投資與融資決策與管理制度

投資與融資決策與管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為了規(guī)范企業(yè)的投資與融資決策行為，加強資金的管理和運用，提高企業(yè)的投資效益和經(jīng)濟效益，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于本企業(yè)內(nèi)全部涉及投資與融資決策的部門和人員。第三條基本原則投資與融資的決策和管理應(yīng)遵從公開、公正、公平、誠信原則，堅持風險可控、效益優(yōu)先的原則，保證企業(yè)的盈利和長期發(fā)展。第二章投資決策管理第四條項目申報項目申報應(yīng)依照企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)濟目標，完整準確地供應(yīng)項目信息。項目申報應(yīng)包含項目的背景、目標、內(nèi)容、預(yù)算等必需信息，需提交申報報告和相關(guān)附件。項目申報由負責項目管理的部門負責，經(jīng)過審核后，提交企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批。第五條項目評審項目評審應(yīng)由專業(yè)審查組進行，評估項目的可行性、盈利本領(lǐng)和風險情形。項目評審結(jié)果包含項目評估報告和評審看法，提交企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批決策。第六條投資決策投資決策應(yīng)由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)依據(jù)項目評審結(jié)果和企業(yè)資金情形作出決策。投資決策應(yīng)明確投資金額、投資期限、投資形式等關(guān)鍵要素，保證資金的有效運用和風險的可控性。投資決策應(yīng)出具正式的決策文件，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)簽署后生效。第七條項目實施投資項目實施前，應(yīng)訂立認真的實施計劃和時間表，明確責任人和任務(wù)分工。項目實施過程中，應(yīng)定期跟蹤和評估項目進展情況，及時調(diào)整措施，確保項目按計劃順利進行。項目實施結(jié)束后，應(yīng)進行總結(jié)評估，提取經(jīng)驗教訓(xùn)，為下一輪投資決策供應(yīng)參考。第三章融資管理第八條資金需求評估融資需求應(yīng)由企業(yè)財務(wù)部門依據(jù)資金需求計劃進行評估和分析，確定融資金額和方式，并編制融資申請報告。融資申請報告應(yīng)包含融資背景、目的、金額、期限、方式等必需信息，經(jīng)過審批后提交相關(guān)金融機構(gòu)。第九條融資選擇融資選擇應(yīng)綜合考慮融資本錢、融資期限和融資方式等因素，選擇最適合企業(yè)需求的融資方式。融資選擇應(yīng)進行市場調(diào)研和風險評估，選擇具備良好信譽和合法經(jīng)營的金融機構(gòu)合作。第十條融資合同簽訂融資合同應(yīng)明確融資金額、利率、期限、還款方式等緊要條款，保障企業(yè)權(quán)益和借貸雙方的合法權(quán)益。融資合同應(yīng)經(jīng)過法務(wù)部門審查，雙方經(jīng)過協(xié)商全都后簽訂。第十一條融資監(jiān)督和管理融資資金應(yīng)?？顚Ｓ?，用于規(guī)定的項目或用途，不得私自挪用或超支。融資資金的使用應(yīng)依照合同商定，及時報賬和結(jié)算，做到明確、透亮、準確。融資后的債務(wù)歸還應(yīng)定時足額，假如有更改情況應(yīng)及時向金融機構(gòu)報告并調(diào)整還款計劃。第四章監(jiān)督和評估第十二條監(jiān)督管理對投資和融資行為的監(jiān)督和管理由內(nèi)部審計部門負責，定期對各部門的投資和融資活動進行檢查和評估。對于違反投資和融資決策制度的行為，應(yīng)依法進行矯正和處理，追究責任人的責任。第十三條績效評估對投資項目應(yīng)進行定期評估，評估內(nèi)容包含項目的經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境效益等指標。對融資活動應(yīng)進行定期評估，評估內(nèi)容包含融資本錢、融資效果、融資風險等指標。對評估結(jié)果不良的項目或融資活動，應(yīng)及時進行整改或調(diào)整，確保企業(yè)利益最大化。第五章附則第十四條論證備案對于大額投資項目和重點融資活動，應(yīng)進行全面的論證和備案，確保決策的科學(xué)性和合理性。第十五條修訂和解釋本制度的修訂和解釋權(quán)歸企業(yè)負責人全部，經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批后生效。本制度自頒布之日起執(zhí)行，有關(guān)投