億元，則該銀行當(dāng)期可疑類(lèi)貸款遷徙率為（）。

A.40%

B.25%

C.62.5%

D.37.5%

【答案】：A

【解析】：

可疑類(lèi)貸款遷徙率=［期初可疑類(lèi)貸款向下遷徙金額/（期初可疑類(lèi)貸

款余額一期初可疑類(lèi)貸款期間減少金額）］X100%。其中，期初可疑

類(lèi)貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類(lèi)貸款中，在報(bào)告期末分類(lèi)為損

失類(lèi)的貸款余額；期初可疑類(lèi)貸款期間減少金額，是指期初可疑類(lèi)貸

款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷(xiāo)等

原因而減少的貸款。該銀行當(dāng)期的可疑類(lèi)貸款遷徙率=［10/（40—15）］

X100%=40%。

50.下列關(guān)于違約概率的說(shuō)法，不正確的有（）o

A.違約概率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果

B.違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性

C.違約概率一般被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與

0.02%中的較高者

D.違約概率的估計(jì)包括單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有

借款人的違約概率兩個(gè)層面

E.對(duì)任一級(jí)別的債務(wù)人，銀行可以使用違約概率預(yù)測(cè)模型得到的每個(gè)

債務(wù)人違約概率的簡(jiǎn)單平均值作為該級(jí)別的違約概率

【答案】：A|C

【解析】：

A項(xiàng)，違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事

前預(yù)測(cè)，兩者存在本質(zhì)的區(qū)別；C項(xiàng)，違約概率一般被具體定義為借

款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者。

51.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量

范圍包括（）o

A.交易賬簿的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)，交易賬簿和銀行賬簿的匯率風(fēng)險(xiǎn)

和商品風(fēng)險(xiǎn)等四大類(lèi)別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.銀行賬簿的利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，交易賬簿和銀行賬簿的股票風(fēng)險(xiǎn)

和商品風(fēng)險(xiǎn)等四大類(lèi)別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.交易賬簿的利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，交易賬簿和銀行賬簿的股票風(fēng)險(xiǎn)

和商品風(fēng)險(xiǎn)等四大類(lèi)別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.交易賬簿的匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)，交易賬簿和銀行賬簿的利率風(fēng)險(xiǎn)

和股票風(fēng)險(xiǎn)四大類(lèi)別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】：

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，第一支柱下市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本

計(jì)量范圍包括交易賬簿的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)，以及交易賬簿和銀行

賬簿的匯率風(fēng)險(xiǎn)（含黃金）和商品風(fēng)險(xiǎn)。

52.信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)有（）。

A.應(yīng)實(shí)施并支持一致的風(fēng)險(xiǎn)語(yǔ)言/術(shù)語(yǔ)

B.使員工可以在業(yè)務(wù)部門(mén)、流程和職能單元之間分享風(fēng)險(xiǎn)信息

C.傳遞商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度

D.告訴員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)

E.保證對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項(xiàng)外，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)還包括：①利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部

事件、活動(dòng)、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持;

②保障風(fēng)險(xiǎn)管理信息及時(shí)、準(zhǔn)確地向上級(jí)或者同級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、

外部監(jiān)管部門(mén)、投資者報(bào)告。

53.商業(yè)銀行的資本應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括（）等。

A.緊急籌資成本分析

B.緊急籌資可行性分析

C.限制資本占用程度高的業(yè)務(wù)發(fā)展

D.采用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施

E.風(fēng)險(xiǎn)緩釋成本分析

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

商業(yè)銀行的資本應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括緊急籌資成本分析和可行性分析、限

制資本占用程度高的業(yè)務(wù)發(fā)展、采用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施等。對(duì)于重度壓力

測(cè)試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排

和應(yīng)對(duì)措施，并充分考慮融資市場(chǎng)流動(dòng)性變化，合理設(shè)計(jì)資本補(bǔ)充渠

道。

54.在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，應(yīng)由專(zhuān)家審核的假設(shè)條件主要有（