內(nèi)控手冊(cè)-212 內(nèi)部物流管理 7號(hào)指引

21.2內(nèi)部物流管理

1.1概述

規(guī)定了XX股份有限公司集團(tuán)總部及其下屬公司（下屬公司是指XX股份有限公司投費(fèi)（參

股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有關(guān)內(nèi)部物流管理相關(guān)工作，涉及公司內(nèi)

部物流的管理和調(diào)撥，確保公司內(nèi)部物流能夠高效、有序、合規(guī)，滿足公司業(yè)務(wù)的需求。

1.2適用范圍

適用于XX股份有限公司集團(tuán)總部及其卜屬公司。

1.3相關(guān)制度

內(nèi)部物流管理制度。

1.4職責(zé)分工

物流部：負(fù)責(zé)會(huì)同銷售部及采購(gòu)部編制內(nèi)部物流實(shí)施計(jì)劃，選擇合適的運(yùn)輸方式，監(jiān)督貨物

運(yùn)輸過(guò)程，發(fā)生運(yùn)輸意外事故后，負(fù)責(zé)與保險(xiǎn)公司就賠付何題進(jìn)行商討，并妥善處理因貨物毀損

導(dǎo)致的其他事宜，負(fù)責(zé)與收貨方定期核對(duì)物流臺(tái)帳等工作。

1.5流程圖

I

2

1.6控制目標(biāo)

序號(hào)《內(nèi)控手冊(cè)》唯一具體控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)目標(biāo)類別

I2L2-CT1確保內(nèi)部物流滿足生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)需求經(jīng)營(yíng)效率目標(biāo)

221.2-CT2確保內(nèi)部物流資源得到充分合理運(yùn)用經(jīng)營(yíng)效率目標(biāo)

321.2-CT3確保貨物安全及時(shí)達(dá)到目的地經(jīng)營(yíng)效率目標(biāo)

1.7控制矩陣

會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定

1存在和發(fā)生/真實(shí)

對(duì)應(yīng)控關(guān)鍵控

風(fēng)險(xiǎn)不相容控制活對(duì)應(yīng)制控制痕性；2完整性；3權(quán)利會(huì)計(jì)報(bào)表

風(fēng)險(xiǎn)描述制目標(biāo)制措施關(guān)鍵控制措施

編號(hào)聯(lián)務(wù)動(dòng)類型度選與義務(wù)；4估價(jià)或分項(xiàng)目

編號(hào)編號(hào)

攤；5表達(dá)和披露

12345

物流部依據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，會(huì)同

內(nèi)部物流計(jì)劃制定內(nèi)部物內(nèi)部物

2I.2-2I.2-C2I.2-C用售部及采購(gòu)部共同煽制公司內(nèi)部物編制/

不及時(shí)不合理，影預(yù)防型流管理/it劃

RlT1AI流實(shí)施計(jì)劃,由物流部負(fù)責(zé)人及相關(guān)審批

響止常生產(chǎn)運(yùn)甘制度書(shū)

業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人共同簽字審批

內(nèi)部物內(nèi)部物

2I.2-C21.2-C內(nèi)部物流計(jì)劃的制定、實(shí)旅必須經(jīng)物編制/

預(yù)防型流管理流項(xiàng)目

T2A2流部負(fù)責(zé)人簽字審批后方可生效審批

制度審批表

內(nèi)部物流未經(jīng)授

21.2-物流部應(yīng)與物流車隊(duì)保持良好溝通.

權(quán)，物流被濫用，

R2實(shí)時(shí)了解貨品的運(yùn)輸情況,確保貨品內(nèi)部物

導(dǎo)致公司資源浪費(fèi)2I.2-C21.2-C貨物到

按照以定路線及時(shí)運(yùn)抵目的地，并按預(yù)防型流管理

TIA3賢清單

照約定的到貨時(shí)間與收貨方確認(rèn)到貨制度

情況

會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定

1存在和發(fā)生/真實(shí)

對(duì)應(yīng)控關(guān)鍵控

風(fēng)險(xiǎn)不相容控制活對(duì)應(yīng)制控制痕性；2完整性：3權(quán)利會(huì)計(jì)報(bào)表

風(fēng)險(xiǎn)描述制目標(biāo)制措施關(guān)健控制措施

編號(hào)職務(wù)動(dòng)類型度跡與義務(wù)；4估價(jià)或分項(xiàng)目

編號(hào)編號(hào)

攤：5表達(dá)和披露

12345

內(nèi)部物流計(jì)劃制定過(guò)程中，需充分考

內(nèi)部物物流方

21.2-運(yùn)輸方式選擇不合21.2-C2L2-C止貨品性能、運(yùn)輸要求等,選擇小合

預(yù)防型流管理式選擇

R3理，造成成本浪費(fèi)T2A4適的物流運(yùn)輸方式，保證貨品安全的

制度報(bào)告行

同時(shí)有效進(jìn)行成本控制

馬保險(xiǎn)公司就人為、意外事故貢任的

運(yùn)輸過(guò)程中發(fā)生的

鑒定及賠付細(xì)則進(jìn)行商討，就貨物丟內(nèi)潞物

21.2-車輛及人員意外、21.2-C21.2-C保險(xiǎn)合

失、損毀賠付責(zé)任，人員車輛意外事預(yù)防型流管理

R4安全事故,造成公T3A5同

故賠付責(zé)任等進(jìn)行明確界定并規(guī)定賠制度

H重大損失

償金額

子公司之間設(shè)置有效的信息溝通機(jī)制

并明確信息溝通責(zé)任人，發(fā)生意外情內(nèi)部物

2I.2-C21.2-C物流應(yīng)

因白然災(zāi)杏等非人況無(wú)法按照預(yù)期完成物流運(yùn)輸計(jì)劃時(shí)預(yù)防型流管理

21.2-T3A6急預(yù)案

為因素影響物流計(jì)及時(shí)謝整生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，盡毀將損失制度

R5

劃的執(zhí)行控制到最小

2I.2-C2I.2-C與保1險(xiǎn)公司就人為、意外事故說(shuō)任的內(nèi)部物保險(xiǎn)合

預(yù)防型

T3A、饕定及賠付細(xì)則進(jìn)行商討，就貨物丟流管理同

會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定

1存在和發(fā)生/真實(shí)

對(duì)應(yīng)控關(guān)鍵控

風(fēng)險(xiǎn)不相容控制活對(duì)應(yīng)制控制痕性；2完整性：3權(quán)利會(huì)計(jì)報(bào)表

風(fēng)險(xiǎn)描述制目標(biāo)制措施關(guān)健控制措施

編號(hào)職務(wù)動(dòng)類型度跡與義務(wù)；4估價(jià)或分項(xiàng)目

編號(hào)編號(hào)

攤：5表達(dá)和披露

12345

失、損毀賠付責(zé)任，人員車輛意外事制度

故賠付責(zé)任等進(jìn)行明確界定并規(guī)定賠

償金額

與保隆公司就人為、意外事故責(zé)任的

鑒定及賠付細(xì)則進(jìn)行商討，就貨物丟內(nèi)部物

2I.2-C2L2-C保險(xiǎn)合

失、損毀賠付費(fèi)任，人員車輛意外事預(yù)防型流管理

運(yùn)輸過(guò)程中司機(jī)監(jiān)T3A5同

21.2-故期付責(zé)任等進(jìn)行明確界定并規(guī)定賠制度

守白盜.造成公司

R6償金頰

貨物丟失風(fēng)險(xiǎn)

人力資源部門(mén)配合物流部對(duì)車隊(duì)司機(jī)內(nèi)部物人員背

21.2-C21.2.C

進(jìn)行背景調(diào)查，聘用素質(zhì)過(guò)硬、信用預(yù)防型流管理景調(diào)查

T3A6

R好的人員制度表

與保險(xiǎn)公司就人為、意外事故責(zé)任的

運(yùn)輸過(guò)程中貨物保鑒定及賠付細(xì)則進(jìn)行商討，就貨物丟內(nèi)部物

21.2-2I.2-C2I.2-C保險(xiǎn)合

管不善，導(dǎo)致貨物失、損92賠付貴任，人員車輛意外事預(yù)防型流管理

R7T3A5同

損毀，造成損失故購(gòu)付貨任等進(jìn)行明確界定并規(guī)定期制度

償金額

6

會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定

1存在和發(fā)生/真實(shí)

對(duì)應(yīng)控關(guān)鍵控

風(fēng)險(xiǎn)不相容控制活對(duì)應(yīng)制控制痕性；2完整性：3權(quán)利會(huì)計(jì)報(bào)表

風(fēng)險(xiǎn)描述制目標(biāo)制措施關(guān)健控制措施

編號(hào)職務(wù)動(dòng)類型度跡與義務(wù)；4估價(jià)或分項(xiàng)目

編號(hào)編號(hào)

攤：5表達(dá)和披露

12345

人力資源部門(mén)配合物流部對(duì)車隊(duì)司機(jī)內(nèi)部物人員背

21.2-C21.2-C

進(jìn)行背景調(diào)查.聘用索施過(guò)硬、信用預(yù)防型流管理嵬調(diào)查

T3A6

良好的人員制度表

物流部應(yīng)與物流車隊(duì)保持良好溝通.

實(shí)時(shí)了解貨品的運(yùn)輸情況,確保貨品內(nèi)部物

21.2-配送不及時(shí)，影晌2I.2-C2I.2-C貨物到

按照原定路鏤及時(shí)運(yùn)抵目的地，并按預(yù)防型流管理

R8生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)T3A3貨清單

照約定的到貨時(shí)間與收貨方確認(rèn)到貨制度

情況

發(fā)貨方應(yīng)及時(shí)與收貨方確認(rèn)物品驗(yàn)收

貨物抵達(dá)后，貨物情況,設(shè)立物品驗(yàn)收臺(tái)帳并由雙方經(jīng)內(nèi)部物

21.2-2I.2-C2I.2-C物品驗(yàn)

交接確認(rèn)不完整，力人、負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。對(duì)于物品損預(yù)防型流管理

R9T3A7收臺(tái)帳

造成糾紛打、丟失情況及時(shí)溝通并納入臺(tái)帳定制度

段核對(duì)確認(rèn)

會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定

1存在和發(fā)生/真實(shí)

對(duì)應(yīng)控關(guān)鍵控

風(fēng)險(xiǎn)不相容控制活對(duì)應(yīng)制控制痕