工程部招投標(biāo)及預(yù)結(jié)算管理規(guī)定

第第頁(yè)工程部招投標(biāo)及預(yù)結(jié)算管理規(guī)定工程部招投標(biāo)及預(yù)結(jié)算管理規(guī)定1、嚴(yán)格依照《廣百集團(tuán)建設(shè)工程項(xiàng)目管理試行方法》結(jié)合工程的實(shí)際情況采用委托、邀標(biāo)或公開(kāi)招標(biāo)的方式優(yōu)選施工單位，通過(guò)“公開(kāi)、公平、公正”的市場(chǎng)運(yùn)作方式，掌控和降低工程建設(shè)本錢(qián)。2、工程邀標(biāo)（1）工程估算在1～30萬(wàn)元范圍的項(xiàng)目，由工程部編制工程量清單，明確料子要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、施工時(shí)間等，向不少于三家符合資質(zhì)條件的單位發(fā)出工程量清單；（2）工程估算在30萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下的項(xiàng)目，由工程部訂立邀標(biāo)文件，文件包含圖紙（或依據(jù)工程的性質(zhì)要求投標(biāo)單位設(shè)計(jì)）、工程量清單等，文件中明確施工單位資質(zhì)要求、料子要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、施工時(shí)間、投標(biāo)文件的內(nèi)容及評(píng)標(biāo)方法等，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向不少于三家符合資質(zhì)條件的單位發(fā)出邀標(biāo)文件，領(lǐng)取招標(biāo)文件的單位在該項(xiàng)目招標(biāo)文件簽收表上簽收；（3）各投標(biāo)單位在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將投標(biāo)文件交公司工程部，要求投標(biāo)書(shū)密封完好，在騎縫處加蓋單位公章；（4）參加邀標(biāo)的施工單位必需具備相應(yīng)的施工資質(zhì)，由集團(tuán)公司、公司、介紹或從社會(huì)上資質(zhì)信譽(yù)好的公司中選擇。3、邀標(biāo)項(xiàng)目開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)（1）工程估算在30萬(wàn)元以下的項(xiàng)目，工程部收齊投標(biāo)書(shū)后，依照公開(kāi)、公平、公正的原則，組織工程部有關(guān)人員構(gòu)成開(kāi)、評(píng)標(biāo)小組，依據(jù)合理低價(jià)中標(biāo)的方法，進(jìn)行開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)和定標(biāo)工作，選擇中標(biāo)候選單位，并在開(kāi)、評(píng)標(biāo)表上簽名。（2）工程估算在30萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下的項(xiàng)目，由工程部組織綜合辦、財(cái)務(wù)部的有關(guān)人員構(gòu)成開(kāi)、評(píng)標(biāo)小組，依據(jù)合理低價(jià)中標(biāo)或招標(biāo)文件確定的評(píng)標(biāo)方法（如綜合評(píng)分法等），對(duì)投標(biāo)單位的資質(zhì)、報(bào)價(jià)及施工方案等進(jìn)行評(píng)審，選擇中標(biāo)候選單位，并在開(kāi)、評(píng)標(biāo)表上簽名。（3）顯現(xiàn)下列情形的，應(yīng)予以廢標(biāo)：a、投標(biāo)文件不按規(guī)定要求密封的；b、投標(biāo)文件沒(méi)蓋公章的；c、投標(biāo)文件不按招標(biāo)文件的要求作出實(shí)質(zhì)響應(yīng)的；d、投標(biāo)單位的料子報(bào)價(jià)超出《廣州地區(qū)建設(shè)工程料子引導(dǎo)價(jià)格》或綜合報(bào)價(jià)明顯不合理的。（4）顯現(xiàn)下列情況之一的，重新邀標(biāo)：a、符合條件的單位或者對(duì)邀標(biāo)文件作實(shí)質(zhì)響應(yīng)的單位不足三家的；b、采用不正當(dāng)手段邀標(biāo)、投標(biāo)的，或顯現(xiàn)影響公正性的違法、違紀(jì)行為的。4、公開(kāi)招標(biāo)工程估算在100萬(wàn)元以上的項(xiàng)目，由工程部按《廣州百貨企業(yè)集團(tuán)有限公司建設(shè)工程項(xiàng)目管理試行方法》的有關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)。（1）建設(shè)工程單項(xiàng)合同造價(jià)估算在100萬(wàn)元以上（含100萬(wàn)元）的工程項(xiàng)目，均應(yīng)實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)；（2）勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理等服務(wù)的單項(xiàng)合同在50萬(wàn)元以上的要實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)。（3）公開(kāi)招標(biāo)可以委托有資格的招投標(biāo)代理機(jī)構(gòu)辦理招標(biāo)事宜。招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)可在其資格等級(jí)范圍內(nèi)承當(dāng)招標(biāo)事宜：a、擬定招標(biāo)方案，編制招標(biāo)文件、資格預(yù)審文件；b、審查投標(biāo)人資格；c、編制標(biāo)底；d、組織投標(biāo)人勘察現(xiàn)場(chǎng)；e、組織開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)，幫忙招標(biāo)人定標(biāo)；f、草擬合同。5、實(shí)行工程投資預(yù)算制度，任何一項(xiàng)新建、改擴(kuò)建工程，在開(kāi)工前應(yīng)做好投資估算，公司財(cái)務(wù)部或工程部依據(jù)投資估算對(duì)工程造價(jià)進(jìn)行監(jiān)督考核；采用限額設(shè)計(jì)，若工程內(nèi)容不發(fā)生更改，其工程造價(jià)應(yīng)掌控在估算之內(nèi)；實(shí)施施工招標(biāo)的工程項(xiàng)目，在施工圖范圍內(nèi)經(jīng)甲方確定的內(nèi)容，對(duì)施工中標(biāo)單位實(shí)行價(jià)格包干。6、認(rèn)真做好圖紙會(huì)審工作，盡量依據(jù)確認(rèn)的方案進(jìn)行施工，最大限度地減少因施工更改與修改所造成的揮霍和損失。7、嚴(yán)格簽證管理制度。（1）設(shè)計(jì)更改簽證管理在施工過(guò)程中，因施工現(xiàn)場(chǎng)不行預(yù)見(jiàn)因素，或設(shè)計(jì)不合理，或使用單位提出要求設(shè)計(jì)更改，應(yīng)由設(shè)計(jì)單位出據(jù)工程聯(lián)系單或設(shè)計(jì)更改圖紙，工程部現(xiàn)場(chǎng)管理人員確認(rèn)后方可辦理簽證手續(xù)。（2）現(xiàn)場(chǎng)簽證管理使用單位依據(jù)現(xiàn)場(chǎng)的實(shí)際使用情況，提出增減工程量或工程項(xiàng)目，必需經(jīng)工程部現(xiàn)場(chǎng)管理人員、工程所在部門(mén)有關(guān)人員與施工方代表共同簽證認(rèn)可。8、建立保修期、保修金預(yù)留掌掌控度。依照國(guó)家相關(guān)制度施工單位應(yīng)當(dāng)履行保修義務(wù)。辦理完成竣工結(jié)算后各單位須保管結(jié)算價(jià)的5%作為保修金。保修期滿后再辦理清算手續(xù)；若存在質(zhì)量問(wèn)題，由原施工單位承當(dāng)相應(yīng)責(zé)任，或委托其他單位保修，費(fèi)用從保修金里扣除。9、嚴(yán)格竣工結(jié)算審計(jì)制度，施工單位提交的決算資料，造價(jià)在10萬(wàn)元以下的，由工程部初核，送公司財(cái)務(wù)部復(fù)核后辦理竣工結(jié)算手續(xù)；造價(jià)在10萬(wàn)元～30萬(wàn)元的，由工程部初審，由公司財(cái)務(wù)部送有資質(zhì)的造價(jià)咨詢(xún)公司審核，出具審核報(bào)告后方可辦理竣工結(jié)算手續(xù)；造價(jià)在30萬(wàn)元以上的，由工程專(zhuān)責(zé)小組初核后，送有資質(zhì)的造價(jià)咨詢(xún)公司審核，出具審核報(bào)告后方可辦理竣工結(jié)算手續(xù)。10、嚴(yán)格超預(yù)算管理制度：（1）工程竣工結(jié)算超預(yù)算的5%以?xún)?nèi)，按原項(xiàng)目批文進(jìn)行結(jié)算；（2）工程竣工結(jié)算超預(yù)算的5%～10%以?xún)?nèi)，報(bào)工程主管領(lǐng)導(dǎo)審批方可進(jìn)行結(jié)算；（3）工程竣工結(jié)算超預(yù)算的10%～15%以?xún)?nèi)，報(bào)公司總經(jīng)理審批后進(jìn)行結(jié)算；（4）工程竣工結(jié)算超預(yù)算的15%以上的，必需說(shuō)明原因，并交公司經(jīng)營(yíng)班子重新討論確認(rèn)。篇2:恒大地產(chǎn)工程預(yù)結(jié)算管理方法工程預(yù)結(jié)算管理方法第一章總則第一條為規(guī)范集團(tuán)系統(tǒng)工程預(yù)結(jié)算工作，明確和落實(shí)相關(guān)部門(mén)責(zé)任，合理確定和有效掌控工程造價(jià)，特訂立本方法。第二條本方法適用于地區(qū)公司的工程預(yù)結(jié)算及下屬公司的對(duì)外工程結(jié)算。第三條相關(guān)部門(mén)預(yù)結(jié)算工作職責(zé)1、預(yù)決算部：負(fù)責(zé)工程施工圖預(yù)算、工程進(jìn)度款審核與支出、商品房銷(xiāo)售面積計(jì)算、結(jié)算編制與審核等。2、預(yù)決算審計(jì)部：負(fù)責(zé)工程進(jìn)度款的抽查、結(jié)算審計(jì)、銷(xiāo)售面積的審核，及對(duì)地區(qū)公司和下屬公司的預(yù)決算工作進(jìn)行管理和監(jiān)督。3、工程部：負(fù)責(zé)工程預(yù)決算資料的收集、整理、審核、提交。4、招投標(biāo)部：負(fù)責(zé)對(duì)有歧義的合同條款作出書(shū)面解釋?zhuān)罁?jù)需要及時(shí)增補(bǔ)合同外加添項(xiàng)目的包干單價(jià)。第四條預(yù)結(jié)算工作基本原則:實(shí)事求是、公平公正、保守機(jī)密。第二章工程進(jìn)度款審核第五條預(yù)決算部須在全套主體施工圖下發(fā)后45天內(nèi)完成施工圖預(yù)算編制工作，為工程進(jìn)度款審核、本錢(qián)測(cè)算等供應(yīng)依據(jù)。第六條工程進(jìn)度款審核1、工程部須在接到施工單位工程進(jìn)度款申報(bào)表后24小時(shí)內(nèi)完成復(fù)核、審批并提交預(yù)決算部。2、預(yù)決算部在收到進(jìn)度款申報(bào)資料后，48小時(shí)內(nèi)（不含對(duì)數(shù)時(shí)間）必需審核完畢并填報(bào)《申請(qǐng)使用資金審批表》送至合同管理部。施工單位對(duì)進(jìn)度款額不認(rèn)可的，預(yù)決算部必需在接到施工單位回復(fù)看法后4小時(shí)內(nèi)核算完畢，再與施工單位對(duì)數(shù)，直至達(dá)成全都后2小時(shí)內(nèi)交合同管理部。3、預(yù)決算部每月10日前將上月的工程進(jìn)度款臺(tái)帳報(bào)預(yù)決算審計(jì)分部，分部每月30日前對(duì)上月預(yù)決算部已審核確認(rèn)的工程進(jìn)度款的準(zhǔn)確性進(jìn)行抽查。緊要抽查各項(xiàng)目的主體、裝修、園建工程，抽查比例為：不少于上月已審核份數(shù)的20%；并形成書(shū)面報(bào)告，上報(bào)地區(qū)公司負(fù)責(zé)人及集團(tuán)預(yù)決算審計(jì)部。4、地區(qū)公司總工室須供應(yīng)經(jīng)確認(rèn)的施工圖電子版給預(yù)決算審計(jì)分部。5、考核方法1）工程部重復(fù)申報(bào)工程進(jìn)度的，每次扣罰經(jīng)辦人200元、部門(mén)負(fù)責(zé)人100元；超報(bào)工程進(jìn)度的，每次扣罰經(jīng)辦人100元、部門(mén)負(fù)責(zé)人50元。2）預(yù)決算部重復(fù)申報(bào)或計(jì)算錯(cuò)誤造成進(jìn)度款超付的，每次扣罰經(jīng)辦人100元、部門(mén)負(fù)責(zé)人50元。3）未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成進(jìn)度款審核的，每份扣罰相關(guān)部門(mén)責(zé)任人100元。第三章銷(xiāo)售面積計(jì)算與審核第七條預(yù)售面積1、預(yù)決算部須在每期樓宇三層會(huì)驗(yàn)后7天內(nèi)，取得經(jīng)總工室確認(rèn)的實(shí)際施工圖紙，在10天內(nèi)完成預(yù)售面積的計(jì)算，并與開(kāi)發(fā)部委托的本地房管局認(rèn)可的測(cè)繪公司所測(cè)繪面積進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)、協(xié)調(diào)并確認(rèn)后，預(yù)決算部在1天內(nèi)將面積確認(rèn)結(jié)果報(bào)集團(tuán)預(yù)決算審計(jì)部審核。2、集團(tuán)預(yù)決算審計(jì)部須在收齊預(yù)決算部報(bào)送的銷(xiāo)售面積書(shū)面資料第二天起5天內(nèi)完成審核，并將審核結(jié)果書(shū)面反饋給預(yù)決算部，預(yù)決算部將面積審核結(jié)果呈報(bào)地區(qū)公司負(fù)責(zé)人審批后1天內(nèi)提交銷(xiāo)售部和開(kāi)發(fā)部。第八條確權(quán)面積預(yù)決算部收到測(cè)繪公司實(shí)測(cè)確實(shí)權(quán)面積后，須在3天內(nèi)與開(kāi)發(fā)部、測(cè)繪公司共同進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核，復(fù)核無(wú)誤后形成書(shū)面報(bào)告，經(jīng)地區(qū)公司負(fù)責(zé)人簽名后1天內(nèi)報(bào)集團(tuán)預(yù)決算審計(jì)部備案。第九條送審資料要求1、經(jīng)總工室簽字蓋章確認(rèn)的實(shí)際施工圖紙（含電子版）。2、《銷(xiāo)售面積審批表》。3、由測(cè)繪公司和預(yù)決算部共同確認(rèn)的銷(xiāo)售面積表及計(jì)算稿。4、本地政府部門(mén)發(fā)布的銷(xiāo)售面積計(jì)算規(guī)定。第十條銷(xiāo)售面積計(jì)算誤差比要求：公攤面積3%以?xún)?nèi)，分戶(hù)套內(nèi)面積在0.6%以?xún)?nèi)。（面積誤差比=確權(quán)面積預(yù)售面積/預(yù)售面積）第十一條預(yù)決算部和預(yù)決算審計(jì)部未定時(shí)完成銷(xiāo)售面積計(jì)算和審核的，每遲一天，扣罰經(jīng)辦人100元、部門(mén)負(fù)責(zé)人50元。銷(xiāo)售面積誤差比超出規(guī)定要求,屬計(jì)算錯(cuò)誤的，每戶(hù)型扣罰預(yù)決算部和預(yù)決算審計(jì)部經(jīng)辦人各200元、部門(mén)負(fù)責(zé)人100元；屬圖紙?jiān)虻?，每?hù)型扣罰總工室經(jīng)辦人200元、部門(mén)負(fù)責(zé)人100元。第四章工程結(jié)算第十二條結(jié)算資料要求1、工程部須在收到施工單位報(bào)送的主體工程結(jié)算資料后1個(gè)月內(nèi)完成審核，并提交預(yù)決算部及預(yù)決算審計(jì)分部；其它專(zhuān)業(yè)分包工程及園建配套工程結(jié)算資料須在收到后15天內(nèi)完成審核，并提交預(yù)決算部。工程部須對(duì)結(jié)算資料的完整性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。工程部未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成審核的，每延遲一天，扣罰經(jīng)辦人50元、部門(mén)負(fù)責(zé)人20元。2、預(yù)決算部不得接收施工單位報(bào)送的資料（結(jié)算書(shū)除外）。3、結(jié)算資料實(shí)在內(nèi)容和要求詳見(jiàn)附件六、附件七、第十三條預(yù)決算部如發(fā)現(xiàn)資料不齊、審批手續(xù)不全或有明顯錯(cuò)誤的，須在收到資料后3天內(nèi)發(fā)函給工程部；工程部自收到函件后3天內(nèi)負(fù)責(zé)補(bǔ)齊完善并重新提交。第十四條結(jié)算時(shí)限1、預(yù)決算部結(jié)算出數(shù)并回復(fù)看法給施工單位的時(shí)間：自收齊結(jié)算資料第二天起計(jì)，100萬(wàn)元以下的5天內(nèi)；100～300萬(wàn)元（含300萬(wàn)元）的15天內(nèi)；300萬(wàn)元以上的工程以及主體工程、市政配套工程、園建工程均為25天內(nèi)。2、預(yù)決算部每次收到施工單位的反饋看法后，須在以下時(shí)間內(nèi)回復(fù)看法：100萬(wàn)元以下的2天內(nèi)；100～300萬(wàn)元（含300萬(wàn)元）的3天內(nèi)；300萬(wàn)元以上的5天內(nèi)。回復(fù)看法須以書(shū)面形式返回施工單位，并統(tǒng)一登記收發(fā)臺(tái)賬；對(duì)數(shù)過(guò)程須做好與施工單位的對(duì)數(shù)記錄。預(yù)決算部未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成審核的，每遲一天，扣罰經(jīng)辦人50元、部門(mén)負(fù)責(zé)人20元。第五章本錢(qián)測(cè)算及其他預(yù)結(jié)算工作第十五條地區(qū)公司在新項(xiàng)目開(kāi)盤(pán)前一個(gè)月，須組織預(yù)決算部、財(cái)務(wù)部、開(kāi)發(fā)部等部門(mén)完成本錢(qián)測(cè)算。接到集團(tuán)營(yíng)銷(xiāo)品牌中心測(cè)算本錢(qián)的任務(wù)后2天內(nèi)，由預(yù)決算部報(bào)集團(tuán)預(yù)決算審計(jì)部等部門(mén)審核；集團(tuán)相關(guān)部門(mén)須在5天內(nèi)完成審核并將審核結(jié)果反饋給地區(qū)公司。第十六條每月2號(hào)前，預(yù)決算部須將上月的工程結(jié)算進(jìn)度情況統(tǒng)計(jì)表報(bào)預(yù)決算審計(jì)分部、集團(tuán)預(yù)決算審計(jì)部和管理中心。第十七條預(yù)決算部須對(duì)已結(jié)算的有代表性的主體工程進(jìn)行造價(jià)分析，每年不得少于3個(gè)。第十八條已審批完成的工程進(jìn)度資料、工程結(jié)算資料（含書(shū)面和電子版的結(jié)算書(shū)、計(jì)算稿），由預(yù)決算部負(fù)責(zé)整理歸檔。第十九條工程款支出申請(qǐng)工程款項(xiàng)支出申請(qǐng)范圍包含:工程預(yù)付款、工程進(jìn)度款、工程結(jié)算款、工程保修款以及代扣代付款等內(nèi)容，施工單位提出申請(qǐng)后，由預(yù)決算部負(fù)責(zé)審核，并填報(bào)《申請(qǐng)使用資金審批表》。第二十條甲供料子的供貨單位有需轉(zhuǎn)扣費(fèi)用時(shí)，預(yù)決算部須在收到轉(zhuǎn)扣簽證之日起2天內(nèi)向料子公司和財(cái)務(wù)部發(fā)出轉(zhuǎn)扣款提示函。預(yù)決算部未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)發(fā)提示函的，每次扣罰經(jīng)辦人50元、部門(mén)負(fù)責(zé)人20元。料子公司或財(cái)務(wù)部未按提示函落實(shí)扣款的,每次扣罰相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人100元。第六章結(jié)算審計(jì)第二十一條審計(jì)范圍1、地區(qū)公司結(jié)算金額在100萬(wàn)元以上的工程；100萬(wàn)元以下的，預(yù)決算審計(jì)分部每月按結(jié)算份數(shù)的20%進(jìn)行抽查。2、下屬公司對(duì)外結(jié)算金額在20萬(wàn)元以上的工程。第二十二條結(jié)算資料送審要求1、預(yù)決算部負(fù)責(zé)對(duì)工程部提交的結(jié)算資料進(jìn)行審核把關(guān)，并將辦理工程結(jié)算所采用的、與結(jié)算有關(guān)的全部資料和依據(jù)提交預(yù)決算審計(jì)部；結(jié)算資料必需按次序裝訂并一次性提交，若有漏送的，在預(yù)決算審計(jì)部提示后3天內(nèi)補(bǔ)齊，否則該結(jié)算退回預(yù)決算部。2、送預(yù)決算審計(jì)部的結(jié)算書(shū)和計(jì)算稿按以下要求提交：1）結(jié)算書(shū)包含施工單位報(bào)送的結(jié)算書(shū)和預(yù)決算部編制、經(jīng)施工單位確認(rèn)的結(jié)算書(shū)。預(yù)決算部編制的結(jié)算書(shū)須供應(yīng)書(shū)面和電子版兩種形式,結(jié)算書(shū)須包含封面、編制說(shuō)明、結(jié)算匯總表、結(jié)算明細(xì)表或分部分項(xiàng)套價(jià)表等。2）計(jì)算稿須供應(yīng)電子版,包含工程量計(jì)算過(guò)程和工程量匯總表，計(jì)算稿必需有完整齊全的原始數(shù)據(jù)、公式和計(jì)算過(guò)程。使用軟件計(jì)價(jià)或軟件計(jì)算的電子文件須供應(yīng)軟件自動(dòng)生成的文件，不得以導(dǎo)出的E*CEL格式文檔替換。3）各類(lèi)樁基礎(chǔ)、勘察鉆探等工程的計(jì)算稿中構(gòu)件的計(jì)算次序須與結(jié)算資料的排列次序全都；結(jié)算匯總表中的金額須與結(jié)算明細(xì)表相符。4）主體工程必需系統(tǒng)地按構(gòu)件類(lèi)別計(jì)算及匯總工程量，套價(jià)時(shí)須區(qū)分專(zhuān)業(yè)（建筑、裝飾、給排水及電氣），每專(zhuān)業(yè)編制一份系統(tǒng)完整的結(jié)算書(shū)，嚴(yán)禁拆分成多份結(jié)算書(shū)。如本地造價(jià)部門(mén)按月發(fā)布信息價(jià)的，須依據(jù)合同商定調(diào)整價(jià)差，合同沒(méi)有商定的，結(jié)合施工進(jìn)度按加權(quán)平均價(jià)格進(jìn)行調(diào)差。5）預(yù)決算部將結(jié)算書(shū)和計(jì)算稿的電子版本提前發(fā)送到預(yù)決算審計(jì)部后，再送書(shū)面資料，并附《送審資料清單》一式二份。第二十三條審計(jì)方式預(yù)決算審計(jì)分部在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成審核并出具審核看法（審核看法中須列出預(yù)決算部多計(jì)錯(cuò)計(jì)且單項(xiàng)差額在1以上的項(xiàng)目），集團(tuán)預(yù)決算審計(jì)部再對(duì)審核結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，每月按送審結(jié)算份數(shù)的10%進(jìn)行全面復(fù)核，其余進(jìn)行一般復(fù)核。第二十四條審計(jì)時(shí)限自收齊結(jié)算資料第二天起，預(yù)決算審計(jì)分部：一般審核：5天內(nèi)；全面審核：100～300萬(wàn)元（含300萬(wàn)元）的10天內(nèi)；300萬(wàn)元以上的及主體工程、市政配套工程、園建工程25天內(nèi)。集團(tuán)預(yù)決算審計(jì)部：100～300萬(wàn)元（含300萬(wàn)元）的5天內(nèi)；300萬(wàn)元以上的非主體工程、市政配套工程、園建工程10天內(nèi)；主體工程、市政配套工程、園建工程15天內(nèi)。第二十五條預(yù)決算部收到審核看法后，須在10天內(nèi)落實(shí)審核看法、與施工單位協(xié)商并調(diào)整結(jié)算造價(jià)，預(yù)決算審計(jì)部同意最終結(jié)算金額后，在結(jié)算審核表簽署看法確認(rèn)。若與施工單位不能達(dá)成全都看法，由預(yù)決算審計(jì)部將分歧看法上報(bào)給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)裁決。結(jié)算爭(zhēng)議的裁決：爭(zhēng)議金額在50萬(wàn)元以下（含50萬(wàn)元）或爭(zhēng)議金額占總結(jié)算金額的比例為==%以下（含1%）的由地區(qū)公司負(fù)責(zé)人裁決，50～300萬(wàn)元（含300萬(wàn)元）或比例為1%～3%（含3%）的由集團(tuán)總裁裁決，300萬(wàn)元或比例為3%以上的由董事局主席裁決。第二十六條工程結(jié)算審批1、金額100萬(wàn)元以下（含100萬(wàn)元）的工程結(jié)算，由地區(qū)公司負(fù)責(zé)人審批后執(zhí)行。2、金額100萬(wàn)元以上的工程結(jié)算，經(jīng)預(yù)決算審計(jì)分部審核后，報(bào)集團(tuán)預(yù)決算審計(jì)部審核；500萬(wàn)元以下（含500萬(wàn)元）的由地區(qū)公司負(fù)責(zé)人審批后執(zhí)行，500～1000萬(wàn)元（含1000萬(wàn)元）的再報(bào)總裁審批，1000萬(wàn)元以上的再報(bào)董事局主席審批。第二十七條考核方法1、預(yù)決算部顯現(xiàn)下列情況的，扣罰預(yù)決算部經(jīng)辦人50元、部門(mén)負(fù)責(zé)人20元：1）簽證單未使用“預(yù)決算部聯(lián)”原件。2）施工原始記錄（樁基礎(chǔ)工程和勘察鉆探工程等）未使用原件。3）在收到審核看法后再增補(bǔ)結(jié)算依據(jù)的。4）未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)落實(shí)審核看法的。2、依據(jù)預(yù)決算審計(jì)部的審核看法，按核減率和核減金額的大小對(duì)責(zé)任人相應(yīng)懲罰如下:（核減率=預(yù)決算部送審金額預(yù)決算審計(jì)部審核金額/預(yù)決算部送審金額）●1000萬(wàn)元以下工程：1）核減率2%或核減額10萬(wàn)，扣罰預(yù)決算部經(jīng)辦人100元、部門(mén)負(fù)責(zé)人50元。2）核減率3%或核減額15萬(wàn)，扣罰預(yù)決算部經(jīng)辦人200元、部門(mén)負(fù)責(zé)人100元。3）核減率4%或核減額20萬(wàn)，扣罰預(yù)決算部經(jīng)辦人300元、部門(mén)負(fù)責(zé)人150元。4）核減率5%或核減額30萬(wàn)，扣罰預(yù)決算部經(jīng)辦人500元、部門(mén)負(fù)責(zé)人250元。5）核減率6%或核減額50萬(wàn)，降預(yù)決算部負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人各1級(jí)工資?！?000萬(wàn)元以上工程：1）核減率1.0%，扣罰預(yù)決算部經(jīng)辦人100元、部門(mén)負(fù)責(zé)人50元。2）核減率1.5%，扣罰預(yù)決算部經(jīng)辦人200元、部門(mén)負(fù)責(zé)人100元。3）核減率2.0%，扣罰預(yù)決算部經(jīng)辦人300元、部門(mén)負(fù)責(zé)人150元。4）核減率2.5%，扣罰預(yù)決算部經(jīng)辦人500元、部門(mén)負(fù)責(zé)人250元。5）核減率3.0%，降預(yù)決算部負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人各1級(jí)工資。3、預(yù)決算審計(jì)部未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成審核的，每遲一天，扣罰經(jīng)辦人50元、部門(mén)負(fù)責(zé)人20元。4、因?qū)徲?jì)錯(cuò)誤導(dǎo)致審核看法誤差率＞1%的，扣罰預(yù)決算審計(jì)部經(jīng)辦人100元、部門(mén)負(fù)責(zé)人50元。（審計(jì)看法誤差率=審計(jì)部審核核減額最終核減額/最終結(jié)算金額）5、結(jié)算審計(jì)中發(fā)現(xiàn)合同有重點(diǎn)紕漏或條款不清楚給公司造成損失的，每次扣罰招投標(biāo)部、合同部負(fù)責(zé)人各100元。6、結(jié)算審計(jì)中發(fā)現(xiàn)工程簽證內(nèi)容虛假、重復(fù)簽證的，或竣工圖、施工記錄與實(shí)際不符的，每次扣罰工程部經(jīng)辦人200元、部門(mén)負(fù)責(zé)人100元，情節(jié)嚴(yán)重的，公司另行懲罰。7、工程部對(duì)工程現(xiàn)場(chǎng)、簽證內(nèi)容的解釋須客觀、真實(shí)，若顯現(xiàn)前后矛盾的，每次扣罰工程部經(jīng)辦人100元、部門(mén)負(fù)責(zé)人50元。8、工程部在預(yù)決算審計(jì)部審核后，再對(duì)竣工圖或簽證單進(jìn)行修改的，每次扣罰工程部經(jīng)辦人200元、部門(mén)負(fù)責(zé)人100元。第七章其他第二十八條涉及更改合同結(jié)算方式或結(jié)算單價(jià)及施工單位提出費(fèi)用索賠時(shí)，工程部不得片面出具看法，須與預(yù)決算部、預(yù)決算審計(jì)部及招投標(biāo)部一起評(píng)審后報(bào)公司審批。否則視為無(wú)效，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。第二十九條總價(jià)包干合同在實(shí)際施工過(guò)程中若合同內(nèi)容發(fā)生增減；清單計(jì)價(jià)合同發(fā)生加添項(xiàng)目或原合同漏項(xiàng)時(shí)，招投標(biāo)部須在收到預(yù)決算部函件后5天內(nèi)，與施工單位共同增補(bǔ)確認(rèn)有關(guān)單價(jià)。超出以上時(shí)限的，每延遲一天扣罰招投標(biāo)部負(fù)責(zé)人50元。第三十條預(yù)決算及審計(jì)人員有下列行為的，依據(jù)情節(jié)輕重予以行政處分或經(jīng)濟(jì)懲罰：1、審計(jì)人員以任何形式與施工單位接觸；2、利用職權(quán)謀取私利；3、弄虛作假、徇私舞弊；4、有心偏袒或蓄意刁難施工單位，給公司資產(chǎn)和形象造成不良影響者。第三十一條以上涉及對(duì)預(yù)決算審計(jì)部、工程部考核的,由管理中心負(fù)責(zé)；涉及對(duì)預(yù)決算部、招投標(biāo)部、總工室及其它部門(mén)考核的，由預(yù)決算審計(jì)部負(fù)責(zé)?？己私Y(jié)果在每季度末報(bào)集團(tuán)總裁審批后執(zhí)行。第三十二條本《方法》由集團(tuán)預(yù)決算審計(jì)部訂立、解釋。篇3:房地產(chǎn)工程預(yù)結(jié)算管理制度房地產(chǎn)工程預(yù)結(jié)算管理規(guī)定1.目的為加強(qiáng)房地產(chǎn)公司所屬各房地產(chǎn)公司工程預(yù)結(jié)算的規(guī)范化管理，結(jié)合工程造價(jià)形成的特點(diǎn)，通過(guò)合理地確定工程造價(jià)及有效地掌控工程造價(jià)而提高工程預(yù)結(jié)算工作的效益，訂立本管理方法。2.適用范圍沈陽(yáng)萬(wàn)科房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司全部工程的預(yù)算及結(jié)算的編制、審核工作；工程實(shí)施過(guò)程中發(fā)生的更改、簽證、索賠等需確定費(fèi)用的審核工作。3.術(shù)語(yǔ)和定義（1）預(yù)算即施工圖預(yù)算，指依據(jù)施工圖紙計(jì)算的工程量、施工組織設(shè)計(jì)和雙方合同規(guī)定采用的工程預(yù)算定額、單位估價(jià)表及各項(xiàng)費(fèi)用的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、建筑料子預(yù)算價(jià)格、建設(shè)地區(qū)的自然和技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件等資料，進(jìn)行計(jì)算和確定單位工程或單項(xiàng)工程建設(shè)費(fèi)用的經(jīng)濟(jì)文件。（2）結(jié)算指工程竣工驗(yàn)收后，依據(jù)合同、竣工圖紙、更改簽證等與工程造價(jià)相關(guān)的資料編制的最終工程造價(jià)文件。4.職責(zé)（1）本錢(qián)管理部本錢(qián)管理部是工程預(yù)結(jié)算工作的緊要職能部門(mén)，對(duì)工程預(yù)結(jié)算的編制審核工作負(fù)緊要責(zé)任。負(fù)責(zé)組織主體工程預(yù)算的編制和審核工作。負(fù)責(zé)工程預(yù)算和結(jié)算的復(fù)審工作，確保其準(zhǔn)確性。依據(jù)結(jié)算完的工程提出本錢(qián)管理建議。（2）項(xiàng)目經(jīng)理部負(fù)責(zé)供應(yīng)預(yù)算工程的工程進(jìn)度布置資料、施工組織設(shè)計(jì)等相關(guān)資料。負(fù)責(zé)主體工程以外預(yù)算的編制和審核工作，并報(bào)本錢(qián)管理部復(fù)核。負(fù)責(zé)核實(shí)簽證工程量，并負(fù)責(zé)工程設(shè)計(jì)更改和簽證費(fèi)用的審核，2萬(wàn)元以上的簽證和5萬(wàn)元以上的設(shè)計(jì)更改必需報(bào)本錢(qián)管理部復(fù)核。負(fù)責(zé)督促施工單位上報(bào)工程結(jié)算書(shū)，并收集完整、合格的結(jié)算資料，負(fù)責(zé)審核確認(rèn)預(yù)、結(jié)算資料的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。負(fù)責(zé)組織工程結(jié)算的編制和審核。負(fù)責(zé)填報(bào)竣工時(shí)的《工程竣工結(jié)算工作交接單》和《工程結(jié)算定案單》。將工程結(jié)算資料移交本錢(qián)管理部復(fù)核。（3）設(shè)計(jì)部負(fù)責(zé)供應(yīng)方案、有效的施工圖紙及其它相關(guān)資料。負(fù)責(zé)審核批準(zhǔn)設(shè)計(jì)更改。（4）工程管理部負(fù)責(zé)向項(xiàng)目經(jīng)理部進(jìn)行招標(biāo)文件、投標(biāo)書(shū)、中標(biāo)通知書(shū)、其它與招投標(biāo)相關(guān)文件、合同條件等資料的交底工作，詳見(jiàn)《工程合同交底作業(yè)指引》。5.工作程序（1）工程預(yù)結(jié)算工作的一般規(guī)定①施工圖預(yù)算可本公司自行編制，也可以委托造價(jià)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)編審；委托的機(jī)構(gòu)必需已經(jīng)過(guò)政府有關(guān)部門(mén)認(rèn)可且具備乙級(jí)以上（含乙級(jí)）資質(zhì)證書(shū)。②委托造價(jià)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)編制工程預(yù)結(jié)算，在造價(jià)咨詢(xún)委托合同中應(yīng)明確要求其供應(yīng)計(jì)算底稿（包含工程量、鋼筋實(shí)際含量的認(rèn)真計(jì)算書(shū)）及與承包單位核對(duì)后的預(yù)結(jié)算資料，并同時(shí)供應(yīng)與承包單位的核對(duì)差別情況說(shuō)明。③工程預(yù)結(jié)算負(fù)責(zé)部門(mén)應(yīng)整理齊全工程預(yù)結(jié)算工作所需的必備資料，資料必需完整、簽章齊備、編號(hào)準(zhǔn)確，并指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)進(jìn)行分類(lèi)、裝訂、存檔；工程預(yù)結(jié)算工作的必備資料緊要包含：Ⅰ料子價(jià)格（政府引導(dǎo)價(jià)格、市場(chǎng)價(jià)格、甲供料子、限價(jià)料子通知書(shū)）；Ⅱ招標(biāo)、投標(biāo)文件等確定合同價(jià)格的文件（包含中標(biāo)單位的投標(biāo)書(shū)、雙方達(dá)成全都的預(yù)算書(shū)等）；Ⅲ工程合同（包含合同審批表）；Ⅳ施工組織設(shè)計(jì)方案、施（竣）工圖、圖紙會(huì)審記錄、監(jiān)理日記；Ⅴ雙方確認(rèn)的全部工程（包含更改、簽證）的預(yù)算書(shū)；Ⅵ工程竣工驗(yàn)收資料（工期或者質(zhì)量未實(shí)現(xiàn)合同要求的項(xiàng)目應(yīng)供應(yīng)相應(yīng)的明確責(zé)任的說(shuō)明）；Ⅶ其他與工程結(jié)算相關(guān)的雙方確認(rèn)的協(xié)議、備忘錄等。④工程預(yù)結(jié)算的劃分依照《房地產(chǎn)公司房地產(chǎn)企業(yè)本錢(qián)核算引導(dǎo)》進(jìn)行，共劃分為建設(shè)項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)前期準(zhǔn)備費(fèi)、主體建筑工程費(fèi)、主體安裝工程費(fèi)、社區(qū)管網(wǎng)工程費(fèi)、園林環(huán)境工程費(fèi)、配套設(shè)施費(fèi)。編號(hào)由本錢(qián)管理部依照本錢(qián)管理軟件相應(yīng)編號(hào)規(guī)定進(jìn)行編號(hào)。（2）工程結(jié)算注意事項(xiàng)①《工程結(jié)算工作交接單》各項(xiàng)內(nèi)容必需填寫(xiě)完整；②《工程結(jié)算工作交接單》中工程質(zhì)量必需實(shí)現(xiàn)合同規(guī)定級(jí)別；③《工程結(jié)算工作交接單》中明確存在合同外增減工程，需有項(xiàng)目部或設(shè)計(jì)部相關(guān)人員簽字，并至少有相應(yīng)部門(mén)經(jīng)理簽字，審批權(quán)限按現(xiàn)場(chǎng)簽證和設(shè)計(jì)更改權(quán)限處理；④現(xiàn)場(chǎng)簽證和設(shè)計(jì)更改單次序號(hào)不連貫、公章及簽字不全，無(wú)施工后完成情況不得作為結(jié)算書(shū)附件參加結(jié)算；⑤在結(jié)算工作進(jìn)行前，本錢(qián)人員應(yīng)至少閱讀一遍合同，重點(diǎn)復(fù)核：工程內(nèi)容、水電費(fèi)、結(jié)算方式、結(jié)算時(shí)間、質(zhì)保金、工期和質(zhì)量獎(jiǎng)罰等；⑥對(duì)供應(yīng)工程結(jié)算文件中存在易產(chǎn)生岐意、表示不清楚的文件，退回經(jīng)辦人；⑦結(jié)算單價(jià)在合同中有規(guī)定的，則按合同規(guī)定執(zhí)行；結(jié)算單價(jià)在合同中未規(guī)定的則參照定額和市場(chǎng)合理低價(jià)進(jìn)行確定（3）非主體建筑安裝工程預(yù)算編制及審核程序①設(shè)計(jì)部供應(yīng)認(rèn)真的施工圖，項(xiàng)目經(jīng)理部結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況確定施工方案，承包方編制工程預(yù)算書(shū)，由項(xiàng)目經(jīng)理部本錢(qián)組負(fù)責(zé)編制及審核預(yù)算，項(xiàng)目經(jīng)理部經(jīng)理批準(zhǔn)，10萬(wàn)元以上的預(yù)算須本錢(qián)管理部經(jīng)理批準(zhǔn)。②工程預(yù)算確定后，本錢(qián)審核人員應(yīng)在審核后的預(yù)算書(shū)封面上簽字，并申報(bào)本錢(qián)管理部復(fù)核和批準(zhǔn)。③工程預(yù)算價(jià)經(jīng)公司批準(zhǔn)后，項(xiàng)目經(jīng)理部、工程管理部依據(jù)審定價(jià)簽定工程施工合同，并將審定后的工程預(yù)算做為合同附件。（4）主體建筑安裝工程預(yù)算編制及審核程序①設(shè)計(jì)部供應(yīng)施工圖，項(xiàng)目經(jīng)理部結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況確定施工方案，承包方編制工程預(yù)算書(shū)。②主體建筑安裝工程預(yù)算由咨詢(xún)公司按施工圖紙、施工組織設(shè)計(jì)、相關(guān)合同編制并審核施工圖預(yù)算。③咨詢(xún)公司確定工程預(yù)