2023年銀行從業(yè)人員考試《個(gè)人理財(cái)》（中級(jí)）考試真題-模擬試題

2023年銀行從業(yè)人員考試《個(gè)人理財(cái)》

（中級(jí)）考試真題精選?模擬試題

L下列（）不屬于醫(yī)療保險(xiǎn)中的醫(yī)療費(fèi)用。

A.家庭健康護(hù)理費(fèi)用

B.外科手術(shù)費(fèi)用

C.住院費(fèi)用

D.重大疾病治療費(fèi)

【答案】：D

【解析】：

醫(yī)療保險(xiǎn)是指以保險(xiǎn)合同約定的醫(yī)療行為的發(fā)生為給付保險(xiǎn)金條件，

為被保險(xiǎn)人接受診療期間的醫(yī)療費(fèi)用支出提供保障的保險(xiǎn)。這里的醫(yī)

療費(fèi)用包括門診費(fèi)用、藥費(fèi)、住院費(fèi)用、護(hù)理費(fèi)用、醫(yī)院雜費(fèi)、手術(shù)

費(fèi)用及檢查費(fèi)用等。D項(xiàng)，重大疾病屬于疾病保險(xiǎn)的范疇。

2.自用性資產(chǎn)的特征有（）。

A.增值性資產(chǎn)雖然有一定的資本增值但不產(chǎn)生收入

B.非增值性資產(chǎn)主要用于家庭生活品質(zhì)的維護(hù)

C.可用于近期支出和短期債務(wù)的償還

D.可以提供使用價(jià)值

E.必要時(shí)可以變賣套現(xiàn)

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

C項(xiàng)，可用于近期支出和短期債務(wù)的償還，屬于流動(dòng)性資產(chǎn)的特征。

3.下列財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得中，需繳納個(gè)人所得稅的是（）o

A.轉(zhuǎn)讓有價(jià)證券所得

B.轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)所得

C.轉(zhuǎn)讓機(jī)器設(shè)備、車船所得

D.股票轉(zhuǎn)讓所得

E.轉(zhuǎn)讓股權(quán)所得

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得是指個(gè)人轉(zhuǎn)讓有價(jià)證券、股權(quán)、建筑物、土地使用權(quán)、

機(jī)器設(shè)備、車船以及其他自有財(cái)產(chǎn)給他人或單位而取得的所得，包括

轉(zhuǎn)讓不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)而取得的所得。其中，對(duì)個(gè)人股票買賣取得的所得

暫不征稅。

4.劉某作為醫(yī)師剛剛開始執(zhí)業(yè)，由于從事的治療是新技術(shù)，受到客戶

質(zhì)疑的可能性較大。劉某最需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品為（）o

A.普通醫(yī)療保險(xiǎn)

B.長期重大疾病保險(xiǎn)

C.產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)

D.職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】：

職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)承保各種專業(yè)技術(shù)人員因工作上的疏忽或過失致使他

人遭受損害的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。專業(yè)技術(shù)人員包括醫(yī)生、律師、會(huì)計(jì)師、

工程師、設(shè)計(jì)師等，職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)一般由提供專業(yè)技術(shù)服務(wù)的單位如

醫(yī)院、設(shè)計(jì)院、會(huì)計(jì)師事務(wù)所或律師事務(wù)所等向保險(xiǎn)公司投保。

5.流動(dòng)性資產(chǎn)主要以現(xiàn)金的方式存在，主要有（）的特征。

A.可以提供使用價(jià)值

B.流動(dòng)性強(qiáng)

C.利息收入低

D.必要時(shí)可以變賣套現(xiàn)

E.可用于短期債務(wù)的償還

【答案】:B|C|E

【解析】：

流動(dòng)性資產(chǎn)的主要特征：①流動(dòng)性強(qiáng)；②安全性高；③利息收入低；

④可用于近期支出和短期債務(wù)的償還。AD兩項(xiàng)屬于自用性資產(chǎn)的主

要特征。

6.下列關(guān)于稅與費(fèi)的說法，不正確的有（）o

A.稅收的主體是國家，而費(fèi)的收取主體多是行政事業(yè)單位、行業(yè)主管

部門等

B.稅收和費(fèi)通常都具有補(bǔ)償性

C.稅收和費(fèi)通常都具有靈活性

D.稅收收入由國家預(yù)算統(tǒng)一安排，用于社會(huì)公共需要支出

E.費(fèi)一般具有?？顚Ｓ玫男再|(zhì)

【答案】：B|C

【解析】：

B項(xiàng)，稅收具有無償性，納稅人繳納的稅收與國家提供的公共產(chǎn)品和

服務(wù)之間不具有對(duì)稱性；費(fèi)則通常具有補(bǔ)償性，主要用于成本補(bǔ)償?shù)?/p>

需要，特定的費(fèi)與特定的服務(wù)往往具有對(duì)稱性。C項(xiàng)，稅收具有穩(wěn)定

性，而費(fèi)則具有靈活性。稅法一經(jīng)制定，對(duì)全國具有統(tǒng)一效力，并相

對(duì)穩(wěn)定；費(fèi)的收取一般由不同部門、不同地區(qū)根據(jù)實(shí)際情況靈活確定。

7.代位繼承的條件有（）。

A.被繼承人的子女先于被繼承人死亡

B.繼承人在繼承開始后實(shí)際接受遺產(chǎn)前死亡

C.被代位人是被繼承人子女及其直系血親

D.被代位人具有繼承權(quán)

E.代位人為被代位人的晚輩直系血親

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

代位繼承又稱間接繼承，是指被繼承人的子女先于被繼承人死亡時(shí)一，

由該先于被繼承人而死的晚輩直系血親代替其位繼承被繼承人遺產(chǎn)

的一種法定繼承方式。B項(xiàng)適用于轉(zhuǎn)繼承，即繼承人在繼承開始后實(shí)

際接受遺產(chǎn)前死亡時(shí)，繼承人有權(quán)實(shí)際接受的遺產(chǎn)轉(zhuǎn)歸其法定繼承人

承受。

8.馬柯維茨投資組合理論中引入了投資者的無差異曲線，每個(gè)投資者

都有自己的無差異曲線族，關(guān)于無差異曲線的特征說法不正確的是

()o

A.向右上方傾斜

B.隨著風(fēng)險(xiǎn)水平增加越來越陡

C.無差異曲線是由自己的風(fēng)險(xiǎn)-收益偏好決定的

D.與有效邊界無交點(diǎn)

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，有效集向上凸的特性和無差異曲線向下凸的特性決定了有效集

和無差異曲線的相切點(diǎn)只有一個(gè)，也就是說最優(yōu)投資組合是唯一的。

9.某企業(yè)以500萬元的固定資產(chǎn)價(jià)值為投保對(duì)象，向甲保險(xiǎn)公司投保

了250萬元的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，同時(shí)該企業(yè)又以同樣的固定資產(chǎn)向乙保險(xiǎn)公司

投保了500萬元財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。則該企業(yè)的保險(xiǎn)方式屬于（）。

A.原保險(xiǎn)

B.再保險(xiǎn)

C.共同保險(xiǎn)

D.重復(fù)保險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】：

重復(fù)保險(xiǎn)，指投保人對(duì)于同一個(gè)保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益，在同一期

間就同一保險(xiǎn)責(zé)任，分別向兩家或兩家以上的保險(xiǎn)公司訂立且保額總

和超過保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)合同。根據(jù)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，重

復(fù)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額總和超過保險(xiǎn)價(jià)值的，各保險(xiǎn)公司的賠償金額的總

和不得超過保險(xiǎn)價(jià)值。

10.套利定價(jià)理論假設(shè)條件包括（）o

A.投資者有相同的理念

B.投資者是風(fēng)險(xiǎn)回避的，并且還要實(shí)現(xiàn)效用的最大化

C.市場是完全的，因此對(duì)交易成本等因素都不作考慮

D.單一投資期

E.不存在稅收問題

【答案】:A|B|C

【解析】：

與資本資產(chǎn)定價(jià)模型一樣，套利定價(jià)理論假設(shè)：①投資者有相同的理

念；②投資者是風(fēng)險(xiǎn)回避的，并且還要實(shí)現(xiàn)效用的最大化；③市場是

完全的，因此對(duì)交易成本等因素都不作考慮。與資本資產(chǎn)定價(jià)模型不

同的是，套利定價(jià)理論沒有假設(shè)：①單一投資期；②不存在稅收問題;

③投資者能以無風(fēng)險(xiǎn)利率自由地借入和貸出資金；④投資者以回報(bào)率

的均值和方差為基礎(chǔ)選擇投資組合。

1L某零息債券還剩3.5年到期，面值100元，目前市場交易價(jià)格為

86元，則其到期收益率為（）。

A.14%

B.16.3%

C.4.4%

D.4.66%

【答案】：C

【解析】：

該零息債券的到期收益率

12.甲生前立遺囑將一件古玩贈(zèng)給乙，甲死后乙表示接受遺囑，在遺

產(chǎn)分割前乙死亡，應(yīng)如何處理古玩？（）

A.古玩由乙子女繼承

B.經(jīng)甲子女同意，可讓乙子女繼承

C.古玩由甲子女繼承

D.將古玩出售，由甲、乙子女共同繼承價(jià)款

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《最高人民法院關(guān)于貫徹執(zhí)行〈中華人民共和國繼承法〉若干問

題的意見》第五十二條規(guī)定，繼承開始后，繼承人沒有表示放棄繼承,

并于遺產(chǎn)分割前死亡的，其繼承遺產(chǎn)的權(quán)利轉(zhuǎn)移給他的法定繼承人。

13.甲企業(yè)向乙企業(yè)買了一批貨物，約定由乙企業(yè)負(fù)責(zé)運(yùn)送，甲企業(yè)

負(fù)責(zé)對(duì)貨物投保，甲企業(yè)根據(jù)約定與某保險(xiǎn)公司簽訂了保險(xiǎn)合同。貨

物運(yùn)輸過程中，乙企業(yè)運(yùn)送貨物的船舶與丙公司的船只發(fā)生碰撞，導(dǎo)

致貨物和船只均受損，經(jīng)調(diào)查，本次碰撞事故丙公司船舶負(fù)主要責(zé)任,

對(duì)此，下列說法錯(cuò)誤的是（）o

A.甲企業(yè)有權(quán)請(qǐng)求保險(xiǎn)公司賠償保險(xiǎn)金

B.甲企業(yè)有權(quán)要求丙公司賠償損害

C.乙企業(yè)有權(quán)請(qǐng)求保險(xiǎn)公司賠償保險(xiǎn)金

D.保險(xiǎn)公司賠償保險(xiǎn)金后，享有對(duì)丙公司的追償權(quán)

【答案】：C

【解析】：

被保險(xiǎn)人和受益人享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)。乙企業(yè)既不是被保險(xiǎn)人，又不

是保險(xiǎn)合同的受益人，無權(quán)請(qǐng)求保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)金。

.重復(fù)保險(xiǎn)的分?jǐn)偡绞讲话ǎǎ?/p>

14o

A.比例責(zé)任分?jǐn)偡绞?/p>

B.承保責(zé)任分?jǐn)偡绞?/p>

C.超額責(zé)任分?jǐn)偡绞?/p>

D.順序責(zé)任分?jǐn)偡绞?/p>

E.限額責(zé)任分?jǐn)偡绞?/p>

【答案】：B|C

【解析】：

重復(fù)保險(xiǎn)有三種分?jǐn)偡绞剑孩俦壤?zé)任分?jǐn)偡绞?；②順序?zé)任分?jǐn)偡?/p>

式；③限額責(zé)任分?jǐn)偡绞健?/p>

15.我國對(duì)保險(xiǎn)人的告知形式采用（）的方式。

A.無限告知

B.詢問回答

C.明確列明與明確說明相結(jié)合

D.明確列明

【答案】：C

【解析】：

按照慣例投保人的告知形式有無限告知和詢問回答告知兩種，保險(xiǎn)人

的告知形式有明確列明和明確說明兩種。在國際保險(xiǎn)市場上，一般只

要求保險(xiǎn)人做到明確列明保險(xiǎn)合同的主要內(nèi)容。我國則對(duì)保險(xiǎn)人的告

知形式采用明確列明與明確說明相結(jié)合的方式，要求保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)合

同的主要條款尤其是責(zé)任免責(zé)條款不僅要明確列明，還要明確說明。

16.下列不屬于個(gè)人所有財(cái)產(chǎn)的是（）。

A.存款

B.房產(chǎn)

C.耕地

D.股權(quán)

【答案】：C

【解析】：

隨著個(gè)人財(cái)富的增加，個(gè)人擁有的、有待傳承的財(cái)產(chǎn)種類和數(shù)量也越

來越多。除了房產(chǎn)之外，一般家庭還擁有存款、股票、汽車、股權(quán)等

諸多形式的財(cái)產(chǎn)，而高凈值家庭擁有的財(cái)產(chǎn)種類和數(shù)量將更多，比如

名貴字畫、古董、珍奇收藏等。c項(xiàng)，耕地屬于國家所有，不能成為

個(gè)人財(cái)產(chǎn)。

17.下列關(guān)于國家助學(xué)貸款的說法錯(cuò)誤的是（）。

A.由政府主導(dǎo)

B,由銀行承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)

C.由銀行、教育行政部門與高校共同操作

D.主要用于幫助家庭經(jīng)濟(jì)困難的高校學(xué)生

【答案】：B

【解析】：

國家助學(xué)貸款是由政府主導(dǎo)、財(cái)政貼息、財(cái)政和高校共同給予銀行一

定風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，銀行、教育行政部門與高校共同操作的，幫助家庭經(jīng)

濟(jì)困難的高校學(xué)生支付在校學(xué)習(xí)期間所需的學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)及生活費(fèi)的

銀行貸款。

18.李升的生父李剛于2013年去世，李升的繼父（未形成撫養(yǎng)教育關(guān)

系）王成于2014年去世，則李升（）o

A.只能繼承李剛的遺產(chǎn)

B.既能繼承李剛的遺產(chǎn)，又能繼承王成的遺產(chǎn)

C.只能繼承王成的遺產(chǎn)

D.只能選擇其一繼承

【答案】：A

【解析】：

繼子女只有與其繼父母形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系，才有權(quán)繼承其繼父母的

遺產(chǎn)。

19.下列關(guān)于節(jié)稅的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.巧妙利用稅法賦予納稅人的權(quán)利

B.不屬于逃稅的行為

C.順應(yīng)立法精神是節(jié)稅的一個(gè)重要原則

D.與通常所說的“避稅”，兩者一樣，無區(qū)別

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，節(jié)稅和避稅不同，節(jié)稅具有合法性，避稅是以非違法的手段來

達(dá)到逃避納稅義務(wù)的目的，因此在一定程度上它與逃稅一樣有損國家

稅法，直接后果是將導(dǎo)致國家財(cái)政收入的減少，間接后果是稅收制度

有失公平和社會(huì)腐敗。故節(jié)稅不需要反節(jié)稅，而避稅則需要反避稅。

20.在保險(xiǎn)實(shí)踐中，禁止反言主要用于約束（）。

A.保險(xiǎn)人

B.受益人

C.投保人

D.被保險(xiǎn)人

【答案】：A

【解析】：

禁止反言也稱“禁止抗辯”，是指保險(xiǎn)合同一方既然已放棄他在合同

中的某種權(quán)利，將來不得再向他方主張這種權(quán)利。事實(shí)上，無論是保

險(xiǎn)人還是投保人，如果棄權(quán)，將來均不得重新主張。但在保險(xiǎn)實(shí)踐中，

它主要用于約束保險(xiǎn)人。

21.()是我國現(xiàn)行法律框架下遺產(chǎn)繼承的兩種重要形式。

A.家族信托

B.人壽保險(xiǎn)

C.法定繼承

D.遺囑繼承

E.聯(lián)名賬戶

【答案】：C|D

【解析】：

現(xiàn)階段最常用的財(cái)富傳承方式包括：遺產(chǎn)繼承、家族信托、人壽保險(xiǎn)

等。目前，在我國現(xiàn)行法律框架下，法定繼承和遺囑繼承是遺產(chǎn)繼承

的兩種重要形式。

22.按照資本資產(chǎn)定價(jià)模型，假定市場平均收益率為14%,無風(fēng)險(xiǎn)利

率為6%,如果某證券的預(yù)期收益率為18%,貝塔值為1.2,則下列說

法正確的是（）o

A.該資產(chǎn)的價(jià)值無法判斷

B.該資產(chǎn)的a系數(shù)為-2.4%

C.該資產(chǎn)是公平定價(jià)

D.該資產(chǎn)的a系數(shù)為2.4%

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型，證券預(yù)期收益率=（14%-6%）X1.2+6%

=15.6%。a系數(shù)（又稱詹森系數(shù)）是指在給出投資組合的貝塔及市

場平均收益率的條件下，投資組合收益率超過CAPM預(yù)測收益率的部

分，即a=18%—15.6%=2.4%。

23.張先生提前為三歲的兒子未來的小學(xué)教育進(jìn)行投資規(guī)劃，下列投

資中比較適合的是（）。

A.有較高風(fēng)險(xiǎn)的股票基金

B.平衡型基金

C.短期存款

D.教育金信托

【答案】：B

【解析】：

在眾多投資理財(cái)產(chǎn)品中，基金是教育投資規(guī)劃比較常用的工具。基金

產(chǎn)品作為教育投資的工具，具有品種選擇多、專家理財(cái)、靈活方便和

基金定期定額投資等優(yōu)勢。如果子女年幼、投資時(shí)間長（如5年以上）,

在客戶風(fēng)險(xiǎn)承受度可以接受的范圍內(nèi)建議多配置股票型或平衡型基

金。A項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)過大不適合教育投資規(guī)劃；C項(xiàng)屬于短期投資，收益率

低，甚至在通脹不斷攀升的環(huán)境下，常常不能達(dá)到教育資金保值增值

的目的，不符合長期教育投資規(guī)劃的目標(biāo)；D項(xiàng)，教育金信托比較適

合有大額整筆資金的家庭、離異家庭以及高資產(chǎn)和高收入人群。

24.與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)相比，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的特征有（）o

A.品種較多

B.繳費(fèi)水平較高

C.流動(dòng)性水平較高

D.風(fēng)險(xiǎn)收益水平較低

E.退保成本較高

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的有益補(bǔ)充，品種較多，繳費(fèi)水平比社

會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)高，相應(yīng)保障水平也高。風(fēng)險(xiǎn)收益水平較低，流動(dòng)性一般,

退保成本較高。

25.嚴(yán)先生轉(zhuǎn)讓一項(xiàng)專有技術(shù)，獲得特許權(quán)使用費(fèi)10萬元，則這筆特

許權(quán)使用費(fèi)的應(yīng)預(yù)繳個(gè)人所得稅為（）元。

A.11200

B.16000

C.19625

D.20000

【答案】：B

【解析】：

扣繳義務(wù)人向居民個(gè)人支付特許權(quán)使用費(fèi)所得，按次或者按月預(yù)扣預(yù)

繳個(gè)人所得稅，以收入減除費(fèi)用后的余額為收入額，每次收入不超過

4000元的，減除費(fèi)用按800元計(jì)算；每次收入4000元以上的，減除

費(fèi)用按20%計(jì)算。以每次收入額為預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額，適用20%

的比例預(yù)扣率。因此，這筆特許權(quán)使用費(fèi)收入應(yīng)預(yù)繳個(gè)人所得稅=

100000X（1-20%）X20%=16000（元）。

26.下列關(guān)于理財(cái)規(guī)劃書的描述，錯(cuò)誤的是（）。

A.可幫助理財(cái)規(guī)劃師做好工作，與客戶無關(guān)

B.理財(cái)規(guī)劃書需使用專業(yè)術(shù)語，但同時(shí)也要理財(cái)師能用通俗的文字做

些介紹和解釋

C.理財(cái)規(guī)劃書必須邏輯分明

D.理財(cái)規(guī)劃書所包含的信息數(shù)據(jù)、分析結(jié)論和形式應(yīng)前后一致

【答案】：A

【解析】：

A項(xiàng)，理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容和客戶息息相關(guān)，因?yàn)槔碡?cái)規(guī)劃書的內(nèi)容是

直接針對(duì)客戶及其家庭財(cái)務(wù)問題的，經(jīng)驗(yàn)證明很多人都有閱讀的興

趣。

27.下列屬于對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行界定的定量方面的指標(biāo)是（）。

A.企業(yè)的組織形式

B.所處行業(yè)地位

C.融資方式

D.資產(chǎn)總值

【答案】：D

【解析】：

多數(shù)國家對(duì)中小企業(yè)的界定從定性和定量兩方面進(jìn)行。其中，定性的

指標(biāo)主要包括企業(yè)的組織形式、融資方式及所處行業(yè)地位等；定量的

指標(biāo)則主要包括雇員人數(shù)、實(shí)收資本、資產(chǎn)總值等。

28.一般來說，女性的退休規(guī)劃應(yīng)該比男性更早制定，其原因有（）o

A.女性平均壽命高于男性

B.大體上說，女性對(duì)生活質(zhì)量的要求高于男性

C.女性在工作期間平均收入低于男性

D.女性的風(fēng)險(xiǎn)偏好程度較低，更愿意選擇保守的投資理財(cái)方式

E.女性年老后更容易生病，需要的醫(yī)療費(fèi)用等比男性高

【答案】:A|C|D

【解析】：

一般來說，女性的退休養(yǎng)老金需求高于男性，退休規(guī)劃也應(yīng)該更早制

定。造成這一現(xiàn)狀的原因主要有三點(diǎn)：①女性平均壽命高于男性；②

女性在工作期間平均收入低于男性，形成收入差距，這種差距既會(huì)影

響職業(yè)生涯的財(cái)富積累，也會(huì)影響到退休后相關(guān)收入的獲得；③女性

的風(fēng)險(xiǎn)偏好程度較低，更愿意選擇保守的投資理財(cái)方式。

29.下列事件中，屬于由非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)造成證券價(jià)格變化的是（）o

A.人民幣升值趨勢明顯，熱錢加速流入，受此影響，某銀行股票價(jià)格

大幅上漲

B.中國人民銀行突然宣布提高基準(zhǔn)利率，受此影響，某地產(chǎn)公司股票

價(jià)格大幅下降

C.受歐債危機(jī)影響，全球股票市場均出現(xiàn)不同幅度下跌

D.某上市公司董事長被司法部門調(diào)查，受此影響，該公司股票價(jià)格大

幅下跌

【答案】：D

【解析】：

投資風(fēng)險(xiǎn)是指投資收益率的不確定性，按照風(fēng)險(xiǎn)可否分散，可將風(fēng)險(xiǎn)

分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由那些影響整個(gè)投資

市場的風(fēng)險(xiǎn)因素所引起的，這些因素包括經(jīng)濟(jì)周期、國家宏觀經(jīng)濟(jì)政

策的變動(dòng)等。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是一種與特定公司或行業(yè)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。ABC

三項(xiàng)是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

30.客戶王先生投資經(jīng)驗(yàn)比較豐富，近日精選了一項(xiàng)投資計(jì)劃A,根據(jù)

估算，預(yù)計(jì)如果現(xiàn)在投資268元，未來第一年會(huì)回收90元，第二年

回收120元，第三年回收150元。與之相比，同期市場大盤平均收益

率為無風(fēng)險(xiǎn)收益率為但王先生認(rèn)為投資計(jì)劃還是不能

12%,6%oA

達(dá)到其理想的效果，遂咨詢理財(cái)師。

根據(jù)以上材料回答（1）?（4）題。

⑴根據(jù)計(jì)劃A的收益預(yù)期，可計(jì)算出其預(yù)期收益率約為（）。

A.13.93%

B.14.92%

C.15.62%

D.16.56%

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)公式，可得：268=90X(1+r)-1+120X(1+r)-2+150

X(1+r)一3,解得r=14.92%。

⑵把計(jì)劃A當(dāng)作一只股票，根據(jù)已知數(shù)據(jù)，計(jì)算A的B系數(shù)為()。

A.2.55

B.2.62

C.1.49

D.1.78

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)B的計(jì)算公式有：14.92%=6%+BX（12%—6%）,解得8=1.49。

⑶B系數(shù)是構(gòu)建投資組合的重要指標(biāo)，關(guān)于B系數(shù)下列說法不正確的

是（）。

A.B系數(shù)表示了某證券對(duì)市場組合方差的貢獻(xiàn)率

B.個(gè)人資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)與B系數(shù)成正比例

C.只有單只證券才可將B系數(shù)作為風(fēng)險(xiǎn)的合理測定

D.實(shí)踐中的B值難以確定

【答案】：C

【解析】：

C項(xiàng)，B系數(shù)是特定資產(chǎn)（或資產(chǎn)組合）的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)度量。換句話

說，6系數(shù)就是一種評(píng)估證券系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的工具，用于度量一種證券

或一個(gè)投資證券組合相對(duì)總體市場的波動(dòng)性。

⑷考慮到計(jì)劃A的風(fēng)險(xiǎn)問題，王先生希望建立計(jì)劃A與短期國債的

投資組合，所期望的最低報(bào)酬率為9%,則短期國債在組合中的比例

應(yīng)為（）o

A.66.37%

B.74.92%

C.55.62%

D.46.56%

【答案】：A

【解析】：

設(shè)短期國債在組合中的比例為X,則有9%=14.92%X（1-X）+6%

XX,解得X=66.37%。

31.在以下保險(xiǎn)中：①定期壽險(xiǎn)；②生存保險(xiǎn)；③兩全壽險(xiǎn)；④年金

保險(xiǎn)，只有在保險(xiǎn)期限內(nèi)才提供死亡給付的保險(xiǎn)是（）。

A.①②

B.①

C.②③

D.④

【答案】：B

【解析】：

定期壽險(xiǎn)具有固定的保險(xiǎn)期限，只有當(dāng)被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)死亡，

且此時(shí)保險(xiǎn)合同還有效時(shí)，保險(xiǎn)公司才會(huì)向受益人支付保險(xiǎn)金。生存

保險(xiǎn)是指以被保險(xiǎn)人的生存為給付保險(xiǎn)金條件的人壽保險(xiǎn)；兩全壽險(xiǎn)

是指無論被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間死亡或在保險(xiǎn)期屆滿時(shí)仍然生存，保險(xiǎn)

人均給付保險(xiǎn)金的人壽保險(xiǎn)；年金保險(xiǎn)是以生存為給付保險(xiǎn)金條件，

并按約定的時(shí)間間隔分期給付生存保險(xiǎn)金的人身保險(xiǎn)。

32.工作收入包括（

A.工資收入

B.財(cái)產(chǎn)租賃所得

C.稿酬

D.年終獎(jiǎng)

E.個(gè)人經(jīng)營所得

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

工作收入指家庭成員通過工作、勞務(wù)等獲得的可支配收入，即完稅后

的收入，包括家庭成員的工資收入、年終獎(jiǎng)、勞務(wù)收入、稿酬、個(gè)人

經(jīng)營所得等。B項(xiàng)，財(cái)產(chǎn)租賃所得屬于投資收入。

33.新的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)施以后參加工作的職工，如果個(gè)人繳費(fèi)年限

滿（）年，在退休后可按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。

A.10

B.20

C.15

D.25

【答案】：C

【解析】：

養(yǎng)老金支付是指向符合資格要求的受益人支付養(yǎng)老金。根據(jù)《中華人

民共和國社會(huì)保險(xiǎn)法實(shí)施細(xì)則》，職工領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金的條件是：參

加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人達(dá)到法定退休年齡，累計(jì)繳費(fèi)年限（含視

同繳費(fèi)年限）滿15年。

34.假設(shè)李先生上年度平均月薪為10000元，其愛人李太太上年度的

平均月薪為1500元，統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資為4000元，那么

李先生和李太太每月應(yīng)繳納多少社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金？（）

A.2400元；192元

B.800元；192元

C.2400元；120元

D.800元；120元

【答案】：B

【解析】：

通常員工個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)是經(jīng)過核定的上年度本人月平均工資，費(fèi)率為

8%。由于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)最高為統(tǒng)籌地職工上年度月平均工

資的300%,最低為統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資的60%,所以李先

生的繳費(fèi)基數(shù)為10000元，李太太的繳費(fèi)基數(shù)=4000義60%=2400

（元）。則李先生月繳養(yǎng)老金=養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)義個(gè)人繳費(fèi)費(fèi)率=

10000X8%=800（元）；李太太月繳養(yǎng)老金=養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)義個(gè)

人繳費(fèi)費(fèi)率=2400X8%=192（元）。

35.A公司為自己100萬元的設(shè)備向甲保險(xiǎn)公司投保50萬元，然后就

該設(shè)備同樣的風(fēng)險(xiǎn)向乙保險(xiǎn)公司投保30萬元。

根據(jù)以上材料回答（1）?（2）題。

⑴若發(fā)生保險(xiǎn)范圍內(nèi)的事故，設(shè)備損失40萬元，則甲和乙應(yīng)分別賠

償A公司（）。

A.甲賠償10萬元，乙賠償30萬元

B.甲賠償20萬元，乙賠償20萬元

C.甲賠償25萬元，乙賠償15萬元

D.甲賠償40萬元，乙賠償。萬元

【答案】：C

【解析】：

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額根據(jù)保險(xiǎn)價(jià)值確定，不能超過投保人保險(xiǎn)標(biāo)的的

保險(xiǎn)價(jià)值。如果投保人以保險(xiǎn)價(jià)值全部投保，保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值相

等；如果投保人以保險(xiǎn)價(jià)值中的一部分投保，保險(xiǎn)人賠付時(shí)一般是以

保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例賠償。甲賠償25萬元（=40X50頌），

乙賠償15萬元（=40X30/80）。

⑵上題中，保險(xiǎn)范圍內(nèi)的事故發(fā)生時(shí)，A公司進(jìn)行及時(shí)搶救，相關(guān)費(fèi)

用為4萬元，則甲和乙應(yīng)分別賠償（）o

A.甲賠償22萬元，乙賠償22萬元

B.甲賠償14萬元，乙賠償30萬元

C.甲賠償40萬元，乙賠償4萬元

D.甲賠償27.5萬元，乙賠償16.5萬元

【答案】：D

【解析】：

發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，被保險(xiǎn)人所支付的必要的、合理的施救費(fèi)用的賠償

金額在保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)損失以外另行計(jì)算，最高不超過保險(xiǎn)金額，若受損保

險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)按比例賠償時(shí)，該項(xiàng)費(fèi)用也按相同比例進(jìn)行賠償。對(duì)于重復(fù)保

險(xiǎn)中的不足額保險(xiǎn)，各承保公司應(yīng)當(dāng)按照所承保的比例賠付施救費(fèi)

用，即甲賠償27.5萬元（=25+4X50/80）,乙賠償16.5萬元（=15

+4X30顏）。

36.以下各項(xiàng)中，（）不屬于由于人身風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

A.王某是鋼琴家，在車禍中雙手的手指致殘，以后無法彈奏鋼琴

B.李某是家里的主要收入來源，昨天因患癌癥去世

C.張某帶病開車，不幸與前車嚴(yán)重追尾，車子損壞嚴(yán)重，張某頭上磕

破點(diǎn)皮

D.白某在逛商場時(shí)，不小心滑倒，盆骨粉碎性骨折，需大量醫(yī)藥費(fèi)

【答案】：C

【解析】：

一個(gè)普通家庭可能面對(duì)以下三種由人身風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：①因

意外或疾病造成家庭主要成員身故，從而導(dǎo)致家庭收入大幅度減少甚

至中斷的風(fēng)險(xiǎn)；②由于意外或疾病導(dǎo)致醫(yī)療費(fèi)用的大幅度增加的風(fēng)

險(xiǎn)；③因意外或疾病造成家庭成員失去從事原來的工作的能力（傷

殘），從而導(dǎo)致家庭收入大幅減少甚至中斷的風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)屬于第三種

情況；B項(xiàng)屬于第一種情況；D項(xiàng)屬于第二種情況。

37.王先生打算投資一風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合，年末來自該資產(chǎn)組合的現(xiàn)金流

可能為70000或200000元，概率相等，均為0.5；可供選擇的無風(fēng)險(xiǎn)

國庫券投資年利率為6%。

根據(jù)以上材料回答（1）?（4）題。

⑴如果王先生要求8%的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，則王先生愿意支付（）元去購買

該資產(chǎn)組合。

A.118421

B.151478

C.221546

D.296973

【答案】：A

【解析】：

預(yù)期現(xiàn)金流為0.5X70000+0.5義200000=135000（元）。風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)為

8%,無風(fēng)險(xiǎn)利率為6%,則要求的收益率為14%。因此，資產(chǎn)組合的

現(xiàn)值為：1350004-1.14=118421（元）。

⑵假定王先生以上題中的價(jià)格購買該資產(chǎn)組合，該投資的期望收益率

為()o

A.12%

B.13%

C.14%

D.15%

【答案】：C

【解析】：

如果資產(chǎn)組合以118421元買入，給定預(yù)期的收入為135000元，預(yù)期

的收益率E(r)計(jì)算如下：118421X[1+E(r)]=135000(元)，E

(r)=14%o

⑶假定現(xiàn)在王先生要求12%的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，則其愿意支付的價(jià)格為()

JLjo

A.114407

B.120589

C.124507

D.150236

【答案】：A

【解析】：

如果王先生要求的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)為12%,則要求的收益率為6%+12%=

18%,該資產(chǎn)組合的現(xiàn)值就是135000/1.18=114407（元）。

⑷比較第（1）題和第（3）題的答案，關(guān)于投資所要求的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)與

售價(jià)之間的關(guān)系，結(jié)論正確的是（）。

A.對(duì)于一給定的現(xiàn)金流，要求有更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)的資產(chǎn)組合必須以更

高的價(jià)格售出，預(yù)期價(jià)值的多余折扣相當(dāng)于風(fēng)險(xiǎn)的罰金

B.對(duì)于一給定的現(xiàn)金流，要求有更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)的資產(chǎn)組合可以以與

風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)較低的資產(chǎn)組合相等的價(jià)格售出，預(yù)期價(jià)值的多余折扣相當(dāng)

于風(fēng)險(xiǎn)的罰金

C.對(duì)于一給定的現(xiàn)金流，要求有更低的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)的資產(chǎn)組合必須以更

低的價(jià)格售出，預(yù)期價(jià)值的多余折扣相當(dāng)于風(fēng)險(xiǎn)的罰金

D.對(duì)于一給定的現(xiàn)金流，要求有更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)的資產(chǎn)組合必須以更

低的價(jià)格售出，預(yù)期價(jià)值的多余折扣相當(dāng)于風(fēng)險(xiǎn)的罰金

【答案】：D

38.稅收管理的主體可以是（）。

A.稅務(wù)機(jī)關(guān)

B.海關(guān)

C.財(cái)政部門

D.行政事業(yè)單位

E.行業(yè)主管部門

【答案】:A|B|C

【解析】：

稅收的主體是國家，稅收管理的主體是代表國家的稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)或

財(cái)政部門，而費(fèi)的收取主體多是行政事業(yè)單位、行業(yè)主管部門等。

39.客戶在制定退休養(yǎng)老規(guī)劃之前往往都對(duì)自己的退休養(yǎng)老生活有一

定的認(rèn)識(shí)和打算，但是，客戶的理解和認(rèn)識(shí)有一些是不夠科學(xué)、合理

的，理財(cái)師要及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶的不準(zhǔn)確的理念并且加以提示，幫助客戶

樹立正確的退休養(yǎng)老規(guī)劃理念。下列屬于客戶對(duì)退休養(yǎng)老生活的科學(xué)

理解的是（）。

A.青年人沒有必要考慮退休養(yǎng)老問題

B.準(zhǔn)備的退休基金在投資中應(yīng)遵循穩(wěn)健性的原則，所以儲(chǔ)蓄的比例越

大越好

C.所有人都應(yīng)該進(jìn)行早期強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄，未雨綢繆，盡早規(guī)劃退休生活

D.在制定退休規(guī)劃時(shí)，一定要避免過于樂觀的估計(jì)

【答案】：D

【解析】：

A項(xiàng)不符合盡早性原則，未雨綢繆，盡早開始儲(chǔ)備養(yǎng)老金，越早越輕

松，故青年人也應(yīng)該考慮退休養(yǎng)老問題；B項(xiàng)，退休基金在投資中應(yīng)

遵循穩(wěn)健性的原則，但是這并不意味著要放棄退休基金進(jìn)行投資的收

益；c項(xiàng)，雖然越早進(jìn)行退休養(yǎng)老規(guī)劃負(fù)擔(dān)越輕，有條件的人應(yīng)該進(jìn)

行早期強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄，盡早規(guī)劃退休生活，但是并不是所有的人都應(yīng)該

如此，有些早期生活比較困難的人可能沒有進(jìn)行規(guī)劃的條件。

40.公司分析主要是利用公司的歷年資料對(duì)（）進(jìn)行詳細(xì)分析。

A.內(nèi)部調(diào)控機(jī)構(gòu)效率

B.管理人員能力

C.企業(yè)經(jīng)營效率

D.資本結(jié)構(gòu)

E.公司償債能力

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

證券投資的微觀分析即公司分析，主要是利用公司的歷年資料對(duì)它的

基本情況、經(jīng)營情況及財(cái)務(wù)情況等進(jìn)行詳細(xì)分析，并將公司的情況與

其歷史情況、同類型公司的情況、同行業(yè)的平均水平進(jìn)行比較，以對(duì)

公司的經(jīng)營能力、盈利能力、償債能力及競爭力因素做出客觀評(píng)價(jià)。

其中經(jīng)營能力分析包括：①各層管理人員素質(zhì)及能力分析；②企業(yè)經(jīng)

營效率分析；③內(nèi)部調(diào)控機(jī)構(gòu)效率分析。財(cái)務(wù)分析包括：①償債能力

分析；②資本結(jié)構(gòu)分析；③經(jīng)營效率分析；④盈利能力分析。

41.某民營企業(yè)的老板楊先生，現(xiàn)年40歲，年收入約30萬元，但不

穩(wěn)定。楊太太，現(xiàn)年38歲，某中學(xué)的特級(jí)教師，年收入在4萬元左

右，收入穩(wěn)定，參加了社會(huì)保險(xiǎn)。女兒楊揚(yáng)今年13歲。楊先生的父

親與楊先生一家同住，現(xiàn)年70歲，無任何收入來源。

根據(jù)以上材料回答（1）?（7）題。

⑴楊先生一家應(yīng)該優(yōu)先為（）投保。

A.楊先生

B.楊太太

C.楊揚(yáng)

D.楊先生的父親

【答案】：A

【解析】：

楊先生是家庭收入的主要來源，是家庭的經(jīng)濟(jì)支柱，應(yīng)當(dāng)為自己構(gòu)筑

充分的保障，需要根據(jù)家庭狀況選擇適當(dāng)?shù)慕】惦U(xiǎn)，建議首選重疾險(xiǎn),

同時(shí)，需為自己購買較高額的壽險(xiǎn)、意外險(xiǎn)和特種疾病險(xiǎn)，再配合住

院險(xiǎn)和津貼型保險(xiǎn)，萬一發(fā)生意外，可使孩子和家庭得到經(jīng)濟(jì)保障。

（2）如果楊太太投保了一份人壽保險(xiǎn)，則這份人壽保險(xiǎn)的標(biāo)的是（）o

A.楊太太的身體

B.楊太太的壽命

C.楊太太的身體和壽命

D.楊太太的身體、壽命和財(cái)產(chǎn)

【答案】：B

【解析】：

人壽保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人的壽命為保險(xiǎn)標(biāo)的，以被保險(xiǎn)人的生存或死亡

為保險(xiǎn)事故的一種人身保險(xiǎn)。

⑶如果楊太太投保了一份健康保險(xiǎn)，則這份健康保險(xiǎn)的標(biāo)的是（）o

A.楊太太的身體

B.楊太太的壽命

C.楊太太的身體和壽命

D.楊太太的身體、壽命和財(cái)產(chǎn)

【答案】：A

【解析】：

健康保險(xiǎn)是指以被保險(xiǎn)人的身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，對(duì)被保險(xiǎn)人因疾病或意

外事故所致傷害時(shí)發(fā)生的直接費(fèi)用和間接損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)囊环N人身

保險(xiǎn)。

⑷在購買保險(xiǎn)時(shí)，一般可以簡單設(shè)定保額為被保險(xiǎn)人年收入的10倍,

保費(fèi)支出為其年收入的10%,這樣不會(huì)影響其現(xiàn)有生活水平。則為楊

太太投保保額應(yīng)為萬元，保費(fèi)支出控制在萬元以內(nèi)。（）

A.4；0.4

B.4；3.6

C.40；0.4

D.40；3.6

【答案】：C

【解析】：

家庭保費(fèi)支出要與家庭收入狀況相匹配，楊太太投保保額應(yīng)為40萬

元（=4X10）,保費(fèi)支出控制在0.4萬元（=4X10%）以內(nèi)。

⑸楊先生整個(gè)家庭的年保費(fèi)支出應(yīng)該控制在（）萬元以內(nèi)比較合適。

A.0.4

B.3

C.3.4

D.4

【答案】：C

【解析】：

純保障型保費(fèi)年支出的預(yù)算應(yīng)該控制在年收入的10%以內(nèi)，楊先生家

庭年保費(fèi)支出應(yīng)為（4+30）X10%=3.4（萬元）。

⑹楊太太在為自己的女兒投保兩全保險(xiǎn)的同時(shí)，為自己住在外地的

11歲的侄子也投保了一份，則楊太太訂立的保險(xiǎn)合同不成立，主要

是因?yàn)椋ǎ?/p>

A.以人的生命為標(biāo)的的人壽保險(xiǎn)投保時(shí)需經(jīng)被保險(xiǎn)人同意

B.以人的生命為標(biāo)的的人壽保險(xiǎn)投保時(shí)保額需經(jīng)被保險(xiǎn)人同意

C.楊太太對(duì)其侄子不具有保險(xiǎn)利益

D.楊太太是為異地的侄子投保

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)保險(xiǎn)利益原則的內(nèi)容，投保人對(duì)下列人員具有保險(xiǎn)利益：①本人;

②配偶、子女、父母；③前項(xiàng)以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)

系的家庭其他成員、近親屬；④與投保人有勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者。除前

款規(guī)定外，被保險(xiǎn)人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對(duì)被保

險(xiǎn)人具有保險(xiǎn)利益。訂立合同時(shí)，投保人對(duì)被保險(xiǎn)人不具有保險(xiǎn)利益

的，合同無效。楊太太對(duì)其侄子不具有保險(xiǎn)利益，合同不成立。

⑺楊先生擁有的保險(xiǎn)主要有失業(yè)保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)

動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)、重大疾病險(xiǎn)，其中不屬于強(qiáng)制保險(xiǎn)的是

（）o

A.失業(yè)保險(xiǎn)

B.基本醫(yī)療保險(xiǎn)

C.重大疾病保險(xiǎn)

D.機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】：

強(qiáng)制保險(xiǎn)（又稱“法定保險(xiǎn)”）是由國家（政府）通過法律或行政手

段強(qiáng)制實(shí)施的一種保險(xiǎn)。C項(xiàng)，重大疾病保險(xiǎn)屬于商業(yè)保險(xiǎn)，以自愿

為原則，屬于自愿保險(xiǎn)。

42.下列對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置原則問題，說法不正確的是（）。

A.先依照客戶的保障需求做好人壽保險(xiǎn)規(guī)劃，考慮客戶的預(yù)算能力來

配置險(xiǎn)種

B.發(fā)生概率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)優(yōu)先考慮

C.保費(fèi)預(yù)算不充足時(shí)，盡量不要減少客戶所需的保額

D.牢記保險(xiǎn)的主要功能是資產(chǎn)增值

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，理財(cái)師在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問題上，應(yīng)以“保障優(yōu)先”的原則來

制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃，優(yōu)先配置保障型險(xiǎn)種。同時(shí)要綜合考慮客戶

的財(cái)務(wù)狀況或預(yù)算開支能力再考慮儲(chǔ)蓄分紅或投資連結(jié)的險(xiǎn)種。對(duì)于

普通家庭，保險(xiǎn)的主要功能是財(cái)富保障，而非資產(chǎn)增值（資產(chǎn)增值手

段有多種其他選擇）。

43.理財(cái)師在幫助客戶制定財(cái)富保障規(guī)劃的時(shí)候，要把握哪些基本原

則？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)分散原則

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁原則

C.量入為出原則

D.量力而行原則

E.成本最小原則

【答案】：B|D

【解析】：

理財(cái)師在幫助客戶制定財(cái)富保障規(guī)劃的時(shí)候，要把握兩個(gè)基本原則：

①風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的原則，根據(jù)客戶的保險(xiǎn)需求，選擇合適的保險(xiǎn)產(chǎn)品，將

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁出去；②量力而行的原則，一般而言，家庭投保的險(xiǎn)種越多,

保障范圍越大，保險(xiǎn)金額越高，保險(xiǎn)期限越長，保費(fèi)需求越高。

44.保險(xiǎn)合同當(dāng)事人對(duì)合同條款有爭議時(shí)，法院或仲裁機(jī)關(guān)要做出有

利于（）的解釋。

A.投保人

B.被保險(xiǎn)人和受益人

C.保險(xiǎn)人

D.獨(dú)立第三方

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)我國《保險(xiǎn)法》第三十條的規(guī)定，采用保險(xiǎn)人提供的格式條款訂

立的保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人與投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人對(duì)合同條款有

爭議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋。對(duì)合同條款有兩種以上解釋的,

人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)作出有利于被保險(xiǎn)人和受益人的解釋。

45.關(guān)于人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額，下列說法正確的是（）。

A.根據(jù)保險(xiǎn)價(jià)值確定

B.不能超過投保人保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值

C.由投保人和保險(xiǎn)人雙方約定的，法律一般不作限制

D.如果投保人以保險(xiǎn)價(jià)值全部投保，保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值相等

【答案】：C

【解析】：

人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額是由投保人和保險(xiǎn)人雙方約定的，法律一般不作

限制，只受投保人本身支付保險(xiǎn)費(fèi)能力的制約。

46.關(guān)于人壽保險(xiǎn)的描述錯(cuò)誤的是（）。

A.人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品在財(cái)富傳承規(guī)劃中起著很大的作用

B.人壽保險(xiǎn)主要是以人的壽命為保障對(duì)象

C.人壽保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間生存或身故為給付保險(xiǎn)金的條件

D.人壽保險(xiǎn)以指定當(dāng)事人來完成保險(xiǎn)合同約定

【答案】：D

【解析】：

人壽保險(xiǎn)是主要以人的壽命為保障對(duì)象的保險(xiǎn)，以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期

間生存或身故為給付保險(xiǎn)金的條件，通常以指定受益人來完成保險(xiǎn)合

同約定。隨著保險(xiǎn)市場的發(fā)展，將人壽保險(xiǎn)作為實(shí)現(xiàn)財(cái)富傳承工具的

情況變得越發(fā)普遍。

47.為客戶進(jìn)行財(cái)富傳承規(guī)劃能夠豐富金融機(jī)構(gòu)和理財(cái)師的專業(yè)服務(wù)

內(nèi)容，提升專業(yè)形象，加強(qiáng)客戶關(guān)系，具體表現(xiàn)包括（）。

A.增加客戶黏性，沉淀長期金融資產(chǎn)

B.降低稅收風(fēng)險(xiǎn)

C.降低財(cái)富損失風(fēng)險(xiǎn)

D.維護(hù)客戶關(guān)系，實(shí)現(xiàn)長期合作

E.提升專業(yè)形象

【答案】：A|D|E

【解析】：

對(duì)提供財(cái)富傳承規(guī)劃的服務(wù)機(jī)構(gòu)來說，為客戶進(jìn)行財(cái)富傳承規(guī)劃能夠

豐富金融機(jī)構(gòu)和理財(cái)師的專業(yè)服務(wù)內(nèi)容，提升專業(yè)形象，加強(qiáng)客戶關(guān)

系。具體表現(xiàn)在：①增加客戶黏性，沉淀長期金融資產(chǎn)；②維護(hù)客戶

關(guān)系，實(shí)現(xiàn)長期合作；③提升專業(yè)形象。BC兩項(xiàng)屬于財(cái)富傳承規(guī)劃

對(duì)于客戶在財(cái)富保障和財(cái)富傳承方面的功能。

48.王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預(yù)計(jì)生活至85

歲，王女士夫婦預(yù)計(jì)在55歲時(shí)的年支出為10萬元，現(xiàn)在家庭儲(chǔ)蓄為

10萬元。假設(shè)通貨膨脹率保持3%不變，退休前，王女士家庭的投資

收益率為8%,退休后，王女士家庭的投資收益率為3%。

根據(jù)以上材料回答(1)?(5)題。

⑴綜合考慮通貨膨脹率與投資收益率，王女士夫婦56歲的年支出在

55歲時(shí)的現(xiàn)值為（）元。

A.110000

B.100000

C.135291

D.139271

【答案】：B

【解析】：

該筆支出的現(xiàn)值=100000x（1+3%）/（1+3%）=100000（元

⑵王女士夫婦一共需要（）元養(yǎng)老金。

A.3398754

B.3598754

C.3000000

D.3977854

【答案】：C

【解析】：

預(yù)計(jì)生活至85歲，則應(yīng)準(zhǔn)備退休后30年的養(yǎng)老金，為100000X30

=3000000（元）。

⑶在王女士55歲時(shí)，其家庭儲(chǔ)蓄恰好為（）元。

A.466095.71

B.524743.26

C.386968.45

D.396968.45

【答案】：A

【解析】：

10萬元儲(chǔ)蓄到退休時(shí)終值=100000義（1+8%）20=466095.71（元）。

⑷王女士夫婦的退休金缺口為（）元。

A.2654011.24

B.2564011.42

C.2533904.29

D.2546011.24

【答案】：C

【解析】：

退休金缺口=3000000—466095.71=2533904.29（元）。

⑸如果王女士夫婦采取定期定額投資方式積累退休金，則每年還需要

投資（）元。

A.54626.41

B.54662.41

C.54666.41

D.55371.41

【答案】：D

【解析】：

計(jì)算每年投資額：PV=O,FV=2533904.29,i=8%,n=20,PMT=

-55371.41元。

49.馬先生今年50歲，計(jì)劃10年后退休。已知投資回報(bào)率一直為6%,

通脹率為3%。假設(shè)馬先生的預(yù)期壽命為80歲，目前年開支額為10

萬元。那么當(dāng)馬先生目前持有的生息資產(chǎn)的現(xiàn)值為100萬元和80萬

元時(shí)，其養(yǎng)老金的缺口分別為（）o

A.15.8639萬元；35.8639萬元

B.15.8639萬元；30.8831萬元

C.30.8831萬元；15.8639萬元

D.35.8639萬元；15.8639萬元

【答案】：A

【解析】：

實(shí)際收益率=［（1+名義收益率）/（1+通貨膨脹率）］-1=（1+6%）

/（1+3%）-1=2.91%,到60歲退休時(shí)年生活開銷=10X（1+3%）

10=13.44（萬元）?？蛻敉诵莺?0年的支出折現(xiàn)到60歲時(shí)點(diǎn)，PV（FV

=0,PMT=-13.44,i=2.91%,n=20,期初年金）=207,4946（萬

元）。退休總開支從60歲時(shí)點(diǎn)折算到50歲時(shí)點(diǎn)，PV（FV=207.4946,

n=10,i=6%,PMT=0）=115.8639（萬元）。生息資產(chǎn)為100萬元

時(shí)，養(yǎng)老金缺口為=115.8639—100=15.8639（萬元）;生息資產(chǎn)為

80萬元時(shí)，養(yǎng)老金缺口為=115.8639—80=35.8639（萬元）。

50.在客戶關(guān)系管理里，客戶的滿意度是由（）兩個(gè)因素決定。

A.客戶的抱怨和忠誠

B.客戶的預(yù)期和體驗(yàn)

C.產(chǎn)品的性能和價(jià)格

D.產(chǎn)品的質(zhì)量和價(jià)格

【答案】：B

【解析】：

客戶滿意度=客戶體驗(yàn)（獲得的服務(wù)水平）一客戶預(yù)期。客戶的滿意

度不僅取決于金融機(jī)構(gòu)、理財(cái)師的服務(wù)水平，還與客戶的預(yù)期相關(guān)。

51.下列對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)和團(tuán)體保險(xiǎn)的說法，不正確的有（）o

A.如果客戶是一名事業(yè)有成的企業(yè)主，個(gè)人所得稅的平均稅率高于企

業(yè)所得稅，那么可以考慮通過商業(yè)保險(xiǎn)為自己做一部分的保障

B.對(duì)家庭而言，團(tuán)體保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)作為主要的保障手段

C.工作單位有變動(dòng)，或者事業(yè)有變化，原有的團(tuán)體保險(xiǎn)的保障仍舊有

效

D.如果客戶年齡已大，或者有了某些慢性疾病的話，商業(yè)保險(xiǎn)的核保

就會(huì)相對(duì)復(fù)雜，甚至有被拒保的可能性，并且保費(fèi)也會(huì)較高

E.有的團(tuán)體保險(xiǎn)包括了壽險(xiǎn)、重大疾病險(xiǎn)、意外險(xiǎn)和醫(yī)療險(xiǎn)，甚至企

業(yè)員工的配偶也可以加入到團(tuán)體保險(xiǎn)中來

【答案】:A|B|C

【解析】：

AB兩項(xiàng)，如果客戶是一名事業(yè)有成的企業(yè)主，個(gè)人所得稅的平均稅

率高于企業(yè)所得稅，那么可以考慮通過團(tuán)體保險(xiǎn)為自己做一部分的保

障。雖然這部分的保費(fèi)支出對(duì)企業(yè)而言是無法稅前扣除的，但是團(tuán)險(xiǎn)

保費(fèi)相對(duì)較低廉，個(gè)人也無須就這部分利益交個(gè)人所得稅。當(dāng)然，對(duì)

家庭而言，商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)作為主要的保障手段。C項(xiàng)，一旦工作單位

有變動(dòng)，或者事業(yè)有變化，如創(chuàng)業(yè)或失業(yè)，原有的團(tuán)體保險(xiǎn)的保障就

不復(fù)存在，這是團(tuán)體保險(xiǎn)的局限性之一。

52.下列屬于理財(cái)規(guī)劃服務(wù)所能提供的合理規(guī)劃內(nèi)容的有（）o

A.對(duì)每年各項(xiàng)支出制定合理的預(yù)算和增長率

B.當(dāng)收支發(fā)生偏離的時(shí)候及時(shí)調(diào)整

C.當(dāng)投資結(jié)果發(fā)生偏離的時(shí)候及時(shí)調(diào)整

D.努力工作以保證收入的穩(wěn)定和增長

E.制訂完善的家庭財(cái)富保障計(jì)劃，應(yīng)對(duì)各種潛在風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：