差旅費用核算制度

差旅費用核算制度第一章總則第一條為規(guī)范公司員工差旅費用的發(fā)生、報銷流程，提高差旅費用核算的質(zhì)量和效率，特訂立本制度。第二條本制度適用于全體公司員工在工作期間因公務(wù)需要所產(chǎn)生的差旅費用核算和報銷。第三條差旅費用包含交通費、食宿費、通信費以及其他必需費用。具體標準和支出政策參照公司財務(wù)制度執(zhí)行。第四條公司鼓舞員工選擇合理、經(jīng)濟的差旅方式，而且在保證工作需求的前提下，節(jié)省差旅費用，減少不必需的開支。第二章差旅費用核算流程第五條員工因公務(wù)需要出差，應(yīng)提前向上級部門遞交出差申請，申請須包含出差事由、時間、地方、估計費用等相關(guān)信息，并獲得上級批準后方可啟程。第六條出差期間，員工應(yīng)妥當保管和使用差旅費用發(fā)生憑證，確保費用的真實、合理和合規(guī)。第七條出差結(jié)束后，員工應(yīng)及時填寫差旅費用報銷申請表，并附上相關(guān)憑證原件，包含但不限于交通票據(jù)、酒店發(fā)票、餐飲發(fā)票等。第八條差旅費用報銷申請表須由員工本人填寫，并經(jīng)過所在部門審批后，提交財務(wù)部門進行核算。第九條財務(wù)部門收到差旅費用報銷申請后，應(yīng)依照規(guī)定時間對申請表進行審核，對憑證原件進行核實，確保費用的真實、合理和合規(guī)。第十條如有差旅費用核算不合規(guī)或有疑義的情況，財務(wù)部門有權(quán)要求員工供應(yīng)進一步的解釋和資料。第十一條財務(wù)部門在核算差旅費用后，將費用報銷款項及時支出給員工本人，并及時記錄差旅費用發(fā)生情況，作為公司預(yù)算和財務(wù)報表的緊要依據(jù)。第十二條員工應(yīng)保存差旅費用報銷申請表、憑證原件及發(fā)票等相關(guān)料子，以備公司審計和核實。第三章差旅費用標準第十三條差旅費用標準參照國家和地方相關(guān)法規(guī)，并結(jié)合公司的實際情況進行訂立。具體標準如下：1.交通費在城市內(nèi)出差，可依據(jù)具體距離選擇乘坐公共交通工具或者使用公司車輛，具體費用依照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。市外出差，可依據(jù)實際需要選擇乘坐飛機、動車、高鐵、汽車等交通工具，具體費用依照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.食宿費城市內(nèi)留宿費用依照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不得超出市場價。市外留宿費用依照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不得超出市場價。3.通信費出差期間因公需使用移動電話、上網(wǎng)等產(chǎn)生的通信費用，依照公司相關(guān)政策執(zhí)行。4.其他費用出差期間因公務(wù)需要產(chǎn)生的其他必需費用，如會議費、禮品費等，依照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十四條公司有權(quán)對差旅費用標準進行調(diào)整，并及時通知全體員工。第十五條員工應(yīng)遵守公司訂立的差旅費用標準，不得超出或私自更改標準。第四章監(jiān)督和紀律第十六條公司各部門及時監(jiān)督和檢查員工的差旅費用核算，對違反制度和標準的行為予以矯正和處理。第十七條對于有意虛報、冒領(lǐng)差旅費用或其他違反制度的行為，公司將嚴厲處理，追究責(zé)任，并依據(jù)情況采取相應(yīng)的紀律處分措施，包含但不限于扣減績效、罰款、停職、辭退等。第十八條員工對差旅費用核算制度有疑問或發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時向上級報告，搭配公司進行調(diào)查和處理。第五章附則第十九條本制度由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋和修改，并報公司領(lǐng)導(dǎo)批準后生效。第二十條本制度自頒布之日起執(zhí)行，廢止以前與本制度相悖的相關(guān)規(guī)定。第二十一條對本制度中未盡事宜，可由公司財務(wù)部門依據(jù)需要提出增補規(guī)定，并報公司領(lǐng)導(dǎo)批準后執(zhí)行。以