2024年銀行重點經營工作總結（8篇）

2024年銀行重點經營工作總結（精選8篇）_銀行經營工作

總結

第1篇：商業(yè)銀行經營學重點

商業(yè)銀行：是以追求利潤最大化為目標，通過多種金融負債籌集資金，以多種金融資產為其

經莒對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，升向客戶提供多功能、綜合國員務的金融企業(yè)。銀行資本

充足性銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的

最低限度；同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構成，應該符合銀行總體經營目標或所需新增資本

的具體目的。商業(yè)銀行負債：是商業(yè)銀行所承擔的一種經濟業(yè)務，銀行必須用自己的資產或提供

的勞務去償付。

信用分析：對借款人的道德品格、資本實力、還款能力、擔保及環(huán)境條件等翱牛進行系統(tǒng)分

析，以確定是否給予貸款及相應的貸款條件?，F(xiàn)代租賃：也稱金蹦賃或融資租賃，是以融資為

目的的而進行的一種租賃活動。融資性租賃：是以商品金融形勢表現(xiàn)的借貸資金運動形式，是集

融資和融物為一體的信用方式，兼有商品信貸和資金信貸的雙重特征。

銀行信托業(yè)務：是一種以信托為基礎,以財產為中心，以委行為方式的財產管理制度。

表外業(yè)務指商業(yè)銀行從事的按照通行會計準則不列如資產負債表內不影響其資產總額，

但能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動。

擔保業(yè)務：銀行應某一交易中一方申請，承諾當申請人不能履約時由銀行承擔對另一方的全

部義務的行為。

備用信用證：是銀行擔保業(yè)務的一種主要類型，通常是為投標人中標后簽約、借款人還款及

履約保證金等提供擔保的書面保證書。商業(yè)信用證：是國際貿易結算中的一種重要方式，懸旨進

口商請求當?shù)劂y行開出的一種證書，授權出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證

規(guī)定的條件下，愿意承兌或者付款承購出口商交來的匯票單據。

基金托管業(yè)務：有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全

部資產,為托管的基金辦理基金資產清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運作

等業(yè)務。

個人理財業(yè)務：具體是指基于客戶的財務狀況和一定財務假設，綜合考慮客戶的需求和風險

承受能力，進行投資組合的調整。

咨詢顧問業(yè)務：商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信貸等方面的優(yōu)勢，收集整理有關信息，

并通過對這些信息以及銀行與客戶資金運動的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案提供給客戶，

以滿足其業(yè)務經營管理或發(fā)展需要的服務活動。銀行國際業(yè)務：從廣義上說，是指所有涉及外幣

或外國客戶的活動，包括銀行在國外的業(yè)務活動以及國內所從事的有關國際業(yè)務。

離岸金融業(yè)務：指本國境內發(fā)生的外國機構（或個人）之間以外幣進行交易，特指非居民間

的融資活動，即外國貸款者、投資者與外國籌資者間的業(yè)務。

商業(yè)銀行風險：商業(yè)銀行在經營活動中，因不確定因素的單一或綜合影響，使商業(yè)銀行遭受

損失或獲取額外收益的機會和可能性。

福費廷：又稱票據包買，在延期付款的國際留易中，出口商把經進口商承兌并經進口地行擔

保后，期限在半年以上的遠期匯票，以貼現(xiàn)方式無追索權地售給出口商所在地銀行或其他金融機

構，以實現(xiàn)提前取得現(xiàn)款的目的。

商業(yè)銀行的功能

1、信用中介。指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務和資產業(yè)務，充當有閑置資金者和資金短缺者之間

的中介人，實現(xiàn)資金的融通。

2、支付中介。商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨巾結算、貨巾支付、貨巾兌

換和轉移付款等業(yè)務活動。

3、金醐艮務。商業(yè)銀行利用其在國民經濟活動中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付

中介業(yè)務過程中所獲得的大量信息運用計算機網絡等技術手段和工具為客戶提供的其他服務。

4、信用創(chuàng)造，是商業(yè)銀行的特殊功能，指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，

通過發(fā)放貸款或從事投資業(yè)務而衍生出更多存款，從而擴大社會貨幣供給量。

5、調節(jié)經濟。商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調劑社會各部門的資金余缺，有時商業(yè)銀行

還可以通過在國際市場上的融資活動，來調節(jié)本國的國際收支狀況。

6、風險管理。商業(yè)銀行承擔了金融市場上的風險套利職能，承擔了信用風險和市場風險的

職能。

商業(yè)銀行在國民經濟中的地位

1、商業(yè)銀行已成為整個國民經濟活動的中樞。

2、商業(yè)銀行的業(yè)務活動對全社會的貨幣供給具有重要影響.

3、商業(yè)銀行已成為社會經濟活動的信息中心。

4、商業(yè)銀行已成為國家實施宏觀經濟政策的重要途徑和基礎。

5、商業(yè)銀行已成為社會資本運動的中心。創(chuàng)立商業(yè)銀行的條件

1、經濟條件

(1)人口狀況.該地區(qū)的人口數(shù)量、人口變動趨勢

(2)生產力發(fā)展水平。商業(yè)銀行應當設在人口眾多且生產力水平較高的地區(qū)。(3)工商

企業(yè)經營狀況。其與銀行業(yè)務的興衰息息相關。(4)地理位置。商業(yè)銀行應當選擇設立在交通

發(fā)達的地區(qū)。

2、金融條件

(1)信用文化。商業(yè)銀行的經營沽動是以借貸為主的信用活初，這種信用活動是以公眾對

信用的需求為基礎的。

(2)經濟貨幣化程度。其與市場經濟的發(fā)展水平正相關。

(3)金融市場發(fā)育狀況。成熟的金融市場可為銀行業(yè)務拓展提高良好的市場基礎。

(4)金融機構競爭狀況。創(chuàng)新能力較強的銀行在金融企業(yè)較多的地區(qū)往往能獲得更多的盈

利機會。

(5)管理當局的有關政策。建立商業(yè)銀行制度的基本原則(1)有利于銀行競爭

(2)有利于保護銀彳亍體系安全(3)使銀行保持適當規(guī)模商業(yè)銀行的經營目標

1、安全性目標。即要求銀行在經營活動中，必須保持足夠的清償能力,經得起重大風險和

損失，能夠隨時應付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。

2、流動性目標。商業(yè)銀行保持隨時能以適當?shù)膬r格取得可用資金的能力，以便隨時應付客

戶提存以及銀行其他支付的需要。

3、盈利性目標。是商業(yè)銀行經營活動的最終目標，要求商業(yè)銀行的經營管理者在可能的情

況下，盡可能地追求利潤最大化。商業(yè)銀行的經營環(huán)境

1、宏觀經濟波動加劇，金融危機頻頻發(fā)生

2、金融市場迅猛發(fā)展,銀行面臨激烈競爭

3、銀行監(jiān)管不斷加強，促使銀行改善內控機制分子對策

分子對策是針對《巴塞爾協(xié)議》中的資本計算方法，盡量提高商業(yè)銀行的資本總量，改善和

優(yōu)化資本結構。

1、內源資本策略。在銀行熠加利潤留存而不影響其股價的前提下，這種內源資本來源是銀

行充實資本金的第一選擇。

2、外源資本策略。為了不影響股東的利益以及增強今后進一步籌資的靈活性，銀行可以通

過發(fā)行非累枳性優(yōu)先股或將資本盈余部分以股票股息形式發(fā)給股東等方式熠加核心資本。分母對

策

分母對策在于優(yōu)化資產結構，盡量降低風險權數(shù)高的資產在總資產中所占的比重，同時加強

表外業(yè)務管理，盡可能選擇轉換系數(shù)較小及相應風險權數(shù)小的表外資產。分母對策重點在于減少

資產規(guī)模，降低商業(yè)銀行的風險資產額，從而提高資本與風瞼資產的比重。

1、壓縮銀行的資產規(guī)模。

2、調節(jié)資產結構。銀行負債的作用

1、銀行負債是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經營的先決條件。負債業(yè)務是商業(yè)銀

行開展資產業(yè)務的基礎和前提。

2、銀行負債是保持銀行流動性的手段。

3、銀行負債是社會經濟發(fā)展的強大推動力。

4、銀行負債構成社會流通中的貨幣量。

5、負債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道。存款工具創(chuàng)新的原則

1、規(guī)范性原則。創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范。要依據銀行存款所固有的功能進行

設計，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。

2、效益性原則。存款工具創(chuàng)新必須堅持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過

原有存款的平均成本為原則。

3、連續(xù)性原則。銀行存款工具創(chuàng)新是一個不斷開發(fā)的進程，因此必須里持不斷開發(fā)、連續(xù)

創(chuàng)新的原則。

4、社會性原則?，F(xiàn)金資產的構成1、庫存現(xiàn)金，指商業(yè)銀行，呆存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。

2、在中央銀行存款，指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準備金,包括法定存款準

備金和超額存款準備金.

3、存放同業(yè)存款，指商業(yè)銀行存放在代理行和相關銀行的存款。

4、在途資金。也稱未達款，是本行通過對方銀行向外地付款單位和個人收取的票據款項。

現(xiàn)金資產的作用（重點）

1、保持清償力

2、保持流動性貸款政策的內容

1、貸款業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略

2、貸款業(yè)務規(guī)程及權限劃分

3、貸款規(guī)模碎控制

4、貸款結構及區(qū)域分布

5、貸款擔保

6、貸款定價

7、貸款檔案管I里政策

8、貸款的日常管理和催收制度

9、不良貸款的管理

制定貸款政策應考慮的因素（很重要）

1、有關法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策。要使銀行的貸款業(yè)務既合法，又合理，既體

現(xiàn)國家法律和政策的要求，又能取得較好的經濟效益。

2、銀行的資本金狀況。銀行的資本金狀況對貸款政策有重簸響。

3、銀行負債結構。商業(yè)銀行的負債結構和負債的穩(wěn)定性狀況也是影響銀行貸款政策的一個

重要因素。

4、服務地區(qū)的經濟條件不眸濟周期。銀行所在地區(qū)的經濟發(fā)展狀況，對銀行貸款政策有著

直接的影響。

5、銀行信貸人員的素質。信貸人員的素質包括其知識水平、能力、經驗、責任心等。

銀行債券投資的功能（很重要）

1、分散風險，獲取穩(wěn)定的收益。在沒有合適貸款機會時，銀行將資金投資于高信用等級的

證券，獲取穩(wěn)定的收益，可在分散風險的前提條件下保持或提高利潤水平。

2、保持流動性。可銷性很強的短缺證券是商業(yè)銀行理想的高流動性資產。

3、逆經濟周期的調節(jié)手段。在經濟衰退期，貸款需求下降，風險增大，銀行擴大對證券的

投資，從而可以"熨平”銀行收益的波動。

4、合理避稅。商業(yè)銀行投資的證券大都集中在國債和地方政府債券上，可以利用證券組合

達到避稅目的，使收益進一步提高。證券投資風險類別

1、信用風險。也稱違約風險，指債務人到期不能償還本息的可能性。

2、通貨膨脹風險，指由于不可預期的物價波動而使證券投資實際收入下降的可能性。

3、利率風險，指由于市場利率水平波動而引起證券價格的變動，從而給銀行證券投資造成

資本損失的可能性。

4、流動性風險，指某些證券由于難以交易而使銀行收入損失的可能性。梯形期限策略

梯形期限策略，也稱為期限間隔方法?；舅悸肥牵焊鶕y行資產組合中分布在證券上的資

金量，把它們均勻地投資在不同期限的同質證券上，在由到期證券提供流動性的同時，可由占比

重較高的長期限證券帶來較高收益率。優(yōu)點:管理方便，易于掌握。

銀行不必對市場利率走勢進行預測，也不需頻繁進行證券交易業(yè)務。

這種投資組合可以在保障銀行避免因利率波動出現(xiàn)投資損失的同時，使銀行獲取至少是平均

的投資回報。

缺點：過于僵硬，缺少靈活性，當有利于的投資機會出現(xiàn)時，不能^用新的投資組合來擴大

利潤，特別是當短期利率提高較快時。

作為二級準備證券的變現(xiàn)能力有局限性。杠鈴結構方法

杠鈴結構方法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個組別，銀行資金只分布在這兩類證券上，

而對中期證券一股不予考慮。杠鈴結構方法要求所投長期證券在其償還期達到中期證券時就賣出，

并將其收入重投資于長期證券。所投短期證券到期后若無流動性補充需求，再投資于短期證券。

優(yōu)點：杠鈴結構方法能使銀行證券投資達到流動性、靈活性和盈利性的高效組合。缺點：該方法

對銀行證券轉換能力、交易能力和投資經驗要求較高，對那些缺乏這方面能力和人才的銀行，其

他方法也許更為有效。表外業(yè)務的特點：

靈活性大、規(guī)模龐大、交易集中、盈虧巨大、透明度低表外業(yè)務發(fā)展的原因（很重要）

1、規(guī)避資本管制，增加盈利來源

2、適應金融環(huán)境的變化

3、轉移和分散風險

4、適應客戶對銀行服務多樣化的需要

5、銀行自身擁有有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務。

6、科技進步推動了銀行表外業(yè)務。如電子銀行與網絡銀行的出現(xiàn)。

國際業(yè)務組織機構：國際業(yè)務部、國外分行、國夕M七E里行、國外子銀行、國際聯(lián)合銀行、銀

行俱樂部

銀行在經營外匯交易的策略（很重要）

1、在匯率預測基礎上進行^匯交易決策。應采用基本分析法和技術分析方法對外匯市場進

行分析，考察匯率的中長期趨勢，并據此判斷是否進行交易,以及以何種方式進行交易。

2、選擇合適的交易方。在選擇交易方應考慮以下四個方面：交易方的服務、交易方的資信

度、交易方的報價速度、交易方報價的水平。

3、建立和完善外匯交易程序及規(guī)則。在外匯交易時，應遵循各項交易規(guī)則，保證外匯交易

正常運行。

4、選擇和培養(yǎng)高素質的交易員。應當選擇心理素質好,專業(yè)能力強，且恪守職業(yè)操守的交

易員。

商業(yè)銀行績效評價體系（非常重要）

商業(yè)銀行績效評價體系是一組財務比率指標按實際銀行經營總目標過程中所受到的制約因

素分為四類，即盈利性指標、流動也旨標、風險性指標、清償力指標.

1、盈利性指標衡量商業(yè)銀行運用資金賺取收益同時控制成本費用支出的能力。

資產收益率=純利潤/資產總額

銀行利差率二（利息收入-利息支出H盈利資產非利息收入=（非利息收入-非利息支出）

?資產總額銀行利潤率=純利潤+總收入權益報酬率=純利潤+資本總額

2、流動性指I示，反應了銀行的流動性供給和各種實際的或潛在的流動性需求之間的關系。

現(xiàn)金資產比例是銀行所持現(xiàn)金資產與全部資產之比。短缺國庫券才寺有比例，該值越高，銀行

的流動性越好。持有證券比例。

短缺資產/易變資產

貸款資產比例是銀行貸款資產與銀彳迨部資產的比值。易變負債比例是易變負債與全部負債

之比。預計現(xiàn)金流量比是預計現(xiàn)金流入與流出的比值。

3、風瞼指標將影響收益的因素做了分類，并定量反映了商業(yè)銀行面臨的風險程度和抗風險

能力。主要包括衡量利率風險和信用風險的指標。

4、清償能力指標,是指銀行運用其全部資產償付債務的能力，反映了銀行債權人所受保障

程度。

凈值/資產總額

該比例將資本量與資產總額結合起來，簡單地反映出銀行動用自有資金，在不損害債權人的

利益的前提下應付資產損失的能力。

凈值/風險資產

體現(xiàn)了資本吸收資產損失的保護性能力，能準確反映銀行的清償能力。

《巴塞爾協(xié)議》中資本充足率指標

資產增值率和核心資本增長率

反映出銀行清償能力的變化情況。

現(xiàn)金股利/利潤

該指標值較大，意味著銀行清償力未實現(xiàn)其應達到的標準。商業(yè)銀行風險類別

按風險主體構成分為資產風險、負債風險、中間業(yè)務風險、外5匚風險;按風險產生的原因可

分為客觀風瞼和主觀風險；

按風瞼程度高低可分為低度風險、中度風險和高度風險;按風險的性質可分為靜態(tài)風險和

動態(tài)風險；

按業(yè)務面臨的分析分為流動性風險、利率風險、信貸風險、投資風險、匯率風險和資本風險

1、流動性風險。指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補客戶取款需求和未能滿足客戶合理的貸

款需求或其他即時的現(xiàn)金需求引起的風險。

2、利率風險，由于市場利率波動造成商業(yè)銀行持有資產的資本損失和對銀行收支的凈差額

產生影響的金融風險。

3、信貸風險，指接受信貸者不能按約償付貸款的可能性。信貸風險是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)風險，

是銀行信用風險中的一部分。

4、投資風瞼,是商業(yè)銀行因受未來不確定性的變動影響而使其投入的本金和預期收益產生

損失的可能性。、5、匯率風險，孑旨銀行在國際業(yè)務中，其持有的外匯資產或負債因匯率波動而

造成價值增減的不確定性。

6、資本風險，指商業(yè)銀彳丁最終支付清償能力方面的風險。這類風險的大小說明銀行資本的

耐力程度。風險識別：

（銀行經營環(huán)境、銀行管理環(huán)境、銀行在金融系統(tǒng)中的地位、銀行債權人的法律地位、銀行

所有權及法律地位）引起的風險的識別。商業(yè)銀行發(fā)展的趨勢

銀行再造的策略

1、根據對客戶價值定價。即根據客戶對銀行產品的滿意度和客戶得到銀行產品或服務后所

能獲得的效益來定價。

2、業(yè)務外包。商業(yè)銀行把部分原來一直由自己經營的業(yè)務外包給其他機構來處理。

3、實行客戶與銀行的單，同妾觸策略.單點接觸是要求一體化能在一個地方為客戶提供全面

服務，即所渭的"一站式服務"。

4、建立中心-----輻射式組織結構。這種結構要求銀行處理好集權與分權的關系。銀行再造

對我國銀行業(yè)的啟示：

1、我們應當以業(yè)務流程改造為核心，實現(xiàn)科學的經營管理；

2、我們應當創(chuàng)造性的使用信息技術，使銀行管理取得突破性的進展；

3、我們應當樹立以客戶利謚而重建銀行的觀念，提供更高的對客戶價值。了解：

測定指標和測定方法P45銀行并購原因和影響P55商業(yè)銀行存款業(yè)務P70現(xiàn)金資產管理

原則P1051、總量適度原則。指銀行現(xiàn)金資產的總量必須保持在一個適當?shù)囊?guī)模上。

2、適時調節(jié)原則，指銀行要根據業(yè)務過程中的現(xiàn)金流量變化，及時地調節(jié)資金頭寸，確保

現(xiàn)金資產規(guī)模適度。

3、安全保障原則。銀行廁金資產特別是庫存現(xiàn)金的管理中，必須健全安全保衛(wèi)制度，嚴

格業(yè)務操作規(guī)程，確保資金的安全無損。貸款定價P126信息分析技術P147信用分析的內容

分類有幾種，如5C,品格、能力、資本、擔保、環(huán)境條件；5W，借款人、借款用途、還

款期限、擔保物、如何還款；5P,個人因素、目的因素、償還因素、保障因素、前景因素

1、借款人的品格。指借款人不僅要有償還債務的意愿，還有具備承擔各種義務的責任感。

2、借款人的能力。指借款人運用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力，而利潤的大小又取

決于借款人的生產經營能力和管理能力。

3、借款人的資本。資本是借款人財產的貨幣價值，反映借款人的財力和風瞼承擔能力，并

作為其從銀行取得貸款的決定性因素。

4、借款人貸款的擔保。貸款擔保的作用在于為銀行貸款提供一種保護。

5、借款人經營的環(huán)境條件,指借款人自身的經營狀況和外聊境。資產管理理論P317

第2篇：商業(yè)銀行經營學考試重點

1.商業(yè)銀行：以追求利潤最大化為目標，通過各種金融負債籌集資金，以多種金融資產為其

經營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。

2.商行性質①具有一般的企業(yè)特征:獨立核算、自負盈虧,獲得最大利潤是商行產生和經營的

基本前提、內在動力②是特殊的企業(yè)：經營貨幣資金的金融企業(yè)③不同于其他金融機構：能提供

更多更全面的金融服務、吸收活期存款。

1694年，世界上第一家股份制銀行一英格蘭銀行一現(xiàn)代銀行業(yè)產生的象征,世界上第一家

央行。

3.商行組織結構體系：決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)、管理系統(tǒng)。

4.商行體系類型

（-）按資本所有權劃分：國有控股商業(yè)銀行（工中建農交）；企業(yè)集團所有的銀行（招行

光大華夏中信平安）；股份公司制的銀行（上海浙商恒豐渤海深發(fā)展浦發(fā)民生招商興業(yè)南京北

京寧波華夏）

（二）按業(yè)務覆蓋地域：區(qū)域性、全國性、國際性銀行

（三）按組織形式：單兀制銀行（不設分支同胞的商行）；分行制銀行（在總行之下，可在

本地或外地設有若干分支機構，并都可以從事商業(yè)銀行業(yè)務的商行）4:084、商行經營目標:如

何理解商行三性，如何提高商行核心競爭力

（-）安全性:要求銀行在經營活動中，必須保持足夠的清償能力，經得起重大風險和損失，

能隨時應付客戶提存，滴客戶對銀行保持堅定的信任。①保持較高的資本充足率②合理安排資產

規(guī)模和結構，注重資產質量③必須遵紀守法，合法經營

（二）流動性，商行保持隨時能以適當價格取得可用資金的能力，以便隨時應付客戶提存及

銀行其他支付的需要。①｛勒髓當?shù)馁Y產準備②保持資產的變現(xiàn)能力③提高銀行的彈性負債能力

④保證銀行資產負債的比例協(xié)調。（流動性最高的資產：庫存現(xiàn)金、超額準備金存款、在其他銀

行的活期存款）［庫存現(xiàn)金，超額準備金存款，國庫券的持有,是為了保持流動性］

（三）盈利性，是商行活動的最終目標，要求商行的經營管理者在可能的情況下，盡可能追

求利潤最大化。商行的盈利來目于銀行業(yè)務收入與業(yè)務支出的差。［如何盈利?存貸款利差，中間

業(yè)務表外業(yè)務］

5.商行資本：商行通常將所有者權益稱為一級資本或核心資本，將長期債務稱為二級資本或

附屬資本。自有資本:風瞼資本28%三年前，現(xiàn)在一級資本:風險資本26%

6.普通股:銀行普通股是一種主權證書，構成銀行資本的核心部分，不僅代表對銀行的所有權

而且具有永久性質.優(yōu)先股:一種兼有普通股與債券特點的股票，銀行優(yōu)先股持有人按固定股息率

取得股息，對銀行清算的蒯余資產的分配權優(yōu)于普通股持有人，不擁有對銀行的表決權.商行普通

股和優(yōu)先股區(qū)別①普通股股東享有公司的經營參與權而優(yōu)先股股東一般不享有公司的經營參與

權②普通股股東的收益要視公司的贏利狀況而定，而優(yōu)先股的收益是固定的③普通股股東不能退

股，只能在二級市場上變現(xiàn)，而優(yōu)先股股東可依照優(yōu)先股股票上所附的贖回條款要求公司將股票

贖回④優(yōu)先股票是特殊股票中最主要的一種，在公司贏利和剩余貶產的分配上享有優(yōu)先權。7:33

7.資本盈余：企業(yè)在經營過程中由于接受捐贈、股本溢價以及法定財產重估增值等原因所形

成的公積金。

8.留存收益：尚未動用的銀行累計稅后利潤部分，是銀行所有者權益的一個項目.（它來源于企

業(yè)的生產經營活動所實現(xiàn)的凈利潤，包括企業(yè)的盈余公積金和未分酉杯IJ潤兩個部分，其中盈余公

積金是有特定用途的累積盈余，未分酉號I」?jié)櫴菦]有指定用途的累積盈余）8:00

9銀行資本充足性：銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以

維持充分信譽的最低限度，同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構成.，應該符合銀行總體經營目標

或所需新增資本的具體目的。①資本數(shù)量的充足性［適度，并非越多越好,高資本量浪費投資機

會］②資本結構的合理性（當貸款需求不足而存款供給相對充分時，銀行增資的方式應以增加附

屬資本位置，反之，增加銀行核心資本）巴塞爾協(xié)議關于資本充足性：一級資本匕恃=核心資本

/風險資產總額二級資本比率=附屬資本/風險資產總額一級資本充足率：下限調至6%,核心一

級資本充足率下限4.5%

10.活期存款：可由客戶隨時存取和轉讓的存款，沒有確切的期限規(guī)定，銀行也無權要求客

戶取款時做事先的書面通ML定期存款：客戶和銀行預先約定緇期限的存款。儲蓄存款：居民

個人在銀行的存款。

L可轉讓定期存單：按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金可在市場上買賣的票證。

10:59

2.存款成本構成:利息成本，營業(yè)成本，資金成本，可用資金成本相關成本,加權平均成本，邊際

存款成本。

3.商行從事短期借款業(yè)務的意義①短期借款為銀行提供了絕大多數(shù)非存款資金來源②是滿

足銀行周轉金需要的重要手段③提高了商行的資金管理效率④既擴大了商行的經營規(guī)模,又加強

了外部的聯(lián)系和往來。

4.短期借款的主要渠道①同業(yè)借款:金融君四之間的短期資金融通［同業(yè)拆借利率一般高于存

款低于貸款，接近市場利率］②向中央銀行借款，包括再貼現(xiàn)（經營票據貼現(xiàn)業(yè)務的商行將其買入的

未到期的貼現(xiàn)匯票向央行再次申請貼現(xiàn)）和再貸款（央行向商行的信用放款）。商行向中央銀行借款

只能用于調節(jié)頭寸、補充儲備不足和資產的應急調整，而不能用于貸款和證券投資③轉貼現(xiàn)，指

中央銀行以外的投資人在二級市場上購進票據的行為④回購協(xié)議商行在出售證券等金融資產時

簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購匯所賣證券，以獲得及時可用資金的交易方式⑤歐洲

貨幣市場借款⑥大面額存單:可轉讓利率高兼流動性盈利性5現(xiàn)金資產：銀行持有的庫存現(xiàn)金以

及與現(xiàn)金等同的課隨時用于支付的銀行資產。構成:庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、

在途資金。作用①保持清償力嬲持流動性

6.資金頭寸：商行能夠運用的資金。包括基礎頭寸（庫存現(xiàn)金^超額存款準備金）和可用頭

寸（基礎頭寸和銀行存放同業(yè)的存款）o用途:保持流動性與清償力

7.現(xiàn)金資產的管理原則①總量適度原則:銀行現(xiàn)金資產的總量必須保持在一個適當?shù)囊?guī)模上

②適時調節(jié)原則:銀行資艮據業(yè)務過程中的現(xiàn)金流量變化，及時地調節(jié)資金頭寸，確?，F(xiàn)金資產

的規(guī)模適度③安全保障原則。

8.法定存款準備金：根據商行存款余額，按照法定的比率向中央銀行繳存的準備金。超額準

備金：商行在央行準備金賬戶上超過了法定存款準備金的那部分存款。影響因素:存款波動，貸款

的發(fā)放與收回，向央行借款，同業(yè)往來

9.貸款種類①按期限分:活期貸款、定期貸款和透支②按貸款保障條件:信用貸款、擔保貸款

和票據貼現(xiàn)③技貸款的質量（風險程度）:正常貸款、關注貨款（有潛在問題）、次級貸款（借款人

的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入已不足以保證還款，需要出售變賣資產或對外

融資乃至執(zhí)行抵押擔保來還款）、可疑貸款（借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行擔保等措施也肯定

要造成一定損失）損失貸款（全部或大部分已經損失）④按償還方式:一次性償還，分期償還.10.貸款

政策：商業(yè)銀行知道和規(guī)范貸款業(yè)務、管理和控制貸款JXW僉的各項方針、措施和程序的總和。貸

款/存款匕碎不得超過75%

L貸款定價考慮因素：資金成本,貸款風險程度，貸款的期限，貸款管理費用，存款余額,還款方

式，銀行與借款人之間的關系，資產收益率目標。

2.貸款程序①貸款申請②貸款調查③對借款人的信用評估④貸款審批⑤借款合同的簽訂和

擔保⑥貸款發(fā)放⑦貸款檢杳⑧貸款收回

3.貸款價格的構成：貸款利率、貸款承諾費、未M嘗余額和隱含價格。

影響貸款價格的因素①資金成本②貸款風瞼程度③貸款費用④借款人的信用及其與銀行的

關系⑤銀行貸款的目標收益率⑥貸款供求狀況

4.信用貸款：銀行完全憑借借款人的良好信用而無需提供任何財產抵押或第三者擔保而發(fā)放

的貸款。擔保貸款：銀行要求借款人根據規(guī)定的擔保方式提供貸款擔保而發(fā)放的貸款。

票據貼現(xiàn)：一種以票據所有權的有償轉讓為前提的約期性資金融通。

消費者貸款:銀行以消費者個人為對象，以個人消費為用途而發(fā)放的貸款5貸款信用風險管

理5C：品格、能力、資本、擔保及環(huán)境條件。

流動資產:現(xiàn)金，有價證券，應收賬款，存貨.流動負債:應付賬款，應付票據，短期借款，應交稅金，應

計費用.速動資產:可以迅速變現(xiàn)用來償付流動負債的那些流動資產:現(xiàn)金，有價證券，應收賬款.=流

動資產-存貨.流動比率:流動資立/流動負債速動比率:速動資產/流動負債

6.銀行證券投資的主要類別①國庫券②中長期國債③政府機構證券④市政債券或地方政府

債券⑤公司債券⑥各種資產抵押類證券

7.表外業(yè)務:商行從事的，按通行的會計準則不列入資產負債表內，不影響其資產負債總額，

但能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動。包括貸款承諾、擔保、金融衍生工具、

投資銀行業(yè)務，服務類:信托與咨詢服務，支付結算，代理人服務，與貸款有關的服務.進出口服務.中

間業(yè)務包括結算、代理、租賃、信托和信用卡。

8.備用信用證:銀行擔保業(yè)務的一種主要類型,通常是為投標人中標后簽約、借款人還款及履

約保證金等提供擔保的書面保證文件。

商業(yè)信用證：進口商請求當?shù)劂y行開出的一種證書，授權出口商所在地的另一家銀行通知出

口商,在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或付款承購出口商交來的匯票單據。

備用信用證與商業(yè)信用證的區(qū)別：后者通常是在貿易往來中使用的，而備用信用證則一般是

在融資活動中使用的。此外，在商業(yè)信用證業(yè)務中，銀行承擔的是第一付款人的責任，而在備用

信用業(yè)務中銀行承擔的是第二付款人的責任。雖然如此，但因備用信用證是為客戶的融資活動提

供付款擔保，因而較商業(yè)信用證業(yè)務的風險更大。

9.遠期利率協(xié)議：是一種遠期合約，買賣雙方商定將來一定時間段的協(xié)議利率，并制定一種

參照利率，在將來清算日按規(guī)定的期限和本金數(shù)額，由一方向另一方支付協(xié)議利菊口屆時參照利

率之間利息差額的貼現(xiàn)金額。

10.支付結算：銀行代客戶清償債權債務、收付款項的一項傳統(tǒng)業(yè)務，是一項業(yè)務量大、收

益穩(wěn)定、風瞼極低的典型中間業(yè)務。

結算工具（一）匯票（1）銀行匯票:出票銀行簽發(fā)的，由簽發(fā)銀行在檢票時按照實際結算金額無條

件支付給收款人或者持票人的票據（2）商業(yè)匯票:出票人簽發(fā)的委托付款人在指定日期無條件支付

確定的金額給收款人或者持票人的票據①商業(yè)承兌匯票:由收款人簽發(fā),經付款人承兌，或由付款

人簽發(fā)并承兌的票據②銀行承兌匯票:收款人簽發(fā)，并由成對申請人向開戶銀行申請，經銀行審查

同意承兌的票據（二）支票:出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的強行在見票時無條件支付確定

的金額給收款人或者持票人的票據（三）本票①商業(yè)本票②銀行本票:銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票

時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據.1.代理業(yè)務：商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)單

位、其他銀行或金融機構以及居民個人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經雙方議定

的經濟事務的業(yè)務。

代理業(yè)務內容:代理收付款業(yè)務,代理發(fā)放工資，代理融通業(yè)務，代理行業(yè)務，保付代理業(yè)務，基金

托管業(yè)務,個人理財業(yè)務,（現(xiàn)金管理,代理證券業(yè)務，代理清欠，代理監(jiān)督,代理會計事務，代理保管,

代購代銷，代辦集資，個人外匯、證券買賣業(yè)務）

2.商行風瞼類別①流動性風瞼:商行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補客戶取款需要和未能滿足客戶合

理的貸款需求或其他即時的現(xiàn)金需求而引起的風險②利率風險:由于市場利率波動造成的商行持

有資產的資本損失和對銀行收支的凈差額產生影響的金融風險③信貸風險:接受信貸者不能按約

償付貸款的可能性④投資風險:兩行因受未來不確定性的變動影響而使其投入的本金和預期收益

產生損失的可能性⑤匯率風險:限行在進行國際業(yè)務中，其持有的外匯資產或負債因利率波動而

造成價值增減的不確定性⑥資本風險:商行最終支持清償債務能力方面的風險。

資產負債表:資本:負債+所有者權益

損益表:收入-支出=利潤

現(xiàn)金流量表:資金來源=資金運用

第3篇：商業(yè)銀行經營管理期末重點

1、商業(yè)銀行演變：國際貿易——幣制混亂一貨幣兌換商——貨幣保管商——貨幣支付

商——貨幣信貸商

2、特征：商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)一樣，是以盈利為目的的企業(yè)；商業(yè)銀行又是不同于

一般工商企業(yè)的特殊企業(yè)，其特殊性具體：①經營對象的特殊②影響的特殊③責任的特殊。商業(yè)

銀行與專業(yè)銀行相比有所不同。商業(yè)銀行的業(yè)務綜合，功能全面，經營一切金融"零售"業(yè)務（門

市服務）和"批發(fā)業(yè)務"（大額信貸業(yè)務），為客戶提供所有的金融服務。

3、職能：信用中介；支付中介；信用創(chuàng)造；金融服務

4、經營原則：安全性原則；流動性原則；盈利性原則

5、"三性"的關系："三性原則”的關系：①流動性是商業(yè)銀行正常經營的前提條件,是

商業(yè)銀行資產安全性的重要保證；②安全性是商業(yè)銀行穩(wěn)健經營的重要原則，離開安全性，商業(yè)

銀行的效益性也就無從談起：③效益性原則是商業(yè)銀行的最終目標，保持盈利是維持商業(yè)銀行流

動性和保證銀行安全的重要基礎。

6、組織形式：單元制；分行制；持股公司制；連鎖制組織結構：①決策系統(tǒng)：股東大會；

和董事會。②執(zhí)行系統(tǒng)：總經理（彳張）；部門經理。③監(jiān)督系統(tǒng)：監(jiān)事會；稽核部門

7、商業(yè)銀行資本的概念：資本也稱資本金，是指商業(yè)銀行在建立之初由投資者投入的資金,

以及銀行在經營活動中由稅后留存收益和銀行借入的次級長期債務用來轉增資本的資金，它代表

投資者對商業(yè)銀行的所有者權益.

8、商業(yè)銀行資本的特點：商業(yè)銀行資本金所包含的內容比一般企業(yè)寬泛；商業(yè)銀行娑本占

資產的比重與一般企業(yè)相比很小。

9、資本構成：股本、盈余、債務資本、儲備資本。

10、資本的功能：營業(yè)功能；保護功能；管理功能。

11、88版《巴》背景：銀行業(yè)經營的風險不斷加大；銀行業(yè)之間的不平等競爭日趨嚴重。

內容：①資本的組成（核心資本+附屬資本）

②風險資產的計算：總風險資產=表內加權風險資產+表外加權風險資產+衍生工具風險資

產。表內加權（風表險內資相產應賬的面風價瞼表外加權風瞼資產

衍生工具風險資產（表外資產賬面價值信用風險轉換系數(shù)相應的風險權重）相

應的風險權重（衍生工具資產賬面價值信用風險轉換系數(shù)當前市場風險敞口例弋成本）

③標準化比率的目標④過渡期及實施的安排。

12、評價：積極的方面：①有助于銀行的穩(wěn)健經營；②有助于各國商業(yè)銀行在平等的基礎

上進行競爭；③為國際間銀行監(jiān)管和協(xié)調提供了極大方便，不足之處：①協(xié)議僅涉及商業(yè)銀行的

信用風瞼而忽視了其他風險。粗線條的風險權重檔次不能充分體現(xiàn)各種資產之間的信用差別，

難以準確反映銀行面臨的真實風險；③協(xié)議對非OECD成員國有岐視待遇；④經濟資本和監(jiān)管

資本不一致，導致銀行通過資產證券化進行監(jiān)管資本套利。

13、04版《巴》三大支柱：勵氐資本要求；監(jiān)管當局的監(jiān)管檢查；市場紀律

核心資本比率=核心資本/風瞼加權資產x100%=核心資本/（信用風險加權資產+12.5x

市場風險+12.5x操作風險）xl00%“％

總風險資本比率=總資本/風險加權資產x100%=（核心資本+附屬資本）/（信用風險加

權資產+12.5x市場風瞼+12.5x操作風險）x100%>8%

14、資本金籌措：商業(yè)銀行外源資本金的籌集：發(fā)行普通股；發(fā)行優(yōu)先股；發(fā)行資本票據

和債券。商業(yè)銀行的內源資本金主要源于銀行的留存盈余。

15、商業(yè)銀行負債業(yè)務的概念種類：是?旨商業(yè)銀行籌措資金、借以形成其資金來源的業(yè)務，

是商行最主要最基本的業(yè)務。亦指銀行在經營活動中尚未清償?shù)慕洕x務。廣義負債是指除銀行

自有資本以外的一切資金來源；狹義的負債是指銀行存款、借款和結算中的負債等一切非資本性

的債務。

16、銀行業(yè)的存款產品創(chuàng)新：美國：①有息的可轉讓支付命令賬戶--NOW賬戶、②超級可

轉讓支付命令賬戶一SuperNOW賬戶、③貨幣市場存款賬戶--MMDA賬戶、④自動轉賬服務

賬戶-ATS賬戶、⑤大額可轉讓定期存單CDs等

中國①本外幣活期一本通本砂卜幣定期一本通③通知存款④定期臼動轉存業(yè)務⑤教育儲蓄

⑥結構性存款。

17、存款管理目標：提高存款的穩(wěn)定性；提高存款的增長率；E制氐存款的成本。

18、影響存款穩(wěn)定性的因素:①存款的結構因素（核心存款、非核心存款）②客戶因素（二

八定律）③存款的動機因素（保管性；投資性出納性）④存款主體的行業(yè)因素

19、核心存款：指那些對利率變化不明顯、且不隨經濟環(huán)境周期性因素變化的相對穩(wěn)定的

存款。非核心'存款：也稱易變性存款或波動性存款，包括季節(jié)性存款和脆弱性存款。20:提高

存款穩(wěn)定性的措施:分散存款資金來源；通過提供優(yōu)質服務來鞏固客戶關系；注重活期存款客戶

數(shù)量的擴張；積極進行存款業(yè)務的創(chuàng)新，增加存款的種類；有效地宣傳

21、存款營銷策略：樹立以客戶為中心的營銷觀念；奠定優(yōu)質服務的營銷基礎；實行差異

化

營銷，提供差別化服務；開通大眾傳播的信息和促銷渠道；強化商業(yè)銀行的公共關系促銷。

22、存款成本的構成：利息成本；營業(yè)成本；相關成本（風瞼成本、連鎖反應成本）+［資

金成本=利息成本+營業(yè)成本；可用資金成本:銀行存款-法定存款準備金-超額準備金］

23、存款定價管理：①成本加利潤定價法；②邊際成本定價法；③價格表定價法；④市場

滲透定價法；⑤差別定價法；⑥關系定價法。

24、銀行短期借款種類：向中央銀行借款（再貼現(xiàn)；再貸款）；同業(yè)借款（同業(yè)拆借、轉

貼現(xiàn)、轉抵押）；回購協(xié)議；國際金融市場借款。

25、短期借款管理要點：

①主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過

于集中的壓力；②盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調：③通過多頭拆借的辦法

將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款余額；④正確統(tǒng)計借款到期的時

間和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流動性需要。

26、銀行中長期借款的管理要點::

①做好債券發(fā)行和資金使用的銜接工作②合理確定債券的利率和期限③掌握好發(fā)行時機；

④研究投資者心理

27、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券的優(yōu)點：充分發(fā)揮財務杠桿的作用；籌集的資金相對穩(wěn)定；比

存款流動性強。局限性：發(fā)債成本高于吸收存款成本；時間較長，不確定因素較多。

28、商業(yè)銀行負債業(yè)務的經營管理包括：◎呆持適度的負債規(guī)模：②保持合理的負債結構；

③盡可能地降低負債成本

29、負債業(yè)務的風險及控制：①流動性風險：銀行沒有足夠的現(xiàn)金來清償債務和保證客戶

提取存款的需要，從而發(fā)生支付危機。主要由期限錯酉評口利率敏感性引起。防范：建立分層次的

準備金；拓寬資金來源渠道.

②利率風險：指資金市場利率的變動對商業(yè)銀行經營成本的影響，即利率的不確定性而導致

負債成本的增加。防范:對未來市場利率的變動進行科學的預測；運用遠期利率協(xié)議、利率期權、

利率互換等金融工具來規(guī)避風險.

③清償性風險：當存款人、借款人等債權人提出清償債務的要求時，商業(yè)銀行不能按時滿足

其清償債務所導致的風險。防范：建立存款保險制度，提高整個社會對商業(yè)銀行的信心；

要增加銀行的資本金，確定適度的負債規(guī)模。

④資本金風險。防范：提高資本金；負債規(guī)模適度。

30、貸款：商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策,以還本付息為條件，將組織

到的貨幣資金以一定的利率提供給借款人使用,并到期收回本息的一種資金運用形式。

31、貸款種類：

（-）按期限長短劃分為短期貸款、中期貸款和長期貸款

（二）按有無擔保劃分為信用貸款和擔保貸款

信用貸款：指沒有擔保、僅依據借款人的信用狀況發(fā)放的貸款。

擔保貸款：指由借款人或第三方依法提供擔保而發(fā)放的貸款。擔保貸款包括保證貸款、抵押

貸款、質押貸款。

（三）按用途不同,可以劃分為流動資金貸款和固定資金貸款

（四）按照發(fā)放貨款時是否承擔本息收回的責任及責任大4環(huán)同，可以劃分為目管貸款、交

托貸款和特定貸款

（五）按貸款質量：正常；關注；次級；可疑；損失。（后三為不良貸款）

（六）按償還方式：一次性償還貸款；分期償還貸款。

（七）按貸款對象：工商企業(yè)貸款；不動產貸款；農業(yè)貸款；消費貸款

（八）按貸款利率確定方式：固定利率貸款；浮動利率貸款

32:貸款三查制度：目的：①保障銀行信貸資金安全；②責任追究成免責的重要依據包括：

貸前調置；貸時審查；貸后檢查

33、對借款人的信用評價一6C評估法：借款人的品德（Character）;借款人的能力

（Capacity）;借款人的資本（Capital）;借款人的擔保品（Collateral）;借款人的經營狀況

（Condition）;借款人事業(yè)的持續(xù)性（Continuity）

34、對借款人的財務報表的分析：L資產負債表2.利潤表3.現(xiàn)金流量表

35、償債能力分析：短期償債能力分析：流動比率：流資/流負之2;速動比率：（流資-

存貨）/流負21；現(xiàn)金比率（現(xiàn)金+現(xiàn)金等價物）/流負二033

長期償債能力分析；資產負債率：（負債/資產）*100%<7C%;產權匕碎:負總/股權總

4100%;利息保障倍數(shù)：（稅前利潤+利息費用）保1」息費用>136、營運能力分析：①存貨周

轉率：主營業(yè)務成本/平均存貨（9次較為合適）；周轉天數(shù)：363/存貨周轉率（次數(shù)越多或天

數(shù)越短,說明存貨周轉越快，變現(xiàn)能力越強）。

②應收賬款周轉率：主營業(yè)務收入凈額/平均應收賬款；周轉天數(shù)：360/應收賬款年周轉率

（次數(shù)越大或周轉天數(shù)越短，說明應收賬款周轉的越快，變現(xiàn)能力越強）

③總資產周轉率=主營業(yè)務收入凈額+平均資產總額（該t匕率越高，說明借款人利用其資產

進行經營的效率越好，盈利能力越強）

37、盈利能力分析：銷售毛利率；銷售凈利率；資產凈利率；凈資產收益率

38、貸款定價的一般原理：貸款的價格在競爭的市場中是由借貸資金的供給雙方決定的，

貸款資金的供給方隨價格的提高增加供給，貸款的資金需求方隨價格的提高而減少需求。

39、貸款價格的影響因素：可用于貸款的資金的成本；貸款的費用；貸款的期限；貸款方

式；通貨膨脹；中央銀行基準利率。

40、貸款價格組成：貸款利率；承諾費（指銀行對借款人在最高借款限額內可使用而尚未

使用的貸款收取一定比率的費用）；中M嘗性余額（銀行要求借款人將借款的10%-20%的平均存

款余額留存銀行，作為銀行同意提供貸款的前提條件）；隱含價格

41、貸款定價方法：①成本加總法（內向型，應用最普遍）：貸款價格:籌集放貸資金成本

+貸款管理成本+預計補償風險成本+目標收益；②基準利率加點法（市場導向型，加大了風險

管理難度）；③交易利率定價法（從心理上拉近了借貸方的距離，較好）；④成本收益法（較

為理想，難以實施）；⑤客戶營利性分析定價法：一半智能應用到少數(shù)高端客戶關系，從銀

行-客戶整體關系入手。

42、貸款風險管理：

（-）避免風險：拒絕向低效益企業(yè)或高風險項目發(fā)放貸款。

（二）分散風險：實現(xiàn)貸款結構多樣化（投向分散化、投量分散化、方式分散化）O

（三）轉移風險：貸款擔保、貸款利率浮動、貸款證券化。

（四）補償風險：科學確定貸款價格、提取呆帳準備金、處置抵押品。

43、中間業(yè)務的涵義：不構成商業(yè)銀行表內資產、表內負債，形成銀行三睛IJ息收入的業(yè)務。

44、中間業(yè)務的類型：結算業(yè)務；代理業(yè)務；咨詢顧問業(yè)務；信用卡業(yè)務；表外業(yè)務

45、銀行零售業(yè)務:指銀行對個人和家庭提供的金融產品和服務。

46、銀行住房貸款還款方式：

等額本息還款法：月均還款額=貸款本金*月利率*1月利率總還款期數(shù)

1月利率總還款期數(shù)-1

等額本金還款法月/季還款付息額;貸款本金*月/利率貸款本金-已償還本金累計數(shù)

還本付息次數(shù)

47、銀行零產品銷售方式：分支行；自動柜員機；電話銀行；網上銀行

48、商業(yè)銀行資產負債管理的內涵：資產負債管理是商業(yè)銀行為了在可接受的風險限額內

實現(xiàn)既定經營目標，而對其資產負債組合所進行的計劃、協(xié)調和控制的過程，以及前瞻性地選擇

業(yè)務策略的過程。

49、資產負債管理原則：總領平衡；結構對稱；目標相互替代；資產分散化。

50、資產負債管理理論:資產管理理論:強調資產的流動性，實現(xiàn)經營目標；負債管理理論：

強調通過負債管理，來保證銀行流動性的需要；資產負債綜合管理理論：從資產負債平衡的角度

來協(xié)調銀行安全性、流動性和效益性；商業(yè)銀行經營理論的新發(fā)展：從商業(yè)銀行的表內業(yè)務管理

擴展到表外業(yè)務。強調企業(yè)全體與顧客滿意的管理概念。

51:資產管理理論:商業(yè)貸款理論：資產業(yè)務集中于短期自償性貸款，保持資產的高度流動

性；資產轉移理論：保持資產流動性最好的方法是持有可轉換的資產；預期收入理論：銀行資產

的流動性取決于借款人的預期收入，而不是貸款期限的長短。

52:負債管理理論：理論內容：流動性靠購買資金或主動負債來滿足

優(yōu)點:新方法；擴大了資產規(guī)模；增強經營能力

缺陷：增加成本；擴大風險

53:商業(yè)銀行資產負債管理的方法：償還期對稱法；集中管理方法；中心分配管理方法；

負債管理方法（儲備頭寸負債管I魴法，全面負債管理方法）；利率敏感性缺口管理

54、利率敏感性缺口管理：利率敏感缺口=利率敏感性資產-利率敏感性負債

零缺口：RSA=RSL,利率用險處于“免疫”狀態(tài)

正缺口：在利率上升時獲利，利率下降時受損

負缺口：在利率上升時受損，利率下降時獲利

55、利率敏感性缺口管理策略：①商業(yè)銀行若采取進取性經營策略（積極策略），則通過

調整資產負債組合、利用利率變動和缺口謀取利潤；②若采取防御性策略（消極策略），則通過

實現(xiàn)利率敏感性資產與利率敏感性負債之間的平衡減少缺口以致為零即構造0缺口，謀得資金

的安全性。

56、商業(yè)銀行績效評價內容：營運能力評價；清償力評價；盈利狀況評價；風險狀況評價；

對社會更顯水平評價。

57、經營風險的評價指標：①流動性風險比率=短投/存款總額,越小說明銀行流動性需求

越小，也即銀行流動性風瞼越??；②資本資產比率:資本/資產，越高銀行承受資產損失風險能

力越強；③資本風險比率=所有者權益;風險資產總額，超過一定限度意味著銀行承擔不起風險

資產可能帶來的損失；④利率風險比率=利率敏感性資產/利率敏感性負債，為1時極強的穩(wěn)定

性，無論市場利率怎么變動，商業(yè)銀行均不受影響；⑤不良貸款比率:不良貸款余額/全部貸款

余額。

58、經營效益評價指標：⑴盈利資產比率：①貨款資產率=貨/資；②貸款投資與資產比率

=（貸款總額+投資總額）/資產總額；③工商業(yè)貸款與資產比率④不動產貸款與資產比率⑤消費

者貸款*5資產比率。［前兩個表每100元資產中用于盈利的資產；后三個表不同種類的資產在整

個資產中的比率］；⑵盈利水平比率：①資產收益率（ROA）=凈利潤/資產（每百元資產帶來的

利潤額）；②資本收益率（ROE）=凈利潤/資本總額（每百元資本帶來的利潤）；③資產使用

率=營業(yè)收入總額/資產總額（資產周轉速度或使用效率）；④銀行利潤率:凈利潤信業(yè)收入總

額（體現(xiàn)控制成本與增加收入的能力）；⑶利差比率：①利差率二（利息收入-利息支出）/盈利

資產總額（銀行籌資放款這一重要業(yè)務中的獲利能力）；②利率差=利息收入/盈利資產-利息支

出/付息負債

59、流動性評價指標：⑴備付金比率:備付金/各項存款總額，越大銀行流動性越強，清償

力越強；⑵短期可銷售證券與總資產比率，越高銀行流動性和清償能力越強；⑶短期資產比率，

越高流動性越強；(4)短期負債比率，越高流動性越差，流動性風險越高；⑸活期存款年比率，越

高穩(wěn)定性越差，流動風險越高；⑹定期存款比率，越高穩(wěn)定性越強，流動性風險越低。⑺流動比

率=流動資產/流動負債225%,越大，抵償能力越強。

1-3屬于資產流動性比率，4-6屬于負債流動性比率，7屬于資產負債流動比率

60、CAMEL評級體系：資本充足程度(CapitalAdequacy);資產質量(AetQuality);管理

水平(Management);盈利水三(Earnings);