工程結(jié)算審核流程

工程結(jié)算審核流程一、制定目的及范圍為了提高工程結(jié)算的審核效率，確保工程款項的合理支出，特制定本流程。該流程適用于公司所有工程項目的結(jié)算審核工作，包括但不限于土建工程、安裝工程及其他各類專業(yè)工程的結(jié)算。二、結(jié)算審核原則1.結(jié)算審核必須遵循“真實性、合法性、公正性”的原則，確保結(jié)算資料的真實性和合法性，維護(hù)公司利益。2.各項支出應(yīng)依據(jù)合同約定和實際發(fā)生情況進(jìn)行審核，確保結(jié)算金額合理。3.所有結(jié)算資料必須完整、規(guī)范，確保審核過程的高效性。三、結(jié)算審核流程1.結(jié)算申請1.1項目經(jīng)理在工程竣工后，及時準(zhǔn)備相關(guān)結(jié)算資料，包括但不限于工程量清單、合同文件、變更簽證、驗收報告等。1.2項目經(jīng)理填寫《結(jié)算申請表》，并附上相關(guān)支持文件，向財務(wù)部提交結(jié)算申請。2.資料初審2.1財務(wù)部收到結(jié)算申請后，安排專人對結(jié)算資料進(jìn)行初步審核。2.2初審內(nèi)容包括：審核資料的完整性、準(zhǔn)確性、合法性，核對合同條款及變更情況。2.3若資料不完整或存在問題，財務(wù)部應(yīng)及時反饋給項目經(jīng)理，要求補(bǔ)充或修正。3.現(xiàn)場核查3.1財務(wù)部審核通過后，組織相關(guān)人員進(jìn)行現(xiàn)場核查，確保工程量的真實性。3.2核查過程中，需與項目經(jīng)理、施工單位代表進(jìn)行溝通，確認(rèn)工程實際完成情況。3.3現(xiàn)場核查結(jié)果形成《核查報告》，作為后續(xù)審核的重要依據(jù)。4.結(jié)算審核4.1財務(wù)部根據(jù)初審和現(xiàn)場核查結(jié)果，對結(jié)算資料進(jìn)行全面審核。4.2審核內(nèi)容包括：工程量計算、單價核算、合同約定、變更內(nèi)容及其他相關(guān)費用的合理性。4.3對于審核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，財務(wù)部應(yīng)及時記錄，并要求項目經(jīng)理進(jìn)行解釋或調(diào)整。5.審核意見反饋5.1審核完成后，財務(wù)部將審核意見形成《審核報告》，并反饋給項目經(jīng)理。5.2若審核通過，財務(wù)部將結(jié)算資料匯總，準(zhǔn)備結(jié)算付款申請。5.3若審核未通過，財務(wù)部應(yīng)明確指出問題所在，并要求項目經(jīng)理進(jìn)行整改。6.結(jié)算付款申請6.1財務(wù)部在審核通過后，編寫《結(jié)算付款申請》，提交公司負(fù)責(zé)人審批。6.2審批通過后，財務(wù)部依據(jù)合同約定和審核結(jié)果，安排結(jié)算款項的支付。6.3所有結(jié)算付款記錄應(yīng)保存?zhèn)洳?，確保財務(wù)管理的規(guī)范性。四、備案與存檔所有結(jié)算審核完畢后，財務(wù)部需將《結(jié)算申請表》、《審核報告》、《核查報告》及相關(guān)支持文件進(jìn)行歸檔。文檔保存期限按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，以備后續(xù)查閱。五、結(jié)算審核紀(jì)律1.審核人員職責(zé)：審核人員需對結(jié)算資料的真實性和合法性負(fù)責(zé)，嚴(yán)格遵循審核流程，確保審核結(jié)果的公正性。2.項目經(jīng)理責(zé)任：項目經(jīng)理需確保提交的結(jié)算資料完整、真實，配合審核工作的開展，及時整改審核反饋的問題。3.保密規(guī)定：涉及結(jié)算審核的相關(guān)資料，須妥善保管，審核人員不得泄露與結(jié)算相關(guān)的商業(yè)秘密及敏感信息。六、反饋與改進(jìn)機(jī)制為了提高結(jié)算審核的效率和準(zhǔn)確性，建立定期反饋與改進(jìn)機(jī)制。每次結(jié)算審核完成后，審核人員應(yīng)總結(jié)審核中遇到的問題及建議，形成《審核反饋意見》。定期召開總結(jié)會議，討論改進(jìn)方案，持續(xù)優(yōu)化審核流程，確