李先生工薪階層家庭理財(cái)方案設(shè)計(jì)

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

目錄

1李先生家庭背景介紹.................................................1

2李先生家庭財(cái)務(wù)狀況分析.............................................1

2.1家庭資產(chǎn)負(fù)債表................................................1

2.2家庭現(xiàn)金流量表................................................2

2.3家庭財(cái)務(wù)比率分析..............................................2

3理財(cái)規(guī)劃假設(shè).......................................................3

4確定客戶理財(cái)目標(biāo)...................................................4

4.1短期目標(biāo)......................................................4

4.2中期目標(biāo)......................................................4

4.3長(zhǎng)期目標(biāo)......................................................4

5客戶家庭理財(cái)方案設(shè)計(jì)...............................................4

5.1現(xiàn)金規(guī)劃......................................................4

5.2教育規(guī)劃......................................................5

5.3養(yǎng)老規(guī)劃......................................................5

5.4保障規(guī)劃......................................................6

5.5投資規(guī)劃......................................................7

6理財(cái)方案預(yù)期效果分析...............................................7

7總結(jié)...............................................................9

參考資料............................................................10

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

李先生工薪階層家庭理財(cái)方案設(shè)計(jì)

1李先生家庭背景介紹

李先生今年30歲，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行客戶經(jīng)理，稅后年收入為12萬(wàn)元左

右，年終獎(jiǎng)2萬(wàn)元，，每月有公積金2500元；妻子李太太今年29歲，是一名中

學(xué)教師，稅后年收入為6.5萬(wàn)元左右，年終獎(jiǎng)1.2萬(wàn)元，每月有公積金1500元；

兩人均未投保其他商業(yè)保險(xiǎn)。

李先生和妻子李太太有一個(gè)女兒，今年5歲，還在上幼兒園，每年學(xué)雜費(fèi)

為1萬(wàn)元左右，李先生夫婦打算讓女兒在國(guó)內(nèi)讀完本科和研究生，因此他們準(zhǔn)

備在女兒18歲上大學(xué)時(shí)準(zhǔn)備好4年本科和2年研究生的學(xué)費(fèi)以及生活費(fèi)；雙方

父母均身體健康，目前已退休，每月可領(lǐng)取退休金，不需要李先生夫婦支付贍

養(yǎng)費(fèi)。

目前，李先生夫婦家里有現(xiàn)金1萬(wàn)元，銀行活期存款3萬(wàn)元，5年期定期存

款10萬(wàn)元，3年后到期；兩人于2年前購(gòu)買的5萬(wàn)元理財(cái)產(chǎn)品，投資回報(bào)率為

每年5%；李先生于1年前開(kāi)始投資股票，共投入1萬(wàn)元，目前市值為2萬(wàn)元。

李先生夫婦擁有一套自住房產(chǎn)，購(gòu)買時(shí)的價(jià)格為150萬(wàn)元，目前價(jià)值180

萬(wàn)元，首付由雙方父母承擔(dān)，房貸目前還有40萬(wàn)元未還，每月需償還4000元，

公積金全部用來(lái)償還房貸；李先生擁有一輛代步車，價(jià)值20萬(wàn)元，為全款購(gòu)買。

李先生家庭每月日常支出約為3000元，李先生喜歡健身，妻子李太太喜歡

美容，兩人每年健身和美容的支出約為8000元，李先生夫婦每年會(huì)帶著雙方父

母出去旅游一到兩次，每年的旅游支出約為1萬(wàn)元。

2李先生家庭財(cái)務(wù)狀況分析

2.1家庭資產(chǎn)負(fù)債表

表2-1李先生家庭資產(chǎn)負(fù)債表

（2022年12月31日）（單位：萬(wàn)元）

資產(chǎn)負(fù)債

項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額

現(xiàn)金及活期存款4房屋貸款余額40

1

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續(xù)表2-1

定期存款10

理財(cái)產(chǎn)品5

股票2

自住房產(chǎn)180

汽車20

資產(chǎn)總計(jì)221負(fù)債總計(jì)40

凈資產(chǎn)181

2.2家庭現(xiàn)金流量表

表2-2李先生家庭現(xiàn)金流量表

（2022年1月1日至2022年12月31日）（單位：萬(wàn)元）

收入支出

項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額

李先生工資及獎(jiǎng)金收入14基本消費(fèi)支出3.6

李太太工資及獎(jiǎng)金收入7.7房屋按揭支出4.8

投資收入0.25教育支出1

公積金4.8旅游支出1

其他支出0.8

收入合計(jì)26.75支出合計(jì)11.2

年結(jié)余15.55

2.3家庭財(cái)務(wù)比率分析

表2-3李先生家庭財(cái)務(wù)比率分析表

項(xiàng)目計(jì)算公式參考值實(shí)際值診斷

年結(jié)余/年稅

結(jié)余比率10%~40%58.13%略高

后收入

投資資產(chǎn)/凈

家庭投資比率50%3.87%偏低

資產(chǎn)

負(fù)債比率負(fù)債/總資產(chǎn)＜50%18.10%合理

年債務(wù)支出/

負(fù)債收入比率＜40%17.94%合理

年稅后收入

2

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續(xù)表2-3

流動(dòng)資產(chǎn)/月

流動(dòng)性比率3~615偏高

支出

投資性收入/

財(cái)務(wù)自由度≥10.27偏低

日常消費(fèi)支出

凈資產(chǎn)/總資

清償比率＞50%81.90%合理

產(chǎn)

根據(jù)表1-3可以得出以下結(jié)論：

（1）結(jié)余比率反映家庭控制其開(kāi)支和能夠增加其凈資產(chǎn)的能力，李先生家

庭的結(jié)余比率在58.13%左右，一般來(lái)說(shuō)，結(jié)余比率在10%~40%是合理的，李先生

家庭結(jié)余比率稍偏高，說(shuō)明儲(chǔ)蓄意識(shí)比較強(qiáng)，但是可以進(jìn)行適當(dāng)?shù)耐顿Y。

（2）家庭投資比率反映客戶家庭的投資意識(shí)，一般在50%左右的比例較為

適宜。但李先生投資比例在3.87%左右，說(shuō)明李先生家庭理財(cái)意識(shí)可以進(jìn)一步提

高。

（3）負(fù)債比率反映家庭綜合償還債務(wù)能力的高低，李先生家庭的負(fù)債比率

為18.10%左右，說(shuō)明李先生家庭的償還債務(wù)能力很高，可以適當(dāng)?shù)靥岣呒彝サ?/p>

負(fù)債，合理的負(fù)債可以更好地讓資產(chǎn)增值。

（4）負(fù)債收入比率反映的是負(fù)債和收入的占比情況，它是衡量家庭財(cái)務(wù)狀

況是否良好的重要指標(biāo)。李先生家庭的負(fù)債收入比率在17.94%左右，說(shuō)明家庭

短期償債能力較好，經(jīng)濟(jì)收入可以承擔(dān)當(dāng)期債務(wù)。

（5）流動(dòng)性比率反映一個(gè)家庭的應(yīng)急儲(chǔ)備狀況，李先生家庭的流動(dòng)性比率

為15倍，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于6個(gè)月的水平，說(shuō)明家庭的應(yīng)急儲(chǔ)備狀況是非常好的。

（6）財(cái)務(wù)自由度反映了客戶的投資意識(shí)和主動(dòng)收入比例，李先生家庭目前

財(cái)務(wù)自由度為0.07，遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于1，說(shuō)明李先生家庭應(yīng)該增強(qiáng)投資意識(shí)，增加投

資收入。

（7）清償比率反映的是客戶的綜合償債能力，李先生家庭的清償比率為

81.90%，遠(yuǎn)高于50%，說(shuō)明李先生家庭的綜合償債能力較好。

總體評(píng)價(jià)，李先生家庭現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物持有較多，綜合償債能力和短期

償債能力較好，儲(chǔ)蓄意識(shí)較強(qiáng)，家庭財(cái)務(wù)狀況較好，但是投資意識(shí)較為薄弱，

資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，需要進(jìn)一步增強(qiáng)投資意識(shí)，增加投資資產(chǎn)。

3理財(cái)規(guī)劃假設(shè)

（1）通貨膨脹率：由于各地區(qū)通貨膨脹情況不同，在保守性原則下，將理

3

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財(cái)規(guī)劃的通貨膨脹率假設(shè)為4%。

（2）投資收益率:為保守起見(jiàn)，將李先生家庭調(diào)整后的投資收益率假設(shè)為

6%。

（3）教育費(fèi)用及增長(zhǎng)率：估計(jì)目前國(guó)內(nèi)本科大學(xué)普通專業(yè)和研究生每年所

需的費(fèi)用為2.5萬(wàn)元；根據(jù)通貨膨脹情況和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，假設(shè)學(xué)費(fèi)每年

的增長(zhǎng)率為5%。

（4）退休及養(yǎng)老假設(shè)：假設(shè)兩人將在30年之后退休，預(yù)計(jì)兩人退休時(shí)每

月可領(lǐng)到退休金共9000元；退休后維持目前生活水平，退休后的生活支出以目

前的70%進(jìn)行估算；兩人退休后余壽20年。

4確定客戶理財(cái)目標(biāo)

4.1短期目標(biāo)

（一）進(jìn)行現(xiàn)金規(guī)劃，建立家庭應(yīng)急儲(chǔ)備金。

（二）初步建立家庭保障體系，為家庭成員購(gòu)買保險(xiǎn)。

4.2中期目標(biāo)

調(diào)整家庭資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，進(jìn)行資產(chǎn)投資分配，增加家庭投資，提高投資收益。

4.3長(zhǎng)期目標(biāo)

（一）準(zhǔn)備好女兒上大學(xué)和研究生時(shí)的教育費(fèi)用，實(shí)現(xiàn)對(duì)女兒的教育期望。

（二）考慮夫妻雙方自身的養(yǎng)老問(wèn)題，進(jìn)行養(yǎng)老規(guī)劃。

5客戶家庭理財(cái)方案設(shè)計(jì)

5.1現(xiàn)金規(guī)劃

建立家庭應(yīng)急儲(chǔ)備金。為避免突發(fā)事件造成的家庭經(jīng)濟(jì)情況的波動(dòng)，建議

建立金額為家庭月支出的3~6倍的家庭應(yīng)急儲(chǔ)備金，李先生家庭每月支出為

9333元左右，可從現(xiàn)金和存款中保留5萬(wàn)元作為家庭應(yīng)急儲(chǔ)備金。其中，1萬(wàn)

元為現(xiàn)金，2萬(wàn)元續(xù)存活期，2萬(wàn)元可以用來(lái)購(gòu)買創(chuàng)金合信貨幣A（低風(fēng)險(xiǎn)貨幣

型基金，近一年的漲跌幅為+2.09%）。

4

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5.2教育規(guī)劃

（一）教育費(fèi)用測(cè)算。為在女兒18歲上大學(xué)時(shí)準(zhǔn)備好本科四年和研究生兩

年的教育經(jīng)費(fèi)，實(shí)現(xiàn)李先生夫婦對(duì)女兒的教育期望，按照國(guó)內(nèi)教育經(jīng)費(fèi)每年5%

的增長(zhǎng)率計(jì)算，女兒現(xiàn)年5歲，距離其18歲上大學(xué)還有13年的時(shí)間，目前國(guó)

內(nèi)大學(xué)本科和研究生每年所需要的費(fèi)用為2.5萬(wàn)元，可為其女兒購(gòu)買鑫寶

貝·教育金（共投入5年，每年投入4800元，共需投入24000元，13年后可領(lǐng)

取1.47倍保費(fèi)）。

表5-1李先生家庭小孩本科和研究生教育費(fèi)用估算表

年當(dāng)前距今增當(dāng)期費(fèi)用合教育教育金每年折

長(zhǎng)

級(jí)費(fèi)用時(shí)間率費(fèi)用計(jì)保險(xiǎn)缺口現(xiàn)

1135%471408820

大學(xué)費(fèi)

2145%471408820

250001885601532808653.53

用3155%471408820

4165%471408820

研究生1175%57300

250001146001146004434.98

費(fèi)用2185%57300

根據(jù)表1-4可知，大學(xué)費(fèi)用188560元，除去教育金每年可領(lǐng)取的8820元，

還有153280元的缺口，研究生費(fèi)用還需要114600元。

（二）教育規(guī)劃工具。根據(jù)保守的原則，按照調(diào)整后每年6%的平均投資回

報(bào)收益率進(jìn)行折現(xiàn)，從現(xiàn)在開(kāi)始籌備女兒大學(xué)和研究生的教育費(fèi)用，每年需要

籌備：

8653.53+4434.98=13088.51（元）

每年需要投入13088.51元，建議1/3購(gòu)買風(fēng)險(xiǎn)和收益均較高的股票型基金

（例如：建信醫(yī)療健康行業(yè)股票A，近一年收益率為15.74%），2/3購(gòu)買較為穩(wěn)

健的偏債型基金（例如：融通增益?zhèn)疉/B，近一年收益率為8.35%）。

5.3養(yǎng)老規(guī)劃

（一）養(yǎng)老費(fèi)用測(cè)算。李先生夫婦距離退休還有30年的時(shí)間，退休后余壽

20年，退休后的生活支出按目前生活支出的70%估算，目前李先生家庭的生活

支出在9333元左右，也就是退休后的生活支出為6533元左右，通貨膨脹率為4%，

那么30年后的生活費(fèi)為每月21189元左右，減去李先生夫婦每月可領(lǐng)取9000

5

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元的退休金，還有12189元的缺口，20年一共是2925360元，按照調(diào)整后每年6%

的投資收益率計(jì)算，每年需要投入37002.71元。

表5-2李先生夫婦養(yǎng)老費(fèi)用測(cè)算表

養(yǎng)老測(cè)算參數(shù)計(jì)算結(jié)果

退休前工作年數(shù)30

退休前假設(shè)通脹率（%）4

退休前投資收益率（%）6

退休后余壽年數(shù)20

退休后假設(shè)通脹率（%）4

退休后投資收益率（%）4

預(yù)計(jì)退休后每月生活費(fèi)的現(xiàn)值（元）6533

預(yù)計(jì)退休后每月生活費(fèi)的終值（元）21189

預(yù)計(jì)退休后領(lǐng)取的每月退休金（元）9000

養(yǎng)老金缺口（元）2925360

如現(xiàn)在一次性投入需要（元）509334.2

如從現(xiàn)在每年投入需要（元）37002.71

（二）養(yǎng)老規(guī)劃工具。從表1-5可以看出，為實(shí)現(xiàn)李先生夫婦的養(yǎng)老目標(biāo)，

每年需要投入37002.71元，為同時(shí)兼顧收益和風(fēng)險(xiǎn)，并且考慮到養(yǎng)老規(guī)劃時(shí)間

較長(zhǎng)，可以選擇基金定投的方式，建議1/2選擇股票型基金（例如：中銀證券

優(yōu)勢(shì)制造股票A,近一年漲跌幅+13.84%），1/2選擇債券型基金（例如：平安惠

融純債債券，近一年漲跌幅+5.13%）。

5.4保障規(guī)劃

李先生夫婦及其家人沒(méi)有投保任何商業(yè)保險(xiǎn)，為建立健全李先生家庭保障

體系，分?jǐn)偧彝コ蓡T未來(lái)有可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)，可以利用購(gòu)買保險(xiǎn)來(lái)實(shí)現(xiàn)保障規(guī)

劃。根據(jù)雙十原則：保費(fèi)占收入的10%，建議保費(fèi)最高為2.5萬(wàn)元左右；保額為

收入的10倍，即250萬(wàn)元左右。

表5-3李先生家庭保險(xiǎn)購(gòu)買計(jì)劃表

保額保費(fèi)

家庭成員保險(xiǎn)品種交費(fèi)年限建議產(chǎn)品

（萬(wàn)元）（元/年）

6

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續(xù)表5-3

人壽保險(xiǎn)1002544每年家庭守護(hù)者·定期壽險(xiǎn)

李先生

重大疾病險(xiǎn)101262.4每年健康?！ぶ丶搽U(xiǎn)

意外險(xiǎn)1032.41年無(wú)憂保綜合意外險(xiǎn)

人壽保險(xiǎn)1002532每年全是愛(ài)·定期壽險(xiǎn)

李太太

重大疾病險(xiǎn)10106.81年佳人無(wú)憂·女性重疾險(xiǎn)

意外險(xiǎn)20551年平安百萬(wàn)綜合意外險(xiǎn)

教育險(xiǎn)3.52848005年鑫寶貝·教育金

女兒

少兒保險(xiǎn)2021401年萌寶保少兒綜合意外險(xiǎn)

共計(jì)/273.52813472.6//

5.5投資規(guī)劃

李先生家庭年結(jié)余資金較多，但投資性資產(chǎn)較少，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)較為不合理，

如果不做任何投資，將會(huì)面臨資產(chǎn)因通貨膨脹貶值的風(fēng)險(xiǎn)。

李先生家庭所擁有的流動(dòng)資產(chǎn)為21萬(wàn)元，李先生女兒的教育費(fèi)用需投入1.2

萬(wàn)元，夫妻二人的養(yǎng)老費(fèi)用需要投入3.7萬(wàn)元，家庭成員的保險(xiǎn)費(fèi)用需要投入

1.5萬(wàn)元，家庭應(yīng)急儲(chǔ)備金需要5萬(wàn)元，共有9.6萬(wàn)元可以用于投資。

表5-4李先生家庭未來(lái)投資組合方案

投資類別建議產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)程度投資金額比例回報(bào)率

債券型基金融通四季添利債券（LOF）C中低風(fēng)險(xiǎn)1.92萬(wàn)20%6.99%

元

混合型基金華商恒益穩(wěn)健混合中風(fēng)險(xiǎn)3.84萬(wàn)40%13.09%

元

股票型基金諾安低碳經(jīng)濟(jì)股票A中高風(fēng)險(xiǎn)3.84萬(wàn)40%20.28%

元

合計(jì)//9.6萬(wàn)元100%/

平均回報(bào)率14.746%

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6理財(cái)方案預(yù)期效果分析

表6-1李先生家庭資產(chǎn)負(fù)債表（估計(jì)）

（2023年12月31日）（單位：萬(wàn)元）

資產(chǎn)負(fù)債

項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額

現(xiàn)金及活期存款3房屋貸款余額35.2

理財(cái)產(chǎn)品5

股票2

貨幣型基金2

債券型基金4.6427

混合型基金3.84

股票型基金6.1238

自住房產(chǎn)180

汽車20

資產(chǎn)總計(jì)226.6065負(fù)債總計(jì)35.2

凈資產(chǎn)191.4065

表6-2李先生家庭現(xiàn)金流量表（估計(jì)）

（2023年1月1日至2023年12月31日）（單位：萬(wàn)元）

收入支出

項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額

李先生工資及獎(jiǎng)金收入14基本消費(fèi)支出3.6

李太太工資及獎(jiǎng)金收入7.7房屋按揭支出4.8

投資收入1.95教育支出1

公積金4.8旅游支出1

其他支出0.8

保費(fèi)支出1.83

收入合計(jì)28.45支出合計(jì)13.03

年結(jié)余15.42

表6-3李先生家庭財(cái)務(wù)比率分析表（估計(jì)）

8

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

項(xiàng)目計(jì)算公式參考值實(shí)際值診斷

年結(jié)余/年稅

結(jié)余比率10%~40%54.2%降低

后收入

投資資產(chǎn)/凈

家庭投資比率50