收款與賬戶管理制度

收款與賬戶管理制度一、收款管理1.1收款方式1.1.1公司接受的收款方式包含但不限于：現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬、電子支出和支票。1.1.2出于財務(wù)管理和風(fēng)險掌控的考慮，介紹使用電子支出和銀行轉(zhuǎn)賬作為收款方式。1.2收款賬戶設(shè)置1.2.1公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)設(shè)置和管理全部收款賬戶。1.2.2公司應(yīng)依據(jù)業(yè)務(wù)需要，合理設(shè)置后續(xù)分類的收款賬戶，確保收款操作的準(zhǔn)確性和便利性。1.3收據(jù)開具與管理1.3.1每筆收款均應(yīng)開具收據(jù)，認(rèn)真記錄收款金額、日期、客戶信息等相關(guān)內(nèi)容。1.3.2收款人應(yīng)妥當(dāng)保管全部收據(jù)，并依照公司訂立的管理流程進(jìn)行歸檔。1.3.3財務(wù)部門負(fù)責(zé)定期審查和核對收據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性。1.4收款錄入與核對1.4.1全部收款應(yīng)及時錄入公司財務(wù)系統(tǒng)。1.4.2收款人應(yīng)認(rèn)真核對并確認(rèn)收款金額、收款方式和收款賬戶等信息的準(zhǔn)確性。1.4.3財務(wù)部門負(fù)責(zé)對收款信息進(jìn)行核對和審計，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。二、賬戶管理2.1銀行賬戶管理2.1.1公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)開立和管理全部與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的銀行賬戶。2.1.2開立銀行賬戶時，應(yīng)供應(yīng)真實、準(zhǔn)確的企業(yè)信息，并依照相關(guān)法律法規(guī)的要求辦理相關(guān)手續(xù)。2.1.3每個銀行賬戶應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)，確保賬戶資金的安全性和管理的專業(yè)性。2.1.4賬戶資金余額應(yīng)定期進(jìn)行核對和調(diào)整，確保賬戶余額的準(zhǔn)確性。2.2賬戶授權(quán)管理2.2.1公司財務(wù)部門應(yīng)設(shè)立賬戶授權(quán)管理制度，確保資金安全和權(quán)限管理。2.2.2全部賬戶操作（轉(zhuǎn)賬、支出等）均需經(jīng)過授權(quán)人員的審批和簽字確認(rèn)。2.2.3授權(quán)人員應(yīng)確保對賬戶操作的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，任何違規(guī)行為將被嚴(yán)厲處理。2.3賬戶資金監(jiān)控2.3.1財務(wù)部門應(yīng)定期對賬戶資金進(jìn)行監(jiān)控，確保賬戶資金的安全性和正常運(yùn)作。2.3.2如發(fā)現(xiàn)賬戶異常情況，應(yīng)及時采取措施進(jìn)行處理，并向相關(guān)部門和管理人員進(jìn)行報告。2.3.3財務(wù)部門對賬戶資金的使用和流向進(jìn)行嚴(yán)格的管理和監(jiān)督，確保資金使用的合理性和透亮度。2.4應(yīng)收賬款管理2.4.1財務(wù)部門負(fù)責(zé)管理和催收公司的應(yīng)收賬款，確保及時回籠資金。2.4.2對于拖欠還款的客戶，財務(wù)部門應(yīng)自動與其聯(lián)系并采取適當(dāng)措施催收。2.4.3財務(wù)部門應(yīng)及時更新應(yīng)收賬款的賬齡分析和風(fēng)險評估，確保風(fēng)險可控。三、違規(guī)處理3.1收款違規(guī)處理3.1.1如發(fā)現(xiàn)收款操作存在違規(guī)行為，財務(wù)部門應(yīng)立刻采取相應(yīng)措施并進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查。3.1.2對于涉及違法行為的收款，應(yīng)及時報告相關(guān)部門和主管領(lǐng)導(dǎo)，搭配相關(guān)部門的調(diào)查工作。3.2賬戶管理違規(guī)處理3.2.1如發(fā)現(xiàn)賬戶管理存在違規(guī)行為，財務(wù)部門應(yīng)立刻采取相應(yīng)措施并進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查。3.2.2對于涉及違法行為的賬戶管理，應(yīng)及時報告相關(guān)部門和主管領(lǐng)導(dǎo)，搭配相關(guān)部門的調(diào)查工作。3.2.3對于賬戶管理違規(guī)行為嚴(yán)重的員工，公司將依據(jù)情節(jié)輕重，采取相應(yīng)的紀(jì)律處分措施。四、附則4.1本制度自發(fā)布之日起生效，并提示全體員工嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定。4.2公司財務(wù)部門應(yīng)訂立相應(yīng)的操作流程和文件管理規(guī)范，確保本制度的執(zhí)行和監(jiān)督。4.3對于本制度中未盡事宜，公司財務(wù)部門有權(quán)依據(jù)實際情況進(jìn)行解釋和增補(bǔ)。4.4本制度的解釋權(quán)歸公