發(fā)票管理QC項目

發(fā)票管理QC項目 坂田QC2015.03目錄一、課題介紹二、目標(biāo)設(shè)定三、課題分析四、優(yōu)化改進五、后續(xù)工作一、課題介紹QC項目課題：發(fā)票管理優(yōu)化改進QC小組成員

坂田工行QC小組活動流程：P-Plan計劃D-Do執(zhí)行C-Check檢查A-Action處理未達到的目標(biāo)進入下一個PDCA循環(huán)二、目標(biāo)設(shè)定借鑒同業(yè)發(fā)票管理優(yōu)點，結(jié)合《中國工商銀行深圳市分行營業(yè)網(wǎng)點發(fā)票管理操作流程》，設(shè)定客戶領(lǐng)取產(chǎn)品時能夠一并領(lǐng)取發(fā)票的目標(biāo)。三、課題分析1.營業(yè)網(wǎng)點開具發(fā)票范圍： 營業(yè)網(wǎng)點必須嚴(yán)格按照分行業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍據(jù)實開具 發(fā)票，開票項目必須是我行經(jīng)營范圍內(nèi)的經(jīng)營內(nèi)容， 嚴(yán)禁超范圍開具發(fā)票。具體有：營業(yè)網(wǎng)點銷售或代銷貴金屬實物確認(rèn)收入時開具國稅發(fā)票。營業(yè)網(wǎng)點向客戶提供金融服務(wù)，取得利息收入、中間業(yè)務(wù)收入等經(jīng)營業(yè)務(wù)收入時開具地稅發(fā)票。三、課題分析2.營業(yè)網(wǎng)點開具發(fā)票需求量文件要求：國稅發(fā)票、地稅發(fā)票（千元位）由各一級支行根據(jù)支行一個月的預(yù)估用量向分行業(yè)務(wù)處理中心領(lǐng)用。網(wǎng)點柜面發(fā)票使用常見并集中體現(xiàn)在貴金屬實物的銷售中，故發(fā)票用量應(yīng)與貴金屬銷售量相當(dāng)。故支行可依據(jù)預(yù)估的貴金屬實物銷售情況，按照空白重要憑證請領(lǐng)手續(xù)向分行領(lǐng)用發(fā)票。三、課題分析3.客戶領(lǐng)用發(fā)票體驗：我行網(wǎng)點在實際操作中，是客戶先來網(wǎng)點提金，然后網(wǎng)點向支行提交《發(fā)票用印審批表》，支行發(fā)票開票員經(jīng)審核《發(fā)票用印審批表》、領(lǐng)用發(fā)票、發(fā)票用印手續(xù)后，將發(fā)票第一聯(lián)交網(wǎng)點。再通知客戶過來領(lǐng)取發(fā)票。客戶無法在領(lǐng)取產(chǎn)品時一并領(lǐng)取發(fā)票，建議網(wǎng)點提高發(fā)票領(lǐng)用效率。三、課題分析4.同業(yè)發(fā)票管理借鑒：招行在“招行金”交易發(fā)生當(dāng)日日終后即可安排對客戶開具增值稅發(fā)票，確?？蛻纛I(lǐng)取產(chǎn)品時能夠一并領(lǐng)取發(fā)票。如果在招行網(wǎng)銀上購買實物貴金屬，里面即有“開票方式”，“開票備注信息”選項，也就是說當(dāng)招行的郵件/短信提醒客戶可以在由客戶指定的網(wǎng)點領(lǐng)取產(chǎn)品時，即能夠一并領(lǐng)取發(fā)票。四、優(yōu)化改進1.根據(jù)《中國工商銀行深圳市分行營業(yè)網(wǎng)點發(fā)票管 理操作流程》，我行在發(fā)票領(lǐng)取流程上，做到客

戶領(lǐng)取產(chǎn)品時能夠一并領(lǐng)取發(fā)票應(yīng)無障礙。在獲

知客戶的提金需求后，網(wǎng)點即可向支行提交<發(fā)

票用印審批表>。經(jīng)咨詢我行客服，客戶賬戶上

有購買實物貴金屬，當(dāng)年提金或者不提金都可向

網(wǎng)點索取發(fā)票，故網(wǎng)點不需在客戶提金后才向支 行申請發(fā)票。四、優(yōu)化改進2.網(wǎng)點使用發(fā)票時，向支行發(fā)票開票員提交網(wǎng)點有

權(quán)人員審批同意的《發(fā)票用印審批表》，《發(fā)票

用印審批表》需寫明申請日期、申請單位、經(jīng)辦

人、發(fā)票種類、繳款

客戶名稱、繳款客戶賬號、

發(fā)票金額、開票項目等內(nèi)容。

《發(fā)票用印審批表》需寫明內(nèi)容除發(fā)票金額外均可 提前獲得，而“5596品牌金積存賬戶/余額信息查

詢”交易授權(quán)后可查得“可開發(fā)票金額”，故網(wǎng)點可 在客戶提金前即向上提交《發(fā)票用印審批表》。四、優(yōu)化改進2.發(fā)票的使用涉及網(wǎng)點《發(fā)票用印審批表》的提交， 支行發(fā)票開票員，支行發(fā)票管理員，發(fā)票專用章 保管員，涉及步驟較多。故柜員亦無法確定與客 戶交接發(fā)票所需要的時間。 如能做到員工對客戶提出索取發(fā)票要求時能夠明 確統(tǒng)一回答所需時間，則服務(wù)相對更優(yōu)。為此， 需要確認(rèn)網(wǎng)點向支行交接<發(fā)票用印審批表>所 需時間，確認(rèn)支行與網(wǎng)點交接發(fā)票所需時間，及 所需時間的原因及可能導(dǎo)致無法按時交接的常見 原因。五、后續(xù)工作1、實踐改進方案 根據(jù)《中國工商銀行深圳市分行營業(yè)網(wǎng)點發(fā)票管理操作流程》，對有 以下情形之一的，或由于管理不當(dāng)造成發(fā)票丟失、損毀、被盜等事故 或其他重大事故的，按照總行《違規(guī)積分管理規(guī)定（試行）》（工銀 深辦發(fā)[2007]429號），追究有關(guān)人員的責(zé)任，并根據(jù)性質(zhì)的嚴(yán)重 程度進行全行通報批評；因管理不當(dāng)導(dǎo)致稅務(wù)部門對我行進行經(jīng)濟處 罰的，由責(zé)任網(wǎng)點所在支行承擔(dān)。 （一）未按規(guī)定保管發(fā)票憑證的； （二）未按規(guī)定傳遞和交接發(fā)票憑證的； （三）未按規(guī)定使用發(fā)票的； （四）未按規(guī)定驗銷發(fā)票的。

故在實踐中，既要提高對發(fā)票的管理，又要注重過程的合規(guī)性。五、后續(xù)工作