內(nèi)部控制審計 合同模板

內(nèi)部控制審計合同模板第一篇范文：合同編號：__________

甲方（以下簡稱“甲方”）與乙方（以下簡稱“乙方”）根據(jù)《中華人民共和國合同法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)友好協(xié)商，就甲方委托乙方進行內(nèi)部控制審計事宜，達成如下協(xié)議：

一、審計范圍

1.乙方接受甲方委托，對甲方內(nèi)部控制制度的有效性、合規(guī)性、合理性進行全面審計。

2.審計范圍包括但不限于以下內(nèi)容：

（1）組織架構(gòu)及崗位職責(zé)設(shè)置情況；

（2）內(nèi)部控制制度的設(shè)計與執(zhí)行情況；

（3）風(fēng)險管理及內(nèi)部控制措施的有效性；

（4）財務(wù)報告的真實性、準(zhǔn)確性、完整性；

（5）業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性及風(fēng)險控制情況；

（6）信息系統(tǒng)安全及數(shù)據(jù)管理情況；

（7）其他甲方要求乙方審計的事項。

二、審計方法

1.乙方將采用現(xiàn)場審計、函證、訪談、分析等方法，對甲方內(nèi)部控制制度進行審計。

2.乙方將按照審計準(zhǔn)則和行業(yè)規(guī)范，獨立、客觀、公正地開展審計工作。

三、審計報告

1.乙方將在審計結(jié)束后，按照甲方要求提交審計報告。

2.審計報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（1）審計范圍及方法；

（2）審計發(fā)現(xiàn)的問題及原因分析；

（3）改進建議及措施；

（4）審計結(jié)論。

四、保密條款

1.乙方在審計過程中，對甲方業(yè)務(wù)信息、財務(wù)數(shù)據(jù)、技術(shù)秘密等負有保密義務(wù)。

2.未經(jīng)甲方同意，乙方不得向任何第三方泄露或披露甲方信息。

五、費用及支付方式

1.乙方根據(jù)實際審計工作量，向甲方收取審計費用。

2.審計費用支付方式為：甲方在簽訂本合同時支付預(yù)付款，審計結(jié)束后支付尾款。

六、違約責(zé)任

1.若甲方違反本合同約定，乙方有權(quán)解除本合同，并要求甲方承擔(dān)違約責(zé)任。

2.若乙方違反本合同約定，甲方有權(quán)解除本合同，并要求乙方承擔(dān)違約責(zé)任。

七、爭議解決

1.雙方在履行本合同過程中發(fā)生的爭議，應(yīng)友好協(xié)商解決。

2.若協(xié)商不成，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。

八、合同生效及終止

1.本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效。

2.本合同有效期為一年，期滿后自動終止。

3.若雙方同意，可對本合同進行續(xù)簽。

九、附件

1.甲方內(nèi)部控制制度文件；

2.甲方組織架構(gòu)圖；

3.甲方財務(wù)報表；

4.乙方審計人員資質(zhì)證書；

5.本合同簽訂地相關(guān)法律法規(guī)。

本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。

甲方（蓋章）：__________________

乙方（蓋章）：__________________

代表人（簽字）：__________________

代表人（簽字）：__________________

簽訂日期：__________________

第二篇范文：第三方主體+甲方權(quán)益主導(dǎo)

合同編號：__________

甲方（以下簡稱“甲方”）為保障其內(nèi)部控制體系的有效性和合規(guī)性，委托乙方（以下簡稱“乙方”）進行內(nèi)部控制審計。同時，為提升審計質(zhì)量和獨立性，甲方引入丙方（以下簡稱“丙方”）作為第三方審計監(jiān)督機構(gòu)。甲乙雙方及丙方本著平等、自愿、誠實信用的原則，就內(nèi)部控制審計事宜，達成如下協(xié)議：

一、審計范圍與目標(biāo)

1.乙方接受甲方委托，對甲方內(nèi)部控制制度的有效性、合規(guī)性、合理性進行全面審計。

2.審計目標(biāo)為評估甲方內(nèi)部控制體系在防范風(fēng)險、提高效率和合規(guī)經(jīng)營方面的表現(xiàn)。

3.丙方負責(zé)對乙方的審計工作進行監(jiān)督，確保審計過程獨立、客觀、公正。

二、乙方責(zé)任與權(quán)利

1.乙方負責(zé)制定審計計劃，執(zhí)行審計程序，收集、分析和評價審計證據(jù)。

2.乙方有權(quán)要求甲方提供必要的資料、信息和場所，以完成審計工作。

3.乙方有權(quán)向丙方報告審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險。

4.乙方有權(quán)根據(jù)審計結(jié)果，向甲方提出改進建議。

三、丙方責(zé)任與權(quán)利

1.丙方負責(zé)監(jiān)督乙方的審計工作，確保審計過程的獨立性和公正性。

2.丙方有權(quán)要求乙方提供審計相關(guān)資料，以核實審計工作質(zhì)量。

3.丙方有權(quán)向甲方報告乙方審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險。

4.丙方有權(quán)對乙方的審計報告進行審核，并提出修改意見。

四、甲方權(quán)益保障

1.甲方有權(quán)要求乙方在規(guī)定時間內(nèi)完成審計工作，并提交審計報告。

2.甲方有權(quán)要求乙方對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題進行跟蹤整改。

3.甲方有權(quán)要求丙方對乙方的審計工作進行監(jiān)督，確保審計質(zhì)量。

4.甲方有權(quán)要求丙方對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題進行核實和處理。

5.甲方有權(quán)根據(jù)審計結(jié)果，調(diào)整內(nèi)部控制體系，降低風(fēng)險。

五、乙方違約責(zé)任

1.乙方未能按照約定時間完成審計工作，甲方有權(quán)要求乙方支付違約金。

2.乙方在審計過程中泄露甲方商業(yè)秘密，甲方有權(quán)要求乙方承擔(dān)法律責(zé)任。

3.乙方未按照約定提交審計報告，甲方有權(quán)要求乙方支付違約金。

六、丙方違約責(zé)任

1.丙方未能按照約定履行監(jiān)督職責(zé)，甲方有權(quán)要求丙方承擔(dān)違約責(zé)任。

2.丙方泄露甲方商業(yè)秘密，甲方有權(quán)要求丙方承擔(dān)法律責(zé)任。

七、限制條款

1.乙方在審計過程中，不得接受任何可能影響其獨立性和公正性的利益。

2.丙方在履行監(jiān)督職責(zé)過程中，不得接受任何可能影響其獨立性和公正性的利益。

八、爭議解決

1.雙方在履行本合同過程中發(fā)生的爭議，應(yīng)友好協(xié)商解決。

2.若協(xié)商不成，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。

九、合同生效及終止

1.本合同自甲乙雙方及丙方簽字（或蓋章）之日起生效。

2.本合同有效期為一年，期滿后自動終止。

3.若雙方同意，可對本合同進行續(xù)簽。

十、附件

1.甲方內(nèi)部控制制度文件；

2.甲方組織架構(gòu)圖；

3.甲方財務(wù)報表；

4.乙方審計人員資質(zhì)證書；

5.丙方監(jiān)督人員資質(zhì)證書；

6.本合同簽訂地相關(guān)法律法規(guī)。

第三方介入的意義和目的：

1.提高審計質(zhì)量和獨立性，確保審計結(jié)果客觀公正。

2.降低甲方內(nèi)部控制體系風(fēng)險，保障甲方合法權(quán)益。

3.加強內(nèi)部控制體系建設(shè)，提升企業(yè)核心競爭力。

甲方為主導(dǎo)的目的和意義：

1.保障甲方內(nèi)部控制體系的有效性和合規(guī)性，降低風(fēng)險。

2.提升企業(yè)內(nèi)部管理水平，提高經(jīng)營效率。

3.為甲方提供決策依據(jù)，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

第三篇范文：第三方主體+甲方權(quán)益主導(dǎo)

合同編號：__________

乙方（以下簡稱“乙方”）作為專業(yè)的內(nèi)部控制咨詢機構(gòu)，為甲方（以下簡稱“甲方”）提供內(nèi)部控制咨詢服務(wù)。鑒于甲方希望引入丙方（以下簡稱“丙方”）作為第三方質(zhì)量控制機構(gòu)以增強服務(wù)質(zhì)量和獨立性，甲乙雙方及丙方在平等互利的基礎(chǔ)上，就乙方為甲方提供內(nèi)部控制咨詢服務(wù)事宜，達成如下協(xié)議：

一、咨詢服務(wù)內(nèi)容與目標(biāo)

1.乙方接受甲方委托，對甲方內(nèi)部控制體系進行評估、設(shè)計、實施和優(yōu)化。

2.咨詢服務(wù)目標(biāo)為提升甲方內(nèi)部控制水平，降低經(jīng)營風(fēng)險，提高運營效率。

3.丙方負責(zé)對乙方提供的服務(wù)進行質(zhì)量控制和監(jiān)督，確保服務(wù)質(zhì)量。

二、乙方責(zé)任與權(quán)利

1.乙方負責(zé)制定咨詢服務(wù)計劃，包括評估、設(shè)計、實施和優(yōu)化等階段。

2.乙方有權(quán)要求甲方提供必要的信息、資料和協(xié)助，以完成咨詢服務(wù)。

3.乙方有權(quán)根據(jù)咨詢服務(wù)結(jié)果，向甲方提出改進建議和實施方案。

4.乙方有權(quán)要求丙方對咨詢服務(wù)過程中的關(guān)鍵節(jié)點進行審核和確認。

三、丙方責(zé)任與權(quán)利

1.丙方負責(zé)對乙方提供的服務(wù)進行質(zhì)量控制，包括對服務(wù)內(nèi)容、進度和成果的審核。

2.丙方有權(quán)要求乙方提供相關(guān)服務(wù)記錄和文件，以核實服務(wù)質(zhì)量。

3.丙方有權(quán)向甲方報告乙方服務(wù)過程中的問題和不足，并提出改進建議。

四、甲方權(quán)益保障

1.甲方有權(quán)要求乙方在約定的時間內(nèi)完成咨詢服務(wù)，并提交服務(wù)報告。

2.甲方有權(quán)要求乙方對服務(wù)過程中發(fā)現(xiàn)的問題進行跟蹤和解決。

3.甲方有權(quán)要求丙方對乙方提供的服務(wù)進行監(jiān)督，確保服務(wù)質(zhì)量。

4.甲方有權(quán)根據(jù)服務(wù)結(jié)果，對乙方進行評價和支付服務(wù)費用。

五、乙方權(quán)利與利益

1.乙方有權(quán)在合同約定范圍內(nèi)獨立開展工作，不受甲方不合理干預(yù)。

2.乙方有權(quán)根據(jù)服務(wù)內(nèi)容和進度，收取合理的咨詢服務(wù)費用。

3.乙方有權(quán)在服務(wù)過程中，獲取甲方提供的必要信息，以保障服務(wù)質(zhì)量。

4.乙方有權(quán)要求甲方在服務(wù)完成后，支付全部服務(wù)費用。

六、甲方違約責(zé)任

1.若甲方未按時支付咨詢服務(wù)費用，乙方有權(quán)要求甲方支付逾期付款的違約金。

2.若甲方違反保密協(xié)議，泄露乙方商業(yè)秘密，乙方有權(quán)要求甲方承擔(dān)法律責(zé)任。

3.若甲方未按約定提供必要的信息和協(xié)助，影響乙方正常開展工作，甲方有權(quán)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

七、限制條款

1.乙方在提供服務(wù)過程中，不得接受任何可能影響其獨立性和客觀性的利益。

2.丙方在履行質(zhì)量控制職責(zé)過程中，不得接受任何可能影響其獨立性和客觀性的利益。

八、爭議解決

1.雙方在履行本合同過程中發(fā)生的爭議，應(yīng)友好協(xié)商解決。

2.若協(xié)商不成，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。

九、合同生效及終止

1.本合同自甲乙雙方及丙方簽字（或蓋章）之日起生效。

2.本合同有效期為一年，期滿后自動終止。

3.若雙方同意，可對本合同進行續(xù)簽。

十、附件

1.甲方內(nèi)部控制現(xiàn)狀評估報告；

2.乙方咨詢服務(wù)計劃；

3.丙方質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)；

4.本合同簽訂地相關(guān)法律