2024年度企業(yè)內(nèi)部審計(jì)及風(fēng)險(xiǎn)管理合同

甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專業(yè)合同封面RESUME甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專業(yè)合同封面RESUMEPERSONAL

2024年度企業(yè)內(nèi)部審計(jì)及風(fēng)險(xiǎn)管理合同本合同目錄一覽第一條合同主體1.1甲方名稱1.2乙方名稱第二條審計(jì)范圍與內(nèi)容2.1審計(jì)范圍2.2審計(jì)內(nèi)容第三條審計(jì)時(shí)間3.1審計(jì)開(kāi)始時(shí)間3.2審計(jì)結(jié)束時(shí)間第四條審計(jì)報(bào)告4.1報(bào)告提交時(shí)間4.2報(bào)告內(nèi)容要求第五條風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)5.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估5.2風(fēng)險(xiǎn)控制策略建議第六條保密條款6.1保密內(nèi)容6.2保密期限第七條費(fèi)用與支付7.1費(fèi)用金額7.2支付方式與時(shí)間第八條違約責(zé)任8.1違約情形8.2違約責(zé)任承擔(dān)方式第九條爭(zhēng)議解決9.1爭(zhēng)議解決方式9.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)第十條合同的生效、變更與終止10.1合同生效條件10.2合同變更條件10.3合同終止條件第十一條法律適用與爭(zhēng)議解決11.1法律適用11.2爭(zhēng)議解決方式第十二條其他約定12.1甲方權(quán)利與義務(wù)12.2乙方權(quán)利與義務(wù)第十三條合同的簽訂與生效13.1簽訂時(shí)間13.2簽訂地點(diǎn)13.3合同生效時(shí)間第十四條附件14.1審計(jì)計(jì)劃表14.2風(fēng)險(xiǎn)管理方案14.3其它相關(guān)文件第一部分：合同如下：第一條合同主體1.1甲方名稱：×××（公司名稱）1.2乙方名稱：×××（公司名稱）第二條審計(jì)范圍與內(nèi)容2.1審計(jì)范圍：包括但不限于甲方財(cái)務(wù)報(bào)表、內(nèi)部控制、運(yùn)營(yíng)管理、合規(guī)性等方面。2.2審計(jì)內(nèi)容：乙方將對(duì)甲方提供的財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)資料進(jìn)行審核，評(píng)估甲方的內(nèi)部控制有效性，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，并提出改進(jìn)建議。第三條審計(jì)時(shí)間3.1審計(jì)開(kāi)始時(shí)間：2024年1月1日3.2審計(jì)結(jié)束時(shí)間：2024年12月31日第四條審計(jì)報(bào)告4.1報(bào)告提交時(shí)間：審計(jì)結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)4.2報(bào)告內(nèi)容要求：詳細(xì)記錄審計(jì)過(guò)程、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及建議，并提供具體的改進(jìn)措施。第五條風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)5.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：乙方將對(duì)甲方的業(yè)務(wù)流程、市場(chǎng)環(huán)境、法律法規(guī)等方面進(jìn)行綜合評(píng)估，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。5.2風(fēng)險(xiǎn)控制策略建議：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，乙方將提供針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，幫助甲方降低風(fēng)險(xiǎn)。第六條保密條款6.1保密內(nèi)容：雙方在合同執(zhí)行過(guò)程中所獲悉的對(duì)方商業(yè)秘密、機(jī)密信息等。6.2保密期限：自合同簽訂之日起至合同終止之日起五年。第七條費(fèi)用與支付7.1費(fèi)用金額：人民幣【】元整（大寫(xiě)：【】元整）7.2支付方式與時(shí)間：甲方應(yīng)于合同簽訂之日起五個(gè)工作日內(nèi)，向乙方支付合同費(fèi)用。第八條違約責(zé)任8.1違約情形：包括但不限于甲方未按約定時(shí)間支付合同費(fèi)用，乙方未按約定時(shí)間完成審計(jì)報(bào)告等。8.2違約責(zé)任承擔(dān)方式：違約方應(yīng)向守約方支付違約金，違約金為合同金額的10%。第九條爭(zhēng)議解決9.1爭(zhēng)議解決方式：雙方友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，可以向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。9.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)：有管轄權(quán)的人民法院。第十條合同的生效、變更與終止10.1合同生效條件：自雙方簽字蓋章之日起生效。10.2合同變更條件：需雙方協(xié)商一致，并簽訂書(shū)面變更協(xié)議。10.3合同終止條件：合同到期或者雙方協(xié)商一致終止。第十一條法律適用與爭(zhēng)議解決11.1法律適用：中華人民共和國(guó)法律。11.2爭(zhēng)議解決方式：如第九條所述。第十二條其他約定12.1甲方權(quán)利與義務(wù)：按照約定支付合同費(fèi)用，提供審計(jì)所需資料，協(xié)助乙方進(jìn)行審計(jì)工作。12.2乙方權(quán)利與義務(wù)：按照約定完成審計(jì)工作，保守甲方商業(yè)秘密，提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。第十三條合同的簽訂與生效13.1簽訂時(shí)間：【年】年【月】月【日】日13.2簽訂地點(diǎn)：【省】省【市】市【縣】縣（或城市區(qū)域）13.3合同生效時(shí)間：自雙方簽字蓋章之日起生效。第十四條附件14.1審計(jì)計(jì)劃表：詳細(xì)列出審計(jì)工作的時(shí)間安排、審計(jì)步驟和所需資料等。14.2風(fēng)險(xiǎn)管理方案：詳細(xì)描述乙方為甲方提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的具體方案。14.3其它相關(guān)文件：包括審計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)控制策略等。第二部分：第三方介入后的修正第一條第三方概念界定1.1第三方：指在本合同執(zhí)行過(guò)程中，除甲乙方之外，可能參與并提供相關(guān)專業(yè)服務(wù)或協(xié)助完成審計(jì)工作的其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人。第二條第三方介入的情形2.1甲乙方同意，必要時(shí)可以邀請(qǐng)第三方參與審計(jì)工作，以提高審計(jì)質(zhì)量和效率。2.2第三方介入需經(jīng)甲乙方雙方協(xié)商一致，并簽訂書(shū)面補(bǔ)充協(xié)議。第三條第三方責(zé)任3.1第三方應(yīng)按照約定完成審計(jì)工作，并對(duì)提供的審計(jì)結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。3.2第三方應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)和職業(yè)道德規(guī)范，保守甲乙方的商業(yè)秘密。第四條第三方與其他各方的關(guān)系4.1第三方與甲乙方為獨(dú)立的法律主體，彼此之間不存在任何隸屬關(guān)系。4.2甲乙方與第三方之間的合同關(guān)系及第三方承擔(dān)的責(zé)任，不影響甲乙方之間的合同關(guān)系。第五條第三方介入的額外條款及說(shuō)明5.1甲乙方應(yīng)與第三方簽訂書(shū)面合同，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。5.2甲乙方應(yīng)確保第三方具備相應(yīng)的資質(zhì)和能力，能夠勝任審計(jì)工作。5.3甲乙方應(yīng)監(jiān)督第三方的工作質(zhì)量，確保審計(jì)結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。第六條第三方責(zé)任限額6.1第三方應(yīng)對(duì)其提供的審計(jì)結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，但責(zé)任限額不得超過(guò)甲乙方支付給第三方的費(fèi)用。6.3如第三方因故意或重大過(guò)失導(dǎo)致甲乙方損失，第三方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任，賠償金額不得超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)保證金的數(shù)額。第七條第三方退出7.1第三方如需中途退出，應(yīng)提前通知甲乙方，并協(xié)商解決后續(xù)事宜。7.2第三方退出后，應(yīng)將其在審計(jì)過(guò)程中獲取的所有資料和信息歸還甲乙方，并確保不影響審計(jì)工作的繼續(xù)進(jìn)行。第八條第三方與甲乙方的溝通與協(xié)調(diào)8.1第三方應(yīng)主動(dòng)與甲乙方保持溝通，及時(shí)報(bào)告審計(jì)工作進(jìn)展和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。8.2甲乙方應(yīng)積極配合第三方的工作，提供必要的協(xié)助和支持。第九條第三方介入的審計(jì)報(bào)告9.1第三方應(yīng)按照約定時(shí)間提交審計(jì)報(bào)告，并提供詳細(xì)的審計(jì)結(jié)論和分析。9.2審計(jì)報(bào)告應(yīng)符合甲乙方的要求，具備法律效力和可靠性。第十條第三方評(píng)價(jià)與監(jiān)督10.1甲乙方應(yīng)對(duì)第三方的工作進(jìn)行評(píng)價(jià)，監(jiān)督其工作質(zhì)量和效率。10.2甲乙方有權(quán)要求第三方對(duì)審計(jì)工作中的不足進(jìn)行改進(jìn)和完善。第十一條第三方違約處理11.1如第三方違反本合同或書(shū)面補(bǔ)充協(xié)議的約定，甲乙方有權(quán)要求其承擔(dān)違約責(zé)任。11.2甲乙方有權(quán)根據(jù)違約情況，要求第三方支付違約金或賠償損失。第十二條第三方與甲乙方的合同解除12.1如甲乙方與第三方之間的合同因故解除，甲乙方有權(quán)要求第三方立即停止審計(jì)工作。12.2甲乙方與第三方應(yīng)協(xié)商解決合同解除后的相關(guān)事宜，包括資料歸還、費(fèi)用結(jié)算等。第十三條第三方介入對(duì)合同其他條款的影響13.1本部分修正條款不影響合同其他條款的效力。13.2如本部分修正條款與合同其他條款有沖突，以本部分修正條款為準(zhǔn)。第十四條附件14.1第三方審計(jì)合同范本14.2第三方風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)合同范本14.3第三方責(zé)任限額協(xié)議第三部分：其他補(bǔ)充性說(shuō)明和解釋說(shuō)明一：附件列表：附件1：審計(jì)計(jì)劃表詳細(xì)列出審計(jì)工作的時(shí)間安排、審計(jì)步驟和所需資料等。附件2：風(fēng)險(xiǎn)管理方案詳細(xì)描述乙方為甲方提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的具體方案。附件3：審計(jì)報(bào)告乙方應(yīng)按照約定時(shí)間提交的審計(jì)報(bào)告，具備法律效力和可靠性。附件4：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告乙方對(duì)甲方風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果報(bào)告，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制建議。附件5：風(fēng)險(xiǎn)控制策略乙方為甲方提供的風(fēng)險(xiǎn)控制策略建議，以幫助甲方降低風(fēng)險(xiǎn)。附件6：第三方審計(jì)合同范本甲乙雙方與第三方簽訂的審計(jì)合同范本，明確雙方權(quán)利義務(wù)。附件7：第三方風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)合同范本甲乙雙方與第三方簽訂的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)合同范本，明確雙方權(quán)利義務(wù)。附件8：第三方責(zé)任限額協(xié)議明確第三方責(zé)任限額的協(xié)議，規(guī)定第三方承擔(dān)的責(zé)任不得超過(guò)一定金額。說(shuō)明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：違約行為包括但不限于：1.甲方未按約定時(shí)間支付合同費(fèi)用。2.乙方未按約定時(shí)間完成審計(jì)報(bào)告或風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。3.第三方未按約定完成審計(jì)工作或提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。4.甲乙方未履行合同約定的保密義務(wù)。5.第三方提供的審計(jì)結(jié)果存在重大錯(cuò)誤或遺漏。違約責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：1.違約方應(yīng)向守約方支付違約金，違約金為合同金額的10%。2.違約方需承擔(dān)因違約導(dǎo)致的直接損失賠償責(zé)任。3.違約方造成合同無(wú)法履行時(shí)，對(duì)方有權(quán)解除合同，并要求違約方支付合同金額的30%作為賠償。示例說(shuō)明：如果甲方未按約定時(shí)間支付合同費(fèi)用，乙方有權(quán)暫停審計(jì)工作，并要求甲方支付違約金。如果乙方未按約定時(shí)間完成審計(jì)報(bào)告，甲方有權(quán)要求乙方支付違約金，并有權(quán)解除合同。說(shuō)明三：法律名詞及解釋：1.審計(jì)：指對(duì)甲方的財(cái)務(wù)報(bào)表、內(nèi)部控制、運(yùn)營(yíng)管理等方面進(jìn)行審核和評(píng)價(jià)，以識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)并提供改進(jìn)建議。2.風(fēng)險(xiǎn)管理：指對(duì)甲方的業(yè)務(wù)流程、市場(chǎng)環(huán)境、法律法規(guī)等方面進(jìn)行綜合評(píng)估，以識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)并制定風(fēng)險(xiǎn)控制策略。3.違約金：指違約方因違約行為所需支付給守約方