國際貿(mào)易理論與實務(wù) 課件 第8章 出口鼓勵與出口管制政策

第八章出口鼓勵與出口管制政策思政課堂：多年來，我國對外貿(mào)易的發(fā)展，尤其是出口貿(mào)易的增長，與我國政府采取的鼓勵、扶持措施，特別是財政上的支持，是密不可分的。然而，我們在如何運用財政性政策促進出口問題上研究得還很不夠，一方面，一些政策措施的運用，比如，對出口的貼息和直接補貼，與WTO的規(guī)則存在明顯不符；另一方面，又有許多國際上通行且被許多國家證明行之有效的政策措施尚未在我國得到足夠的研究、實施。當前，在出口退稅政策需要做出改革調(diào)整，對美國和歐盟這兩個世界上最大的貿(mào)易體如何運用財政性措施促進出口作一些深入分析，借鑒其“巧妙”之處為我所用，以進一步改進、完善我國的出口促進政策與體系，是很有必要的。第八章出口鼓勵與出口管制政策主要內(nèi)容：1、出口鼓勵政策2、出口管制政策第八章出口鼓勵與出口管制政策重點與難點：1、了解各種類型的出口鼓勵政策2、掌握出口信貸，出口信貸國家擔保制，出口補貼，商品傾銷，外匯傾銷3、理解經(jīng)濟特區(qū)的基本類型，掌握自由貿(mào)易區(qū)和出口加工區(qū)的區(qū)別與聯(lián)系4、了解出口管制的具體措施第八章出口鼓勵與出口管制政策引導(dǎo)案例：關(guān)于中國新疆香梨出口美國植物檢疫要求的出口方面管制資料來源：商務(wù)部網(wǎng)站，2020年05月19日第一節(jié)出口鼓勵政策一、鼓勵出口的財政政策

鼓勵出口的財政政策主要是指各種類型的出口補貼（ExportSubsidies）。出口補貼又稱出口津貼，是指一國政府為了降低本國的出口商品價格，加強其在國外市場上的競爭能力，在出口某種商品時給予出口廠商的現(xiàn)金補貼或財政上的優(yōu)惠待遇。

出口補貼又包括直接補貼和間接補貼兩種方式。第一節(jié)出口鼓勵政策一、鼓勵出口的財政政策（一）直接補貼

直接補貼（DirectSubsidies）是指出口商品時，政府直接給予本國出口商品以現(xiàn)金補貼。出口補貼主要是為了降低本國出口商品的成本和價格，以提高其國際競爭力，增強本國出口商的積極性，從而扶持本國產(chǎn)業(yè)。但是，關(guān)貿(mào)總協(xié)定和世界貿(mào)易組織禁止對工業(yè)品出口進行直接補貼，因此這種形式主要存在于農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易中。第一節(jié)出口鼓勵政策一、鼓勵出口的財政政策（二）間接補貼間接補貼（IndirectSubsidies）是指政府對某些出口商品給予財政上的優(yōu)惠。主要形式有以下幾種：1.出口退稅。2.出口減稅。3.出口獎勵。4.其他形式。第一節(jié)出口鼓勵政策二、鼓勵出口的信貸政策

（一）出口信貸出口信貸（ExportCredit）是指出口國的銀行為了鼓勵本國商品的出口，加強本國出口商品的競爭力，對本國的出口廠商、外國的進口廠商或進口方銀行提供的貸款。由于成套設(shè)備、船舶、飛機等商品價格昂貴，出口上述商品時進口方難以馬上支付，而若得不到貨款，出口商又無法正常進行資金周轉(zhuǎn)，這就需要有關(guān)銀行對進口方或出口方提供資金融通，促成生意。出口信貸就是在上述商品出口時所使用的一種信貸方式，這樣可以擴大本國商品的出口。第一節(jié)出口鼓勵政策二、鼓勵出口的信貸政策

（一）出口信貸1.賣方信貸賣方信貸（Supplier'sCredit）是指由出口方的官方金融機構(gòu)或商業(yè)銀行向本國出口商（即賣方）提供的貸款。這種貸款合同由出口廠商和銀行簽訂。在國際貿(mào)易中，出口廠商與進口廠商的談判如果涉及金額較大的商品貿(mào)易時，進口廠商一般要求采用延期付款或長期的分期付款的辦法來支付貨款，并且往往把其作為成交的一個條件。但這類付款方式等于在一定時間里占用了出口廠商的資金，從而會影響到出口廠商的資金周轉(zhuǎn)乃至正常經(jīng)營。在這種情況下，就需要出口國銀行對出口商提供信貸資金，賣方信貸便產(chǎn)生了。第一節(jié)出口鼓勵政策二、鼓勵出口的信貸政策

（一）出口信貸2.買方信貸買方信貸（Buyer'sCredit）是出口方銀行直接向進口廠商（買方）或進口方銀行提供的貸款，用以支持進口商進口貸款國商品。買方信貸是約束性貸款，貸款合同以貸款必須用以進口貸款國的商品為條件，并常常以簽訂的商品貿(mào)易合同為準。買方信貸在具體運用時有兩種形式：第一種是出口方銀行直接把貸款提供給外國的進口廠商。第二種是出口方銀行直接將貸款提供給進口方銀行，這是更為普遍的一種買方信貸方式。第一節(jié)出口鼓勵政策二、鼓勵出口的信貸政策

（二）出口信貸國家擔保制1.出口信貸國家擔保制的含義出口信貸國家擔保制（ExportCreditGuaranteeSystem）是指國家為了鼓勵商品出口，對于本國出口廠商或商業(yè)銀行向外國進口廠商或銀行提供的貸款，由國家設(shè)立的專門機構(gòu)出面擔保，當外國債務(wù)人拒絕付款時，這個國家機構(gòu)即按照承保的數(shù)額予以補償?shù)囊环N制度。第一節(jié)出口鼓勵政策二、鼓勵出口的信貸政策

（二）出口信貸國家擔保制2.出口信貸保險由國家承擔的原因第一，出口信貸涉及的金額一般都比較大，往往是私人保險公司無力承擔的，為了促進出口，發(fā)達國家紛紛撥出資金，設(shè)立專門機構(gòu)為出口信貸提供保險。

第二，為了最大限度地減少出口信貸保險的風(fēng)險，保險人必須全面準確地了解和把握進口商的資信程度和經(jīng)營情況以及進口國國內(nèi)政治經(jīng)濟狀況和變化。第一節(jié)出口鼓勵政策二、鼓勵出口的信貸政策

（二）出口信貸國家擔保制3.出口信貸國家擔保的項目與金額出口信貸國家擔保的承保范圍主要有下面兩類：第一是政治風(fēng)險，包括由于進口國國內(nèi)發(fā)生的政變、戰(zhàn)爭、革命、暴亂以及出于政治原因而實行的禁運、凍結(jié)資金、限制對外支付等給出口商或出口國銀行帶來的損失。這種風(fēng)險的承保金額一般是合同金額的85%～90%，有的國家，如美國甚至高達100%。其二是經(jīng)濟風(fēng)險，包括由于進口商或進口國銀行破產(chǎn)倒閉，或無理拒付，或由于匯率變動異常及通貨膨脹等給出口商或出口國銀行造成的損失。第一節(jié)出口鼓勵政策二、鼓勵出口的信貸政策

（二）出口信貸國家擔保制4.出口信貸國家擔保制的期限出口信貸國家擔保的期限分為短、中、長期。短期一般是6個月左右，中長期擔保時限從2年到15年不等。短期承保適宜于出口廠商所有的短期信貸交易，為了簡化手續(xù)，有些國家對短期信貸采用“綜合擔?！狈绞?，出口廠商一年只需辦理一次投保，即可承保這一年中對海外的一切短期信貸交易。中長期信貸擔保適用于大型成套設(shè)備、船舶等資本性貨物出口及工程技術(shù)承包服務(wù)輸出等方面的中長期出口信貸。這種擔保由于金額大，時間長，一般采用逐筆審批的特殊擔保。第一節(jié)出口鼓勵政策二、鼓勵出口的信貸政策

（二）出口信貸國家擔保制5.出口信貸國家擔保制的應(yīng)用由于出口信貸國家擔保是一種政策性的保險，目的是促進出口，因而各國的保險費率普遍較低，從而減輕出口商和銀行的負擔。但根據(jù)保險期限、保險金額、保險險種、輸往國別的不同，保險費率亦不相同。此外，各個國家的保險費率亦有差異，如英國一般為0.25%～0.75%，而原西德為1%～1.5%。中國自20世紀90年代后期也開始對出口信貸實行國家擔保制。第一節(jié)出口鼓勵政策三、鼓勵出口的傾銷政策（一）商品傾銷商品傾銷（Dumping）就是指出口商以低于國內(nèi)市場價格，甚至低于商品生產(chǎn)成本的價格，集中或持續(xù)地大量向國外市場拋售商品的行為。商品傾銷的目的從根本上說是為了打擊競爭對手，占領(lǐng)國外市場。具體說來，有的是為了維護原有市場的競爭地位，有的是為了開辟新的市場，有的是為了解決國內(nèi)產(chǎn)品“過剩”的危機，有的甚至為了控制他國的政治和經(jīng)濟。第一節(jié)出口鼓勵政策三、鼓勵出口的傾銷政策（二）外匯傾銷1.外匯傾銷的含義外匯傾銷（ExchangeDumping）是指出口企業(yè)利用本國貨幣對外貶值的機會爭奪國外市場的一種特殊手段。外匯傾銷一直是許多國家出口鼓勵政策中的重要組成部分。70年代布雷頓森林體系崩潰后，浮動匯率制為各國最大限度地使用外匯傾銷手段提供了條件。第一節(jié)出口鼓勵政策三、鼓勵出口的傾銷政策

（二）外匯傾銷2.外匯傾銷的效應(yīng)（1）外匯傾銷的本幣貶值會降低本國出口產(chǎn)品的價格水平，從而提高出口產(chǎn)品的國際競爭力，擴大出口。（2）外匯傾銷使外國貨幣升值，提高了外國商品的價格水平，從而降低進口產(chǎn)品的國內(nèi)市場競爭力，有利于控制進口規(guī)模。綜上所述，當一國貨幣貶值后，出口商品以外國貨幣表示的價格降低了，提高了出口商品的競爭力，從而擴大了出口。不僅如此，在貨幣貶值后，貨幣貶值國家的進口商品的價格卻上漲了，從而削弱了進口商品的競爭力。因此，貨幣貶值起到了促進出口和限制進口的雙重作用。第一節(jié)出口鼓勵政策三、鼓勵出口的傾銷政策

（二）外匯傾銷3.外匯傾銷的條件（1）貨幣對外貶值的程度大于國內(nèi)物價上漲的程度。（2）出口商品的價格需求彈性比較大。（3）國家不同時進行同等程度的貨幣貶值措施。第一節(jié)出口鼓勵政策四、鼓勵出口的資本政策資本政策是指出口國政府通過資本輸出來帶動本國出口貿(mào)易的發(fā)展。資本輸出包括生產(chǎn)資本輸出即對外直接投資（FDI）和借貸資本輸出即對外間接投資（包括有價證券投資和直接對外貸款）。資本輸出作為一種較為隱蔽的出口鼓勵政策越來越受到出口國和進口國的重視。許多國家也已開始采取以“國產(chǎn)化要求”為代表的措施來阻礙它國以資本輸出為名的大規(guī)模出口。第一節(jié)出口鼓勵政策五、鼓勵出口的組織政策

（一）設(shè)立專門的促進出口的組織機構(gòu)（二）設(shè)立專門的市場調(diào)研機構(gòu)（三）設(shè)立貿(mào)易中心，組織貿(mào)易展覽會和貿(mào)易代表團（四）對出口廠商施以精神鼓勵第二節(jié)出口管制政策

一、出口管制的含義出口管制（exportcontrol），是指出口國政府通過各種經(jīng)濟的、法律的和行政的辦法和措施等，對本國出口貿(mào)易實行管理和控制的行為總稱。一般而言，世界各國都會努力擴大商品出口，積極參與國際貿(mào)易活動。然而，由于某種政治和經(jīng)濟發(fā)展的不平衡，社會制度、意識形態(tài)和價值觀念存在差異以及經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的需要，國家政府出于安全、外交政策、保障國內(nèi)供給充足甚至防止核擴散原因的考慮，往往對某些商品實行出口管制、限制或禁止出口。第二節(jié)出口管制政策

二、出口管制的對象（一）戰(zhàn)略物資及其有關(guān)的尖端技術(shù)和先進技術(shù)資料。（二）國內(nèi)的緊缺物資。（三）歷史文物、藝術(shù)珍品、貴金屬等。（四）實行“自動”限制出口的商品。（五）本國在國際市場上占主導(dǎo)地位的重要商品和出口額大的商品。（六）被列入對進口國進行經(jīng)濟制裁范圍的出口商品。（七）跨國公司的某些產(chǎn)品。第二節(jié)出口管制政策

三、出口管制的形式（一）單方面出口管制單方面的出口管制是指一國根據(jù)本國的出口管制法案，設(shè)立專門的執(zhí)行機構(gòu)，對本國某些商品的出口進行審批和頒發(fā)出口許可證，實行出口管制。單方面出口管制完全是由一國自主決定，不對其他國家承擔義務(wù)和責任。出口國往往根據(jù)本國的需要和出于對外關(guān)系的考慮獨立地進行對本國某些商品的出口控制。一般由國家有關(guān)機構(gòu)根據(jù)出口管制的有關(guān)法案，制定管制貨單和輸往國別分組管制表，然后采用出口許可證具體辦理出口申報手續(xù)。第二節(jié)出口管制政策

三、出口管制的形式（二）多邊出口管制多邊出口管制是指幾個國家政府，出于共同的政治和經(jīng)濟目的，通過一定的方式建立國際性的多邊出口管制機構(gòu)，商討和編制多邊出口管制貨單和出口管制國別，規(guī)定出口管制的辦法等，以協(xié)調(diào)彼此的出口管制政策和措施。多邊出口管制是幾個國家共同制定和實施出口管制措施，該機構(gòu)原則上只負責編制、修訂和審批多邊出口管制的貨單，確定多邊出口管制的一般規(guī)則，而具體的出口管制則由各成員國按上述規(guī)定自行貫徹執(zhí)行。第二節(jié)出口管制政策

四、出口管制的具體措施出口管制的措施很多，具體有下面幾種：（一）國家專營（二）征收高額的出口關(guān)稅（三）出口許可證制（四）出口配額（五）出口禁運本章小結(jié)

作用于出口的貿(mào)易政策，大體上可以分為出口鼓勵和出口管制政策。

出口鼓勵的政策包括財政政策、信貸政策、傾銷政策、資本政策、組織政策、設(shè)立經(jīng)濟特區(qū)等等，具體措施有出口補貼、出口信貸、出口信貸國家擔保制、商品傾銷和外匯傾銷等、促進出口的組織措施，其中以出口補貼政策為各國廣泛采用。

限制進口和鼓勵擴大出口是國際貿(mào)易政策相輔相成的兩個方面，出口管制政策是各國政府作用于出口的另一種主要政策。出口管制是指出口國政府通過各種經(jīng)濟的、法律的和行政的辦法和措施等，對本國出口貿(mào)易實行管理和控制的行為總稱。出于政治、經(jīng)濟或軍事方面的原因，一些國家對某些主要資源和戰(zhàn)略物資，實行出口管制，限制或禁止出口。這些政策也會給出口國、進口國乃至整個世界的生產(chǎn)、消費、資源