2023年銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試電子版試題

2023年銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試

電子版試題（可下載）

L下列選項中，不屬于民事行為被確認無效或被撤銷后，產生的法律

效果的是（）。

A.返還財產

B.沒收財產

C.賠償損失

D.追繳財產

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《民法通則》第六十一條規(guī)定，民事行為被確認無效或被撤銷后,

產生如下法律效果：①返還財產；②賠償損失；③追繳財產。

2.對于設立質權的合同，一般包括的條款有（）。

A.被擔保債權的種類和數(shù)額

B.質押財產交付的時間

C.質押擔保的范圍

D.債務人履行債務的期限

E.質押財產的名稱、數(shù)量、質量、狀況

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

質押是指債務人或第三人將其動產或權利憑證移交債權人占有或者

將法律法規(guī)允許質押的權利依法進行登記，將該動產或權利作為債權

的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就該動產或權利處

分所得的價款優(yōu)先受償。對于設立質權的合同，一般包括下列條款：

①被擔保債權的種類和數(shù)額；②債務人履行債務的期限；③質押財產

的名稱、數(shù)量、質量、狀況；④擔保的范圍；⑤質押財產交付的時間。

3.銀行業(yè)金融機構經濟責任的主要內容包括（）。

A.在法律規(guī)定下積極提高經營效益

B.重視消費者的權益保障，有效提示風險

C.積極支持政府經濟政策

D.主動承擔信用體系建設的責任

E.關心社會發(fā)展

【答案】：A|B|C

【解析】：

DE兩項屬于銀行業(yè)金融機構社會責任包含的內容。

4.影響貨幣需求的因素有（）。

A.收入水平

B.貨幣流通速度

C.匯率

D.人口密集程度

E.交通通信等技術狀況

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

影響貨幣需求的主要因素有：①收入水平；②利率水平；③社會商品

可供量、物價水平、貨幣流通速度；④信用制度發(fā)達程度；⑤匯率；

⑥公眾的預期和偏好。此外，人口數(shù)量、人口密集程度、經濟結構、

社會分工、交通通信等技術狀況都會影響貨幣需求。

5.銷售人員從事理財產品銷售活動，應當遵循的原則包括（

A.保證投資收益原則

B.勤勉盡職原則

C.公平對待投資者原則

D.專業(yè)勝任原則

E.誠實守信原則

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

銷售人員是指商業(yè)銀行面向投資者從事理財產品宣傳推介、銷售、辦

理認購和贖回等相關活動的人員。銷售人員從事理財產品銷售活動，

應當遵循以下原則：①勤勉盡職原則；②誠實守信原則；③公平對待

投資者原則；④專業(yè)勝任原則。

6.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列說法不正確的是（）。

A.公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司取得法人資格的日期

B.公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期

C.具備公司設立條件，公司即取得法人資格

D.沒有公司章程的公司，不能獲得公司設立批準

【答案】：C

【解析】：

C項，僅具備公司設立條件，而不履行公司設立登記程序，公司不能

成立，也不能取得法人資格。

7.《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性負債余額與流動性資產余額

的比例（）o

A.不得低于4

B.不得高于4

C.不得低于25%

D.不得高于25%

【答案】：B

【解析】：

《商業(yè)銀行法》第三十九條規(guī)定，流動性資產余額與流動性負債余額

的比例不得低于25%,即流動性負債余額不得高于流動性資產余額的

4倍。

8.下列情形中，要約有效的是（）。

A.要約人依法撤銷要約

B.承諾在約定期限內到達要約人

C.受要約人變更合同標的物的數(shù)量

D.拒絕要約的通知到達要約人

【答案】：B

【解析】：

有下列情形之一的，要約失效：①拒絕要約的通知到達要約人；②要

約人依法撤銷要約；③承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾；④受要

約人對要約的內容作出實質性變更。

9.商業(yè)銀行公司治理組織架構的主體包括（）。

A.高級管理層

B.監(jiān)事會

C.股東大會（股東會）

D.風險管理部門

E.董事會

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

公司治理組織架構的主體包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理

層（簡稱“三會一層”）。

10.在代理證券資金清算業(yè)務中，（）是指各證券公司總部以法人為

單位與證券登記結算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務。

A.國內聯(lián)行清算

B.一級清算業(yè)務

C.二級清算業(yè)務

D.代收代付業(yè)務

【答案】：B

【解析】：

代理證券資金清算業(yè)務主要包括：①一級清算業(yè)務，即各證券公司總

部以法人為單位與證券登記結算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務；②二

級清算業(yè)務，即法人證券公司與下屬證券營業(yè)部之間的證券資金匯劃

業(yè)務。

11.金融租賃公司的主要業(yè)務范圍包括（）。

A.同業(yè)拆借

B.吸收股東1年期以上（含）定期存款

C.融資租賃業(yè)務

D.經批準發(fā)行金融債券

E.接受承租人的租賃保證金

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

金融租賃公司是以資金融通為目的，以租賃業(yè)務為載體的非銀行金融

機構。其主要業(yè)務范圍包括：①融資租賃業(yè)務；②吸收股東1年期以

上（含）定期存款；③接受承租人的租賃保證金；④向商業(yè)銀行轉讓

應收租賃款；⑤經批準發(fā)行金融債券；⑥同業(yè)拆借；⑦向金融機構借

款；⑧境外外匯借款；⑨租賃物品殘值變賣及處理業(yè)務；⑩經濟咨詢

等。

12.銀行代理中央銀行業(yè)務主要包括（）。

A.代理專項資金管理

B.代理國庫

C.代理財政性存款

D.代理貸款項目管理

E.代理金銀

【答案】：B|C|E

【解析】：

代理中央銀行業(yè)務是指根據(jù)政策、法規(guī)應由中央銀行承擔，但由于機

構設置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承

擔的業(yè)務。代理中央銀行業(yè)務主要包括：代理財政性存款、代理國庫、

代理金銀等業(yè)務。AD兩項屬于代理政策性銀行業(yè)務。

13.商業(yè)銀行內部資本評估程序的目標有（）。

A.確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告

B.確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應

C.確保資本規(guī)劃與銀行經營狀況、風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹

配

D.確保在持續(xù)經營前提下吸收損失

E.確保目標資本水平與業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好、風險管理水平和外

部經營環(huán)境相適應

【答案】:A|B|C

【解析】：

D項，一級資本工具的目標是在持續(xù)經營的前提下吸收損失；E項是

資本規(guī)劃的目標。

14.下列關于商業(yè)銀行的接管與終止的說法，正確的是（）。

A.接管的目的是對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護存款人的

利益，恢復商業(yè)銀行的正常經營能力

B.接管由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構決定，并組織實施

C.接管決定由被接管商業(yè)銀行予以公告

D.接管期限屆滿，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以決定延期，但接管

期限最長不得超過一年

E.自接管開始之日起，被接管的商業(yè)銀行的債權債務關系因接管而變

化

【答案】：A|B

【解析】：

C項，接管決定由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構予以公告；D項，接管

自接管決定實施之日起開始，接管期限屆滿，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理

機構可以決定延期，但接管期限最長不得超過二年；E項，自接管開

始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經營管理權力，但被接管的商

業(yè)銀行的債權債務關系不因接管而變化。

15.下列不屬于高風險債券的是（）。

A.債券結構復雜或杠桿率較高

B.有關發(fā)行人的經營狀況和財務狀況等信息披露不夠充分、完整、及

時

C.發(fā)行人經營杠桿率過高

D.信用評級在投資級別以上

【答案】：D

【解析】：

債券投資的風險管理要實行風險分類管理，商業(yè)銀行應按照風險程度

對債券投資組合進行分類管理，重點關注高風險債券。高風險債券包

括但不限于：①信用評級在投資級別以下；②債券結構復雜或杠桿率

較高；③發(fā)行人經營杠桿率過高；④有關發(fā)行人的經營狀況和財務狀

況等信息披露不夠充分、完整、及時。

16.票據(jù)的出票日期為2008年3月12日，下列選項中將出票日期填

寫正確的是（）o

A.貳零零捌年叁月壹拾貳日

B.2008年3月12日

C.貳零零捌年叁月拾貳日

D.二OO八年三月十二日

【答案】：A

【解析】：

自1997年12月1日起施行的《支付結算辦法》規(guī)定：票據(jù)的出票日

期必須使用中文大寫。為防止變造票據(jù)的出票日期，在填寫月、日時一,

月為壹、貳和壹拾的，日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁拾的，應在其前

加“零”；日為拾壹至拾玖的，應在其前加“壹二

17.依據(jù)法律規(guī)定，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構進

行檢查時，對涉嫌違法事項相關的單位和個人可以采取的措施有（）。

A.詢問有關單位和個人，要求說明有關情況

B.對可能被轉移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料，予以先行登記

保存

C.對違法事項有關的個人采取短暫的限制自由的強制措施

D.凍結違法單位和個人的有關賬號

E.查閱、復制有關財務會計等文件

【答案】:A|B|E

【解析】：

根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以對與涉

嫌違法事項有關的單位和個人采取的措施有：①詢問有關單位或者個

人，要求其對有關情況作出說明；②查閱、復制有關財務會計、財產

權登記等文件、資料；③對可能被轉移、隱匿、毀損或者偽造的文件、

資料，予以先行登記保存。

18.在日常工作和生活中，銀行業(yè)從業(yè)人員應恪守有關內幕信息和內

幕交易的禁止性規(guī)定，下列關于這些規(guī)定的說法正確的有（）。

A.不得采取匿名、假名或委托他人利用內幕信息進行內幕交易，為自

己謀取不當利益

B,不得將內幕信息以明示或暗示方式告知自己的親友

C.不在不當時間和地點談論工作話題

D.不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易

E.按照內部秘密信息保管規(guī)定妥善保管涉及內幕信息的文件和電子

文檔

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

D項屬于“了解客戶”原則的內容。

19.下面關于通貨緊縮的表述，正確的是()。

A.通貨緊縮是物價穩(wěn)定的表現(xiàn)

B.通貨緊縮是貨幣供求失衡的表現(xiàn)

C.通貨緊縮是對經濟增長有利的經濟現(xiàn)象

D.通貨緊縮是貨幣價值穩(wěn)定、經濟發(fā)展良好的表現(xiàn)

【答案】：B

【解析】：

通貨緊縮是指經濟中貨幣供應量少于客觀需要量，社會總需求小于總

供給，導致單位貨幣升值、價格水平普遍和持續(xù)下降的經濟現(xiàn)象。與

通貨膨脹一樣，通貨緊縮也是貨幣供求失衡、物價不穩(wěn)定的一種表現(xiàn),

對整個經濟增長也同樣有著不利的影響。

20.有效風險管理要求銀行內部就風險進行積極的內部溝通，不包括

()。

A.組織機構間的溝通

B.向董事會的報告

C.召開股東大會

D.向高管層的報告

【答案】：C

【解析】：

有效風險管理要求銀行內部就風險進行積極的內部溝通，包括組織機

構間的溝通和向董事會、高管層的報告。董事會和高管層應有效運用

內部審計、外部審計和內控部門的工作成果。

21.銀行中如有閑置的手提電腦，從業(yè)人員可以帶回家中供家人使用，

銀行需要隨時返回。（）

【答案】：B

【解析】：

銀行業(yè)從業(yè)人員應當妥善保護和使用所在機構財產。遵守工作場所安

全保障制度，保護所在機構財產，合理、有效運用所在機構財產，不

得將公共財產用于個人用途，禁止以任何方式損害、浪費、侵占、挪

用、濫用所在機構的財產。

22.一個市場中許多生產者生產同種但不同質產品的市場情形，這種

行業(yè)是指（）。

A.完全競爭的行業(yè)

B.寡頭壟斷的行業(yè)

C.完全壟斷的行業(yè)

D.壟斷競爭的行業(yè)

【答案】：D

【解析】：

壟斷競爭的行業(yè)，是指一個市場中許多生產者生產同種但不同質產品

的市場情形。在壟斷競爭的市場上，每個廠商都在市場上具有一定的

壟斷能力，但它們之間又存在著激烈的競爭。

23.行政機關對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構及其工作人員采取凍

結存款、匯款的行為屬于（）。

A.行政強制措施

B.行政處罰

C.行政處分

D.違法行為

【答案】：A

【解析】：

行政強制措施，是指行政機關在行政管理過程中，為制止違法行為、

防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險擴大等情形，依法對公民的

人身自由實施暫時性限制，或者對公民、法人或者其他組織的財物實

施暫時性控制的行為。根據(jù)《行政強制法》，我國行政強制措施的種

類有：①限制公民人身自由；②查封場所、設施或者財物；③扣押財

物；④凍結存款、匯款；⑤其他行政強制措施。

24.下列各項犯罪中，犯罪主體只能是自然人的有（）。

A.貸款詐騙罪

B.金融憑證詐騙罪

C.票據(jù)詐騙罪

D.信用卡詐騙罪

E.集資詐騙罪

【答案】:A|D

【解析】：

AD兩項，貸款詐騙罪和信用卡詐騙罪的犯罪主體是一般主體，僅為

自然人，單位不能構成本罪；BCE三項，金融憑證詐騙罪、票據(jù)詐騙

罪和集資詐騙罪的犯罪主體都是一般主體，包括自然人和單位。

25.國債作為商業(yè)銀行證券投資的主要對象之一，具有的特征包括

()。

A.國債一般為短期債券

B.國債只能在銀行間債券交易市場發(fā)行

C.國債的利息不用繳納所得稅

D.國債的二級市場非常發(fā)達，交易方便

E.國債以國家信用為后盾，通常被認為是沒有信用風險

【答案】:C|D|E

【解析】：

國債是國家為籌措資金而向投資者出具的書面借款憑證，承諾在一定

的時期內按約定的條件，按期支付利息和到期歸還本金。國債以國家

信用為后盾，通常被認為是沒有信用風險，而且國債的二級市場非常

發(fā)達，交易方便，其利息收入不用繳納所得稅。國債分為記賬式國債

和儲蓄國債兩種。記賬式國債有交易所、銀行間債券市場、商業(yè)銀行

柜臺市場三個發(fā)行及流通渠道。儲蓄國債具有憑證式國債和儲蓄國債

（電子式）兩個品種。憑證式國債通過部分商業(yè)銀行柜臺，面向城鄉(xiāng)

居民個人和各類投資者發(fā)行，儲蓄國債（電子式）通過試點銀行面向

個人投資者銷售。

26.遠期外匯交易需要事先約定的交易條件包括（）。

A.交割時間

B.匯率

C.幣種

D.利率

E.金額

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理

交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期

才進行實際交割的外匯交易。

27.我國劃分貨幣層次的標準是（）。

A.收益性

B.期限性

C.流動性

D.風險性

【答案】：C

【解析】：

現(xiàn)階段，我國按照國際通行的原則，以貨幣流動性差別作為劃分各層

次貨幣供應量的標準。

28.制定《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的宗旨包括（）。

A.規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為

B.倡導公平競爭

C.提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質

D.建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化

E.保護商業(yè)秘密與客戶隱私

【答案】：A|C|D

【解析】：

《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第一條明確指出，制定這一職業(yè)操守的

宗旨是“為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員

整體素質和職業(yè)道德水準，建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，

維護銀行業(yè)良好信譽，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展”。BE兩項屬于銀行業(yè)

從業(yè)基本準則的內容。

29.下列行為屬于內幕交易的有（）。

A.非內幕信息知情人利用不正當手段獲得內幕信息，根據(jù)該信息建議

他人買賣證券

B.內幕信息知情人根據(jù)內幕信息建議他人買賣證券

C.內幕信息知情人根據(jù)內幕信息自行買賣證券

D.內幕信息知情人向他人泄露內幕信息，他人利用該信息獲利

E.非內幕信息知情人以不正當手段獲得內幕信息，根據(jù)該信息買賣證

券

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，內幕交易主要包括下列行為：①內幕信息知

情人利用內幕信息買賣證券，或者根據(jù)內幕信息建議他人買賣證券的

行為；②內幕信息知情人向他人泄露內幕信息，使他人利用該信息獲

利的行為；③非內幕信息知情人通過不正當?shù)氖侄位蛘咂渌緩将@得

內幕信息，并根據(jù)該內幕信息買賣證券，或者建議他人買賣證券的行

為。

30.貨幣的職能有()。

A.價值尺度

B.流通手段

C.價格尺度

D.貯藏手段

E.支付手段

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

貨幣的職能是貨幣本質的具體體現(xiàn)，貨幣在與商品交換發(fā)展過程中，

逐步形成了價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段、世界貨幣等

職能。

31.下列屬于第一順序繼承人的是（

A.配偶

B.子女

C.父母

D.祖父母

E.兄弟姐妹

【答案】：A|B|C

【解析】：

根據(jù)《繼承法》第十條規(guī)定，遺產按照下列順序繼承：第一順序：配

偶、子女、父母；第二順序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。繼承開

始后，由第一順序繼承人繼承，第二順序繼承人不繼承。沒有第一順

序繼承人繼承的，由第二順序繼承人繼承。

32.特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務應堅持的原則包括（）。

A.風險收益匹配原則

B.依法合規(guī)原則

C.集中管理原則

D.總量控制原則

E.實質重于形式原則

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務是指金融機構購買或委托其他金融機構

購買特定目的載體的投資行為，其堅持的原則包括：①依法合規(guī)原則；

②風險收益匹配原則；③集中管理及總量控制原則；④實質重于形式

原則。

33.2008年爆發(fā)的國際金融危機暴露出銀行在公司治理方面存在許多

缺陷。在此背景下，根據(jù)巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布的《加強

銀行公司治理的原則》，（）負責審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標、風險戰(zhàn)略、

公司治理和企業(yè)價值的實施情況。

A.股東大會

B.高管層

C.董事會

D.監(jiān)事會

【答案】：C

【解析】：

董事會對銀行總體負責，包括審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標、風險戰(zhàn)略、公

司治理和企業(yè)價值的實施情況，董事會同時應負責對高管層實施監(jiān)

督。

34.商業(yè)銀行辦理結算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權的過程是

()。

A.負債

B.結算

C.清算

D.交易

【答案】：c

【解析】：

銀行清算業(yè)務是指銀行間通過賬戶或有關貨幣當?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理

結算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權債務的過程和方法。

35.下列各項中，屬于價格型貨幣政策工具的是（）。

A.公開市場業(yè)務

B.法定存款準備金政策

C.匯率

D.再貼現(xiàn)

【答案】：C

【解析】：

數(shù)量型貨幣政策工具是指側重于直接調控貨幣供給量（基礎貨幣、貨

幣供應量）的工具；價格型貨幣政策工具是指側重于間接調控的工具。

在我國，價格型貨幣政策工具主要包括利率、匯率等價格變量。ABD

三項屬于數(shù)量型貨幣政策工具。

36.商業(yè)匯票持票人可以（）。

A.對外支付

B.到期委托銀行收款

C.辦理轉貼現(xiàn)

D.到期委托銀行付款

E.持有該票據(jù)到銀行申請貼現(xiàn)

【答案】：A|D|E

【解析】：

匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票，前者是由出票銀行簽發(fā)的；后者是由

出票人簽發(fā)的。商業(yè)匯票又分為商業(yè)承兌匯票（由銀行以外的付款人

承兌）和銀行承兌匯票（由銀行承兌）兩種。銀行承兌匯票是由在承

兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同

意承兌后，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人

的票據(jù)。符合條件的商業(yè)匯票持票人可持未到期的商業(yè)匯票連同貼現(xiàn)

憑證向銀行申請貼現(xiàn)。

37.下列關于商業(yè)銀行固定資產貸款說法中，錯誤的是（）。

A.對于固定資產貸款項下借款人單筆支付金額超過項目總投資5%或

超過300萬元人民幣的貸款資金支付，應采用商業(yè)銀行受托支付方式

B.固定資產貸款是當前國內銀行業(yè)金融機構最重要的信貸品種之一

C.基本建設貸款和技術改造貸款都屬于固定資產貸款

D.固定資產貸款是用于借款人固定資產投資的本外幣貸款

【答案】：A

【解析】：

固定資產貸款是指商業(yè)銀行向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借

款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產投資的本外幣貸款。商

業(yè)銀行在發(fā)放貸款前應確認借款人滿足合同約定的提款條件，并按照

合同約定的方式對貸款資金的支付實施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按

約定用途使用。對于固定資產貸款項下借款人單筆支付金額超過項目

總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用商業(yè)銀行

受托支付方式。

38.下列人員屬于《商業(yè)銀行法》規(guī)定的“關系人”的有（）。

A.商業(yè)銀行的董事

B.商業(yè)銀行的監(jiān)事

C.商業(yè)銀行的管理人員

D.信貸業(yè)務人員

E.以上人員的近親屬

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，關系人是指：①商業(yè)銀行的董事、監(jiān)

事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬；②前項所列人員投資或者

擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經濟組織。

39.通貨膨脹對社會經濟的影響有（）。

A.生產成本提高，生產性投資風險加大

B.使貨幣的價值尺度功能受到破壞，成本、收入、利潤等均無法準確

核算

C.引起不利于固定薪金收入階層的國民收入的再分配

D.有利于債權人而不利于債務人的分配

E.使社會公眾失去對本國紙幣的信心，不愿意接受和使用紙幣

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

D項，通貨膨脹使債務人的實際債務減輕，而成為受益者。而以一定

利息為報酬的債權持有人，會由于實際利率下降而受到損失。

40.中央銀行作為最后貸款人提供資金的操作方式主要包括（）。

A.發(fā)行貨幣增加資金并向整個金融市場提供流動性

B.通過再貸款直接向金融機構提供貸款

C.中央銀行直接向金融機構提供資金

D.通過再貼現(xiàn)窗口直接向金融機構提供貸款

E.通過公開市場購買合格資產，向整個金融市場提供流動性

【答案】：D|E

【解析】：

中央銀行最后貸款人的操作方式包括以下兩種：①公開市場業(yè)務，通

過公開市場購買合格資產，向整個金融市場提供流動性；②再貼現(xiàn)窗

口，直接向有償債能力但資金暫時周轉不靈的金融機構提供貸款，由

于貸款不是財政性資金，因而要求金融機構提供足夠的合格抵押品和

擔保，并且為防止道德風險，一般都采取懲罰性的利率。在我國，中

國人民銀行主要通過提供緊急貸款彌補金融機構臨時流動性缺口、對

高風險金融機構進行救助等方式履行最后貸款人職能，在維護金融穩(wěn)

定中發(fā)揮了重要作用。

41.某商業(yè)銀行2006年1月5日買入國債，價格是100元，2007年1

月5日賣出國債，價格是110元，期間未分配利息，則持有期收益率

為（）o

A.9.1%

B.20%

C.11%

D.10%

【答案】：D

【解析】：

持有期收益率=（出售價格一購買價格+利息）/購買價格xioo%=

(110-100)/100X100%=10%o

42.下列關于商業(yè)銀行財務制度的表述，符合法律規(guī)定的是（）。

A.商業(yè)銀行對其分支機構實行全行分級核算，分級調度資金，分級管

理的財務制度

B.商業(yè)銀行對其分支機構實行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調度資金，分級管

理的財務制度

C.商業(yè)銀行對其分支機構實行全行統(tǒng)一核算，分級調度資金，分級管

理的財務制度

D.商業(yè)銀行對其分支機構實行全行分級核算，統(tǒng)一調度資金，分級管

理的財務制度

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行對其分支機構實行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調度資金，分級管理

的財務制度。商業(yè)銀行在中華人民共和國境內設立分支機構，應當按

照規(guī)定撥付與其經營規(guī)模相適應的營運資金額。

43.下列屬于刑事訴訟程序的是（）。

A.立案

B.偵查

C.起訴

D.審判

E.執(zhí)行

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

刑事訴訟程序主要包括五個階段：立案、偵查、起訴、審判和執(zhí)行。

其中，審判程序又包括一審程序、二審程序、死刑復核程序和審判監(jiān)

督程序。

44.存款是商業(yè)銀行最主要的（）。

A.風險資產

B.投資業(yè)務

C.資金來源

D.資金運用

【答案】：C

【解析】：

存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源，存款業(yè)務也是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務，

是商業(yè)銀行業(yè)務經營的重要基礎。存款包括人民幣存款和外幣存款兩

大類。

45.下列選項中，不屬于商業(yè)銀行附屬資本的是（）。

A.非公開儲備

B.實收資本

C.重估儲備

D.混合資本債券

【答案】：B

【解析】：

第一版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個層次的資本：核心資本和附屬資

本。附屬資本主要包括非公開儲備、重估儲備、普通準備金、混合資

本工具和長期次級債務等。

46.根據(jù)《中華人民共和國刑法》，下列行為涉嫌詐騙銀行貸款的是

()。

A.某企業(yè)將價值100萬元的廠房抵押給銀行獲取了70萬元貸款，此

后，該企業(yè)先后兩次將該廠房抵押給其他銀行獲取相同數(shù)額的貸款

B.某企業(yè)由于資金周轉困難，與銀行協(xié)商延長還款期限

C.某企業(yè)以高利率向職工借款，用于公司經營

D.某企業(yè)與銀行協(xié)商，企業(yè)縮短還款期限，提前還款，從銀行取得相

對較低的利率

【答案】：A

【解析】：

貸款詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法,

詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數(shù)額較大的行為。本罪客觀方面

表現(xiàn)為：①編造引進資金、項目等虛假理由；②使用虛假的經濟合同;

③使用虛假的證明文件；④使用虛假的產權證明作擔?；虺龅盅何?/p>

價值重復擔保；⑤以其他方法詐騙貸款。

47.下列不屬于財務咨詢顧問業(yè)務的特點的是（）。

A.系統(tǒng)性

B.波動性

C.權威性

D.可靠性

【答案】：B

【解析】：

財務咨詢顧問業(yè)務是銀行利用在信息、知識、人才、產品、渠道等方

面的綜合優(yōu)勢，為客戶提供包括財務投融資在內的各項咨詢與服務。

該類業(yè)務具有以下特性：①系統(tǒng)性和廣泛性；②權威性和可靠性。

48.下列不屬于信托終止的條件的是（）。

A.受益人對委托人有重大侵權行為

B.信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生

C.信托的存續(xù)違反信托目的

D.信托目的已經實現(xiàn)或者不能實現(xiàn)

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《信托法》第五十三條的規(guī)定，有下列情形之一的，信托終止：

①信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生；②信托的存續(xù)違反信托目的；③信

托目的已經實現(xiàn)或者不能實現(xiàn)；④信托當事人協(xié)商同意；⑤信托被撤

銷；⑥信托被解除。A項屬于委托人可以變更受益人或者處分受益人

的信托受益權，以及解除信托的情形。

49.當本國利率水平高于外國利率時，會引起（）o

A.對本國貨幣需求增大

B.外匯升值，本幣貶值

C.對外匯需求增大

D.資本流出

【答案】：A

【解析】：

當一國提高利率水平或本國利率高于外國利率時，會引起資本流入，

由此對本國貨幣需求增大，使本幣升值，外匯貶值；反之，當一國降

低利率或本國利率低于外國利率時，會引起資本從本國流出，由此對

外匯需求增大，外匯升值，本幣貶值。

50.商業(yè)銀行的薪酬機制應堅持一定的原則，不包括（）。

A.薪酬水平與風險成本調整后的經營業(yè)績相適應

B.短期激勵與長期激勵相協(xié)調

C.基本薪酬與銀行公司治理要求相統(tǒng)一

D.薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設相兼顧

【答案】：C

【解析】：

薪酬機制一般應堅持以下原則：①薪酬機制與銀行公司治理要求相統(tǒng)

一；②薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設相兼顧；③薪酬

水平與風險成本調整后的經營業(yè)績相適應；④短期激勵與長期激勵相

協(xié)調。C項，基本薪酬只是薪酬中的一種。

51.銀行業(yè)監(jiān)管機構規(guī)范的現(xiàn)場檢查階段包括（）。

A.檢查回訪

B.檢查準備

C.檢查處理

D.檢查預案

E.檢查報告

【答案】：B|C|E

【解析】：

銀行業(yè)從業(yè)人員要積極配合監(jiān)管人員的現(xiàn)場檢查工作。規(guī)范的現(xiàn)場檢

查包括檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五

個階段。

52.對于金融市場，下列說法正確的有（）。

A.外匯市場由外匯需求者、外匯供給者、買賣中介機構等構成

B.同業(yè)拆借市場可以解決借款者短期資金周轉不足的需要

C.票據(jù)市場是專門辦理大額定期存單轉讓的市場

D.黃金市場只進行黃金現(xiàn)貨交易

E.保險市場是投保人與承保人進行保險業(yè)務交易的場所

【答案】:A|B|E

【解析】：

C項，票據(jù)市場指由具有高信用等級的大企業(yè)和財務公司發(fā)行的短期

無擔保債券籌措資金的短期融資場所，而大額可轉讓定期存單市場是

專門辦理大額定期存單發(fā)行和轉讓的市場；D項，黃金市場是進行黃

金交易的場所，不僅包括現(xiàn)貨交易，還包括期貨等其他形式的交易。

53.重組是國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對問題銀行業(yè)金融機構進行處

置的一種方式。對于重組失敗的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以決

定終止重組，轉由（）依法宣告破產。

A.人民法院

B.人民檢察院

C.國務院

D.中國人民銀行

【答案】：A

【解析】：

重組的目的是對被重組的銀行業(yè)金融機構采取對銀行業(yè)體系沖擊較

小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人

的利益。對于重組失敗的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以決定終止

重組，轉由人民法院依法宣告破產。

54.根據(jù)我國目前的有關規(guī)定，屬于外匯范疇的有（）。

A.外國紙幣

B.外幣銀行存款憑證

C.外幣郵政儲蓄憑證

D.外國鑄幣

E.外國動產與不動產

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

我國2008年8月修訂的《中華人民共和國外匯管理條例》明確規(guī)定:

”本條例所稱外