亨迪藥業(yè)：2021年年度報告

12021年年度報告2022年04月2第一節(jié)重要提示、目錄和釋義公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證年度報告內(nèi)容實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)本報告中涉及的未來發(fā)展計劃等前瞻性陳述屬于計劃性事項，不構(gòu)成公司3 2 8 12 34 51 54 80 87 88 894備查文件目錄5釋義指指指指指指指指指指指指指指指指指指化銷售等各階段所需的原料藥以及仿制藥廠商指市指品指指6指指指NonsteroidalAnti-i指指指CertificateofSuitabilitytoMonographsoftheEuropean指ThePharmacopoeiaofthePRC，中國藥典指CurrentGoodManufactureP指指DrugMasterFile，藥品管理主文件，它是由藥品生產(chǎn)或代理指EuropeanDrugMasterFile，歐盟藥品主文為取得上市許可（MA）而向注冊當(dāng)局提交的指EuropeanDirectorateforQuality指EuropeanMedicinesAgen指指EuropeanPharmacopo指指GoodManufacturingPract指指7指指PharmaceuticalDataBase，指指動指指UnitedStatePharmacopeia美國藥典是美聯(lián)邦對藥品質(zhì)量VOCs/VOC指8第二節(jié)公司簡介和主要財務(wù)指標HUBEIBIOCAUSEHEILENP況無heilen@9減上述財務(wù)指標或其加總數(shù)是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關(guān)出第三節(jié)管理層討論與分析多次榮獲湖北省科技進步獎等。公司“布洛芬1,2-芳基重排改良新工藝”、“布洛新形成自主專利技術(shù)，具備行業(yè)領(lǐng)先的生產(chǎn)加工工藝，獲得行業(yè)和市場的廣泛認可。1劑23米4?通過美國FDA認證；5?符合美國藥典，通過美國FDA認證；6?通過美國FDA認證；7?通過美國FDA認證；81偏頭痛、牙痛、肌肉痛、2片3流行性感冒引起的發(fā)熱、4片適用于風(fēng)濕關(guān)節(jié)炎、5膠囊適用風(fēng)濕性關(guān)節(jié)炎、6類7需向合格供應(yīng)商目錄內(nèi)的廠商進行采購。公司采用公司根據(jù)銷售訂單制定月度生產(chǎn)計劃，經(jīng)分管副總經(jīng)理批準后，下達各生產(chǎn)廠，由各生產(chǎn)廠按照批準的生產(chǎn)工藝及部對進廠物料、中間產(chǎn)品及成品進行檢驗，并監(jiān)測生產(chǎn)環(huán)境符合GMP要求。質(zhì)量保證部負責(zé)整個生產(chǎn)過程的質(zhì)量監(jiān)督，對生品、質(zhì)量和EHS審計后，注冊為客戶合格供應(yīng)商，最終實現(xiàn)商業(yè)化銷售。公司國內(nèi)外直接銷售對象主要為長期合作的主流布手包括新華制藥、美國圣萊科特國際集團、德國巴斯夫、印度SOLARA、印公司高度重視產(chǎn)品質(zhì)量，積極學(xué)習(xí)、借鑒國外先進廠商質(zhì)量控制手段與經(jīng)驗，在全部產(chǎn)品的生產(chǎn)過程中均嚴格執(zhí)行公司經(jīng)過多年的發(fā)展，具備了原料藥、片劑、顆粒劑、硬膠囊劑等生產(chǎn)條件和能力，并通過了國家新版GMP認證。注冊認證方面，公司通過了國家新版GMP認證，先后通過國內(nèi)注冊申報取得了布洛芬、右旋布洛芬、托拉塞米等52個藥品的品多次通過美國FDA的現(xiàn)場檢查，布洛芬和托拉塞米通過法國藥監(jiān)局和歐洲藥品質(zhì)量管理局的現(xiàn)場檢查，布洛芬與右旋布洛洛芬、托拉塞米和鹽酸格拉司瓊?cè)〉脷W洲CEP證書。此外，公司原料藥產(chǎn)品布洛芬、右旋布洛芬、布洛芬賴氨酸鹽、醋酸阿比特龍、氟馬西尼、硫酸莨菪堿等，在歐盟成員先進技術(shù)的前瞻性研究、從事新工藝研發(fā)、放大生產(chǎn)、工藝優(yōu)化、產(chǎn)品質(zhì)量檢測及雜質(zhì)分析、DMF文件編寫、國內(nèi)外注冊認（1）公司通過持續(xù)的設(shè)備更新改造，使生產(chǎn)過程更加標準化、智能化、自動化。公司擁有涵蓋?；?）公司構(gòu)建了完善的原料藥及制劑研發(fā)流程和產(chǎn)業(yè)化系統(tǒng)，擁有實驗（4）公司不斷進行現(xiàn)有產(chǎn)品工藝路線的創(chuàng)新和改進，大膽嘗試創(chuàng)新和突破專利的路線。公司生產(chǎn)工藝的（5）公司在生產(chǎn)工藝不斷優(yōu)化的基礎(chǔ)上，近年來主要產(chǎn)品的生產(chǎn)效率持續(xù)提升。公司經(jīng)多年的發(fā)展，在（1）公司制劑產(chǎn)品主要使用自產(chǎn)原料藥生產(chǎn)，原料藥的產(chǎn)能、質(zhì)量和供應(yīng)可布洛芬賴氨酸鹽、布洛芬鈉、布洛芬350等級產(chǎn)品等，在滿足現(xiàn)有國內(nèi)外客戶不同需求的同時，也有利于開拓新的客戶和新品GMP規(guī)范以及歐美、日本、韓國等國家和地區(qū)藥品規(guī)范和理念，建立了全面質(zhì)量管理體系并嚴格貫徹執(zhí)行，生產(chǎn)標準操作在國內(nèi)注冊認證上，發(fā)行人通過了國家新版GMP認證，先后通過國內(nèi)注冊申報取得了布洛芬、右旋布洛芬、托拉塞米等52個我保障，可以避免被上游供應(yīng)商掣肘。原料藥規(guī)?；a(chǎn)也能適當(dāng)降低制劑的生產(chǎn)成本；其次，公司通過“原料藥+制劑”2021年，公司實現(xiàn)營業(yè)收入54,062.26萬元，比上年同期下降8.82%；實現(xiàn)利潤總額13,918.45萬元，比上年同期下降29.93%；實現(xiàn)歸屬于母公司凈利潤12,164.94萬元，比上年同期下降2噸噸噸藥噸噸噸重重金金1234512345稱響價證證55額額額報告期內(nèi)公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量與本年度凈利潤存在重大減益動值額動0額向00000向目變 期末投資進度(3)=期益益項目可行性是否發(fā)生重大變化目否日否否否日否日否否日否否0000況況況1）將緊緊圍繞布洛芬、右旋布洛芬等系列產(chǎn)品，打造全球解熱鎮(zhèn)痛藥制造基地。加快推進5000噸/公司將加大對CDMO業(yè)務(wù)的投入和布局，積極引進合生產(chǎn)工藝控制指標，或者因設(shè)備老化失修由于藥品直接關(guān)系人體健康甚至生命安全，因此政府藥品監(jiān)督管理部門及制劑生產(chǎn)企業(yè)對于原料藥產(chǎn)品的品質(zhì)要求較生產(chǎn)、存儲和運輸?shù)拳h(huán)節(jié)操作不當(dāng)都會影響產(chǎn)品的質(zhì)量。公司嚴格按照國家藥品GMP規(guī)范建立了一整套質(zhì)量管理體系，并確若公司境外銷售規(guī)模進一步擴大，匯率波動對公司經(jīng)營業(yè)型第四節(jié)公司治理構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和管理層之間形成了權(quán)責(zé)明確、運章程》的要求，認真履行職責(zé)，維護公司整體利益，尤其要關(guān)注中小股東的合法權(quán)益不受損害。公司現(xiàn)有獨立董公司設(shè)董事會秘書一名，董事會秘書由董事會聘任，任期三年，可連聘連任。2020年6月2020年6月26日，公司第一屆董事會第一次會議審議通過，公司董事會下設(shè)戰(zhàn)略委員會、提3.薪酬與考核委員會成員：項光亞、姚克、4.審計委員會成員：傅仁輝、項光亞、楊春麗；董事會審計委員會是董事會的專門工作機構(gòu)，負責(zé)審核公司的財務(wù)信息及其披露、審查內(nèi)部控公司治理的實際狀況與法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會發(fā)布的關(guān)于上市公公司自設(shè)立以來，股東出資均已足額到位，相關(guān)資產(chǎn)的權(quán)屬變更手續(xù)已辦理完畢。截至2020年年度股東日性別年齡數(shù)增持股份數(shù)量減持股份數(shù)量增減變動持股數(shù)男2020年06男2020年06女2020年06男2020年06男2020年06事男2020年06事男2020年06事男2020年06男2020年06女2020年06女2020年06男2020年06理男2020年06男2020年06理理女2020年06書男2020年0600000報告期是否存在任期內(nèi)董事、監(jiān)事離任和高級管理公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員專業(yè)背景、主要工作董事長程志剛先生，1974年9月生，中國國籍，博士，教授級高級工程師。曾獲得國務(wù)院政府特殊津貼、湖北董事黃雪強先生，1967年7月出生，中國國籍，無境外永久居留權(quán)，碩士學(xué)歷，經(jīng)濟師，注冊會計師。曾任南學(xué)專業(yè)。曾任湖北百科亨迪藥業(yè)有限公司化驗員、質(zhì)檢主管、質(zhì)檢中心主任，質(zhì)量副總經(jīng)理、2020年6月至今任公司常務(wù)副董事張孝均先生，中國國籍，無境外永久居留權(quán)，1964年9月出生，大學(xué)本科學(xué)歷，高級工程師，中共黨員。董事朱曉兵先生，中國國籍，無境外永久居留權(quán)，1972年8月出生，曾任香港坤邦標價用品有限公司工程師，獨立董事姚克先生，中國國籍，無境外永久居留權(quán)，1976年9月出生，碩士，律師。曾任上海華天軟件系統(tǒng)有限公），獨立董事傅仁輝先生，中國國籍，無境外永久居留權(quán)，1980年1月出生，博士學(xué)歷，教授。曾任伊拉斯姆斯大學(xué)鹿特丹管理學(xué)院助理教授，普度大學(xué)克蘭納特管理學(xué)院助理教授，2014年8月至今于上海交通大學(xué)安泰經(jīng)管學(xué)院任副教授兼任海正監(jiān)事會主席全俊先生，中國國籍，無境外永久居留權(quán)，1964年4月出生，助理工程師，曾任湖北黃石亨迪藥業(yè)有職工代表監(jiān)事蘇玉梅女士，中國國籍，無境外永久居留權(quán)，1978年3月出生，檢驗技術(shù)二級，曾任天茂實業(yè)集團股總經(jīng)理梁群先生，中國國籍，1971年7月出生，大學(xué)文化，高級工程師，中國執(zhí)業(yè)藥師，中共黨員。曾任湖北副總經(jīng)理張葵莉女士，中國國籍，無境外永久居留權(quán)，1976年6月出生，華中師范大學(xué)英美文學(xué)專業(yè)學(xué)士學(xué)位，學(xué)MBA碩士研究生。曾任荊楚理工大學(xué)教師，湖北百科亨迪藥業(yè)有限公司銷售、銷售副總，湖北百科格萊制藥有限團公司車間主任，生產(chǎn)科長，副廠長，生產(chǎn)部經(jīng)理，廠長等職務(wù)。曾任湖北百科亨迪藥業(yè)有限公司副總經(jīng)理，2020年6月至財務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書易廷浩先生，生于1973年10月，中國國籍，注冊會計師，1996年6月畢業(yè)于湖北省商業(yè)高等學(xué)校，曾任湖北中天集團公司財務(wù)部會計，天茂實業(yè)集團股份有限公司財務(wù)經(jīng)理、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)，2020年6月至今名期是否否名期貼是是是是否是否公司現(xiàn)任及報告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級管理人員董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬的決策程序、確公司董事、監(jiān)事報酬（津貼）分別由董事會、監(jiān)事會審議通過后提交股東大會審議決定，高級管理人員公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員共16人，20男否女否男是男是男否男否男否男否男否女否女否男否男否男否女否男否公司2020年度董事會工作議55000否155000否155000否152300否152300否152300否152300否152300否1數(shù)況12021年03無無議麗07線上線下多種培訓(xùn)方式，提升員工的專業(yè)能力，使之更好的服報告期內(nèi)利潤分配政策，特別是現(xiàn)金分紅政策的制定、公司報告期利潤分配預(yù)案及資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案與公司章程和00%根據(jù)《中華人民共和國公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，在符合利潤分配在利潤分配預(yù)案披露日至實施權(quán)益分派股權(quán)登記日期間，若公司總股本發(fā)公司報告期內(nèi)盈利且母公司可供股東分配利潤管理體系基礎(chǔ)上,結(jié)合行業(yè)特征及企業(yè)經(jīng)營實際，對內(nèi)控制度進行持續(xù)完善與細化，提高了企業(yè)決策效率，為0000期引否會計師事務(wù)所出具的內(nèi)部控制鑒證報告與董事會的自我評價第五節(jié)環(huán)境和社會責(zé)任量1年年無氮1年無13年無液公司自建一套污水處理設(shè)施，處理能力達3000噸/天。生產(chǎn)單位所產(chǎn)生的高濃度污水通理廠，納管標準為COD≤500mg/L，氨氮≤11公司建有260000立方/小時廢氣集中處理設(shè)施，生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的各類廢氣分類收集筒排放。廢氣排放執(zhí)行《制藥工業(yè)大氣污染物排放標準》GB37823-2019表1大氣污染物排放限值，廢氣處理（六）采用LDAR技術(shù)，監(jiān)測容器、管道等七大類（七）采用動態(tài)監(jiān)視技術(shù)實現(xiàn)了廢氣治理設(shè)施VOC實時監(jiān)測，廢氣排放在線監(jiān)測數(shù)據(jù)實時上檢（監(jiān)）測機構(gòu)開展手動監(jiān)測，公司對監(jiān)測機構(gòu)資質(zhì)進行嚴格審查。監(jiān)測報告：監(jiān)測報告應(yīng)信息完整，監(jiān)測數(shù)據(jù)確保稱無無無無無無無第六節(jié)重要事項司中派發(fā)股利、送紅股、中司新股或配股等除息、票的鎖定期屆滿后，中中市公司股東及董事、及其他法律、法規(guī)、規(guī)章及中國證監(jiān)會、本企業(yè)減持股份時，中期滿后兩年內(nèi)減持，市公司股東及董事、及其他法律、法規(guī)、規(guī)章及中國證監(jiān)會、司章程的相關(guān)規(guī)定。中司中會、股東大會審議通過的《關(guān)于公司上市后三年分紅回報規(guī)和上述制度的規(guī)定，供任何資金、業(yè)務(wù)、中反上述聲明與承諾，之間進行關(guān)聯(lián)交易。述內(nèi)容真實、準確、諾函所述內(nèi)容真實、司起三年內(nèi)，當(dāng)公司股票連續(xù)20個交易日的收盤價均低于最近一期的每股凈資產(chǎn)時（每股凈資產(chǎn)=合并財務(wù)報表中歸屬于母公司普通股股東權(quán)益合計數(shù)/年末公司股份總數(shù)，下同）情形中2、穩(wěn)定股價的具體措施的條件成就時，公司將按下列順序及時采取部分或全部措起三年內(nèi)，若公司股票連續(xù)20個交易日的收盤價均低于最近一期經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)，公司將根據(jù)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定啟動穩(wěn)定公司股價的措施，向社會公眾股東回購公司部分股票。若因除權(quán)除息等事項致使上述股票收盤價與公司上一會計年度經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)不具可比性的，上述股票收盤價公司在滿足以下條件的情形下履行上述回市公司回購社會公眾股份管理辦法（試司以集中競價交易方式回購股份的補充規(guī)定》等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，且不會導(dǎo)致公司的股權(quán)分布不司上一會計年度經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)的價金金額不超過上一年度經(jīng)審計的歸屬于母會計年度累計用于回購的資金金額不超過上一年度經(jīng)審計的歸屬于母公司所有者凈法規(guī)及公司章程的規(guī)定，在上述條件成就內(nèi)召開董事會討論具體的回購方案，并提交股東大會審議（如在公司依法召開董事做出股份回購決議后公告。在內(nèi)部審議通過股份回購方案后，公司將依法通知債權(quán)人，并向證券監(jiān)督管理部門、證券交易所等主管部門報送相關(guān)材料，辦理審批或備起三年內(nèi)，若公司股票連續(xù)20個交易日的收盤價均低于最近一期經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)，公司控股股東（實際控制人）將根據(jù)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定啟動穩(wěn)定公司股價的措施，增持公司股份。若因除權(quán)除息等事項致使上述股票收盤價與公司上一會計年度末經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)不具可比性的，上述股票收盤價應(yīng)做相應(yīng)調(diào)控股股東、實際控制人在滿足以下條件的情形下履行上述增持股份或股份回購方案未獲得公司股東大會批準，或公司雖實施股份回購措施，但股份回購措施實施完畢后（以公告的實施完仍未滿足“公司股票連續(xù)5個交易日收盤價均高于公司最近一年經(jīng)審計的每股凈股份應(yīng)符合《上市公司收購管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，每次增持股份不低于控股股東增持的啟動條件被觸發(fā)時公12個月內(nèi)累計不超際控制人將依據(jù)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，在上述條件成就之日起3個交易日內(nèi)向公司提交增持計劃并公告，增持計劃實施完畢后的六個月內(nèi)不出售所增持實際控制人將在公司公告的3個交易日后，按照增持計劃開始實施買入公司股份的計劃。如果公司公告控股股東、實際控制人增持計劃后3個交易日內(nèi)其股價已經(jīng)不滿足啟動穩(wěn)定公司股價措施的條件的，控股股東、實際控制人可不再實施上述增持公司股份的計起三年內(nèi)，若公司股票連續(xù)20個交易日的收盤價均低于最近一期經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)，公司董事（不管理人員將根據(jù)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定啟動穩(wěn)定公司股價的措施，增持公司股份。若因除權(quán)除息等事項致使上述股票收盤價與公司上一會計年度經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)不具可比性的，上述股票收盤價應(yīng)做相應(yīng)調(diào)整。董事高級管理人員在滿足以下條件的情形下履措施實施完畢后（以發(fā)行人公告的實施完畢日為準）后，公司股價仍未滿足“公司股票連續(xù)5個交易日收盤價均高于公司最近一年經(jīng)審計的每增持公司股份應(yīng)符合《上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規(guī)則》等法律法規(guī)的規(guī)定，每次增持公司股份的資金額不低于本人上一年度從公司領(lǐng)取的稅后收內(nèi)累計不超過本人上一年度從公司領(lǐng)取的人員將依據(jù)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，在上述條件成就之日起3個交易日內(nèi)向公司提交增持計劃并公告。公司董事高級管理人員將在公司公告的3個交易日后，按照增持計劃開始實施買入公司股份的計劃，增持計劃實施完畢后的六個月內(nèi)不出售所增持的股份。如果公司公告增持計劃后3個交易日內(nèi)其股價已經(jīng)不滿足啟動穩(wěn)定公司股價措施的條件的，公司董事（不包含獨立董不再實施上述增持公事（不包含獨立董公司將敦促并確保該等董事（不包含獨立履行公司發(fā)行上市時董事（不包含獨立董作出的關(guān)于穩(wěn)定股價預(yù)案方面的相應(yīng)承諾在啟動條件滿足時，高級管理人員未采取上述穩(wěn)定股價的具體措施，公司、控股股東、有增持義務(wù)的董事、高級管理人員承諾接受以下約束措高級管理人員將在公司股東大會及中國證監(jiān)會指定報刊上公開說明未采取上述穩(wěn)定股價措施的具體原因并向公司股東和社會采取上述穩(wěn)定股價的具體措施的，則公司有權(quán)將與擬增持股票所需資金總額相等金額的應(yīng)付控股股東現(xiàn)金分紅予以暫時扣留，直至其按本預(yù)案的規(guī)定采取相應(yīng)的穩(wěn)定股價措施并實施完的董事、高級管理人員未采取上述穩(wěn)定股價的具體措施的，則公司有權(quán)將與該等董事、高級管理人員擬增持股票所需資金總應(yīng)付現(xiàn)金分紅予以暫時扣留，直至該等董事、高級管理人員按本預(yù)案的規(guī)定采取相應(yīng)的股價穩(wěn)定措施并上市地上市規(guī)則等證券監(jiān)管法規(guī)對于社會公眾股股東最低持股比例的規(guī)定導(dǎo)致公司、控股股東、董事及高級管理人員在一定時期內(nèi)無法履行其穩(wěn)定股價義務(wù)的，相關(guān)責(zé)任主體可免于前述約束措施，但其亦應(yīng)積極采取其他合理且可行的措施穩(wěn)定股是2021年公司新設(shè)立全資子公司武漢亨迪藥物開發(fā)有為：湖北百科醫(yī)藥商貿(mào)有限責(zé)任公司、武漢百科藥物開發(fā)有限公司、武漢亨迪藥物開發(fā)33公司以自有資金3000萬元在湖北省武漢市設(shè)立全資子公司武漢亨迪藥物開發(fā)有限公司，2021年1月2第七節(jié)股份變動及股東情況本次變動增減(+,-)股股股股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產(chǎn)網(wǎng)人民幣1,548,000,000.00元，扣除發(fā)行費用后募集資金凈額為數(shù)000例況司人人人人人0000人7人0股東周良權(quán)通過信用賬戶持有579,607股，通過普通賬戶持有579,607股；股東邱衛(wèi)東通過信用日H否否否否否第八節(jié)優(yōu)先股相關(guān)情況第九節(jié)債券相關(guān)情況第十節(jié)財務(wù)報告合并及母公司資產(chǎn)負債表，2021年度的合并及母我們認為，后附的財務(wù)報表在所有重大方面（1）了解應(yīng)收賬款減值相關(guān)的內(nèi)部控制，評價這些控制的設(shè)計，確定其是否得到執(zhí)行，并測試相關(guān)（2）對于基于單項應(yīng)收賬款評估預(yù)期信用損失的，我們抽取樣本檢查了應(yīng)收賬款發(fā)生減值的相關(guān)客觀證據(jù)；查看與應(yīng)收賬款壞賬準備計提與核銷相（3）對于以組合為基礎(chǔ)計量預(yù)期信用損失的應(yīng)收賬款，評價管理層按信用風(fēng)險特征劃分組合的合理性；評價管理層根據(jù)歷史信用損失經(jīng)驗及前瞻性性；測試管理層使用數(shù)據(jù)（包括應(yīng)收賬款賬齡、（4）我們抽取樣本，獲取與客戶資信相關(guān)的資料，檢查了客戶信用等級的分類是否符合公司政策，通過檢查原始單據(jù)（例如賬單和銀行進賬單等）測試了管理層對賬齡的（5）復(fù)核管理層對應(yīng)收賬款進行減值測試的相關(guān)考慮和客觀證據(jù)，評價管理層是否充分識別已發(fā)生減值的應(yīng)收賬款；復(fù)核以前年度已計提壞賬準備的如合并財務(wù)報表附注五、（二十四）所述，貴公司2021年度合并財務(wù)報表確認的營業(yè)收入為（1）我們了解了營業(yè)收入確認流程和相關(guān)內(nèi)部控制，評價了公司的收入確認（2）對營業(yè)收入及毛利率實施分析性程序，包括主要產(chǎn)品當(dāng)期營業(yè)收入、毛利識別與收入確認的相關(guān)合同條款與條件，評價（4）對記錄的收入交易選取樣本對合同或銷售訂單、銷售發(fā)票、出庫單、客客戶簽收記錄、出口業(yè)務(wù)報關(guān)單、提單等收我們對財務(wù)報表發(fā)表的審計意見并不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發(fā)表任何形式表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，存在時總能發(fā)現(xiàn)。錯報可能由于舞弊或錯誤導(dǎo)致，用者依據(jù)財務(wù)報表作出的經(jīng)濟決策，則通常認為錯報是重大虛假陳述或凌駕于內(nèi)部控制之上，未能發(fā)現(xiàn)由于公司持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的事項或情況是否在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中不充分，我們應(yīng)當(dāng)發(fā)表非無保留意見。我們的（五）評價財務(wù)報表的總體列報、結(jié)構(gòu)和內(nèi)見。我們負責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督和執(zhí)行集團審計，并對審計意見承理預(yù)期在審計報告中溝通某事項造成的負面法定代表人：程志剛主管會計工作負責(zé)人：易廷浩會計機構(gòu)負責(zé)人：全純?nèi)A信用減值損失（損失以“-”資產(chǎn)減值損失（損失以“-”資產(chǎn)處置收益（損失以“-”額法定代表人：程志剛主管會計工作負責(zé)人：易廷浩會計機構(gòu)負責(zé)人：全純?nèi)A融資產(chǎn)終止確認收益（損失以“-”額金金金金金金金金金金金金額金金金金金金金金額計股潤優(yōu)先股永續(xù)債其他94他94 0.005 0.00 0.00659.配55轉(zhuǎn)益?zhèn)?計股本股潤其他小計優(yōu)先股永續(xù)債其他48他48110011配99轉(zhuǎn)372.益372.備94潤計股債9958本配55積55益?zhèn)?備計優(yōu)先股永續(xù)債其他他4511配轉(zhuǎn)3益3備0截至期末，本公司納入合并范圍的子公司共有本公司財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照財-基本準則》和具體會計準則等規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會計準則”并基于以下所述重要會計政策、會計對于首次執(zhí)行日前已存在的合同，本公司選擇不重行的累計影響數(shù)，調(diào)整首次執(zhí)行當(dāng)年年初留存收益及財務(wù)報表其他相關(guān)項目金額，不調(diào)整可比期本公司執(zhí)行修訂后的租賃準則對本期報表未產(chǎn)生重本公司編制的財務(wù)報表符合《企業(yè)會計準則》的要本公司以一年12個月作為正常營業(yè)周期，并以營業(yè)并對價的，本公司在合并日按照被合并方所有者長期股權(quán)投資的初始投資成本。合并方以發(fā)行權(quán)本。長期股權(quán)投資的初始投資成本與合并對對于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的方符合確認條件的可辨認資產(chǎn)、負債及或有負債中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，經(jīng)本公司將全部子公司（包括本公司所控制的單獨主體）納入合并財務(wù)報表范圍，包括被本公司控制的內(nèi)部交易。子公司所有者權(quán)益中不屬于本公司對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，視同從合并當(dāng)期的期初起將其資產(chǎn)、負債、經(jīng)營在不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對子公司的期股權(quán)投資相對應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)按照其在喪失控制權(quán)日的公允價值進行重新計量。原持股比例計算應(yīng)享有原有子公司自購買日或合并控制權(quán)當(dāng)期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子目按資產(chǎn)負債表日即期匯率折算，因該日的即期產(chǎn)生的匯兌差額，除符合資本化條件的外幣專門成本外，均計入當(dāng)期損益。以歷史成本計量改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的業(yè)務(wù)模式是以收取合同現(xiàn)金流量為目標；②該金融本公司將同時符合下列條件的金融資產(chǎn)分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)：①本公司管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式既以收取合的合同條款規(guī)定，在特定日期產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎(chǔ)的利息的支付。對于非交易性權(quán)益工具投資，本公司可在初始計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)。該指定在單項投除分類為以攤余成本計量的金融資產(chǎn)和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)之外個報告期間的第一天進行重分類，且自重分類日符合終止確認條件或繼續(xù)涉入被轉(zhuǎn)移金融資和金融負債，相關(guān)交易費用直接計入當(dāng)期損益；對初始確認金額。因銷售產(chǎn)品或提供勞務(wù)而產(chǎn)生的、本公司按照預(yù)期有權(quán)收取的對價金額作為初始確認金額。金融工具的后續(xù)計量取決于其分類。攤余成本計量且不屬于任何套期關(guān)系的金融資產(chǎn)所②以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融關(guān)系的一部分金融資產(chǎn)外以公允價值進行后續(xù)計量，產(chǎn)生的利得或損失（包括利息和股利收入）計入③以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的允價值進行后續(xù)計量。采用實際利率法計算的或損失均計入其他綜合收益。終止確認時，將①以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融融負債的衍生工具)和指定為以公允價值計金融負債以公允價值進行后續(xù)計量，除與套自身信用風(fēng)險變動引起的該金融負債公允價期損益。如果對該金融負債的自身信用風(fēng)險的，本公司將該金融負債的全部利得或損失計入②以攤余成本計量的金融負債。初始確認后，對此類金融負債采用估值技術(shù)確定其公允價值。估值技術(shù)主定公允價值的近期信息不足，或者公允價值的可能價值的最佳估計的，該成本可代表其在該分布范圍雖然本公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有報酬的，但未保留對該金融資產(chǎn)的控制。照繼續(xù)涉入被轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認相終止確認日的賬面價值；②因轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)而收計額中對應(yīng)終止確認部分的金額（涉及轉(zhuǎn)移的金①終止確認部分在終止確認日的賬面價值；②終止值變動累計額中對應(yīng)終止確認部分的金額（涉及轉(zhuǎn)金融工具的信用風(fēng)險自初始確認后未顯著增加的，的信用風(fēng)險自初始確認后已顯著增加但未發(fā)生信值的，本公司按照該金融工具整個存續(xù)期的預(yù)期時期內(nèi)經(jīng)濟形勢和經(jīng)營環(huán)境存在不利變化但分以及由《企業(yè)會計準則第21號——租賃》規(guī)范的租賃應(yīng)收款，均采用簡化方法，即始終按整個存續(xù)公司根據(jù)信用風(fēng)險特征將應(yīng)收票據(jù)和應(yīng)收賬款劃分為若干組合，在組合基礎(chǔ)上計訴訟、仲裁的應(yīng)收款項；已有明顯跡象表明債務(wù)人很可根據(jù)以前年度與之相同或類似的，按賬齡段劃分編制應(yīng)收賬款賬齡與整個存續(xù)期預(yù)期信用損失率對照表，計算預(yù)期信為反映金融工具的信用風(fēng)險自初始確認后的變化，本公司在每個資產(chǎn)負債表日重新計量預(yù)期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉(zhuǎn)回金額，應(yīng)當(dāng)種類，抵減該金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負債表中列示的賬面存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣臄?shù)量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨本公司將已向客戶轉(zhuǎn)讓商品或服務(wù)而有權(quán)收取對價的權(quán)利(且該權(quán)利取決于時間流逝之外的其他因素)作為合同資產(chǎn)列示。合同資產(chǎn)的減值準備計提參對于企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，如為同一權(quán)益在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值的份額企業(yè)合并，按照購買日確定的合并成本作為長期股權(quán)資，初始投資成本為實際支付的購買價款；以發(fā)行權(quán)權(quán)益性證券的公允價值；通過債務(wù)重組取得的長期股權(quán)準則第7號——非貨幣性資產(chǎn)交換》的有關(guān)規(guī)權(quán)投資采用權(quán)益法核算。本公司對聯(lián)營企業(yè)托公司或包括投連險基金在內(nèi)的類似主體間接持有公司按照《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認對被投資單位具有共同控制，是指對某項安排方一致同意后才能決策，包括商品或勞務(wù)的發(fā)活動以及融資活動等；對被投資單位具有重大影響，是時，具有重大影響?；螂m不足20%，但符合下列條件之一時，具有重大影響：在被投資單位的董事會或類似的權(quán)力機構(gòu)中派有代表；參與被投資單位的政策本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。在建工程在工程完工達到預(yù)定可使用狀態(tài)工作已經(jīng)全部完成或?qū)嵸|(zhì)上已經(jīng)全部完成；已經(jīng)試夠穩(wěn)定地生產(chǎn)出合格產(chǎn)品，或者試運行結(jié)果表明其額很少或者幾乎不再發(fā)生；所購建的固定資產(chǎn)已經(jīng)達到設(shè)計或合同要求，或與設(shè)計或合同要求基產(chǎn)，是指需要經(jīng)過相當(dāng)長時間的購建或者生產(chǎn)活不包括在內(nèi)。在購建或生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時間連續(xù)超過3個月的，應(yīng)當(dāng)暫停借款費用的借入專門借款，按照專門借款當(dāng)期實際發(fā)生利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借率；借款存在折價或溢價的，按照實際利率法期存續(xù)期間的未來現(xiàn)金流量，折現(xiàn)為該借款當(dāng)前賬面價值所使本。投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資合同或協(xié)形資產(chǎn)的使用壽命和攤銷方法進行復(fù)核，如與原不確定的無形資產(chǎn)。使用壽命不確定的判斷依據(jù)為律規(guī)定無明確使用年限；綜合同行業(yè)情況或相關(guān)每年年末，對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的（3）無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)（4）有足夠的技術(shù)、財務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該性生物資產(chǎn)、油氣資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)于結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產(chǎn)的公允價值減去處置費用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較的賬面價值分攤至預(yù)期從企業(yè)合并的協(xié)同效應(yīng)中受譽的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面攤至該資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的商譽的賬面價值，再按費用項目的受益期限分期攤銷。若長期待在職工為本公司提供服務(wù)的會計期間，將實際計準則要求或允許計入資產(chǎn)成本的除外。本公司發(fā)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。職工福利費為非貨幣性福在職工提供服務(wù)的會計期間，根據(jù)規(guī)定的計提基礎(chǔ)本公司在職工提供服務(wù)的會計期間，根據(jù)設(shè)定相關(guān)資產(chǎn)成本。根據(jù)預(yù)期累計福利單位法確定的益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關(guān)系定進行處理；除此外，根據(jù)設(shè)定受益計劃的有關(guān)規(guī)定，確認和計量其他長期職工福利凈負額能夠可靠地計量時確認該義務(wù)為預(yù)計負債。本始計量，如所需支出存在一個連續(xù)范圍，且該范內(nèi)的中間值確定；如涉及多個項目，按照各種可能結(jié)果及相關(guān)概率計算確定最佳估計數(shù)。估計數(shù)，應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)前最佳估計數(shù)對該賬面價值進行工提供服務(wù)的，以授予職工權(quán)益工具的公允價值計存在活躍市場的，采用估值技術(shù)確定，包括參考熟價格、參照實質(zhì)上相同的其他金融工具的當(dāng)前公允價值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權(quán)定價模型等。在各個資產(chǎn)負債表日，根據(jù)最新取得的可行權(quán)以按照該期權(quán)在某會計期間內(nèi)等待期長度占整個等待期長度的比務(wù)的交易價格確認收入。取得相關(guān)商品控制益。履約義務(wù)是指合同中本公司向客戶轉(zhuǎn)讓品而預(yù)期有權(quán)收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項以及本公司預(yù)期將退還給客戶的務(wù)是在某一時段內(nèi)履行的，則本公司按照履約進務(wù)，即在客戶取得相關(guān)商品或服務(wù)的控制權(quán)時，對于境內(nèi)商品銷售合同，公司根