2024年基金應(yīng)知應(yīng)會(huì)考試題庫(kù)

2024年基金應(yīng)知應(yīng)會(huì)考試題庫(kù)1.公募基金中需要基金托管人出具托管人報(bào)告的是（）

I.月度報(bào)告

II.季度報(bào)告

III中期報(bào)告

IV.年度報(bào)告A.III、IVB.I、II、III、IVC.I、II、IVD.II、III、IV正確答案:A解析：根據(jù)相關(guān)法規(guī)，公募基金需要定期向投資者披露基金凈值、份額變動(dòng)等重要信息，包括月度報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告。而基金托管人則需要根據(jù)這些報(bào)告出具托管人報(bào)告，對(duì)基金的運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估。因此，正確是III、IV，即月度報(bào)告和年度報(bào)告。

2.關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施，以下表述正確的是()A.建立交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)制度，根據(jù)交易對(duì)手的資質(zhì)、交易記錄、信用記錄和交收違約記錄等因素對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，并定期更新B.密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和趨勢(shì)、重大經(jīng)濟(jì)政策動(dòng)向、重大市場(chǎng)行動(dòng)，評(píng)估宏觀因素變化可能給投資帶來(lái)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，定期監(jiān)測(cè)投資組合的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，提出應(yīng)對(duì)策略C.制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理制度，平衡資產(chǎn)的流動(dòng)性與盈利性，以適應(yīng)投資組合日常運(yùn)作需要D.關(guān)注投資組合風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益，可以采用夏普比率、特雷諾比率和詹森α等指標(biāo)衡量正確答案:A解析：這道題考察的是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施。選項(xiàng)D正確表述了建立交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)制度的相關(guān)內(nèi)容，這是信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的一項(xiàng)重要措施，通過(guò)對(duì)交易對(duì)手的信用狀況進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)控，可以有效降低信用風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)描述的是投資組合風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容，與信用風(fēng)險(xiǎn)管理不直接相關(guān)；B選項(xiàng)描述的是宏觀風(fēng)險(xiǎn)管理的措施，同樣不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理范疇；C選項(xiàng)則是關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的措施，也與信用風(fēng)險(xiǎn)管理不直接相關(guān)。因此，D選項(xiàng)是正確答案。

3.滬港通的開(kāi)展，在內(nèi)地與香港之間搭建起資本流通的橋梁。滬港通的雙向交易所采用的結(jié)算貨幣是()。A.港幣B.人民幣C.人民幣或港幣D.美元正確答案:B解析：滬港通作為內(nèi)地與香港資本市場(chǎng)的互聯(lián)互通機(jī)制，其結(jié)算貨幣使用人民幣，以促進(jìn)跨境交易的便利性和效率。

4.基金從業(yè)人員甲的下列行為中，不符合基金從業(yè)人員職業(yè)道德規(guī)范要求的是()

I.甲是公募基金管理公司從事基金核算的從業(yè)人員，其配偶在進(jìn)行證券投資，但甲并未向公司申報(bào)

II.甲在工作中了解到一些基金投資的未公開(kāi)信息，再結(jié)合自己的判斷，買(mǎi)賣(mài)股票進(jìn)行投資

III.甲發(fā)現(xiàn)自己所在的公募基金管理公司有兩名基金經(jīng)理利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易，甲立即向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告A.I、II、IIIB.I、IIIC.II、IIID.I、II正確答案:D解析：選項(xiàng)I不符合基金從業(yè)人員職業(yè)道德規(guī)范中關(guān)于利益沖突的規(guī)定，因?yàn)閺臉I(yè)人員應(yīng)當(dāng)避免其個(gè)人行為與所從事的職業(yè)產(chǎn)生利益沖突，這里甲的未申報(bào)行為就構(gòu)成了利益沖突。選項(xiàng)II也不符合職業(yè)道德規(guī)范中關(guān)于公平對(duì)待的規(guī)定，因?yàn)榛饛臉I(yè)人員應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者，不能利用未公開(kāi)信息進(jìn)行交易以謀求利益，這里甲的行為就構(gòu)成了不公平對(duì)待。而選項(xiàng)III則符合職業(yè)道德規(guī)范中關(guān)于誠(chéng)實(shí)守信、忠實(shí)勤勉盡責(zé)的規(guī)定，因?yàn)閺臉I(yè)人員應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信，忠實(shí)勤勉盡責(zé)地履行職責(zé)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告是職業(yè)道德的基本要求。因此，正確是D，即I、II。

5.期權(quán)買(mǎi)方只能在期權(quán)到期日?qǐng)?zhí)行的期權(quán)叫做()。A.認(rèn)沽期權(quán)B.認(rèn)購(gòu)期權(quán)C.歐式期權(quán)D.美式期權(quán)正確答案:C解析：歐式期權(quán)，指期權(quán)的買(mǎi)方只有在期權(quán)到期日才能執(zhí)行期權(quán)（即行使買(mǎi)入或賣(mài)出標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)利），既不能提前也不能推遲。如果買(mǎi)方要提前執(zhí)行權(quán)利，期權(quán)賣(mài)出者可以拒絕履約；如果推遲，期權(quán)則將被作廢。

6.相對(duì)期貨而言，遠(yuǎn)期合約()。A.流動(dòng)性較差、違約風(fēng)險(xiǎn)較高、市場(chǎng)效率偏低B.流動(dòng)性較高、違約風(fēng)險(xiǎn)較高、市場(chǎng)效率偏低C.流動(dòng)性較高、違約風(fēng)險(xiǎn)較低、市場(chǎng)效率偏高D.流動(dòng)性較差、違約風(fēng)險(xiǎn)較低、市場(chǎng)效率偏高正確答案:A解析：這道題考察的是遠(yuǎn)期合約相對(duì)于期貨的特點(diǎn)。遠(yuǎn)期合約是一種非標(biāo)準(zhǔn)化的合約，通常在交易雙方之間私下達(dá)成，不像期貨那樣在交易所內(nèi)公開(kāi)交易。因此，遠(yuǎn)期合約的流動(dòng)性較差。同時(shí)，由于遠(yuǎn)期合約缺乏中央清算機(jī)構(gòu)的保障，違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。此外，遠(yuǎn)期合約的市場(chǎng)效率也偏低，因?yàn)榻灰仔畔⒉蝗缙谪浭袌?chǎng)透明，價(jià)格發(fā)現(xiàn)機(jī)制也不如期貨市場(chǎng)有效。所以，正確答案是B。

7.相對(duì)于壽險(xiǎn)公司，財(cái)險(xiǎn)公司吸納的保費(fèi)投資期限()，并且賠償額度風(fēng)險(xiǎn)()，因此財(cái)險(xiǎn)公司通常將保費(fèi)投資于()風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)。A.較短，較小，高.B.較長(zhǎng)，較大，高C.較短，較大，低D.較長(zhǎng)，較小，低正確答案:C解析：由于壽險(xiǎn)公司主要提供長(zhǎng)期的人壽和健康保險(xiǎn)，客戶(hù)支付的保費(fèi)通常用于長(zhǎng)期的投資和賠償。相比之下，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)主要是財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)，保費(fèi)相對(duì)較短，因此它們通常將保費(fèi)投資于風(fēng)險(xiǎn)較低的資產(chǎn)，如現(xiàn)金、短期債券和貨幣市場(chǎng)工具。賠償額度風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于財(cái)險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，相對(duì)于壽險(xiǎn)公司也較小。

8.單個(gè)開(kāi)放日基金凈贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額的10%時(shí)，基金管理人的外理方式有（）

I.接受全額贖回

II.全部延期贖回

III.部分延期贖回A.I、II、IIIB.I、IIIC.I、IID.II、III正確答案:B解析：1.單個(gè)開(kāi)放日基金凈贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額的10%時(shí)，為巨額贖回。2.巨額贖回的處理①接受全額贖回。當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力兌付投資者的全額贖回申請(qǐng)時(shí)，按正常贖回程序執(zhí)行。②部分延期贖回。當(dāng)基金管理人認(rèn)為兌付投資者的贖回申請(qǐng)有困難，或認(rèn)為兌付投資者的贖回申請(qǐng)進(jìn)行的資產(chǎn)變現(xiàn)可能使基金份額凈值發(fā)生較大波動(dòng)時(shí)，基金管理人可以在當(dāng)日接受贖回比例不低于上一日基金總份額10%的前提下，對(duì)其余贖回申請(qǐng)延期辦理。

9.以下不屬于證券投資基金會(huì)計(jì)核算內(nèi)容的是（）A.基金管理公司的費(fèi)用支出核算B.基金持有證券的權(quán)益核算C.基金申購(gòu)與贖回核算D.基金資產(chǎn)估值核算正確答案:A解析：證券投資基金會(huì)計(jì)核算主要關(guān)注的是與基金資產(chǎn)直接相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和交易。讓我們逐一分析選項(xiàng)：A.基金管理公司的費(fèi)用支出核算：這通常屬于基金管理公司的會(huì)計(jì)核算范疇，而非證券投資基金本身的會(huì)計(jì)核算內(nèi)容?；鸸芾砉镜馁M(fèi)用支出主要包括管理人員的薪酬、租金、水電費(fèi)等日常運(yùn)營(yíng)費(fèi)用，這些費(fèi)用與基金資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)和投資活動(dòng)無(wú)直接關(guān)聯(lián)。B.基金持有證券的權(quán)益核算：這是基金會(huì)計(jì)核算的核心內(nèi)容之一?；鸪钟械淖C券（如股票、債券等）的權(quán)益變動(dòng)，包括分紅、利息等收入，以及證券價(jià)格的變動(dòng)，都是基金會(huì)計(jì)核算的重要方面。C.基金申購(gòu)與贖回核算：這也是基金會(huì)計(jì)核算的重要組成部分?；鸬纳曩?gòu)和贖回活動(dòng)涉及基金資產(chǎn)的增減，對(duì)基金的凈值和份額有直接影響，因此必須進(jìn)行精確的會(huì)計(jì)核算。D.基金資產(chǎn)估值核算：基金資產(chǎn)估值是基金會(huì)計(jì)核算的核心任務(wù)之一。由于基金資產(chǎn)包括各種證券和其他投資，其價(jià)值會(huì)隨市場(chǎng)波動(dòng)而變化，因此需要對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行定期估值，以準(zhǔn)確反映基金的真實(shí)價(jià)值。綜上所述，不屬于證券投資基金會(huì)計(jì)核算內(nèi)容的是A選項(xiàng)，即基金管理公司的費(fèi)用支出核算。

10.衡量貨幣市場(chǎng)基金的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)主要有（）A.投資組合平均剩余期限、平均剩余存續(xù)期、浮動(dòng)利率債券投資情況B.投資組合平均剩余期限和行業(yè)投資集中度C.久期、β系數(shù)和投資對(duì)象的信用評(píng)級(jí)D.投資組合的β系數(shù)、平均剩余存續(xù)期、融資回購(gòu)比例正確答案:A解析：投資組合平均剩余期限、平均剩余存續(xù)期、浮動(dòng)利率債券投資情況是衡量貨幣市場(chǎng)基金風(fēng)險(xiǎn)的主要指標(biāo)，它們反映了基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)。

11.關(guān)于期貨合約和遠(yuǎn)期合約的區(qū)別，以下表述正確的是（）A.期貨合約和遠(yuǎn)期合約都以場(chǎng)外交易為主B.期貨合約和遠(yuǎn)期合約都是標(biāo)準(zhǔn)化合約C.期貨合約比遠(yuǎn)期合約的實(shí)物交割比例低D.期貨合約和遠(yuǎn)期合約都具有較高的信用風(fēng)險(xiǎn)正確答案:C解析：期貨合約是在交易所進(jìn)行交易的，而遠(yuǎn)期合約是場(chǎng)外交易；期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化合約，而遠(yuǎn)期合約是非標(biāo)準(zhǔn)化合約；期貨合約通常只有很小比例的合約會(huì)實(shí)物交割，而遠(yuǎn)期合約更容易實(shí)現(xiàn)實(shí)物交割；期貨合約和遠(yuǎn)期合約都有一定的信用風(fēng)險(xiǎn)，但并不一定具有較高的信用風(fēng)險(xiǎn)。

12.關(guān)于開(kāi)放式基金份額的轉(zhuǎn)換，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A.基金份額的轉(zhuǎn)換按照轉(zhuǎn)換申請(qǐng)日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算轉(zhuǎn)基金份額的數(shù)量B.基金份額轉(zhuǎn)換一般采取未知價(jià)法C.當(dāng)轉(zhuǎn)入基金的申購(gòu)費(fèi)率高于轉(zhuǎn)出基金的申購(gòu)費(fèi)率時(shí)，不需要補(bǔ)費(fèi)用差額D.基金份額的轉(zhuǎn)換常常會(huì)收取一定的轉(zhuǎn)換費(fèi)用正確答案:C解析：關(guān)于開(kāi)放式基金份額的轉(zhuǎn)換，各項(xiàng)說(shuō)明如下：A項(xiàng)正確?；鸱蓊~的轉(zhuǎn)換通常是以轉(zhuǎn)換申請(qǐng)日的基金份額凈值為基礎(chǔ)來(lái)計(jì)算轉(zhuǎn)換后基金份額的數(shù)量。B項(xiàng)正確?；鸱蓊~轉(zhuǎn)換通常采用未知價(jià)法，即以申請(qǐng)日的基金份額凈值為基礎(chǔ)進(jìn)行計(jì)算。C項(xiàng)錯(cuò)誤。當(dāng)轉(zhuǎn)入基金的申購(gòu)費(fèi)率高于轉(zhuǎn)出基金的申購(gòu)費(fèi)率時(shí)，是需要補(bǔ)齊費(fèi)用差額的。D項(xiàng)正確?；鸱蓊~的轉(zhuǎn)換通常會(huì)收取一定的轉(zhuǎn)換費(fèi)用，這取決于基金公司的規(guī)定和市場(chǎng)的實(shí)際情況。因此，說(shuō)法錯(cuò)誤的是選項(xiàng)C，即當(dāng)轉(zhuǎn)入基金的申購(gòu)費(fèi)率高于轉(zhuǎn)出基金的申購(gòu)費(fèi)率時(shí)，需要補(bǔ)齊費(fèi)用差額。

13.關(guān)于不動(dòng)產(chǎn)投資的含義和特點(diǎn)，以下表述錯(cuò)誤的是（）A.直接的不動(dòng)產(chǎn)投資流動(dòng)性較差，通常表現(xiàn)為若要快速轉(zhuǎn)售，投資者往往要承擔(dān)較大折價(jià)損失B.不動(dòng)產(chǎn)投資是指投資者直接出資購(gòu)買(mǎi)商業(yè)房地產(chǎn)，用于出租獲取租金收益或等待增值之后出售獲取增值收益C.不動(dòng)產(chǎn)投資具有異質(zhì)性，這使得不動(dòng)產(chǎn)估值具有一定的難度D.直接的不動(dòng)產(chǎn)投資金額大且難以拆分，這意味著該項(xiàng)投資可能會(huì)占據(jù)到一個(gè)投資組合的很大比例正確答案:B解析：關(guān)于不動(dòng)產(chǎn)投資的含義和特點(diǎn)，各選項(xiàng)表述如下：A選項(xiàng)正確。直接的不動(dòng)產(chǎn)投資通常流動(dòng)性較差，因?yàn)椴粍?dòng)產(chǎn)的交易和轉(zhuǎn)售過(guò)程復(fù)雜，且若在非理想條件下快速轉(zhuǎn)售，投資者往往需要承受較大的折價(jià)損失。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。不動(dòng)產(chǎn)投資不僅僅是指直接出資購(gòu)買(mǎi)商業(yè)房地產(chǎn)，它還包括了其他多種形式，如REITs（房地產(chǎn)投資信托基金）等。這些形式可以使得投資者在不直接持有物業(yè)的情況下，依然能夠參與不動(dòng)產(chǎn)市場(chǎng)的投資和收益。C選項(xiàng)正確。不動(dòng)產(chǎn)的異質(zhì)性是指每處不動(dòng)產(chǎn)都有其獨(dú)特的地理位置、物理特性、市場(chǎng)條件等，這使得對(duì)不動(dòng)產(chǎn)的估值變得相對(duì)困難。D選項(xiàng)正確。由于不動(dòng)產(chǎn)的價(jià)值通常較高，直接的不動(dòng)產(chǎn)投資金額大且難以拆分，因此可能會(huì)在投資組合中占據(jù)較大的比例。綜上所述，B選項(xiàng)的表述是錯(cuò)誤的。不動(dòng)產(chǎn)投資不僅僅是通過(guò)直接購(gòu)買(mǎi)商業(yè)房地產(chǎn)來(lái)實(shí)現(xiàn)，還可以通過(guò)其他金融工具和方式。因此，正確答案是B。

14.某零息債券到期時(shí)間為5年，它的麥考利久期（）。A.無(wú)法確定B.等于5年C.大于5年D.小于5年正確答案:B解析：麥考利久期（MacaulayDuration）是債券價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)的敏感度的度量，表示債券的平均到期時(shí)間。對(duì)于零息債券，其麥考利久期等于其到期時(shí)間，因?yàn)榱阆诘狡跁r(shí)一次性支付本金和利息，沒(méi)有中間的利息支付。所以，某零息債券到期時(shí)間為5年，它的麥考利久期就等于5年。因此，選項(xiàng)B是正確的答案。

15.基金管理人開(kāi)展基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的益處良多，以下表述正確的有（）。

I.有助于投資目標(biāo)匹配

II.有助于投資計(jì)劃實(shí)施

III.有助于保障較高的收益

IV.給內(nèi)部績(jī)效考核提供參考A.I、II、IVB.I、II、IIIC.II、III、IVD.I、III、IV正確答案:A解析：基金管理人開(kāi)展基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的益處主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1.幫助投資目標(biāo)匹配：基金管理人通過(guò)對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)，能夠更好地了解基金的實(shí)際情況和業(yè)績(jī)表現(xiàn)，從而幫助投資者選擇與其投資目標(biāo)相匹配的基金。因此，選項(xiàng)I正確。2.促進(jìn)投資計(jì)劃實(shí)施：基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)可以為基金管理人提供有關(guān)基金運(yùn)作的反饋信息，從而幫助其制定更加合理和有效的投資計(jì)劃。這有助于確保投資計(jì)劃的順利實(shí)施，因此選項(xiàng)II也是正確的。3.給內(nèi)部績(jī)效考核提供參考：基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)可以為基金管理人的內(nèi)部績(jī)效考核提供重要參考。這有助于評(píng)估基金經(jīng)理的工作表現(xiàn)和業(yè)績(jī)，進(jìn)而對(duì)公司的整體運(yùn)營(yíng)提供幫助。但是，這并不直接關(guān)聯(lián)到保障較高的收益，因此選項(xiàng)III并不包含在正確的答案中。綜上所述，正確答案是A，即基金管理人開(kāi)展基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的益處包括I.有助于投資目標(biāo)匹配、II.有助于投資計(jì)劃實(shí)施以及IV.給內(nèi)部績(jī)效考核提供參考。

16.操縱市場(chǎng)的行為是行業(yè)明確禁止的，以下屬于操縱市場(chǎng)行為的是（A）

I.甲、乙串通，通過(guò)他們控制的資金，相互交易，拉升股價(jià)

II.某基金管理人，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)散布關(guān)于A上市公司的不實(shí)信息，從而達(dá)到推高A公司股價(jià)的效果，使其投資獲利

III.某基金經(jīng)理在與某上市公司高管私下會(huì)晤中，得知有利好消息，大量買(mǎi)入該公司股票，推高股價(jià)

IV.某機(jī)構(gòu)人為編造B上市公司的利空消息，待B公司股票價(jià)格大幅下跌后，大量買(mǎi)入B公司股票A.I、II、IVB.I、II、III、IVC.I、IID.I、II、III正確答案:B解析：操縱市場(chǎng)行為是指通過(guò)不正當(dāng)手段，影響證券市場(chǎng)價(jià)格，損害其他投資者利益的行為。選項(xiàng)I、II、IV中描述的行為都屬于操縱市場(chǎng)行為，而選項(xiàng)III中的行為雖然也存在大量買(mǎi)入的情況，但并沒(méi)有損害其他投資者利益，因此不屬于操縱市場(chǎng)行為。因此，正確答案是A，即I、II、IV。

17.某企業(yè)近三年的息前稅后利潤(rùn)分別為7,000萬(wàn)、8,000萬(wàn)和9,900萬(wàn)，對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)附加值(EVA)分別為-2,000萬(wàn)、-3,300萬(wàn)和-6,500萬(wàn)，以下表述正確的是（）A.該企業(yè)的負(fù)債逐年減少B.該企業(yè)的資本成本逐年增加C.該企業(yè)的營(yíng)業(yè)現(xiàn)金流逐年增加D.該企業(yè)的股東紅利逐年增加正確答案:B解析：首先，我們根據(jù)題目給出的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析：1.息前稅后利潤(rùn)代表了企業(yè)在扣除稅款后的盈利情況。從數(shù)據(jù)看，企業(yè)的盈利在逐年增加，從7,000萬(wàn)增加到9,900萬(wàn)。2.經(jīng)濟(jì)附加值（EVA）是稅后營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減去資本成本后的值。題目中給出的經(jīng)濟(jì)附加值是負(fù)值，且逐年下降，這表示企業(yè)的資本成本可能逐年增加或稅后營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的增長(zhǎng)不足以抵消資本成本的增加。3.關(guān)于各選項(xiàng)的判斷：-A選項(xiàng)：僅從息前稅后利潤(rùn)看，我們不能確定企業(yè)的負(fù)債是否逐年減少，因?yàn)檫@還需要考慮企業(yè)的負(fù)債總額。-B選項(xiàng)：由于經(jīng)濟(jì)附加值為負(fù)且逐年下降，可以推斷該企業(yè)的資本成本可能逐年增加。-C選項(xiàng)和D選項(xiàng)的判斷需要更多的信息，如企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)、分紅政策等，但僅從給定的數(shù)據(jù)中無(wú)法得出明確的結(jié)論。因此，根據(jù)現(xiàn)有數(shù)據(jù)和EVA的逐年下降趨勢(shì)，最恰當(dāng)?shù)拇鸢甘荁.該企業(yè)的資本成本逐年增加。

18.關(guān)于基金與其他金融工具的比較，以下表述錯(cuò)誤的是()。A.基金屬于直接投資工具，銀行儲(chǔ)蓄屬于間接投資工具B.從風(fēng)險(xiǎn)特性上看，投資基金的風(fēng)險(xiǎn)比銀行儲(chǔ)蓄要高C.從變現(xiàn)能力上判斷，基金的變現(xiàn)能力比傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品強(qiáng)D.基金是一種投資工具，而保險(xiǎn)的主要功能是保障正確答案:A解析：基金與其他金融工具的對(duì)比中，各工具的特性與優(yōu)劣如下：A項(xiàng)正確?；鹗袌?chǎng)的流動(dòng)性相對(duì)較好，基金的變現(xiàn)能力通常強(qiáng)于傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品。B項(xiàng)錯(cuò)誤?；痣m然是間接投資工具，但并不是直接投資與間接投資的分界線(xiàn)在于銀行儲(chǔ)蓄或直接投資工具如股票等。實(shí)際上，無(wú)論是基金還是銀行儲(chǔ)蓄，都屬于間接投資工具。基金的投資是通過(guò)投資于其他金融工具如股票、債券等實(shí)現(xiàn)的，而銀行儲(chǔ)蓄則是將資金存入銀行，由銀行進(jìn)行投資活動(dòng)。因此，B項(xiàng)的表述是錯(cuò)誤的。C項(xiàng)正確。從風(fēng)險(xiǎn)角度看，基金的投資收益與風(fēng)險(xiǎn)通常高于傳統(tǒng)的銀行儲(chǔ)蓄。D項(xiàng)正確?；鸬闹饕δ苁欠稚⑼顿Y風(fēng)險(xiǎn)、追求資本增值，是一種投資工具；而保險(xiǎn)的主要功能是提供保障，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，選項(xiàng)B的表述是錯(cuò)誤的，因此為正確答案。

19.關(guān)于投資者的投資限制，以下表述錯(cuò)誤的是()。A.對(duì)面臨高稅率的個(gè)人和機(jī)構(gòu)投資者來(lái)說(shuō)，避稅和稅收遞延將對(duì)投資決策起很重要的作用B.如果資產(chǎn)能夠在短時(shí)間內(nèi)以合理的價(jià)格迅速變現(xiàn)，需要支付的成本較低，則該資產(chǎn)的流動(dòng)性較低C.投資者在生命周期中所處的階段可能會(huì)給投資者的投資選擇帶來(lái)限制D.投資期限的長(zhǎng)短影響投資者的風(fēng)險(xiǎn)容忍度以及對(duì)流動(dòng)性的要求正確答案:B解析：投資者的投資限制涉及多個(gè)方面。對(duì)于選項(xiàng)分析如下：A.正確。高稅率環(huán)境下的個(gè)人和機(jī)構(gòu)投資者確實(shí)會(huì)考慮避稅和稅收遞延，這對(duì)他們的投資決策具有重要影響。B.錯(cuò)誤。該選項(xiàng)的描述存在邏輯矛盾。如果資產(chǎn)能夠在短時(shí)間內(nèi)以合理的價(jià)格迅速變現(xiàn)，且需要支付的成本較低，那么這說(shuō)明該資產(chǎn)的流動(dòng)性是高的，而不是低的。C.正確。投資者在其生命周期中所處的階段（如退休前、退休后）確實(shí)可能給他們的投資選擇帶來(lái)限制。D.正確。投資期限的長(zhǎng)短確實(shí)會(huì)影響投資者的風(fēng)險(xiǎn)容忍度以及對(duì)流動(dòng)性的要求。長(zhǎng)期投資者可能更愿意承受較大的風(fēng)險(xiǎn)以追求更高的回報(bào)，而短期投資者則更注重資金的流動(dòng)性和安全性。因此，錯(cuò)誤的說(shuō)法是B選項(xiàng)，即“如果資產(chǎn)能夠在短時(shí)間內(nèi)以合理的價(jià)格迅速變現(xiàn),需要支付的成本較低,則該資產(chǎn)的流動(dòng)性較低”。

20.關(guān)于做市商，以下表述錯(cuò)誤的是()。

A維持證券的價(jià)格穩(wěn)定也是做市商的目標(biāo)之一A.做市商通常由具備一定實(shí)力和信譽(yù)的證券投資法人承擔(dān)B.做市商本身應(yīng)當(dāng)擁有大量可交易證券C.做市商通過(guò)向投資者收取交易傭金而賺取利潤(rùn)正確答案:C解析：做市商的主要職責(zé)是為市場(chǎng)提供流動(dòng)性和維持價(jià)格穩(wěn)定，通常由有實(shí)力和信譽(yù)的證券投資法人承擔(dān)。他們需要擁有大量可交易證券以滿(mǎn)足交易需求。A選項(xiàng)，維持證券價(jià)格穩(wěn)定是做市商的目標(biāo)之一，正確。B選項(xiàng)，做市商通常具備一定實(shí)力和信譽(yù)，正確。C選項(xiàng)，做市商擁有大量可交易證券，正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，做市商主要通過(guò)買(mǎi)賣(mài)證券的差價(jià)賺取利潤(rùn)，而非向投資者收取交易傭金。綜上，答案選D。

21.A基金當(dāng)日資產(chǎn)凈值為105億元，前一日資產(chǎn)凈值是100億元，年管理費(fèi)率1.5%，年托管費(fèi)率0.25%，當(dāng)年天數(shù)365天，則當(dāng)天計(jì)提的基金管理費(fèi)和基金托管費(fèi)為()萬(wàn)元A.43和7.2B.40和6.66C.41和6.85D.42和7正確答案:C解析：首先，我們需要計(jì)算基金的管理費(fèi)和托管費(fèi)。管理費(fèi)和托管費(fèi)都是按照資產(chǎn)凈值的一定比例來(lái)計(jì)算的，這個(gè)比例就是費(fèi)率。1.基金管理費(fèi)計(jì)算：管理費(fèi)=資產(chǎn)凈值×年管理費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)=105億元×1.5%÷365天=41萬(wàn)元（四舍五入）因此，當(dāng)天計(jì)提的基金管理費(fèi)為41萬(wàn)元。2.基金托管費(fèi)計(jì)算：托管費(fèi)=資產(chǎn)凈值×年托管費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)=105億元×0.25%÷365天≈6.85萬(wàn)元（四舍五入）因此，當(dāng)天計(jì)提的基金托管費(fèi)為約6.85萬(wàn)元。綜合以上計(jì)算，當(dāng)天計(jì)提的基金管理費(fèi)和基金托管費(fèi)總和為41萬(wàn)元+6.85萬(wàn)元=47.85萬(wàn)元。雖然答案選項(xiàng)中沒(méi)有完全匹配的，但最接近的答案是C（41和6.85萬(wàn)元）。考慮到可能有輕微的舍入誤差，我們可以認(rèn)為C選項(xiàng)是正確的答案。

22.在質(zhì)押式回購(gòu)期間，若發(fā)生質(zhì)押的債券派息，則對(duì)利息的處理方式為()A.雙方可以協(xié)商確定利息的歸屬B.歸資金融入方所有C.歸資金融出方所有D.歸逆回購(gòu)方所有正確答案:B解析：在質(zhì)押式回購(gòu)交易中，若發(fā)生質(zhì)押的債券派息，即債券產(chǎn)生的利息，其處理方式通常歸屬于資金融入方所有。這是因?yàn)樵谫|(zhì)押式回購(gòu)期間，資金融入方是債券的暫時(shí)持有人，因此派息的利息作為其權(quán)益歸屬于資金融入方。因此，正確答案是B，即歸資金融入方所有。

23.關(guān)于公募基金的募集，基金管理人需要在收到注冊(cè)文件之日起()個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金份額的發(fā)售。A.6B.1C.2D.3正確答案:A解析：根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，基金管理人需要在收到注冊(cè)文件之日起六個(gè)月內(nèi)（六個(gè)月期間不包括周六、周日和法定節(jié)假日）進(jìn)行基金份額的發(fā)售。因此，選項(xiàng)D是正確的答案。

24.基金托管人的信息披露義務(wù)主要涉及以下哪些環(huán)節(jié)?()A.基金資產(chǎn)保管、會(huì)計(jì)核算、凈值復(fù)核、出具法律意見(jiàn)書(shū)B(niǎo).基金資產(chǎn)保管、代理清算交割、會(huì)計(jì)核算、凈值復(fù)核和投資運(yùn)作監(jiān)督C.基金資產(chǎn)保管、基金銷(xiāo)售、會(huì)計(jì)核算、投資運(yùn)作監(jiān)督D.代理清算交割、會(huì)計(jì)核算、更新招募說(shuō)明書(shū)、投資運(yùn)作監(jiān)督正確答案:B解析：基金托管人在基金運(yùn)作中扮演著重要角色，其信息披露義務(wù)主要涵蓋了基金資產(chǎn)保管、代理清算交割、會(huì)計(jì)核算、凈值復(fù)核和投資運(yùn)作監(jiān)督等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A選項(xiàng)中提到的“出具法律意見(jiàn)書(shū)”通常不是基金托管人的主要職責(zé)，而是由律師事務(wù)所或?qū)ｉT(mén)的法律顧問(wèn)完成。C選項(xiàng)中的“基金銷(xiāo)售”主要由基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)或基金公司的銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)，而非基金托管人。D選項(xiàng)雖然包含了“代理清算交割、會(huì)計(jì)核算、投資運(yùn)作監(jiān)督”等部分正確內(nèi)容，但“更新招募說(shuō)明書(shū)”通常不是基金托管人的直接職責(zé)。B選項(xiàng)完整地列舉了基金托管人在信息披露方面涉及的主要環(huán)節(jié)，包括基金資產(chǎn)保管、代理清算交割、會(huì)計(jì)核算、凈值復(fù)核和投資運(yùn)作監(jiān)督。這些環(huán)節(jié)都是基金托管人在基金運(yùn)作過(guò)程中需要密切關(guān)注并進(jìn)行信息披露的關(guān)鍵點(diǎn)。因此，正確答案是B。

25.下列選項(xiàng)中，不屬于另類(lèi)投資優(yōu)點(diǎn)的是()。A.另類(lèi)投資信息透明度較高B.將另類(lèi)投資納入投資組合，可以實(shí)現(xiàn)投資組合多元化C.另類(lèi)投資產(chǎn)品大多數(shù)具有“抗通脹”特性D.另類(lèi)投資可以分散風(fēng)險(xiǎn)正確答案:A解析：本題暫不支持生成解析

26.以下指標(biāo)中，可以反映股票基金風(fēng)險(xiǎn)的是()。

I.標(biāo)準(zhǔn)差

II.β系數(shù)

III.持股集中度

IV.行業(yè)投資集中度A.I、II、III、IVB.I、IIC.IID.I、II、III正確答案:A解析：這道題考察的是對(duì)股票基金風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo)的理解。標(biāo)準(zhǔn)差是衡量基金總風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，能反映基金回報(bào)率的波動(dòng)幅度；β系數(shù)是衡量基金相對(duì)于市場(chǎng)平均風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)；持股集中度和行業(yè)投資集中度則分別反映了基金在個(gè)股和行業(yè)上的投資風(fēng)險(xiǎn)。因此，這四個(gè)指標(biāo)都可以用來(lái)反映股票基金的風(fēng)險(xiǎn)。

27.關(guān)于可贖回債券和可回售債券，以下表述正確的是()。A.與其他屬性相同但沒(méi)有回售條款的債券相比，可回售債券的利率更高B.可贖回條款是債券投資者的權(quán)利C.可贖回條款不利于債券發(fā)行人D.可回售條款降低了債券投資者的風(fēng)險(xiǎn)正確答案:D解析：可贖回債券是指發(fā)行人在特定時(shí)期內(nèi)有權(quán)提前贖回債券，而可回售債券是指投資者在特定時(shí)期內(nèi)有權(quán)將債券賣(mài)回給發(fā)行人。因此，可回售債券可以降低投資者的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)橥顿Y者可以在需要時(shí)將債券賣(mài)回給發(fā)行人?？苫厥蹅睦释ǔ?huì)比沒(méi)有回售條款的債券的利率低；可贖回條款是發(fā)行人的權(quán)利；可贖回條款有利于發(fā)行人。

28.與普通債券相比，()不是可轉(zhuǎn)換債券的特有要素.A.轉(zhuǎn)換價(jià)格B.轉(zhuǎn)換期限C.票面利率D.標(biāo)的股票正確答案:C解析：暫無(wú)解析

29.關(guān)于股票與基金的特點(diǎn)，以下表述錯(cuò)誤的是()A.通常情況下，股票是一種高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的投資品種，價(jià)格波動(dòng)性較大B.股票是直接投資工具，籌集的資金主要投資于實(shí)業(yè)領(lǐng)域C.基金反映的是一種所有權(quán)關(guān)系，是一種所有權(quán)憑證D.基金的投資收益和風(fēng)險(xiǎn)取決于基金種類(lèi)和投資對(duì)象正確答案:C解析：暫無(wú)解析

30.根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》的規(guī)定，關(guān)于基金托管人的職責(zé)，以下表述錯(cuò)誤的是()。A.編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告B.安全保管基金財(cái)產(chǎn)C.按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)和證券賬戶(hù)D.保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)材料正確答案:A解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》的規(guī)定，基金托管人的主要職責(zé)包括：安全保管基金財(cái)產(chǎn)、按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)和證券賬戶(hù)、保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)材料等。然而，編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告是基金管理人的職責(zé)，而不是基金托管人的職責(zé)。因此，選項(xiàng)A的表述是錯(cuò)誤的，而其他選項(xiàng)都是基金托管人的職責(zé)。

31.基金宣傳推介材料登載基金管理人所管理的基金過(guò)往業(yè)績(jī)時(shí)，以下說(shuō)法正確的是（）

I.按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者行業(yè)公認(rèn)的準(zhǔn)則計(jì)算基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)

II.引用的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和資料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確，并注明出處，不得引用未經(jīng)核實(shí)、尚未發(fā)生或者模擬的數(shù)據(jù)

III.真實(shí)、準(zhǔn)確、合理地表述基金業(yè)績(jī)和基金管理人的管理水平

IV.可以登載基金過(guò)往業(yè)績(jī)，并表示可在一定程度上預(yù)示其未來(lái)的表現(xiàn)A.I、II、III、IVB.I、IVC.II、IVD.I、II、III正確答案:D解析：基金宣傳推介材料在登載基金管理人所管理的基金過(guò)往業(yè)績(jī)時(shí)，必須遵循一定的規(guī)范和準(zhǔn)則。根據(jù)《證券投資基金法》等相關(guān)法律法規(guī)，正確的做法應(yīng)該是：I.確實(shí)需要按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者行業(yè)公認(rèn)的準(zhǔn)則來(lái)計(jì)算基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)。II.引用的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確，并注明出處，任何未經(jīng)核實(shí)、尚未發(fā)生或者模擬的數(shù)據(jù)都不應(yīng)被引用。III.對(duì)基金業(yè)績(jī)和基金管理人的管理水平應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、合理地表述，不得有虛假宣傳和夸大其詞的情形。關(guān)于IV選項(xiàng)，基金過(guò)往業(yè)績(jī)并不能直接預(yù)示其未來(lái)的表現(xiàn)。雖然歷史表現(xiàn)是一個(gè)參考因素，但不應(yīng)被過(guò)度解讀或作為未來(lái)表現(xiàn)的唯一依據(jù)。因此，IV選項(xiàng)的表述是不準(zhǔn)確的。綜上所述，正確答案是D，即I、II、III。

32.進(jìn)行基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)不能僅看回報(bào)率，還必須考慮其他因素，以下屬于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)必須考慮的因素是()。A.基金經(jīng)理從業(yè)年限B.基金公司資產(chǎn)管理規(guī)模C.基金公司股權(quán)穩(wěn)定性D.基金規(guī)模正確答案:D解析：暫無(wú)解析

33.以下不符合基金暫停估值條件的是()。

A不可抗力致使基金管理人無(wú)法評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值A(chǔ).基金投資所涉及的證券交易所遇到法定節(jié)假日而暫停營(yíng)業(yè)B.基金中某個(gè)投資品種的估值出現(xiàn)了重大轉(zhuǎn)變C.發(fā)生緊急事故，導(dǎo)致基金管理人不能出售或評(píng)估基金資產(chǎn)正確答案:B解析：基金的暫停估值條件主要是為了確?；鸸乐档臏?zhǔn)確性和公正性。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，當(dāng)出現(xiàn)某些情況導(dǎo)致基金管理人無(wú)法正常評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)，基金需要暫停估值。A選項(xiàng)，不可抗力致使基金管理人無(wú)法評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值，這是符合基金暫停估值條件的。B選項(xiàng)，基金投資所涉及的證券交易所遇到法定節(jié)假日而暫停營(yíng)業(yè)，這種情況下，基金的交易和估值都會(huì)受到影響，因此也是符合基金暫停估值條件的。C選項(xiàng)，發(fā)生緊急事故，導(dǎo)致基金管理人不能出售或評(píng)估基金資產(chǎn)，雖然這是一個(gè)緊急情況，但它并不是一個(gè)直接導(dǎo)致基金無(wú)法評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值的情況。基金管理人可能會(huì)采取其他方式來(lái)評(píng)估或處理基金資產(chǎn)，因此這個(gè)選項(xiàng)并不完全符合基金暫停估值的條件。然而，題目中并沒(méi)有明確提到“某個(gè)投資品種的估值出現(xiàn)了重大轉(zhuǎn)變”是導(dǎo)致基金暫停估值的直接原因，但在實(shí)際操作中，這確實(shí)是一個(gè)需要關(guān)注并可能導(dǎo)致基金估值暫停的情況。但是在這三個(gè)選項(xiàng)中，根據(jù)常規(guī)的理解和基金運(yùn)作的規(guī)定，選項(xiàng)C是這四個(gè)選項(xiàng)中最不符合基金暫停估值條件的。因此，正確答案是C。

34.關(guān)于股票基本面分析和技術(shù)分析，以下表述錯(cuò)誤的是()。A.技術(shù)分析不僅關(guān)心證券市場(chǎng)本身的變化，也會(huì)考慮基本面因素B.基本面分析主要研究宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)狀況和公司價(jià)值等因素C.基本面分析的核心在于公司未來(lái)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和盈利水平D.技術(shù)分析主要研究股價(jià)、成交量、圖形走勢(shì)、漲跌幅等因素正確答案:B解析：技術(shù)分析是指通過(guò)研究金融市場(chǎng)的歷史信息來(lái)預(yù)測(cè)股票價(jià)格的趨勢(shì)。技術(shù)分析是相對(duì)于基本面分析而言的?；久娣治鰧?duì)經(jīng)濟(jì)情況、行業(yè)動(dòng)態(tài)以及各個(gè)公司的經(jīng)營(yíng)管理狀況等因素進(jìn)行分析，以此來(lái)研究股票的價(jià)值，衡量股價(jià)的高低。技術(shù)分析則是通過(guò)股價(jià)、成交量、漲跌幅、圖形走勢(shì)等研究市場(chǎng)行為，以推測(cè)未來(lái)價(jià)格的變動(dòng)趨勢(shì)。技術(shù)分析只關(guān)心證券市場(chǎng)本身的變化，而不考慮基本面因素。

35.A公司是私募基金管理人，其管理的B產(chǎn)品期限為2年。A公司以下做法錯(cuò)誤的是(）A.B產(chǎn)品投資者的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果在A公司范圍內(nèi)的有效期是5年B.在其官網(wǎng)宣傳發(fā)展戰(zhàn)略和投資策略C.在財(cái)經(jīng)類(lèi)報(bào)紙上宣傳其品牌和產(chǎn)品管理團(tuán)隊(duì)D.通過(guò)郵件向B產(chǎn)品投資人征集關(guān)于展期的意見(jiàn)正確答案:A解析：暫無(wú)解析

36.凈額結(jié)算又分為雙邊凈額結(jié)算和()。A.貨銀對(duì)付B.單邊凈額結(jié)算C.多邊凈額結(jié)算D.共同對(duì)手方凈額結(jié)算正確答案:C解析：凈額結(jié)算是指交易雙方或多方在一定時(shí)間內(nèi)的證券交易金額進(jìn)行軋差，計(jì)算得出應(yīng)收應(yīng)付凈額，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行資金交收。凈額結(jié)算可以分為雙邊凈額結(jié)算和多邊凈額結(jié)算。A選項(xiàng)“貨銀對(duì)付”是證券和資金交收的一種結(jié)算方式，即一手交錢(qián)一手交貨，但不是凈額結(jié)算的分類(lèi)。B選項(xiàng)“單邊凈額結(jié)算”并不是凈額結(jié)算的一個(gè)分類(lèi)，因?yàn)閮纛~結(jié)算本身就意味著對(duì)雙方或多方的交易金額進(jìn)行軋差，計(jì)算出一個(gè)凈額。C選項(xiàng)“多邊凈額結(jié)算”是凈額結(jié)算的一種，指在多邊交易的情況下，將所有交易方的交易金額進(jìn)行軋差，得出一個(gè)總的凈額。D選項(xiàng)“共同對(duì)手方凈額結(jié)算”雖然是一種結(jié)算方式，但它通常與中央對(duì)手方（CCP）制度相關(guān)，并不是凈額結(jié)算的直接分類(lèi)。因此，正確答案是C選項(xiàng)“多邊凈額結(jié)算”。

37.某銀行網(wǎng)點(diǎn)宣傳該行T+0產(chǎn)品”XX寶”，"XX寶”對(duì)接某只貨幣市場(chǎng)基金，以下做法合規(guī)的是()。A.向客戶(hù)推介“XX寶”靈活便捷，并說(shuō)明由于對(duì)接貨幣市場(chǎng)基金，可能由于墊資額度產(chǎn)生贖回資金不能實(shí)時(shí)到賬B.根據(jù)歷史業(yè)績(jī)，向客戶(hù)宣傳”XX寶”收益率高于3.50%，大幅高于活期存款C.向客戶(hù)宣傳該行最新的保本理財(cái)產(chǎn)品“XX寶”銷(xiāo)售火爆，資金使用方便靈活D.向在該行辦理存款的客戶(hù)宣傳“XX寶”和定期存款一樣，且收益有時(shí)更好，是定期存款的替代品正確答案:A解析：對(duì)于銀行網(wǎng)點(diǎn)宣傳T+0產(chǎn)品“XX寶”的做法，我們需要從合規(guī)性角度進(jìn)行分析。A選項(xiàng)提到“向客戶(hù)推介‘XX寶’靈活便捷，并說(shuō)明由于對(duì)接貨幣市場(chǎng)基金，可能由于墊資額度產(chǎn)生贖回資金不能實(shí)時(shí)到賬”。這一做法符合合規(guī)性要求，因?yàn)樗日故玖水a(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)，也誠(chéng)實(shí)地告知了客戶(hù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)“根據(jù)歷史業(yè)績(jī)，向客戶(hù)宣傳’XX寶’收益率高于3.50%，大幅高于活期存款”可能存在問(wèn)題。歷史業(yè)績(jī)不能代表未來(lái)表現(xiàn)，且承諾或夸大收益容易誤導(dǎo)客戶(hù)，不符合合規(guī)性要求。C選項(xiàng)“向客戶(hù)宣傳該行最新的保本理財(cái)產(chǎn)品‘XX寶’銷(xiāo)售火爆，資金使用方便靈活”存在問(wèn)題。首先，“XX寶”是T+0產(chǎn)品，對(duì)接的是貨幣市場(chǎng)基金，而非保本理財(cái)產(chǎn)品。因此，這一描述存在誤導(dǎo)性。D選項(xiàng)“向在該行辦理存款的客戶(hù)宣傳‘XX寶’和定期存款一樣，且收益有時(shí)更好，是定期存款的替代品”也存在誤導(dǎo)性。雖然“XX寶”具有類(lèi)似定期存款的穩(wěn)定性和一定的收益性，但它并非定期存款的替代品，且收益并非總是更好。綜上所述，A選項(xiàng)是唯一合規(guī)的做法。

38.申請(qǐng)募集公募基金時(shí)，關(guān)于擬任基金管理人、基金托管人需具備的條件，以下說(shuō)法正確的包括（）

I.最近半年內(nèi)沒(méi)有因重大違法違規(guī)行為、重大失信行為受到行政處罰或者刑事處罰

II.最近一年內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交的注冊(cè)基金申請(qǐng)材料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏

III.擬任基金托管人必須為具有基金托管資格的商業(yè)銀行

IV.有符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的、與管理和托管擬募集基金相適應(yīng)的基金經(jīng)理等業(yè)務(wù)人員A.II、III、IVB.I、II、IIIC.II、IVD.I、II、IV正確答案:C解析：在申請(qǐng)募集公募基金時(shí)，根據(jù)相關(guān)法規(guī)，擬任基金管理人和基金托管人需要滿(mǎn)足一系列條件。針對(duì)所提供的選項(xiàng)：I.最近半年內(nèi)沒(méi)有因重大違法違規(guī)行為、重大失信行為受到行政處罰或者刑事處罰-這是基金管理人需要滿(mǎn)足的條件之一，但題目中沒(méi)有明確提及基金托管人的此方面要求。II.最近一年內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交的注冊(cè)基金申請(qǐng)材料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏-這是正確的要求，針對(duì)基金管理人和基金托管人均適用。III.擬任基金托管人必須為具有基金托管資格的商業(yè)銀行-這是針對(duì)基金托管人的特定要求，必須滿(mǎn)足。IV.有符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的、與管理和托管擬募集基金相適應(yīng)的基金經(jīng)理等業(yè)務(wù)人員-這是基金管理人需要滿(mǎn)足的條件，確保有合適的業(yè)務(wù)人員來(lái)管理和托管基金。綜合以上分析，II、III和IV是正確的說(shuō)法。因此，答案選C。

39.張三是某基金管理公司研究員，下列行為中符合職業(yè)道德要求的是（）A.張三獲悉某上市公司尚未公開(kāi)發(fā)布的大比例分紅預(yù)案，立即撰寫(xiě)研究報(bào)告，建議買(mǎi)入該股票B.張三在交易日午間從券商研究員處聽(tīng)到某上市公司業(yè)績(jī)變臉，立即告訴基金經(jīng)理讓其在午后一開(kāi)盤(pán)就賣(mài)出C.張三在飯局上了解到某上市公司有“10送10”股利分配的預(yù)案，認(rèn)為自己不宜進(jìn)行股票交易，但告訴同學(xué)讓其買(mǎi)入該股票D.張三想研究上市航空公司的盈利情況，通過(guò)某上市石油公司的高管了解其對(duì)國(guó)際石油市場(chǎng)價(jià)格走勢(shì)的預(yù)測(cè)和判斷正確答案:D解析：A選項(xiàng)中，張三在交易日午間得知某上市公司業(yè)績(jī)變臉并立即告訴基金經(jīng)理讓其賣(mài)出，這可能對(duì)市場(chǎng)造成影響，屬于違反職業(yè)道德的行為。B選項(xiàng)中，張三通過(guò)某上市石油公司的高管了解其對(duì)國(guó)際石油市場(chǎng)價(jià)格走勢(shì)的預(yù)測(cè)和判斷，這是符合職業(yè)道德要求的，因?yàn)檫@屬于合規(guī)的調(diào)查和研究方法。C選項(xiàng)中，張三在飯局上得知某上市公司有送股預(yù)案并告訴同學(xué)讓其買(mǎi)入該股票，這也可能對(duì)市場(chǎng)造成影響，違反了職業(yè)道德。D選項(xiàng)中，張三撰寫(xiě)研究報(bào)告建議買(mǎi)入某上市公司尚未公開(kāi)發(fā)布的大比例分紅預(yù)案，這種行為存在違規(guī)和不負(fù)責(zé)任的可能性，違反了職業(yè)道德。因此，答案是B。

40.資產(chǎn)管理的參與方包括()A.固定資產(chǎn)和非固定資產(chǎn)B.委托方和受托方C.資金的需求方和提供方D.股票、債券正確答案:B解析：資產(chǎn)管理的參與方主要涉及到委托方和受托方。委托方是資產(chǎn)的所有人或持有人，他們將資產(chǎn)交給受托方進(jìn)行管理和運(yùn)營(yíng)，以達(dá)到保值增值的目的。受托方則是專(zhuān)業(yè)的資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)或個(gè)人，他們接受委托方的委托，負(fù)責(zé)管理和運(yùn)營(yíng)資產(chǎn)。因此，正確答案是B選項(xiàng)，即委托方和受托方。

41.關(guān)于普通股和優(yōu)先股，以下表述錯(cuò)誤的是（）A.相對(duì)于優(yōu)先股，普通股具有較高風(fēng)險(xiǎn)的特征B.優(yōu)先股在分配股利和清算時(shí)，對(duì)公司資產(chǎn)的剩余索取權(quán)優(yōu)先于普通股C.相對(duì)于普通股，優(yōu)先股承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)較低，公司盈利多時(shí)，優(yōu)先股獲利更多D.相對(duì)于優(yōu)先股，普通股具有較高的潛在收益率正確答案:C解析：優(yōu)先股在分配股利和清算時(shí)剩余財(cái)產(chǎn)的索取權(quán)優(yōu)先于普通股，因而風(fēng)險(xiǎn)較低。然而，優(yōu)先股的收益也因此被限定為固定的股息收益，當(dāng)公司盈利多時(shí)，相比普通股而言，優(yōu)先股獲利更少。

42.關(guān)于基金服務(wù)業(yè)務(wù)，基金服務(wù)機(jī)構(gòu)可以開(kāi)展的業(yè)務(wù)不包括（）。A.公募基金的投資決策B.公募基金的銷(xiāo)售C.公募基金的銷(xiāo)售支付D.公募基金的份額登記正確答案:A解析：基金服務(wù)業(yè)務(wù)主要涉及基金的運(yùn)營(yíng)、銷(xiāo)售、支付和份額登記等環(huán)節(jié)。根據(jù)相關(guān)法規(guī)，基金服務(wù)機(jī)構(gòu)通常負(fù)責(zé)以下工作：1.公募基金的銷(xiāo)售和銷(xiāo)售支付；2.公募基金的份額登記和份額變動(dòng)處理等。而投資決策通常是基金管理人的職責(zé)，這通常需要特定的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)，因此基金服務(wù)機(jī)構(gòu)通常不開(kāi)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)。因此，選項(xiàng)A“公募基金的投資決策”是基金服務(wù)機(jī)構(gòu)不可以開(kāi)展的業(yè)務(wù)，答案正確。

43.某公募基金管理公司旗下有股票型、混合型、貨幣型基金三類(lèi)基金，某個(gè)人投資者在該公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力測(cè)評(píng)為最低類(lèi)別的普通投資者?；谝陨闲畔?，以下說(shuō)法正確的是().A.該投資者只能申購(gòu)該公司旗下的貨幣型基金，不能申購(gòu)該公司旗下的其他類(lèi)型基金B(yǎng).該投資者可以申購(gòu)該公司旗下股票型基金，但要做好風(fēng)險(xiǎn)提示和錄音錄像留痕C.該投資者可以申購(gòu)該公司旗下混合型基金，但投資者必須先簽署風(fēng)險(xiǎn)承受能力與產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)不匹配的確認(rèn)書(shū)D.該公司銷(xiāo)售人員應(yīng)該不斷提高服務(wù)水平，盡量向該投資者介紹公司旗下的不同基金產(chǎn)品正確答案:A解析：根據(jù)中國(guó)證券投資基金業(yè)的相關(guān)規(guī)定，基金公司需要對(duì)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估，并推薦風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)相匹配的基金產(chǎn)品。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)承受能力最低類(lèi)別的普通投資者，通常只能購(gòu)買(mǎi)低風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品，如貨幣市場(chǎng)基金。股票型基金和混合型基金由于存在較高的投資風(fēng)險(xiǎn)，通常不適合這類(lèi)低風(fēng)險(xiǎn)承受能力的投資者。因此，該投資者只能申購(gòu)該公司旗下的貨幣型基金，而不能申購(gòu)其他類(lèi)型基金。所以，選項(xiàng)A是正確的。選項(xiàng)B、C、D中的操作或建議，都沒(méi)有充分考慮到該投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果，因此不符合相關(guān)規(guī)定。

44.基金從業(yè)人員應(yīng)廉潔自律，不得從事可能導(dǎo)致與投資者或所在機(jī)構(gòu)之產(chǎn)生利益沖突的活動(dòng)，以下合規(guī)的做法是()。A.為促進(jìn)基金的產(chǎn)品銷(xiāo)售，與代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)約定在支付銷(xiāo)售費(fèi)用之外，另外支付一定金額的補(bǔ)償費(fèi)用B.為保持和合作機(jī)構(gòu)的良好關(guān)系，接受利益相關(guān)方的禮物，禮尚往來(lái)同時(shí)也贈(zèng)送禮物C.基金管理公司可以依據(jù)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售基金的保有量，向基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)支付一定比例的客戶(hù)維護(hù)費(fèi)，用于客戶(hù)服務(wù)及銷(xiāo)售活動(dòng)中產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用D.為保持和合作機(jī)構(gòu)的良好關(guān)系，可以與利益相關(guān)方互贈(zèng)5000元人民幣以下的等價(jià)值禮物正確答案:C解析：基金從業(yè)人員作為金融市場(chǎng)的重要參與者，其行為應(yīng)當(dāng)遵循廉潔自律的原則，不得從事任何可能導(dǎo)致與投資者或所在機(jī)構(gòu)產(chǎn)生利益沖突的活動(dòng)。針對(duì)題目中的選項(xiàng)，我們進(jìn)行如下分析：A選項(xiàng)：為促進(jìn)基金的產(chǎn)品銷(xiāo)售，與代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)約定在支付銷(xiāo)售費(fèi)用之外，另外支付一定金額的補(bǔ)償費(fèi)用。這種做法屬于額外的利益輸送，有可能導(dǎo)致代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)在銷(xiāo)售過(guò)程中偏向某些基金，損害投資者的利益，因此是不合規(guī)的。B選項(xiàng)：為保持和合作機(jī)構(gòu)的良好關(guān)系，接受利益相關(guān)方的禮物，禮尚往來(lái)同時(shí)也贈(zèng)送禮物。這種做法雖然看似禮尚往來(lái)，但有可能形成利益輸送的鏈條，不利于維護(hù)市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)和投資者的利益，因此也是不合規(guī)的。C選項(xiàng)：基金管理公司可以依據(jù)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售基金的保有量，向基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)支付一定比例的客戶(hù)維護(hù)費(fèi)，用于客戶(hù)服務(wù)及銷(xiāo)售活動(dòng)中產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用。這種做法是基于銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的銷(xiāo)售成績(jī)進(jìn)行合理支付，既激勵(lì)了銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，又沒(méi)有損害投資者的利益，是合規(guī)的。D選項(xiàng)：為保持和合作機(jī)構(gòu)的良好關(guān)系，可以與利益相關(guān)方互贈(zèng)5000元人民幣以下的等價(jià)值禮物。雖然金額不大，但仍然可能構(gòu)成利益輸送，不利于市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)，因此也是不合規(guī)的。綜上所述，合規(guī)的做法是C選項(xiàng)。

45.基金從業(yè)人員開(kāi)展基金募集業(yè)務(wù)的以下做法，不符合法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定的是()。

I.為客戶(hù)填寫(xiě)基金申購(gòu)表單

II.與公司戰(zhàn)略合作方共享客戶(hù)基本信息

III.向公司VIP客戶(hù)銷(xiāo)售某年化收益20%的保收益產(chǎn)品

IV.安排個(gè)人客戶(hù)拼單購(gòu)買(mǎi)某私募基金A.I、III、IVB.II、IIIC.I、II、III、IVD.II、III、IV正確答案:C解析：暫無(wú)解析

46.基金管理人的從業(yè)人員在債券市場(chǎng)中通過(guò)“代持養(yǎng)券”進(jìn)行利益輸送，屬()。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.道德風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)正確答案:C解析：基金管理人的從業(yè)人員在債券市場(chǎng)中通過(guò)“代持養(yǎng)券”進(jìn)行利益輸送，這種行為涉及不正當(dāng)?shù)睦娼粨Q，違反了基金管理的職業(yè)道德和規(guī)范。這種行為并非由市場(chǎng)機(jī)制、流動(dòng)性問(wèn)題或信用問(wèn)題導(dǎo)致的，而是人為的、有意識(shí)的、不正當(dāng)?shù)闹\利行為。因此，它最符合的是道德風(fēng)險(xiǎn)的定義，即因道德觀念、倫理規(guī)范的缺失或偏離導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。所以答案為C、道德風(fēng)險(xiǎn)。

47.下列行為中，不符合基金從業(yè)人員職業(yè)道德中誠(chéng)實(shí)守信要求的是()。

I.在銷(xiāo)售基金產(chǎn)品時(shí)，為了讓客戶(hù)更深入地了解產(chǎn)品，對(duì)產(chǎn)品的未來(lái)收益進(jìn)行預(yù)測(cè)

II.某只基金產(chǎn)品近期投資業(yè)績(jī)良好，從業(yè)人員截取了這段時(shí)間的收益表現(xiàn)數(shù)據(jù)向客戶(hù)宣傳推介

III.基金銷(xiāo)售人員分發(fā)的基金宣傳推介材料應(yīng)全面、準(zhǔn)確，可根據(jù)不同類(lèi)型的客戶(hù)自行制作或修改

IV.為了更好地服務(wù)客戶(hù)，將公募基金的持倉(cāng)明細(xì)信息告知客戶(hù)A.I、II、IIIB.I、II、III、IVC.I、III、IVD.I、II、IV正確答案:B解析：基金從業(yè)人員在職業(yè)道德中應(yīng)當(dāng)遵守誠(chéng)實(shí)守信的原則。根據(jù)這一原則，我們分析題目中的四個(gè)行為：I.在銷(xiāo)售基金產(chǎn)品時(shí)，對(duì)產(chǎn)品的未來(lái)收益進(jìn)行預(yù)測(cè)并不違反誠(chéng)實(shí)守信原則，但必須基于客觀、真實(shí)的數(shù)據(jù)和合理的分析。如果預(yù)測(cè)過(guò)于樂(lè)觀或不切實(shí)際，可能會(huì)誤導(dǎo)客戶(hù)，因此這個(gè)行為需要謹(jǐn)慎。II.截取基金產(chǎn)品近期投資業(yè)績(jī)良好數(shù)據(jù)向客戶(hù)宣傳推介可能存在誤導(dǎo)。雖然近期業(yè)績(jī)是真實(shí)的，但僅僅基于短期的業(yè)績(jī)并不能全面地評(píng)估一個(gè)基金產(chǎn)品的長(zhǎng)期表現(xiàn)。因此，這種行為不符合全面、客觀地向客戶(hù)傳達(dá)信息的誠(chéng)實(shí)守信要求。III.基金宣傳推介材料應(yīng)全面、準(zhǔn)確。根據(jù)誠(chéng)實(shí)守信的原則，宣傳材料不能有誤導(dǎo)性信息，且應(yīng)根據(jù)相關(guān)法規(guī)和準(zhǔn)則制作，不能隨意自行制作或修改。IV.將公募基金的持倉(cāng)明細(xì)信息告知客戶(hù)，雖然在某些情況下可以提供更好的服務(wù)，但這并不符合基金從業(yè)人員保密職責(zé)的要求。基金持倉(cāng)明細(xì)屬于未公開(kāi)信息，隨意告知客戶(hù)可能涉及內(nèi)幕交易的風(fēng)險(xiǎn)，因此這也是不符合誠(chéng)實(shí)守信原則的。綜上所述，I、II、III和IV行為都存在不誠(chéng)實(shí)守信的問(wèn)題，因此答案選B。

48.某基金管理公司對(duì)其投資管理活動(dòng)進(jìn)行自查，以下哪些行為違反了客戶(hù)利益優(yōu)先的要求?()

I.基金經(jīng)理甲在管理公募基金期間為其親戚朋友提供非上市股權(quán)的投資建議

II.投資經(jīng)理乙受朋友之托，以其管理的專(zhuān)戶(hù)資金購(gòu)買(mǎi)朋友所在公司發(fā)行的公司債券

III.基金經(jīng)理內(nèi)告知好友李四基金分紅信息，因此李四所在公司在基金分紅前申購(gòu)該基金

IV.張三向朋友投資經(jīng)理丁打聽(tīng)其管理的專(zhuān)戶(hù)產(chǎn)品買(mǎi)入個(gè)股的計(jì)劃，丁拒絕告知相關(guān)信息A.II、IIIB.I、II、IIIC.III、IVD.II、IV正確答案:B解析：客戶(hù)利益優(yōu)先是基金管理公司的基本原則，違反這一原則的行為都是不合適的。1.基金經(jīng)理甲在管理公募基金期間為其親戚朋友提供非上市股權(quán)的投資建議。這一行為可能導(dǎo)致利益沖突，因此違反了客戶(hù)利益優(yōu)先的原則。2.投資經(jīng)理乙受朋友之托，以其管理的專(zhuān)戶(hù)資金購(gòu)買(mǎi)朋友所在公司發(fā)行的公司債券。這同樣可能導(dǎo)致利益沖突，違反了客戶(hù)利益優(yōu)先的要求。3.基金經(jīng)理內(nèi)告知好友李四基金分紅信息，因此李四所在公司在基金分紅前申購(gòu)該基金。這使李四及其公司獲得了不公平的交易機(jī)會(huì)，損害了其他投資者的利益，也違反了客戶(hù)利益優(yōu)先的原則。而選項(xiàng)IV中，張三向投資經(jīng)理丁打聽(tīng)信息，丁拒絕告知相關(guān)信息。這是正常的管理程序和職業(yè)操守的表現(xiàn)，并未違反客戶(hù)利益優(yōu)先的原則。因此，違反了客戶(hù)利益優(yōu)先的要求的行為是I、II、III，答案選B。

49.某基金在2015年1月1日單位凈值為1.1元，2015年12月31日單位凈值為1.02元。其中在2015年8月30日該基金每份額派發(fā)紅利0.2元該基金在2015年8月29日(除息前一天)的單位凈值為1.21元，則該基金在2015年全年的加權(quán)收益率為()A.21.1%B.11.1%C.-11%D.-7.27%正確答案:D解析：暫無(wú)解析

50.因基金管理人和基金托管人行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金投資者造成損害的，以下關(guān)于責(zé)任承擔(dān)的說(shuō)法中，不正確的是（）A.基金管理人和托管人應(yīng)協(xié)商承擔(dān)賠償責(zé)任的比例B.基金管理人和托管人依據(jù)法律規(guī)定和合同約定承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任C.基金管理人和托管人因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金投資者造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任D.基金管理人和托管人在履行各自職責(zé)的過(guò)程中給基金財(cái)產(chǎn)或者基金投資者造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任正確答案:A解析：根據(jù)《基金法》規(guī)定，基金管理人和基金托管人在履行職責(zé)過(guò)程中給基金財(cái)產(chǎn)或者基金投資者造成損害的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)依據(jù)法律規(guī)定和合同約定承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任，因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金投資者造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

51.基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中接觸到的以下信息中，不屬于保密信息的是()。A.公司客戶(hù)申贖記錄B.公司產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃C.擬投資上市公司已公布的年報(bào)D.公司投資標(biāo)的備選庫(kù)正確答案:C解析：基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中接觸到的信息中，屬于保密信息的有公司產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃、公司投資標(biāo)的備選庫(kù)、公司客戶(hù)申贖記錄等。這些信息涉及到公司的商業(yè)秘密和客戶(hù)隱私，需要嚴(yán)格保密。而擬投資上市公司已公布的年報(bào)則不屬于保密信息，因?yàn)檫@些信息已經(jīng)在公開(kāi)市場(chǎng)上披露，不再是秘密。因此，選項(xiàng)D是正確的答案。

52.關(guān)于提高基金職業(yè)道德素養(yǎng)的途徑，以下表述正確的是()。

I.在就業(yè)上崗前，認(rèn)真接受基金職業(yè)道德教育

II.基金職業(yè)道德素養(yǎng)的提高完全依賴(lài)于從業(yè)人員的自律

III.社會(huì)各界的輿論監(jiān)督會(huì)使從業(yè)人員受挫，不利于提高基金職業(yè)道德素養(yǎng)

IV.在工作實(shí)踐中，應(yīng)虛心向先進(jìn)人物學(xué)習(xí)A.I、III、IVB.I、II、III、IVC.I、II、IVD.I、IV正確答案:D解析：提高基金職業(yè)道德素養(yǎng)的途徑包括就業(yè)上崗前的職業(yè)道德教育、從業(yè)人員的自律以及在工作實(shí)踐中虛心向先進(jìn)人物學(xué)習(xí)。因此，選項(xiàng)D“I、IV”是正確的。其他選項(xiàng)表述不正確。

53.以下屬于操縱市場(chǎng)違法行為的是(）

I.基金經(jīng)理甲參加電視股評(píng)節(jié)目，鄭重推薦一只創(chuàng)業(yè)板上市公司股票A，隨后發(fā)現(xiàn)A股價(jià)上漲后，將自己管理產(chǎn)品的已有股票A的持倉(cāng)賣(mài)出

II.基金經(jīng)理乙應(yīng)好友邀請(qǐng)，幫助其維護(hù)上市公司D股價(jià)，使其價(jià)格維持在10-12元之間，以幫助其好友的收購(gòu)項(xiàng)目順利完成

III.基金經(jīng)理內(nèi)在上午11點(diǎn)20分左右，看到海外媒體突發(fā)報(bào)道，隨即以跌停板價(jià)格大幅掛單賣(mài)出其認(rèn)為存在利空的上市公司G股票A.IIIB.II、IIIC.I、II、IIID.I、II正確答案:D解析：根據(jù)題目描述，I屬于基金經(jīng)理利用職務(wù)之便，操縱市場(chǎng)，推薦股票并賣(mài)出，屬于違法行為；II中基金經(jīng)理乙雖然幫助維護(hù)股價(jià)，但不是通過(guò)不正當(dāng)手段實(shí)現(xiàn)的，不違法；III基金經(jīng)理掛單賣(mài)出股票屬于正常交易行為，但是因其他因素賣(mài)出則可能是故意為之，有違職業(yè)道德和誠(chéng)信原則。因此，答案是D，即I、II。

54.關(guān)于流動(dòng)性，以下表述錯(cuò)誤的是()A.流動(dòng)性是指投資者在短期內(nèi)以一個(gè)合理的價(jià)格將投資資產(chǎn)變現(xiàn)的容易程度

B如果沒(méi)有預(yù)期的變現(xiàn)需求，投資者可以適當(dāng)降低流動(dòng)性要求B.投資者投資于流動(dòng)性越高的資產(chǎn)，可以得到更高的預(yù)期收益C.流動(dòng)性高是指資產(chǎn)能夠在短時(shí)間內(nèi)以合理價(jià)格迅速變現(xiàn)，而不需要支付較高的成本正確答案:B解析：關(guān)于流動(dòng)性，以下是對(duì)題目的答案解析：A選項(xiàng)表述是正確的。流動(dòng)性確實(shí)是指投資者在短期內(nèi)以一個(gè)合理的價(jià)格將投資資產(chǎn)變現(xiàn)的容易程度。B選項(xiàng)表述也正確。流動(dòng)性對(duì)于投資者來(lái)說(shuō)是一個(gè)重要的考慮因素，如果沒(méi)有預(yù)期的變現(xiàn)需求，投資者確實(shí)可以適當(dāng)?shù)亟档土鲃?dòng)性要求。C選項(xiàng)表述是錯(cuò)誤的。流動(dòng)性高并不意味著資產(chǎn)可以在任何時(shí)候都以最高或最低的價(jià)格迅速變現(xiàn)，而是指資產(chǎn)能夠在短時(shí)間內(nèi)以一個(gè)相對(duì)合理的價(jià)格被買(mǎi)賣(mài)。如果變現(xiàn)過(guò)程中需要支付較高的成本，那么就不能算是流動(dòng)性高。因此，正確答案是C。

55.關(guān)于財(cái)務(wù)報(bào)表，以下表述錯(cuò)誤的是()A.資產(chǎn)負(fù)債表記錄企業(yè)某一時(shí)點(diǎn)的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的狀況B.財(cái)務(wù)報(bào)表按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則定期編制，用以顯示企業(yè)實(shí)際的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)優(yōu)劣C.所有者權(quán)益主要由股本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)等科目構(gòu)成D.利潤(rùn)表反映特定時(shí)點(diǎn)企業(yè)的總體經(jīng)營(yíng)成果，揭示企業(yè)獲取利潤(rùn)的能力和經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)正確答案:D解析：利潤(rùn)表反映企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營(yíng)成果，揭示企業(yè)獲取利潤(rùn)的能力和經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)。而資產(chǎn)負(fù)債表記錄企業(yè)某一特定時(shí)點(diǎn)的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的狀況，所有者權(quán)益主要由股本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)等科目構(gòu)成，財(cái)務(wù)報(bào)表按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則定期編制，用以顯示企業(yè)實(shí)際的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)優(yōu)劣。

56.下列選項(xiàng)中，會(huì)帶來(lái)跨境投資估值風(fēng)險(xiǎn)的是()

I.跨境業(yè)務(wù)涉及多市場(chǎng)、多品種和多幣種的估值核算

II.數(shù)據(jù)來(lái)源不一致

III.證券交易過(guò)度活躍

IV.各國(guó)稅收制度不一樣A.II、III、IVB.I、II、IIIC.I、III、IVD.III、IV正確答案:D解析：【I、II、IV】跨境業(yè)務(wù)涉及多市場(chǎng)、多品種和多幣種的估值核算問(wèn)題，基金會(huì)計(jì)估值過(guò)程中經(jīng)常會(huì)遇到數(shù)據(jù)來(lái)源不一致、證券交易不活躍、各國(guó)家稅收制度不一樣等問(wèn)題，這些問(wèn)題都是潛在的估值風(fēng)險(xiǎn)。

57.以下不符合專(zhuān)業(yè)審慎基金職業(yè)道德規(guī)范要求的是（）A.基金從業(yè)人員在向客戶(hù)預(yù)測(cè)所推介產(chǎn)品的未來(lái)收益時(shí)，應(yīng)分析該產(chǎn)品全部歷史業(yè)績(jī)B.基金從業(yè)人員在進(jìn)行投資分析時(shí)，應(yīng)保持獨(dú)立性與客觀性C.基金從業(yè)人員應(yīng)牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)D.基金從業(yè)人員應(yīng)區(qū)分投資分析中的事實(shí)和假設(shè)正確答案:A解析：專(zhuān)業(yè)審慎是基金職業(yè)道德規(guī)范的核心要求之一。針對(duì)題目中的選項(xiàng)，我們來(lái)逐一分析：A選項(xiàng)：基金從業(yè)人員在向客戶(hù)預(yù)測(cè)所推介產(chǎn)品的未來(lái)收益時(shí)，不應(yīng)僅僅分析該產(chǎn)品全部歷史業(yè)績(jī)，而應(yīng)基于全面的信息、深入的分析和合理的假設(shè)來(lái)進(jìn)行。只分析歷史業(yè)績(jī)并不足以準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)，因此，這一做法是不符合專(zhuān)業(yè)審慎的職業(yè)道德規(guī)范的。B選項(xiàng)：基金從業(yè)人員在進(jìn)行投資分析時(shí)，保持獨(dú)立性和客觀性是確保分析結(jié)果準(zhǔn)確可靠的關(guān)鍵。這符合專(zhuān)業(yè)審慎的要求。C選項(xiàng)：基金從業(yè)人員應(yīng)牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，這也是專(zhuān)業(yè)審慎的一個(gè)重要方面，因?yàn)橛行У娘L(fēng)險(xiǎn)管理是保證基金運(yùn)行安全的重要手段。D選項(xiàng)：基金從業(yè)人員應(yīng)清晰區(qū)分投資分析中的事實(shí)和假設(shè)，這也是專(zhuān)業(yè)審慎的體現(xiàn)，因?yàn)檫@有助于避免誤導(dǎo)性的分析和決策。綜上所述，不符合專(zhuān)業(yè)審慎基金職業(yè)道德規(guī)范要求的是A選項(xiàng)：基金從業(yè)人員在向客戶(hù)預(yù)測(cè)所推介產(chǎn)品的未來(lái)收益時(shí)，僅分析該產(chǎn)品全部歷史業(yè)績(jī)。

58.關(guān)于ETF份額的場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)和贖回，以下表述正確的是（）

I.場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)和贖回ETF采用份額申購(gòu)、份額贖回的方式

II.場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)和贖回ETF采用金額申購(gòu)、份額贖回的方式

III.場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)和贖回ETF采用份額申購(gòu)、金額贖回的方式

IV.場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)和贖回ETF的對(duì)價(jià)包括組合證券、現(xiàn)金替代等A.II、IVB.I、IVC.III、IVD.II、III正確答案:B解析：這道題考察的是ETF份額場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)和贖回的相關(guān)知識(shí)。ETF即交易所交易基金，其場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)和贖回通常采用的是“份額申購(gòu)、份額贖回”的方式，這意味著投資者申購(gòu)或贖回ETF時(shí)，是以份額為單位進(jìn)行的，而不是以金額為單位。同時(shí)，ETF場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)和贖回的對(duì)價(jià)確實(shí)包括組合證券、現(xiàn)金替代等。因此，根據(jù)這些知識(shí)點(diǎn)，我們可以判斷選項(xiàng)D“I、IV”是正確的。

59.以下不能召集基金份額持有人大會(huì)的是()。A.基金托管人B.基金管理人C.代表基金份額10%以上的基金份額持有人D.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)正確答案:D解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》的規(guī)定，基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表基金份額10%以上的基金份額持有人參加，方可召開(kāi)。同時(shí)，基金托管人或基金管理人也可以召集和主持基金份額持有人大會(huì)。而基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)是宣傳推廣基金產(chǎn)品，提供基金交易服務(wù)，它本身不能成為召集基金份額持有人大會(huì)的主體。因此，本題的答案是D，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)不能召集基金份額持有人大會(huì)。

60.公募基金宣傳推介材料允許使用()。A.單位或個(gè)人的推薦材料B.最近十個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的業(yè)績(jī)C.知名媒體的推薦報(bào)告D.基金的投資業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)正確答案:B解析：在公募基金的宣傳推介材料中，存在一些明確的法規(guī)要求和限制。我們逐一分析選項(xiàng)：A選項(xiàng)提到“單位或個(gè)人的推薦材料”，這在公募基金的宣傳推介中通常是不被允許的，因?yàn)檫@可能涉及到利益沖突和誤導(dǎo)投資者的問(wèn)題。B選項(xiàng)“最近十個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的業(yè)績(jī)”是符合法規(guī)要求的。公募基金在宣傳其業(yè)績(jī)時(shí)，必須基于客觀、真實(shí)的數(shù)據(jù)，并且需要提供足夠長(zhǎng)時(shí)間的業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)以便投資者做出合理的評(píng)估。在中國(guó)，通常要求提供最近十個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的業(yè)績(jī)。C選項(xiàng)“知名媒體的推薦報(bào)告”同樣不被允許，因?yàn)楣蓟鸬男麄魍平椴牧蠎?yīng)該基于基金本身的情況和業(yè)績(jī)，而不是依賴(lài)第三方媒體的推薦。D選項(xiàng)“基金的投資業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)”也是不被允許的。公募基金不能對(duì)未來(lái)業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)或承諾，因?yàn)檫@涉及到誤導(dǎo)投資者和虛假宣傳的風(fēng)險(xiǎn)。因此，根據(jù)以上分析，正確的答案是B選項(xiàng)，即公募基金宣傳推介材料允許使用“最近十個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的業(yè)績(jī)”。

61.關(guān)于公開(kāi)募集的基金中基金(FOF)，以下表述正確的是()。A.FOF可以投資分級(jí)基金B(yǎng).FOF持有單只基金的市值，不得高于FOF資產(chǎn)凈值的25%C.基金托管人不得對(duì)FOF財(cái)產(chǎn)中持有的基金管理人自身管理的基金部分收取FOF的托管費(fèi)D.基金管理人不得對(duì)FOF財(cái)產(chǎn)中持有的自身管理的基金部分收取FOF的管理費(fèi)正確答案:D解析：這道題考察的是對(duì)公開(kāi)募集的基金中基金（FOF）相關(guān)規(guī)定的理解。根據(jù)FOF的運(yùn)作規(guī)則和監(jiān)管要求，F(xiàn)OF的管理費(fèi)是針對(duì)整個(gè)FOF財(cái)產(chǎn)收取的，不會(huì)因?yàn)槠渲胁糠滞顿Y于基金管理人自身管理的基金而額外收費(fèi)，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)提到的市值比例限制并非FOF的特定規(guī)定，而是針對(duì)一般基金的投資比例限制，故不選。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)橥泄苜M(fèi)是針對(duì)整個(gè)FOF財(cái)產(chǎn)收取的，與基金管理人是否自身管理其中部分基金無(wú)關(guān)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)楦鶕?jù)規(guī)定，F(xiàn)OF不得投資于分級(jí)基金。因此，A選項(xiàng)正確。

62.關(guān)于基金利潤(rùn)來(lái)源，以下表述正確的是()。A.股票分配股息獲得的收入屬于利息收入

B買(mǎi)賣(mài)債券獲得的價(jià)差收益屬于利息收入B.買(mǎi)賣(mài)可轉(zhuǎn)換債券獲得的價(jià)差收益屬于投資收益C.買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)收入屬于投資收益正確答案:B解析：基金利潤(rùn)來(lái)源主要包括以下幾個(gè)方面：-利息收入：基金投資于債券、銀行存款等固定收益類(lèi)資產(chǎn)所獲得的利息收入。-投資收益：基金投資于股票、債券、權(quán)證、期貨等資產(chǎn)所獲得的價(jià)差收益，以及投資于可轉(zhuǎn)換債券等金融工具所獲得的轉(zhuǎn)換價(jià)差收益等。-其他收入：基金投資于貨幣市場(chǎng)工具所獲得的收益，以及因運(yùn)用基金資產(chǎn)帶來(lái)的成本或費(fèi)用的節(jié)約等。根據(jù)上述定義，我們可以對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：股票分配股息獲得的收入屬于股息收入，而不是利息收入。-B選項(xiàng)：買(mǎi)賣(mài)債券獲得的價(jià)差收益屬于投資收益，而不是利息收入。-C選項(xiàng)：買(mǎi)賣(mài)可轉(zhuǎn)換債券獲得的價(jià)差收益屬于投資收益，而不是利息收入。-D選項(xiàng)：買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)收入屬于投資收益，而不是利息收入。因此，正確答案是D。

63.關(guān)于大宗商品投資，以下表述錯(cuò)誤的是()。A.大宗商品可以分為能源類(lèi)、基礎(chǔ)原材料類(lèi)、貴金屬類(lèi)和農(nóng)產(chǎn)品類(lèi)B.大宗商品具有抵御通貨膨脹的功能C.大宗商品投資可以采取購(gòu)買(mǎi)大宗商品相關(guān)股票的方式D.大宗商品投資通常采用直接購(gòu)買(mǎi)大宗商品實(shí)物的方式正確答案:D解析：直接購(gòu)買(mǎi)大宗商品進(jìn)行投資會(huì)產(chǎn)生很大的運(yùn)輸成本和儲(chǔ)存成本，投資者很少采用這樣的方式。

64.2017年10月16日(周一)，某開(kāi)放式基金估值表中的明細(xì)項(xiàng)目如下:銀行存款10,000萬(wàn)元，股票市值150,000萬(wàn)元，應(yīng)收股利1,000萬(wàn)元，預(yù)提審計(jì)費(fèi)用200萬(wàn)元，應(yīng)付交易費(fèi)用400萬(wàn)元，應(yīng)付證券清算款2,400萬(wàn)元，基金份額為100,000萬(wàn)份。當(dāng)日該基金資產(chǎn)份額凈值是()元。A.1.60B.1.62C.1.55D.1.58正確答案:D解析：該基金的總資產(chǎn)為:10000+150000+1000=161000(萬(wàn)元)，該基金的總負(fù)債為:200+400+2400=3000(萬(wàn)元），基金資產(chǎn)凈值=總資產(chǎn)-總負(fù)債=161000-3000=158000(萬(wàn)元)，基金單位資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金單位答案：總份額=158000/100000=1.58(元)。

65.關(guān)于交易成本，以下表述錯(cuò)誤的是()。A.證券交易過(guò)程中的經(jīng)手費(fèi)、監(jiān)管費(fèi)、印花稅等是顯性成本B.顯性成本可以事先確定，包含傭金、稅費(fèi)、交易所規(guī)費(fèi)三部分C.沖擊成本是購(gòu)買(mǎi)流動(dòng)性的成本，可以精確計(jì)量D.隱性成本包含買(mǎi)賣(mài)價(jià)差、沖擊成本、機(jī)會(huì)成本、對(duì)沖費(fèi)用等正確答案:C解析：交易成本是經(jīng)濟(jì)學(xué)中的一個(gè)重要概念，主要指在交易過(guò)程中產(chǎn)生的成本。對(duì)于題目中的選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.證券交易過(guò)程中的經(jīng)手費(fèi)、監(jiān)管費(fèi)、印花稅等確實(shí)是顯性成本，這些成本在交易過(guò)程中可以直接看到，因此此選項(xiàng)正確。B.顯性成本通常是可以事先確定的，確實(shí)包含傭金、稅費(fèi)、交易所規(guī)費(fèi)等部分，這些費(fèi)用在交易前可以預(yù)見(jiàn)到，所以此選項(xiàng)正確。C.沖擊成本確實(shí)是購(gòu)買(mǎi)流動(dòng)性的成本，但它并不能精確計(jì)量。在交易過(guò)程中，沖擊成本受到多種因素的影響，如市場(chǎng)狀況、交易量等，因此其難以精確計(jì)算。所以此選項(xiàng)錯(cuò)誤，是題目的正確答案。D.隱性成本則包括買(mǎi)賣(mài)價(jià)差、沖擊成本、機(jī)會(huì)成本、對(duì)沖費(fèi)用等，這些都是在交易過(guò)程中可能產(chǎn)生的成本，因此此選項(xiàng)正確。綜上所述，選項(xiàng)C的表述是錯(cuò)誤的，因此C是正確答案。

66.下列行為中，涉嫌內(nèi)幕交易的是()

I.某股民在證券營(yíng)業(yè)廳偶然聽(tīng)見(jiàn)別的股民說(shuō)A上市公司要并購(gòu)重組，該股民趕緊買(mǎi)入了A公司的股票

II.某股民在聚會(huì)時(shí)聽(tīng)B上市公司董秘說(shuō)B公司要重組，該股民趕緊買(mǎi)入了B公司的股票

III.某基金經(jīng)理在調(diào)研時(shí)聽(tīng)上市公司C的高管說(shuō)C公司的一件重大訴訟案將會(huì)敗訴，隨即全部賣(mài)出其管理的基金持有的C公司股票

IV.某研究員經(jīng)分析上市公司D公布的財(cái)務(wù)報(bào)告，得出D公司近期可能出現(xiàn)虧損，于是建議公司的基金經(jīng)理全部賣(mài)出基金持有的D公司股票A.I、II、IIIB.I、II、III、IVC.II、IIID.I、II正確答案:C解析：根據(jù)題目中的描述，I、II、III中都是個(gè)人或者非專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)通過(guò)非公開(kāi)渠道獲取內(nèi)幕信息，并在不知情的情況下買(mǎi)入或賣(mài)出相關(guān)股票，涉嫌內(nèi)幕交易。而IV中，研究員是根據(jù)公開(kāi)信息進(jìn)行分析并給出建議，不屬于內(nèi)幕交易范疇。因此，正確答案是C，II、III。這些行為涉嫌內(nèi)幕交易，因?yàn)樗鼈兩婕暗搅藘?nèi)幕信息，違反了證券市場(chǎng)的公平、公正原則。

67.關(guān)于私募基金產(chǎn)品備案，以下表述正確的是（）A.契約型基金應(yīng)當(dāng)在開(kāi)始募集前及時(shí)向中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案B.契約型基金必須備案，公司型基金由公司章程約定是否備案C.私募基金募集完畢，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)辦理基金備案手續(xù)D.在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案的產(chǎn)品，基金資產(chǎn)較為安全正確答案:C解析：私募基金產(chǎn)品備案是金融市場(chǎng)中的重要環(huán)節(jié)，涉及到基金的合法性和安全性。根據(jù)相關(guān)法規(guī)和政策，關(guān)于私募基金產(chǎn)品的備案，正確的表述是私募基金在募集完畢后，其管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)辦理基金備案手續(xù)。這是確保基金合規(guī)運(yùn)作的重要步驟，也是保護(hù)投資者權(quán)益的舉措。契約型基金的備案并非在開(kāi)始募集前進(jìn)行，而是在募集完畢后需要進(jìn)行備案。雖然契約型基金需要備案，但公司型基金的備案并非由公司章程約定是否進(jìn)行，而是需要按照相關(guān)法規(guī)進(jìn)行備案。在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案的產(chǎn)品并不意味著基金資產(chǎn)就較為安全，這只是確?；鸷弦?guī)性的一個(gè)步驟。

68.銀行間債券市場(chǎng)做市商，需要承擔(dān)的職責(zé)有()A.受中國(guó)人民銀行委托，代中國(guó)人民銀行與投資者進(jìn)行交易B.隨機(jī)向投資者進(jìn)行報(bào)價(jià)C.以自有資金和債券與投資者進(jìn)行交易D.僅向投資者賣(mài)出債券正確答案:C解析：做市商制度，是指在債券市場(chǎng)上，由具有一定實(shí)力和信譽(yù)的市場(chǎng)參與者作為特許交易商，不斷向投資者報(bào)出某些特定債券的買(mǎi)賣(mài)價(jià)格，雙向報(bào)價(jià)并在該價(jià)位上接受投資者的買(mǎi)賣(mài)要求，以其自有資金和債券與投資者進(jìn)行交易的制度。

69.關(guān)于基金職業(yè)道德特征，以下表述錯(cuò)誤的是()。A.基金職業(yè)道德相對(duì)于一般社會(huì)道德具有更強(qiáng)的規(guī)范性，違反基金職業(yè)道德往往會(huì)受到懲戒B.基金職業(yè)道德相對(duì)于一般社會(huì)道德具有特殊性，但相對(duì)于其他職業(yè)道德則不具有特殊性C.基金職業(yè)道德是在長(zhǎng)期的基金職業(yè)實(shí)踐中所形成的職業(yè)行為規(guī)范，具有繼承性D.基金職業(yè)道德承擔(dān)著基金職業(yè)特定的義務(wù)和責(zé)任，作為行為規(guī)范具有具體性正確答案:B解析：基金職業(yè)道德相對(duì)于一般社會(huì)道德以及其他職業(yè)道德而言，具有鮮明的特性。首先，基金職業(yè)道德相對(duì)于一般社會(huì)道德具有特殊性，但同時(shí)相對(duì)于其他職業(yè)道德而言也具有特殊性。這體現(xiàn)在基金職業(yè)道德的規(guī)范性和具體性上。其次，基金職業(yè)道德具有更強(qiáng)的規(guī)范性，違反基金職業(yè)道德的行為往往受到行業(yè)協(xié)會(huì)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的懲戒。最后，基金職業(yè)道德是在長(zhǎng)期的基金職業(yè)實(shí)踐中所形成的職業(yè)行為規(guī)范，具有繼承性和相對(duì)穩(wěn)定性。根據(jù)以上分析，選項(xiàng)A的表述“基金職業(yè)道德相對(duì)于一般社會(huì)道德具有特殊性，但相對(duì)于其他職業(yè)道德則不具有特殊性”是錯(cuò)誤的。因此，正確為A。

70.某基金公司對(duì)所管理的基金進(jìn)行持續(xù)營(yíng)銷(xiāo)，在其微信公眾號(hào)發(fā)布了題為“今年以來(lái)收益率超20%”的營(yíng)銷(xiāo)文案目未載明歷史業(yè)績(jī)。該表述存在()A.銷(xiāo)售合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)B.投資合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)C.反洗錢(qián)合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)D.信息披露合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)正確答案:D解析：該基金公司在微信公眾號(hào)上發(fā)布的營(yíng)銷(xiāo)文案，其目的在于吸引更多投資者關(guān)注并選擇其管理的基金。然而，根據(jù)相關(guān)法規(guī)和監(jiān)管要求，基金公司在宣傳其產(chǎn)品時(shí)，必須確保信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，且要完整地披露相關(guān)信息。題目中提到的營(yíng)銷(xiāo)文案沒(méi)有載明歷史業(yè)績(jī)，即存在信息披露不全的問(wèn)題。因此，這種表述存在信息披露合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。所以，正確答案是D。

71.股票A的最近成交價(jià)為每股12元，投資者融券賣(mài)出10萬(wàn)股。第二天，該股票價(jià)格上升到每股15元，不考慮融券成本該投資者一天的損失為（）萬(wàn)元。A.30B.15C.20D.25正確答案:A解析：投資者融券賣(mài)出10萬(wàn)股，這意味著他向證券公司借入了10萬(wàn)股股票A。當(dāng)天，該股票的成交價(jià)為每股12元。第二天，該股票價(jià)格上漲到每股15元。投資者需要以更高的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)股票以?xún)斶€給證券公司，因此他需要支付的金額為（15-12）*10萬(wàn)=30萬(wàn)元。所以，不考慮融券成本，該投資者一天的損失為30萬(wàn)元。因此，答案為A。

72.關(guān)于公開(kāi)募集基金管理公司的股東，以下表述正確的是(）A.股東為自然人的，個(gè)人金融資產(chǎn)不得低于3000萬(wàn)元B.控股股東不得為自然人C.主要股東是指持有基金管理公司25%以上股權(quán)的股東，如任一股東持股均未達(dá)25%的，則主要股東為持有5%以上股權(quán)的第大股東D.主要股東為機(jī)構(gòu)的，在境內(nèi)外從事資產(chǎn)管理行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)不得少于10年正確答案:C解析：主要股東的定義是根據(jù)持有基金管理公司股權(quán)的比例來(lái)確定的。

73.基金會(huì)計(jì)的核算主體為()。A.基金托管人B.企業(yè)

C基金管理人C.證券投資基金正確答案:C解析：暫無(wú)解析

74.公募證券投資基金“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”，是指()A.基金管理人、基金托管人和基金投資者一起共同享受收益，共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)B.基金管理人和基金投資者共同享受收益，共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)C.基金投資收益在扣除基金承擔(dān)的費(fèi)用后的盈余由基金投資者和基金管理人一起分享D.一般來(lái)說(shuō)，每一基金份額享有同樣的權(quán)益，承擔(dān)相同的風(fēng)險(xiǎn)正確答案:D解析：公募證券投資基金的“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”原則，是基金運(yùn)作的核心原則之一。這個(gè)原則強(qiáng)調(diào)的是基金投資者之間的權(quán)益和風(fēng)險(xiǎn)分配，而非基金管理人、基金托管人與基金投資者之間的權(quán)益和風(fēng)險(xiǎn)分配。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹜泄苋俗鳛榛鹭?cái)產(chǎn)的保管人，并不直接參與基金的收益分配和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)殡m然基金管理人和基金投資者在基金的運(yùn)作過(guò)程中有各自的職責(zé)和角色，但他們并不是“共同享受收益,共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的同一方?；鸸芾砣说氖找嬷饕獊?lái)源于基金管理費(fèi)，其風(fēng)險(xiǎn)則主要體現(xiàn)在因管理不善可能導(dǎo)致的職業(yè)聲譽(yù)和法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸬挠嘣诳鄢M(fèi)用后，是由基金投資者按照其持有的基金份額比例進(jìn)行分配的，而不是由基金投資者和基金管理人一起分享。D選項(xiàng)正確，它準(zhǔn)確地反映了公募證券投資基金“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，即每一基金份額享有同樣的權(quán)益，承擔(dān)相同的風(fēng)險(xiǎn)。這意味著，無(wú)論投資者持有的基金份額數(shù)量多少，他們都將按照相同的比例享受基金的收益，并承擔(dān)相同比例的風(fēng)險(xiǎn)。

75.以下均為債權(quán)類(lèi)金融資產(chǎn)的是(）A.城投債、限售股B.公司債、票據(jù)C.現(xiàn)金、定期分紅藍(lán)籌股D.基金、國(guó)債期貨正確答案:B解析：暫無(wú)解析

76.X年X月X日，某基金公告進(jìn)行利潤(rùn)分配，每10份分配0.2元。權(quán)益登記日(同除息日)小李持有該基金10,000份，選擇現(xiàn)金分紅。當(dāng)日未除息前的單位凈值為1.222元，除息后該基金單位凈值和小李持有份額分別是(）A.1.222元，9,800份B.1.220元，10,000份C.1.202元，10,000份D.1.022元，10,000份正確答案:C解析：在基金投資者選擇現(xiàn)金分紅的方式時(shí),其所擁有的基金份額并不發(fā)生改變,在這樣的情況下,基金分紅有大量的現(xiàn)金流出,基金的資產(chǎn)規(guī)模會(huì)發(fā)生改變。該基金每十份分配0.2元,即每份分配0.02元，除息后單位基金凈值=1.222-0.02=1.202(元),小李所持有的份額依舊為10000份。

77.第XX屆新財(cái)富最佳分析師候選人馬某，在臨近新財(cái)富評(píng)選前，邀請(qǐng)具有投票資格的相關(guān)人員聚餐，并支付聚餐費(fèi)用對(duì)此，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)其采取了監(jiān)管談話(huà)的措施，其原因是(）A.以不正當(dāng)方式影響監(jiān)督管理或者自律管理決定B.構(gòu)成向其他利益關(guān)系人輸送不正當(dāng)利益的事實(shí)C.直接或者間接通過(guò)聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)或者個(gè)人的方式輸送利益D.直接、間接或者唆使、協(xié)助他人向監(jiān)管人員輸送利益正確答案:B解析：根據(jù)題干描述，馬某邀請(qǐng)具有投票資格的相關(guān)人員聚餐并支付費(fèi)用，這可能構(gòu)成向其他利益關(guān)系人輸送不正當(dāng)利益的行為。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)其采取監(jiān)管談話(huà)的措施是為了防止不正當(dāng)利益的輸送，維護(hù)市場(chǎng)秩序和公平競(jìng)爭(zhēng)。

78.滬港通的開(kāi)展，在內(nèi)地與香港之間搭建起資本流通的橋梁。滬港通的雙向交易所采用的結(jié)算貨幣是()。A.港幣B.人民幣C.人民幣或港幣D.美元正確答案:B解析：滬港通作為內(nèi)地與香港資本市場(chǎng)的互聯(lián)互通機(jī)制，其結(jié)算貨幣使用人民幣，以促進(jìn)跨境交易的便利性和效率。

79.以下屬于債券投資系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的是（）A.發(fā)行方宣布回購(gòu)債券B.信用債交易流動(dòng)性不足C.通貨膨脹D.債券信用評(píng)級(jí)被下調(diào)正確答案:C解析：這道題考察的是對(duì)債券投資系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的理解。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指影響整個(gè)市場(chǎng)或大部分資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，不能通過(guò)分散投資來(lái)消除。選項(xiàng)A“債券信用評(píng)級(jí)被下調(diào)”屬于信用風(fēng)險(xiǎn)，是特定債券或發(fā)行人的風(fēng)險(xiǎn)；選項(xiàng)C“信用債交易流動(dòng)性不足”屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，也是特定市場(chǎng)或債券的風(fēng)險(xiǎn)；選項(xiàng)D“發(fā)行方宣布回購(gòu)債券”屬于事件風(fēng)險(xiǎn)，同樣影響特定債券。而選項(xiàng)B“通貨膨脹”是影響所有債券和整個(gè)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)橥ㄘ浥蛎洉?huì)降低債券的未來(lái)價(jià)值，增加債券的實(shí)際利率，是債券投資的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

80.關(guān)于零息債券，以下表述正確的是()A.溢價(jià)方式發(fā)行，到期按票面利息償還本金和利息B.貼現(xiàn)方式發(fā)行，到期按債券面值償還本金和利息C.溢價(jià)方式發(fā)行，到期按債券面值償還本金D.貼現(xiàn)方式發(fā)行，到期按票面利息償還本金和利息正確答案:B解析：零息債券有一定的償還期限，但在期間不支付利息，而在到期日一次性支付利息和本金，是折價(jià)發(fā)行。因此，零息債券以低于面值的價(jià)格發(fā)行，到期日支付的面值和發(fā)行時(shí)價(jià)格的差額即為投資者的收益。

81.關(guān)于基金的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)，以下表述錯(cuò)誤的是(）A.場(chǎng)外貨幣市場(chǎng)基金和場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)貨幣基金，基金業(yè)績(jī)不具備可比性B.黃金主題基金和軍工主題基金，基金業(yè)績(jī)不具備可比性C