審計(jì)法務(wù)部部門手冊

營運(yùn)管理手冊

編碼：HHSY-SJFW001

海航實(shí)業(yè)控股〔集團(tuán)〕

審計(jì)法務(wù)管理手冊

上匕準(zhǔn)人：

受授狀態(tài)：I受控文件I

分發(fā)號碼：E____________

版次：第壹版_________

發(fā)布日期：2023年12月日

目錄

章.節(jié)標(biāo)題頁碼

O^MfeLO-1

0.1海航實(shí)業(yè)董事長聲明62

0.2手冊說明0-3

0.3手冊管理04

0.4修正記錄()-6

1審計(jì)法務(wù)部簡介L1

2工作目標(biāo)2-1

2.1質(zhì)量方針2-2

2.2質(zhì)量目標(biāo)2-3

3組織機(jī)構(gòu)3-1

3.1組織機(jī)構(gòu)3-2

3.2組織職能3-3

4崗位取責(zé)441

4.1崗位設(shè)置與2

4.2崗位職責(zé)作3

5審計(jì)法律效勞5-1

5.1法務(wù)人員派駐管理規(guī)定5-2

5.2審法管理規(guī)定5-5

5.3日常審法工作流程5?13

5.4合同管理方法5-17

5.5合同類業(yè)務(wù)通告5?29

5.6案件類管理方法5-33

5.7案件類業(yè)務(wù)通告5-39

6法律風(fēng)險(xiǎn)防范指引6-1

6.1房地產(chǎn)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)管理指引6-2

6.2酒店經(jīng)營法律風(fēng)險(xiǎn)管理指引6-20

6.3商業(yè)經(jīng)營法律風(fēng)險(xiǎn)管理指引6-29

7風(fēng)險(xiǎn)控制7?錯(cuò)誤!未定義書簽。

7.1職務(wù)犯罪預(yù)防7-2

7.2風(fēng)險(xiǎn)控制事件調(diào)查處理方法7-3

7.3總部職能部門盡職評價(jià)7-7

7.4審法基金籌集及分配管理方法7-10

8審計(jì)工作細(xì)那么8-1

8.1內(nèi)部審計(jì)管理8-2

8.2離任審計(jì)管理8-10

8.3兼職內(nèi)部審計(jì)員管理方法8-13

8.4內(nèi)部審計(jì)工作紀(jì)律8-15

8.5舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)方法8-17

8.6海航實(shí)業(yè)管理干部九條禁令8-錯(cuò)誤味定義書簽。

8.7審計(jì)類業(yè)務(wù)通告8-19

9附錄9-1

手冊概述

海航實(shí)業(yè)董事長聲明

海航實(shí)業(yè)審法管理手冊說明了海航實(shí)業(yè)控股〔集團(tuán)〕審法管控工作目標(biāo)和實(shí)

湖普施，明確了公司審計(jì)法務(wù)部的組織職能及工作職責(zé)，對公司的日常審計(jì)法務(wù)

工作程序進(jìn)行了描述，強(qiáng)調(diào)了審計(jì)法務(wù)整體運(yùn)行的根本原那么和要求，是公司風(fēng)

險(xiǎn)內(nèi)控管理體系有序和有效運(yùn)行的指導(dǎo)性文件,是公司審計(jì)法務(wù)管理活動的根本

依據(jù)。

本手冊已通過海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部總經(jīng)理審核，并經(jīng)海航實(shí)業(yè)董事長批準(zhǔn),

現(xiàn)予以公布實(shí)施。

公司審計(jì)法務(wù)部全體員工、各部門管理干部以及相關(guān)崗位應(yīng)切實(shí)遵守本手冊

的各項(xiàng)規(guī)定，提高審法管理工作效率和質(zhì)量，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)既定的工作目標(biāo)C

特此聲明

海航實(shí)業(yè)董事長

簽名：

二。一二年月H

手冊說明

編制目的

為建立健全的海航實(shí)業(yè)審法管理機(jī)制，完善審法管理組織架構(gòu)，明確審法

管理責(zé)任，有效識別和主動管理、防范、處置風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步提升海航實(shí)業(yè)的管

理水平，促進(jìn)海航實(shí)業(yè)審計(jì)法律事務(wù)工作的標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化，維護(hù)海航實(shí)業(yè)的

合法權(quán)益，實(shí)現(xiàn)海航實(shí)業(yè)健康持續(xù)標(biāo)準(zhǔn)開展，特制定本手冊。

編制

本手冊依據(jù)我國相關(guān)的法律法規(guī)，海航集團(tuán)有關(guān)審法的文件制度，海航實(shí)

業(yè)有關(guān)審法的文件制度，并結(jié)合公司有關(guān)政策及實(shí)際運(yùn)行情況而制定。

手冊適用范圍

本手冊適用于海航實(shí)業(yè)所有部門、成員企業(yè)、工程部及其工作人員。

使用要求

要求海航實(shí)業(yè)及成員企業(yè)在實(shí)際工作中執(zhí)行本手冊的規(guī)定，并在實(shí)踐中不

斷提出改良意見，已持續(xù)完善本手冊。

手冊管理

編寫、修訂、審核和批準(zhǔn)

本手冊由審計(jì)法務(wù)部組織編寫和修訂，由各中心協(xié)調(diào)及手冊監(jiān)督責(zé)任人審核，

編寫和修訂后的最終批準(zhǔn)人為海航實(shí)業(yè)董事長。

手冊的修訂

1）當(dāng)集團(tuán)直管部門管理、效勞方面的政策改變，當(dāng)集團(tuán)管理機(jī)構(gòu)及有關(guān)

管理人員發(fā)生調(diào)整時(shí)，將對手冊進(jìn)行臨時(shí)修改、補(bǔ)充；

2）對本手冊的每次修改都應(yīng)編寫修訂說明，修訂說明應(yīng)包括修改原因、

修改的主要內(nèi)容以及修改所涉及的章節(jié)條款、頁碼；

3〕當(dāng)公司機(jī)構(gòu)發(fā)生大變動，或手冊修訂幅度超過50%時(shí)，將對手冊進(jìn)行

換版修訂。換版時(shí)，新版手冊各頁的修訂狀態(tài)恢復(fù)初始狀態(tài)。

審核和批準(zhǔn)

1）本手冊修改后內(nèi)容的最終批準(zhǔn)人為海航實(shí)業(yè)董事長，報(bào)批流程為：審

計(jì)法務(wù)部總經(jīng)理T海航實(shí)業(yè)副董事長兼首席執(zhí)行官T海航實(shí)業(yè)執(zhí)行董事長T海

航實(shí)業(yè)董事長；

2）根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對手冊存在問題進(jìn)行的修正、公司下發(fā)的各

類文件對手冊進(jìn)行的修改、對錯(cuò)誤問題及錯(cuò)別字的糾正，由審計(jì)法務(wù)部修改后

生效，并對修改的正確性負(fù)責(zé)，無需遵守以上所述的通常修改報(bào)批流程C

手冊管理責(zé)任單位及取責(zé)

手冊管理單位及崗位確實(shí)認(rèn)

本手冊的管理責(zé)任單位為海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部。

手冊管理職責(zé)

1）保持手冊內(nèi)容符適宜用的相關(guān)規(guī)章；

2）保持手冊內(nèi)容始終適用于公司現(xiàn)行運(yùn)行狀況，分析研究手冊在執(zhí)行中

所存在的問題，并按規(guī)定進(jìn)行修正；

3）負(fù)責(zé)手冊的維護(hù)、更新、上傳、發(fā)放和有效性環(huán)躲；

4）建立標(biāo)準(zhǔn)的培訓(xùn)程序和制度，使集團(tuán)審法管理人員及相關(guān)單位能夠接

受到手冊的培訓(xùn)，確俁集團(tuán)審法管理標(biāo)準(zhǔn)的貫徹落實(shí)。

持有人責(zé)任

1）負(fù)責(zé)接收本手冊及其修正換頁；

2）負(fù)責(zé)插入有效版修正頁，取出作廢的頁次；

3）保持手冊的完整性。

修正記錄

本記錄頁應(yīng)保存在手冊中，需修正換頁時(shí)應(yīng)及時(shí)將修正頁插入手冊中，在

修正記錄的相應(yīng)欄內(nèi)填寫修正次數(shù)、修正日期、插頁日期和插頁人。每次修正文

件的說明頁須放在本修正記錄的前面直到用下次修正文件予以替換，當(dāng)手冊改版

后該修正記錄次數(shù)從換版后開始。

修正說明

修訂次數(shù)修訂說明涉及的頁碼

R1

R2

R3

R4

R5

R6

R7

修正記錄

修正次數(shù)修正日期插頁日期插頁人

1

2

3

4

5

6

7

審計(jì)法務(wù)部簡介

審計(jì)法務(wù)部是海航實(shí)業(yè)審法管理的核心機(jī)構(gòu)，下轄法律中心、審計(jì)中心、

風(fēng)險(xiǎn)控制中心三個(gè)中心。

主要職能：

1.負(fù)責(zé)擬訂、修訂審法政策，并推動其貫徹落實(shí)；

2.負(fù)責(zé)跟蹤國家法律法規(guī)、行業(yè)管理規(guī)定的變動、開展，并根據(jù)其有關(guān)要

求提出制訂或者修訂管理制度的建議；

3.負(fù)責(zé)獲取審法情況信息,就具體的法律事項(xiàng)或重大違規(guī)情況展開濁立或

聯(lián)合調(diào)查，主動識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告公司管理風(fēng)險(xiǎn)，并提出有效的風(fēng)險(xiǎn)處

置方案；

4.對發(fā)現(xiàn)的管理風(fēng)險(xiǎn)或問題，提出整改要求，并對整改結(jié)果做出評估；對

嚴(yán)重違規(guī)或者可能涉及重大違規(guī)的人員和事件，提出處分建議；

5.制定風(fēng)險(xiǎn)控制的操作性制度及根本的風(fēng)險(xiǎn)信息收集或者風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識別方

案，并指導(dǎo)、監(jiān)督相關(guān)職能部門貫徹落實(shí)；

6.制定和健全內(nèi)部審計(jì)制度,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部審計(jì)工作程序,嚴(yán)肅審計(jì)工作紀(jì)律,

嚴(yán)密審計(jì)工作方法；

7.審查海航實(shí)業(yè)及成員企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動過程及相關(guān)財(cái)務(wù)活動的真實(shí)性、

合法性、效益性；

8.負(fù)責(zé)訴訟案件調(diào)處，并完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

完善審法管理組織架構(gòu)，明確審法管理責(zé)任，有效識別和主動管理、防范、

處置管理風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步提升海航實(shí)業(yè)的管理水平，促進(jìn)海航實(shí)業(yè)審法事務(wù)工作

的標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化，維護(hù)海航實(shí)業(yè)的合法權(quán)益，實(shí)現(xiàn)海航實(shí)業(yè)健康持續(xù)標(biāo)準(zhǔn)開

展。

工作目標(biāo)

質(zhì)量方針

建立標(biāo)準(zhǔn)化的審法工作標(biāo)準(zhǔn)體系，標(biāo)準(zhǔn)操作程序，確保實(shí)現(xiàn)高效的管

理目標(biāo)，為公司建立卓越的內(nèi)部管控結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)督察，持續(xù)

提升公司美譽(yù)度。

質(zhì)量目標(biāo)

審計(jì)法務(wù)部為實(shí)現(xiàn)高效審法管理目標(biāo)，特制定以下指標(biāo)要求：

高效完成日常審計(jì)法務(wù)工作:合同到達(dá)98%以上，各項(xiàng)審計(jì)工作完成98%以上;

完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的專項(xiàng)任務(wù)：對公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)及時(shí)完成98%以上；

處理好公司發(fā)生的爭議案件：審計(jì)法務(wù)部接收的案件要為公司爭取最大利益;

對重大工程的審計(jì)工作到達(dá)98%以上；

組織機(jī)構(gòu)

組織機(jī)構(gòu)

海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部是海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全面管理、

指導(dǎo)海航實(shí)業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)法律事務(wù)工作，參與公司經(jīng)營管理活動,

出具法律意見并提供法律建議。

組織職能

本手冊所稱合法，是指海航實(shí)業(yè)及其成員單位以及員工的經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)開展

行為應(yīng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管政策、內(nèi)部規(guī)章制度、企業(yè)文化，以及社

會公認(rèn)并普遍遵守的職業(yè)道德和行為準(zhǔn)那么。

本手冊所稱法律風(fēng)險(xiǎn)，是指海航實(shí)業(yè)及其成員單位以及員工因不合法行為而可

能遭受法律制裁或監(jiān)管處分、財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

本手冊所稱風(fēng)險(xiǎn)控制管理，是指海航實(shí)業(yè)及其成員單位依據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政

策、內(nèi)部規(guī)幸制度、企業(yè)文化，以及社會公認(rèn)并普遍遵守的職業(yè)道德

和行為準(zhǔn)那么等，主動制定和修訂與之相符的符合規(guī)定的政策、操作

規(guī)程、行為準(zhǔn)那么及相關(guān)管理制度，并對其執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，

以有效預(yù)防、識別、評估、監(jiān)測、報(bào)告、應(yīng)對和處置管理風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)

循環(huán)過程。

為建立健全審計(jì)法務(wù)管理機(jī)制，完善管理組織架構(gòu)，明確管理責(zé)任，有效識別

和主動管理、防范、處置管理風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)一步提升海航實(shí)業(yè)的管理水平，

促進(jìn)海航實(shí)業(yè)審計(jì)法律事務(wù)工作的標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化，維護(hù)海航實(shí)業(yè)的

合法權(quán)益，實(shí)現(xiàn)海航實(shí)業(yè)健康持續(xù)標(biāo)準(zhǔn)開展，制定本手冊。

審計(jì)法務(wù)部要順應(yīng)公司從粗放型拓展到精細(xì)化管理的趨勢，在公司管理內(nèi)控中

發(fā)揮核心作吼確保公司外部經(jīng)營持續(xù)平安,促進(jìn)內(nèi)控管理持續(xù)標(biāo)準(zhǔn)。

控制風(fēng)險(xiǎn)、保駕護(hù)航，做好參謀。打擊不是目的，是教育；效勞是定

位，更是宗旨；參謀是重點(diǎn)，也是保摩。

崗位職責(zé)

崗位設(shè)置

海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部是海航實(shí)業(yè)審法管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全面管理、指導(dǎo)海航實(shí)業(yè)

系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)法律事務(wù)工作，參與公司經(jīng)營管理活動，出具合法意見,

提供合法解決方案。

編制設(shè)置如下：總經(jīng)理、副總經(jīng)理；法律中心1孫人、審計(jì)中心1+N人、風(fēng)險(xiǎn)

控制中心1+N人〔彈性編制〕

崗位職責(zé)

協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)正確執(zhí)行國家法律、法規(guī)和政策，對公司重大經(jīng)營決策提供法律

意見；負(fù)責(zé)組織編制海航實(shí)業(yè)一?三?五戰(zhàn)略規(guī)劃，建立戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施

情況的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，及時(shí)監(jiān)督、校對、調(diào)整戰(zhàn)略方向偏差；

負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)公司合同的法律審核，并，艮進(jìn)合同法律條款的落實(shí)；

負(fù)責(zé)建立并完善外部律師合作資源信息平臺及評價(jià)體系；

根據(jù)海航實(shí)業(yè)管理要求，建立健全公司審計(jì)體系，制定相關(guān)制度；

建立健全工程審計(jì)制度標(biāo)準(zhǔn)，建立重大工程的全程管理跟蹤審計(jì)及其他事項(xiàng)的

報(bào)備抽查體系；

對公司及成員單位重大投資和大宗招標(biāo)、采購工程等進(jìn)行審計(jì)；

負(fù)責(zé)對海航實(shí)業(yè)各單位財(cái)務(wù)情況進(jìn)行審計(jì)；

負(fù)責(zé)對海航實(shí)業(yè)各單位中高層管理職位干部、局部關(guān)鍵崗位人員進(jìn)行離任審計(jì)、

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、海航實(shí)業(yè)各單位案件處理工作，維護(hù)公司合法權(quán)益,

最大限度防止公司損失。

審計(jì)法律效勞

審法人員派駐管理規(guī)定

1總那么

1.1目的提供一線審計(jì)法律效勞、形成完整完善的審法效勞及風(fēng)險(xiǎn)控

制保障體系，契合海航實(shí)業(yè)管控架構(gòu)調(diào)整實(shí)際，為海航實(shí)業(yè)整體健康

及可持續(xù)開展保駕護(hù)航。

1.2相關(guān)定義

1.2.1本規(guī)定所述之指派單位系指海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部。

1.2.2本規(guī)定所述之派駐單位系指海航實(shí)業(yè)主要業(yè)態(tài)成員企業(yè)，包括各業(yè)

態(tài)管理機(jī)構(gòu)及根據(jù)實(shí)際需要派駐審法人員的一線業(yè)務(wù)單位。

1.2.3本規(guī)定所述之合審法人員系指海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部所屬審計(jì)中心、

法律中心、風(fēng)險(xiǎn)控制中心。

1.2.4本規(guī)定所述之派駐系指審法人員在指派單位的領(lǐng)導(dǎo)與安排下，赴派

駐單位并為派駐單位提供一線審計(jì)法律效勞，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。

1.3原那么

1.3.1垂直性原那么，即審法人員作為指派單位人員，接受指派單位的垂

直管理，審法人員與派駐單位之間不存在任何隸屬關(guān)系。

1.3.2主動性原那么，即審法人員需多措并舉綜合施策，主動為派駐單位

提供一線審計(jì)法律效勞，力爭事前識別風(fēng)險(xiǎn)，事中防范風(fēng)險(xiǎn)，事后處

置風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)力合法。

1.3.3獨(dú)立性原那么，即審法人員開展審計(jì)、法律、風(fēng)險(xiǎn)控制效勞工作不

受派融單位相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及部門干預(yù)，但后者必須充分配合，統(tǒng)一于派駐

單位經(jīng)營的合法化、損失的最小化。

2分那么

2.1指派單位職責(zé)

審法人員接受指派單位的垂直領(lǐng)導(dǎo)與管理，指派單位聽取審法人員述

職報(bào)告，并對審法人員考勤管理。指派單位應(yīng)當(dāng)明確審法人員職責(zé)，

為審法人員布置工作并協(xié)調(diào)其工作中遇到的問題。

2.2審法人員職責(zé)

2.2.1審法人員協(xié)助派駐單位建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控體系，協(xié)助派駐單位相關(guān)

領(lǐng)導(dǎo)正確執(zhí)行國家法律、法規(guī)、政策以及公司規(guī)章制度，對派駐單位

重大經(jīng)營決策提供法律意見。

2.2.2審法人員列席派駐單位周例會。審法人員負(fù)責(zé)推廣及提升所在派駐

單位范圍內(nèi)的法律意識，切,力創(chuàng)立人人主動合法、合法創(chuàng)造價(jià)值的理

念。

2.2.3在業(yè)務(wù)審核的根底上，審法人員負(fù)責(zé)派駐單位合同的法律審核〔包

括郵件預(yù)審與公文簽批〕，未落實(shí)法務(wù)員審核意見的，派駐單位印鑒

管理員有權(quán)不予蓋章。審法人員負(fù)責(zé)指派單位同意立案或收案的涉及

派駐單位的訴訟案件調(diào)處。

2.2.4審法人員按公司領(lǐng)導(dǎo)、指派單位的指示，負(fù)責(zé)對派駐單位相關(guān)業(yè)務(wù)、

工程等開展風(fēng)險(xiǎn)控制。

2.2.5審法人員負(fù)責(zé)對派駐單位風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行信息的采集、分析、評估，

并據(jù)此提出相應(yīng)解決方法或改良意見。

2.2.6審法人員在指派單位的垂直領(lǐng)導(dǎo)與管理下獨(dú)立主動開展工作，審法

人員負(fù)責(zé)指派單位交辦的其他工作。審法人員在派駐單位現(xiàn)場辦公的

時(shí)間每周原那么上不得少于兩個(gè)工作日，具體由指派單位視情決定。

2.3派駐單位職責(zé)

2.3.1派駐單位有接受審法人員法律效勞的權(quán)利，有保障審法人員風(fēng)險(xiǎn)防

控的義務(wù)。派駐單位保障審法人員列席派駐單位周例會，提供公司日

常經(jīng)營管理的相關(guān)信息，保障審法人員現(xiàn)場辦公的條件〔包括但不限

于辦公桌椅、辦公電腦〕。派駐單位協(xié)同審法人員營造并維護(hù)相關(guān)公、

檢、法司法資源并提供相應(yīng)人力物力及財(cái)力保障。

2.3.2派駐單位應(yīng)與審法人員充分溝通協(xié)調(diào)，確保日常審計(jì)法律效勞順暢。

派駐單位需求專項(xiàng)審計(jì)法律效勞，應(yīng)事前商指派單位同意。

2.3.3派駐單位有權(quán)提請審法人員就管轄內(nèi)規(guī)章制度的合法合規(guī)性出具

意見。派駐單位有權(quán)對審法人員現(xiàn)場辦公秩序進(jìn)行檢查。

2.3.4派職單位有權(quán)將管轄內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)事件交由審法人員牽頭，派駐單位配

合處理的原那么，但應(yīng)同時(shí)抄報(bào)指派單位同意。

2.3.5派駐單位的權(quán)利即為審法人員的義務(wù)，派駐單位的義務(wù)即為審法人

員的權(quán)利。

審法管理規(guī)定

1總那么

1.1審法目的

為建立健全海航實(shí)業(yè)控股〔集團(tuán)〕〔以下簡稱“海航實(shí)業(yè)〃〕審法管

理機(jī)制，完善審法管理組織架構(gòu)，明確管理責(zé)任，推動文化建設(shè)，有

效識別和主動管理、防范、處置法律風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步提升海航實(shí)業(yè)的管

理水平，促進(jìn)海航實(shí)業(yè)審計(jì)法律事務(wù)工作的標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化，維護(hù)海

航實(shí)業(yè)的合法權(quán)益，實(shí)現(xiàn)海航實(shí)業(yè)健康持續(xù)標(biāo)準(zhǔn)開展。

1.2適用范圍

海航實(shí)業(yè)及其成員單位應(yīng)當(dāng)遵照本規(guī)定執(zhí)行，受本規(guī)定的約束C

1.3合法相關(guān)概念界定

1.3.1本規(guī)定所稱合法，是指海航實(shí)業(yè)及其成員單位以及員工的經(jīng)營管理

和業(yè)務(wù)開展行為應(yīng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管政策、內(nèi)部規(guī)章制度、企業(yè)文

化，以及社會公認(rèn)并普遍遵守的職業(yè)道德和行為準(zhǔn)那么U

1.3.2本規(guī)定所稱法律風(fēng)險(xiǎn)，是指海航實(shí)業(yè)及其成員單位以及員工因不合

法行為而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處分、財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3.3本規(guī)定所稱風(fēng)險(xiǎn)管理，是指海航實(shí)業(yè)及其成員單位依據(jù)法律法規(guī)、

監(jiān)管政策、內(nèi)部規(guī)章制度、企業(yè)文化，以及社會公認(rèn)并普遍遵守的職

業(yè)道德和行為準(zhǔn)那么等，主動制定和修訂與之相符的法規(guī)政策、操作

規(guī)程、行為準(zhǔn)那么及相關(guān)管理制度，并對其執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，

以有效預(yù)防、識別、評估、監(jiān)測、報(bào)告、應(yīng)對和處置風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)循環(huán)

過程。

1.4合法管理目標(biāo)

合法管理的目標(biāo)是通過設(shè)置審法管理部門，制定和執(zhí)行合法政策，開

展風(fēng)險(xiǎn)控制檢查和法律培訓(xùn)等措施，預(yù)防、識別、評估、監(jiān)測、報(bào)告、

應(yīng)對和處置風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和完善，以及企業(yè)健康

運(yùn)營。

2審法機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù)管理

2.1機(jī)構(gòu)設(shè)置

2.1.1海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部是海航實(shí)業(yè)審法管理機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)上接受海航集

團(tuán)審計(jì)法務(wù)部垂直管理，對海航實(shí)業(yè)董事長負(fù)責(zé)并匯報(bào)工作。負(fù)責(zé)全

面管理、指導(dǎo)海航實(shí)業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)法律事務(wù)工作，參與公司經(jīng)營管

理活動，出具合法意見，提供合法建議。

2.1.2海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部內(nèi)設(shè)法律中心、審計(jì)中心、風(fēng)險(xiǎn)控制中心，具

體管理審計(jì)法務(wù)部的各項(xiàng)事務(wù)。

2.2業(yè)務(wù)管理

2.2.1海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部在海航集團(tuán)審計(jì)法務(wù)部垂直管理下，全面負(fù)責(zé)

海航實(shí)業(yè)及其成員單位的審計(jì)法務(wù)管理工作，協(xié)助海航實(shí)業(yè)經(jīng)營班子

有效識別和主動管理、防范、處置管理風(fēng)險(xiǎn)。

3審法職責(zé)

3.1海航實(shí)業(yè)經(jīng)營班子審法職責(zé)

3.1.1海航實(shí)業(yè)經(jīng)營班子承當(dāng)以下審法職責(zé)，并海航實(shí)業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的管理風(fēng)

險(xiǎn)承當(dāng)最終責(zé)任：

3.1.1.1貫徹執(zhí)行海航集團(tuán)合審法政策，接受海航集團(tuán)監(jiān)督；

3.1.1.2根據(jù)海航集團(tuán)的要求，建立健全海航實(shí)業(yè)的審計(jì)法務(wù)管理部門，完善

審計(jì)法務(wù)管理職能；

3.1.1.3審議海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)政策，監(jiān)督審計(jì)法務(wù)政策的實(shí)施；

3.1.1.4審議海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部提出的審計(jì)法務(wù)工作方案并組織實(shí)施；

3.1.1.5審議向海航集團(tuán)審計(jì)法務(wù)部和外部監(jiān)管部門提交的各類審計(jì)法律報(bào)告;

3.2海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部職責(zé)

3.2.1海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部承當(dāng)以下審法職責(zé)，并對海航實(shí)業(yè)的審法管理

風(fēng)險(xiǎn)承當(dāng)直接責(zé)任：

3.2.1.1負(fù)責(zé)落實(shí)海航集團(tuán)審計(jì)法務(wù)政策，并接受海航集團(tuán)審計(jì)法務(wù)部的垂直

業(yè)務(wù)管理；

3.2.1.2負(fù)點(diǎn)制訂海航實(shí)業(yè)的審計(jì)法務(wù)政策，并為海航實(shí)業(yè)及其成員單位和員

工的恰當(dāng)執(zhí)行提供指導(dǎo)、咨詢；

3.2.1.3負(fù)責(zé)制訂海航實(shí)業(yè)的審計(jì)法務(wù)工作方案，并在批準(zhǔn)后具體執(zhí)行；

3.2.1.4持續(xù)關(guān)注涉及海航實(shí)業(yè)各業(yè)態(tài)及上市公司法律法規(guī)、監(jiān)管政策的最新

變動情況，正確理解法律法規(guī)、監(jiān)管政策的含義及精神，準(zhǔn)確把握法

律法規(guī)、監(jiān)管政策對海航實(shí)業(yè)經(jīng)營的影響，向海航實(shí)業(yè)經(jīng)營班子提出

合理建議；

3.2.1.5負(fù)責(zé)海航實(shí)業(yè)各項(xiàng)法律事務(wù)，并對海航實(shí)業(yè)的重大決策、重要政策、

重要規(guī)章制度的制訂進(jìn)行合法性審查，根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策的最

新變動情況提出制訂或修訂建議。

3.2.1.6積極主動地預(yù)防與識別與海航實(shí)業(yè)經(jīng)營活動相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施法

律風(fēng)險(xiǎn)評估和監(jiān)測，提出有效的風(fēng)險(xiǎn)處置方案，就處置方案及時(shí)向相

關(guān)單位提出整改要求，并對整改結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)收；

3.2.1.7負(fù)責(zé)對因海航實(shí)業(yè)重大法律風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的訴訟、仲裁等案件進(jìn)行調(diào)處；

3.3全員合法職責(zé)

3.3.1合法是海航實(shí)業(yè)所有成員單位、職能部門和員工的共同職責(zé)。除海

航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部及專職審法人員以外的其他職能部門、部門負(fù)責(zé)人

和員工均應(yīng)對其職責(zé)范圍內(nèi)的合法管理承當(dāng)首要責(zé)任。

3.3.2海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部應(yīng)當(dāng)向其他職能部門及其員工提供法律指導(dǎo),

逐步組織和幫助其他職能部門制訂崗位合法手冊，促進(jìn)合法管理。

4法律風(fēng)險(xiǎn)管理

4.1法律風(fēng)險(xiǎn)管理原那么

4.1.1主動性原那么。海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部應(yīng)當(dāng)就公司行為是否合法進(jìn)行

審查并主動報(bào)告法律風(fēng)險(xiǎn)，并有權(quán)參加或者列席與其履行職責(zé)羽關(guān)的

會議，調(diào)閱相關(guān)文件資料，獲取必要信息。

4.1.2獨(dú)立性原那么。海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部獨(dú)立開展審法管理工作，任何

單位或個(gè)人均不得擅自干預(yù)，并在必要時(shí)有權(quán)聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)或人

員協(xié)助其工作。

4.2法律風(fēng)險(xiǎn)管理對象

4.2.1法律風(fēng)險(xiǎn)管理的主要對象包括但不限于：

4.2.1.1業(yè)務(wù)行為的法律風(fēng)險(xiǎn),包括但不限于工程開發(fā)與工程建設(shè)、品牌宣傳、

產(chǎn)品銷售、招標(biāo)采購、技術(shù)質(zhì)量、售后效勞、投訴處理、人事管理等

方面的風(fēng)險(xiǎn)；

4.2.1.2工程運(yùn)作的法律風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于公司設(shè)立、變更、合并、撤銷、

并購、重組、戰(zhàn)略合作過程中的風(fēng)險(xiǎn)；

4.2.1.3資金運(yùn)用的法律風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于擔(dān)保、融資、投資等；

4.2.1.4市場競爭的法律風(fēng)險(xiǎn)，包括涉及不正當(dāng)競爭、限制競爭或壟斷等市場

競爭方面的法律風(fēng)險(xiǎn)；

4.2.1.5制度執(zhí)行的法律風(fēng)險(xiǎn)，包括公司決策、規(guī)章制度等在執(zhí)行方面的合規(guī)

風(fēng)險(xiǎn)；

4.2.1.6行業(yè)監(jiān)管的法律風(fēng)險(xiǎn)，包括執(zhí)行監(jiān)管法規(guī)政策、行業(yè)自律約束等方面

的法律風(fēng)險(xiǎn)；

4.2.1.7違法犯罪的法律風(fēng)險(xiǎn)，包括員工涉嫌違法犯罪等而給公司帶來的法律

風(fēng)險(xiǎn)；

4.2.1.8其他法律風(fēng)險(xiǎn)，包括勞動保障、環(huán)境保護(hù)、平安生產(chǎn)等方面的法律風(fēng)

險(xiǎn)。

4.3法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)定與處置

4.3.1海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部應(yīng)當(dāng)主動識別、評估公司面臨的各類法律風(fēng)險(xiǎn),

并依照職責(zé)及時(shí)做出有效處置。有以下情形之一的，可以認(rèn)為構(gòu)成法

律風(fēng)險(xiǎn)：

4.3.1.1違反公司章程或規(guī)章制度的；

4.3.1.2違反行業(yè)或地方監(jiān)管政策的；

4.3.1.3違反法律法規(guī)的、現(xiàn)行的公司規(guī)章制度執(zhí)行可能構(gòu)成法律風(fēng)險(xiǎn)的；

4.3.1.4可能給公司造成財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的。

4.3.2對已經(jīng)被識別和評估的法律風(fēng)險(xiǎn)，審計(jì)法務(wù)部應(yīng)當(dāng)制作《法律風(fēng)險(xiǎn)

報(bào)告書》，提出處置方案，并對處置方案的執(zhí)行情況進(jìn)行驗(yàn)收C

4.4法律風(fēng)險(xiǎn)檢查

4.4.1定期檢查。海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部原那么上每年開展一次法律風(fēng)險(xiǎn)檢

查工作，內(nèi)容包括法律風(fēng)險(xiǎn)類別、風(fēng)險(xiǎn)生成原因、風(fēng)險(xiǎn)程度、法律風(fēng)

險(xiǎn)整改情況、風(fēng)險(xiǎn)管理體系缺陷等。

4.4.2專項(xiàng)檢查。海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部根據(jù)集團(tuán)審法主管部門或海航實(shí)業(yè)

經(jīng)營班子的要求和工作需要，對特定事項(xiàng)的合法性進(jìn)行專項(xiàng)檢查。

4.4.3海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部應(yīng)就檢查情況制作《法律風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告》，并

對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)出《法律風(fēng)險(xiǎn)督查意見書》，并指導(dǎo)、

監(jiān)督《法律風(fēng)險(xiǎn)督查意見書》的執(zhí)行情況。

4.5審法人員權(quán)利

4.5.1海航實(shí)業(yè)審法工作人員在風(fēng)險(xiǎn)控制管理過程中享有以下權(quán)利：

4.5.1.1信息知情權(quán)。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制管理過程中，享有與履行合法職責(zé)相關(guān)

的信息知情權(quán)，相關(guān)單位及人員應(yīng)予以提供。

4.5.1.2資料調(diào)取權(quán)。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制管理過程中，有權(quán)調(diào)取相關(guān)資料、文檔、

數(shù)據(jù)。

4.5.1.3人員詢問權(quán)。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制管理過程中，有權(quán)對相關(guān)人員進(jìn)行詢問，

相關(guān)人員及其所在單位應(yīng)予以配合。

46違法違規(guī)舉M和投訴

4.6.1海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部設(shè)立并公布舉報(bào)和投訴專用及電子郵箱。

4.6.2審計(jì)法務(wù)部應(yīng)對員工招艮、客戶投訴進(jìn)行分析、識別，對其中可能

存在風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)指定專人進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。

4.6.3審計(jì)法務(wù)部將對舉4艮人、投訴人身份情況及科艮、投訴內(nèi)容嚴(yán)格保

密。任何單位或個(gè)人對料艮人、投訴人進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)，經(jīng)查證屬實(shí)的，

審計(jì)法務(wù)部有權(quán)建議人事部門給予處分，涉嫌犯罪的，將移送司法機(jī)

關(guān)處理。

4.6.4舉報(bào)人或投訴人在案件調(diào)查或處理后要求在海航集團(tuán)內(nèi)部調(diào)整崗

位的，海航實(shí)業(yè)應(yīng)予以支持并負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)接收單位。

4.6.5舉報(bào)和投訴內(nèi)容，一經(jīng)查證屬實(shí)，將根據(jù)涉案金額、給公司挽回?fù)p

失等具體情況給予料艮人或投訴人物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。

4.7風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

4.7.1海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部通過審查風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、開展風(fēng)險(xiǎn)檢查和風(fēng)險(xiǎn)咨詢、

受理員工舉報(bào)與客戶投訴等方式，對已經(jīng)被識別和評估的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行整

理歸類，并對具備以下情形之一的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及時(shí)做出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：

4.7.1.1統(tǒng)計(jì)結(jié)論顯示，發(fā)生頻率較高的風(fēng)險(xiǎn)；

4.7.1.2已經(jīng)發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)的管理環(huán)節(jié)或業(yè)務(wù)領(lǐng)域；

4.7.1.3因制度體系缺乏或制度執(zhí)行偏差，可能會發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)的管理環(huán)節(jié)或

業(yè)務(wù)領(lǐng)域：

4.7.1.4因法律法規(guī)、監(jiān)管政策發(fā)生變化，可能會發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)；

4.7.1.5海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部認(rèn)為應(yīng)當(dāng)預(yù)警的其他風(fēng)險(xiǎn)。

5風(fēng)險(xiǎn)控制工作

5.1海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部根據(jù)本方法第四章的規(guī)定開展風(fēng)險(xiǎn)控制工作。

6法律知識培訓(xùn)

海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部負(fù)責(zé)制訂海航實(shí)業(yè)法律知識培訓(xùn)目標(biāo)和方案，并

組織實(shí)施。在法律知識培訓(xùn)結(jié)束后，海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部應(yīng)對參訓(xùn)人

員進(jìn)行考核，參訓(xùn)人員應(yīng)簽署《法律知識培訓(xùn)確認(rèn)書》,并承諾在工

作中嚴(yán)格遵守和執(zhí)行。

7法律風(fēng)險(xiǎn)文書

7.1法律文書包括《法律風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告書》、《法律風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告》、《法

律風(fēng)險(xiǎn)督查意見書》、《法律風(fēng)險(xiǎn)建議書》、《法律知識培訓(xùn)確認(rèn)書》

等。

8審法檔案

8.1已經(jīng)被識別、評估、審計(jì)的法律風(fēng)險(xiǎn)、已經(jīng)發(fā)生和處理的法律風(fēng)險(xiǎn)事

件、各類審法文書、法律知識培訓(xùn)情況、法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息等，審計(jì)

法務(wù)部應(yīng)予以分類歸檔。

8.2審法檔案的存檔、登記、借閱、移交、注銷、保密等，遵照海航實(shí)業(yè)

檔案管理相關(guān)規(guī)定的要求執(zhí)行。

9風(fēng)控獎(jiǎng)勵(lì)與處分

9.1對于嚴(yán)格執(zhí)行法律法規(guī)、監(jiān)管政策和公司規(guī)章制度，有效防止重大管

理風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生或?qū)p少財(cái)務(wù)或聲譽(yù)損失有直接奉獻(xiàn)的單位或個(gè)人，海航

實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部有權(quán)予以在海航實(shí)業(yè)內(nèi)進(jìn)行通報(bào)表揚(yáng)并建議所在單位

人力資源主管部門給予獎(jiǎng)勵(lì)。

9.2對于未能嚴(yán)格執(zhí)行法律法規(guī)、監(jiān)管政裳和公司規(guī)章制度，造成重大管

理風(fēng)險(xiǎn)或造成財(cái)務(wù)或聲譽(yù)損失的單位或個(gè)人，海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部有

權(quán)有權(quán)予以在海航實(shí)業(yè)內(nèi)進(jìn)行通報(bào)批評并建議所在單位人力資源主管

部門給予處分，涉嫌犯罪的，將移送司法機(jī)關(guān)處理。

日常審法工作流程

1總那么

1.1為標(biāo)準(zhǔn)海航實(shí)業(yè)控股〔集團(tuán)〕日常審法工作開展程序，推動審法

管理制度化。

1.2本流程適用于海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部〔以下稱審計(jì)法務(wù)部〕與海航

實(shí)業(yè)各部門、各成員單位間法律文件審核、重點(diǎn)工程風(fēng)險(xiǎn)管理等日常

審計(jì)法律事務(wù)的開展。

2.1法律文件審查

2.1.1審計(jì)法務(wù)部審查合同，任何工程經(jīng)辦人員或者成員單位不得違反該

方法進(jìn)行合同報(bào)批、簽署和履行。

2.1.2為提升公文審批效率，審計(jì)法務(wù)部提倡合同承辦人在合同正式報(bào)批

前，以郵件形式報(bào)法務(wù)人員預(yù)審。承辦人要求法務(wù)人員對合同進(jìn)行預(yù)

審的，應(yīng)當(dāng)在合同正式呈報(bào)前3天以郵件形式提出預(yù)審申請，并在郵

件中全面介紹我司訂約目的、開展工程背景的情況及需要審計(jì)法務(wù)部

重點(diǎn)審核的內(nèi)容等合同承辦情況。法務(wù)人員未能及時(shí)出具審核意見的，

不視為法務(wù)人員默認(rèn)同意合同條款，法務(wù)人員可以在合同呈報(bào)時(shí)正式

提出審核意見。

2.1.3除合同審核以外，任何以公司名義向海航集團(tuán)外的任何單位作出的

涉及財(cái)產(chǎn)、公司商業(yè)秘密、知識產(chǎn)權(quán)、權(quán)利義務(wù)、要約承諾以及其它

與公司財(cái)產(chǎn)、名譽(yù)、經(jīng)營管理相關(guān)的可能產(chǎn)生法律經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的書面文

件，均應(yīng)經(jīng)過審計(jì)法務(wù)部審核，并經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)后，方可對外

發(fā)送。

2.1.4法務(wù)人員同意該法律文書內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)批示“該法律文書內(nèi)容合法、

合規(guī)〃、“該法律文書無重大法律風(fēng)險(xiǎn)〃或“同意合同條款〃c如法

務(wù)人員認(rèn)為該文書存在法律風(fēng)險(xiǎn)的，在出具法律審核意見時(shí)應(yīng)當(dāng)具備

如下要素：

2.1.4.1工程運(yùn)作的法律風(fēng)險(xiǎn)及可能造成的法律后果；

2.1.4.2審計(jì)法務(wù)部的修改意見或解決方案。

2.1.3審計(jì)法務(wù)部對文書提出具體修改意見的，原那么上承辦人應(yīng)當(dāng)采納

審計(jì)法務(wù)部的修改意見，無特殊情況又未采納審計(jì)法務(wù)部修改意見的,

印章管理人員一律不予蓋章。因特殊理由承辦人未能采納審計(jì)法務(wù)部

意見的，應(yīng)當(dāng)在公文呈報(bào)中注明具體原因，或者以郵件形式向?qū)徲?jì)法

務(wù)部說明情況前方可辦理蓋章簽字手續(xù)。否那么，由此引發(fā)的法律風(fēng)

險(xiǎn)由承辦人承當(dāng)，同時(shí)審計(jì)法務(wù)部將按公司規(guī)定提請人事部門追查承

辦人責(zé)任。

3.重點(diǎn)工程風(fēng)險(xiǎn)管理程序

3.1列入海航實(shí)業(yè)年度方案中的各個(gè)工程、海航實(shí)業(yè)經(jīng)營班子直接交

辦審計(jì)法務(wù)部的工程、股權(quán)收購類工程、土地儲藏類工程及審計(jì)法務(wù)

部總經(jīng)理認(rèn)為需要審法人員全程跟＜的工程均為本規(guī)定所稱的重點(diǎn)工

程。

3.2上款規(guī)定重點(diǎn)工程范圍以外的其他工程，工程承辦單位第一負(fù)責(zé)

人認(rèn)為需要審計(jì)法務(wù)部全程提供審計(jì)法律效勞的，可以郵件形式向?qū)?/p>

計(jì)法務(wù)部總經(jīng)理提出審計(jì)法律效勞申請，經(jīng)審計(jì)法務(wù)部總經(jīng)理審核同

意的，列入審計(jì)法務(wù)部重點(diǎn)效勞工程范圍。

3.3本方法第二十四條規(guī)定的重點(diǎn)工程，由審計(jì)法務(wù)部總經(jīng)理綜合審

法人員的效勞區(qū)域和工作情況，指派專人跟蹤效勞該重點(diǎn)工程C

3.4已指派審法人員跟蹤效勞的重點(diǎn)工程，審法人員以工程承辦人提

出審計(jì)法律效勞需求郵件為工作啟動依據(jù)，原那么上工程承辦人應(yīng)在

盡職調(diào)查、商務(wù)談判或合同審審查報(bào)批前2天，向?qū)彿ㄈ藛T發(fā)送審計(jì)

法律效勞需求郵件。審計(jì)法律效勞需求郵件應(yīng)當(dāng)具備如下要素：

3.4.1工程來源、交易對方、交易標(biāo)的及交易目的等背景情況說明

3.4.2工程當(dāng)前進(jìn)展情況

3.4.3工程推進(jìn)遇到的主要問題或關(guān)鍵事項(xiàng)

3.4.4需要審法人員解決的法律或疑難問題

3.4.5工程其他相關(guān)資料

3.4.6工程承辦人的審計(jì)法律效勞需求郵件未同時(shí)具備相關(guān)要素的，審法

人員有權(quán)要求工程承辦人在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)書面說明以上內(nèi)容，工程承

辦人在要求的時(shí)間內(nèi)拒不說明的，審法人員有權(quán)終止為其承辦的本工

程提供審計(jì)法律效勞,因工程未能及時(shí)推進(jìn)或者引致重大法律風(fēng)險(xiǎn)的,

由工程承辦人承當(dāng)責(zé)任。

3.4.7已列入審計(jì)法務(wù)部重點(diǎn)效勞工程的，各工程經(jīng)辦人應(yīng)在每周四前將

工程進(jìn)展情況及遇到的主要問題反應(yīng)審計(jì)法務(wù)部指派審法人員郵箱,

工程經(jīng)辦人未及時(shí)反應(yīng)的,審法人員有權(quán)拒絕繼續(xù)提供審計(jì)法律效勞,

因此給工程推進(jìn)造成不利影響的，審計(jì)法務(wù)部可根據(jù)公司員工獎(jiǎng)懲制

度的規(guī)定提請人事部門追究其責(zé)任。

4其他審計(jì)法律業(yè)務(wù)管理流程

4.1本規(guī)定第三節(jié)規(guī)定的重點(diǎn)工程以外的其他工程，如需審計(jì)法務(wù)部

參與商務(wù)談判、盡職調(diào)查等情形的，應(yīng)當(dāng)提前三日以郵件形式向?qū)徲?jì)

法務(wù)部總經(jīng)理提出申請，審計(jì)法務(wù)部總經(jīng)理認(rèn)為有必要并批準(zhǔn)后指派

專人參加為商務(wù)談判、盡職調(diào)查等提供審計(jì)法律支援。

4.2本節(jié)規(guī)定的其他工程審計(jì)法律效勞申請的郵件必須具備如下要素:

4.2.1工程的背景的說明；

4.2.2工程當(dāng)前進(jìn)展情況；

4.2.3工程推進(jìn)遇到的問題；

4.2.4需要審法人員解決的法律或?qū)徲?jì)問題；

4.2.5工程的其他資料。

4.3郵件缺乏以上內(nèi)容的，審計(jì)法務(wù)部有權(quán)拒絕為其提供審計(jì)法律效勞。

合同管理方法

1總那么

1.1為標(biāo)準(zhǔn)海航實(shí)業(yè)控股〔集團(tuán)〕〔簡稱海航實(shí)業(yè)〕合同行為，加強(qiáng)

合同管理，防范合同風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司利益。

1.2本方法適用于海航實(shí)業(yè)及其下屬各成員單位〔統(tǒng)稱海航實(shí)業(yè)各單

位〕訂立的合同。本方法不適用于勞動合同，勞動合同管理遵照人事

管理部門相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

1.3海航實(shí)業(yè)對合同的管理采取由合同經(jīng)辦部門和經(jīng)辦人負(fù)責(zé)、業(yè)務(wù)

審核和法律審核并重、公司領(lǐng)導(dǎo)審全M目結(jié)合的管理體制。

1.4海航實(shí)業(yè)各單位涉及資金收支或權(quán)益變動的交易行為應(yīng)采用書

面形式訂立合同。

1.5海航實(shí)業(yè)各單位對外簽署的合同、協(xié)議等任何設(shè)定雙方權(quán)利、義

務(wù)的文書，須經(jīng)過海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部法律審核。海航實(shí)業(yè)各部門或

各單位職能部門不能直接對外簽署合同。

1.6海航實(shí)業(yè)及各單位訂立合同應(yīng)嚴(yán)格遵守國家政策、法律法規(guī)以及

海航集團(tuán)、海航實(shí)業(yè)及各單位的規(guī)章制度。

1.7海航實(shí)業(yè)及各單位對外簽署合同實(shí)行法定代表人授權(quán)委托制度,

合同簽署人應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)依照本方法訂立合同。

1.8海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部會同合同承辦部門、財(cái)務(wù)、采購、行政辦公

室等按照各自分工對海航實(shí)業(yè)及各單位合同進(jìn)行管理。

2定義

2.1除非本方法另有規(guī)定，以下詞語具有以下含義：

2.1.1合同：指海航實(shí)業(yè)各單位設(shè)立、變更、終止權(quán)利義務(wù)關(guān)系而訂立的

合同、協(xié)議或具有合同性質(zhì)的備忘錄、意向書、框架協(xié)議等。

2.1.2職能部門：指海航實(shí)業(yè)及各單位內(nèi)設(shè)的執(zhí)行某一職能的機(jī)構(gòu)，如海

航實(shí)業(yè)的審計(jì)法務(wù)部、方案財(cái)務(wù)部等各個(gè)部門。

2.1.3簽約單位：指海航實(shí)業(yè)及各單位依法設(shè)立并取得營業(yè)執(zhí)照，具備法

人主體地位或具備簽約行為能力的單位。

2.1.4資信調(diào)查：指合同承辦部門在訂立合同前，對合同當(dāng)事人的主體資

格、信用狀況及履約能力進(jìn)行調(diào)查，包括對方訂立合同的根本目的和

要求、是否依法成立并合法存在、是否具有法人主體地位、是否具有

合法資格從事合同所涉業(yè)務(wù)、是否具有良好的資信狀況和履約能力、

是否具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力等情況。

2.1.5業(yè)務(wù)指合同承辦人和海航實(shí)業(yè)財(cái)務(wù)、采購等相關(guān)職能部門或各

單位職能部門對合同約定的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、交易對價(jià)及交易結(jié)果風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。

主要審核合同事項(xiàng)是否符合公司的業(yè)務(wù)政策、訂約目的、開展戰(zhàn)略，

或者是否與公司已經(jīng)簽署或承諾的其他合同業(yè)務(wù)相沖突，合同是否對

公司有利以及公司可能承當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)程度。

2.1.6法律指對合同內(nèi)容的合法合規(guī)性、合同條款的標(biāo)準(zhǔn)性和邏輯嚴(yán)

密性、法律風(fēng)險(xiǎn)的可控性負(fù)責(zé)。主要審核合同內(nèi)容的合法合規(guī)性、合

同條款的標(biāo)準(zhǔn)性、邏輯嚴(yán)密性、合同可能導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)及合同應(yīng)對

法律風(fēng)險(xiǎn)的完備性和其他需要法律審核的事項(xiàng)。

2.1.7合同管理員：指海航實(shí)業(yè)及各單位按《海航集團(tuán)合同管理方法》指

定并報(bào)審計(jì)法務(wù)部備案，協(xié)助審計(jì)法務(wù)部開展合同管理的人員C

2.1.8合同履行跟蹤人：指在海航集團(tuán)合同管理系統(tǒng)〔以下簡稱合同管理

系統(tǒng)〕中指定的負(fù)責(zé)對其呈報(bào)或經(jīng)辦的合同進(jìn)行跟蹤，并將相關(guān)信息

錄入合同管理系統(tǒng)的人員。

3合同管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé)

3.1海航實(shí)業(yè)及各單位合同承辦部門作為合同的直接責(zé)任單位，履行

以下職責(zé)：

3.1.1對合同當(dāng)事人進(jìn)行資信調(diào)查，并對調(diào)查結(jié)果的真實(shí)性、合法性、有

效性負(fù)責(zé)；

3.1.2組織合同談判；

3.1.3對合同業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審核；

3.1.4起草、擬訂、報(bào)批合同文本；

3.1.5監(jiān)甯、組織合同履行；

3.1.6負(fù)責(zé)本部門合同統(tǒng)計(jì)，保管合同檔案；

3.1.7負(fù)責(zé)本部門合同爭議的調(diào)查、處理c

3.2海航實(shí)業(yè)及各單位合同承辦部門應(yīng)指定合同管理員配合審計(jì)法

務(wù)部門開展合同管理工作。業(yè)務(wù)單一、機(jī)構(gòu)設(shè)置簡單的成員企業(yè)，經(jīng)

審計(jì)法務(wù)部同意可只設(shè)一名合同管理員。臨時(shí)借、聘人員不能作為合

同管理員。

3.3合同管理員履行以下職責(zé)：

3.3.1負(fù)責(zé)維護(hù)合同管理系統(tǒng)中本部門合同數(shù)據(jù)，并催促合同履行跟蹤人

及時(shí)更新、修訂和完善合同數(shù)據(jù)；

3.3.2負(fù)責(zé)本部門、本單位合同檔案的保管；

3.3.3負(fù)責(zé)根據(jù)審計(jì)法務(wù)部指令統(tǒng)計(jì)本部門、本單位合同簽訂、履行情況

并及時(shí)報(bào)送審計(jì)法務(wù)部。

3.3.4協(xié)助審計(jì)法務(wù)部完成其他合同管理工作。

3.4海航實(shí)業(yè)及各單位財(cái)務(wù)部門履行以下職責(zé)：

3.4.1審查合同中的財(cái)務(wù)收支事項(xiàng)是否符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)、海航集團(tuán)、海

航實(shí)業(yè)及本單位財(cái)務(wù)制度；

3.4.2協(xié)助合同承辦部門監(jiān)督合同執(zhí)行情況，并及時(shí)向合同管理員反應(yīng)不

正常付款合同情況；

3.4.3按照合同約定辦理收支事項(xiàng)。

3.5海航實(shí)業(yè)及各單位職能部門履行以下職責(zé)：

3.5.1合同事項(xiàng)是否符合公司的開展戰(zhàn)略、各職能部門下發(fā)的規(guī)章制度、

該業(yè)務(wù)領(lǐng)域的操作慣例，或者是否與公司已經(jīng)簽署或承諾的其他合同

業(yè)務(wù)相沖突；

3.5.2合同交易對價(jià)及其結(jié)果是否對公司最有利以及公司可能承當(dāng)?shù)臉I(yè)

務(wù)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)程度；

3.5.3其他需要業(yè)務(wù)審核的事項(xiàng)。

3.6海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部履行法律審核職能：

3.6.1合同當(dāng)事人的主體資格：

3.6.2合同內(nèi)容的合法合規(guī)性；

3.6.3合同條款的標(biāo)準(zhǔn)性、邏輯嚴(yán)密性；

3.6.4合同可能導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)及合同條款對風(fēng)險(xiǎn)的鎖定能力；

3.6.5其他需要法律審核的事項(xiàng)。

3.7海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部根據(jù)《海航集團(tuán)合同管理方法》及本方法規(guī)

定對海航實(shí)業(yè)及各單位合同進(jìn)行管理和監(jiān)控,并負(fù)責(zé)以下合同的審查：

3.7.1海航實(shí)業(yè)及各單位日常生產(chǎn)經(jīng)營活動中呈報(bào)的合同；

3.7.2海航實(shí)業(yè)及各單位各類融資類合同；

3.7.3根據(jù)海航實(shí)業(yè)及各單位公文審批規(guī)程需報(bào)海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部審

批的合同；

3.7.4集團(tuán)歸口管理部門指定或交辦審查的其它合同。

3.7.5海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部認(rèn)為所審核的合同重大，可報(bào)請集團(tuán)業(yè)務(wù)主管

部門復(fù)審。

4合同文本

4.1合同承辦部門負(fù)責(zé)擬訂合同文本。合同文本應(yīng)做到內(nèi)容填寫完整,

正確表達(dá)合同的目的及合同雙方的真實(shí)意思，具備該類合同所要求的

主要條款；無常識性的文字及標(biāo)點(diǎn)符號方面的錯(cuò)誤；送審合同留有空

格需要填充的，送審單位或部門須將空格填滿，無需填寫的，應(yīng)該用

斜劃線填滿。合同送審時(shí)經(jīng)辦部門應(yīng)當(dāng)提供與合同有關(guān)的背景資料。

4.2海航實(shí)業(yè)各單位合同文本一般應(yīng)當(dāng)包括以下條款：

42.1主休條款，合同當(dāng)事人應(yīng)具備法律規(guī)定的權(quán)利能力和行為能力；

4.2.2標(biāo)的條款，包括名稱、規(guī)格或型號、數(shù)量等；

4.2.3質(zhì)量、技術(shù)要求條款，明確標(biāo)的物適用的標(biāo)準(zhǔn)；

4.2.4價(jià)款或酬金條款，包括價(jià)款的具體金額、結(jié)算方式、結(jié)算期限、是

否含稅等；

4.2.5履行條款，包括履行方式、履行期限、履行地點(diǎn)以及中止或終止履

行的條件等；

4.2.6違約責(zé)任條款，包括違約條件和違約責(zé)任的承當(dāng)方式等；

4.2.7爭議解決方式條款,原那么上，發(fā)生合同爭議的，首先應(yīng)協(xié)商解決，

協(xié)商不成時(shí)選擇由海4亢實(shí)業(yè)及各單位所在地法院訴訟解決；

4.2.8法律適用條款,涉外合同應(yīng)明確適用法律和爭議解決方式；

4.2.9合同簽訂時(shí)間和地點(diǎn)，地點(diǎn)原那么上以海航實(shí)業(yè)各單位所在地為準(zhǔn);

4.3海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部已統(tǒng)一制定并下發(fā)合同格式文本的，原那么

上應(yīng)采用相對應(yīng)的格式文本。

5合同報(bào)批、簽署與履行

5.1合同承辦部門負(fù)責(zé)本部門合同的報(bào)批、簽署和履行。

5.2海航實(shí)業(yè)各單位合同應(yīng)通過海航集團(tuán)公文流轉(zhuǎn)系統(tǒng)以合同審批

單形式報(bào)批。

5.3海航實(shí)業(yè)各單位合同均需經(jīng)審計(jì)法務(wù)部門審查，未經(jīng)審計(jì)法務(wù)部

門審查，不得簽字蓋章。

5.4海航實(shí)業(yè)各單位合同原那么上按照以下流程報(bào)批：

5.4.1海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部審查范圍內(nèi)的合同

5.4.1.1工程工程部門呈報(bào)，由事業(yè)部負(fù)責(zé)人自行審批的合同。呈報(bào)路徑為：

工程工程部門-會簽海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部、事業(yè)部計(jì)財(cái)及其他業(yè)務(wù)歸口

管理部門意見-事業(yè)部財(cái)務(wù)總監(jiān)-事業(yè)部負(fù)責(zé)人審批。

5.4.1.2事業(yè)部職能部門呈報(bào),由事業(yè)部負(fù)責(zé)人自行審批的合同。呈報(bào)路徑為：

合同承辦部門-會簽海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部、事業(yè)部計(jì)財(cái)及其他業(yè)務(wù)歸口

管理部門意見-事業(yè)部財(cái)務(wù)總監(jiān)-事業(yè)部負(fù)責(zé)人審批。

5.4.1.3工程工程部門呈報(bào)，由海航實(shí)業(yè)負(fù)責(zé)人審批的合同。呈報(bào)路徑為：工

程工程部門-會簽事業(yè)部計(jì)財(cái)及其他業(yè)務(wù)歸口管理部門意見-事業(yè)部負(fù)

責(zé)人-會簽海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部、計(jì)財(cái)部、合約采購等相關(guān)職能部門意

見-海航實(shí)業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)-海航實(shí)業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)-海航實(shí)業(yè)董事長。

54.1.4事業(yè)部職能部門呈報(bào)，由海航實(shí)業(yè)負(fù)責(zé)人審批的合同。呈報(bào)路徑為：

合同承辦部門-會簽事業(yè)部計(jì)財(cái)及其他業(yè)務(wù)歸口管理部門意見-事業(yè)部

負(fù)責(zé)人-會簽海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部、計(jì)財(cái)部、合約采購等相關(guān)職能部門

意見-海航實(shí)業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)-海航實(shí)業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)-海航實(shí)業(yè)董事長。

5.4.1.5海航實(shí)業(yè)總部職能部門自行報(bào)批的合同，其審批流程為：合同承辦部

門-會簽海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部、計(jì)財(cái)部、合約采購等相關(guān)職能部門意見

-海航實(shí)業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)-海航實(shí)業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)-海航實(shí)業(yè)董事長。

5.4.2#艮據(jù)《海航集團(tuán)合同管理方法》須報(bào)集團(tuán)業(yè)務(wù)主管部門審查的合同。

5.4.2.1海航實(shí)業(yè)各單位呈報(bào)的合同，由各單位完成其內(nèi)部審批，并報(bào)海航實(shí)

業(yè)審計(jì)法務(wù)部、其他相關(guān)職能部門會簽意見-海航實(shí)業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)-海航

實(shí)業(yè)董事長-集團(tuán)相關(guān)業(yè)務(wù)歸口管理部門、集團(tuán)審計(jì)法務(wù)部門-集團(tuán)領(lǐng)

導(dǎo)。

5.4.2.2海航實(shí)業(yè)各部門呈報(bào)的合同，由海航實(shí)業(yè)合同承辦部門會簽海航實(shí)業(yè)

審計(jì)法務(wù)部、其他相關(guān)職能部門會簽意見-海航實(shí)業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)-海航實(shí)

業(yè)董事長-集團(tuán)相關(guān)業(yè)務(wù)歸口管理部門、集團(tuán)審計(jì)法務(wù)部門-集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)。

5.5合同經(jīng)批準(zhǔn)后，由各單位法定代表人或經(jīng)其書面授權(quán)的受權(quán)人簽

署，并加蓋本單位印章。印章除應(yīng)在合同最后一頁簽章處加蓋外，還

必須加蓋騎縫章。

5.6加蓋印章時(shí)，合同承辦部門和印章管理部門應(yīng)當(dāng)按照以下原那么

審查合同條款和合同簽章：

5.6.1印章管理部門應(yīng)當(dāng)審查簽章合同條款與報(bào)批合同條款是否一致，不

一致的一律不得蓋章；

5.6.2合同對方先蓋章的，合同承辦部門與印章管理部門應(yīng)當(dāng)審查合同對

方印章與合同載明的主體是否一致，不一致的一律不得蓋章；

5.6.3海航實(shí)業(yè)各單位蓋章后送交合同對方蓋章的，合同承辦部門應(yīng)當(dāng)審

核合同對方印章與合同載明的主體是否一致，不一致的一律不得履行

合同。

5.6.4有以下情形之一的，合同承辦部門應(yīng)按本方法規(guī)定的程序重新報(bào)批,

經(jīng)批準(zhǔn)前方可執(zhí)行。

5.6.4.1變更、解除或提前終止合同的：

5.6.4.2期限屆滿需續(xù)簽合同的：

5.6.4.3合同未盡事宜或出現(xiàn)新情況需簽訂補(bǔ)充協(xié)議的。

6合同監(jiān)督檢查

6.1海航實(shí)業(yè)及各單位應(yīng)嚴(yán)格按照海航集團(tuán)合同管理方法及合同管

理系統(tǒng)使用手冊的規(guī)定錄入、反應(yīng)、更新和維護(hù)本部門或本單位的合

同數(shù)據(jù)。

6.2合同報(bào)批結(jié)束后五個(gè)工作日內(nèi)，合同呈報(bào)人應(yīng)當(dāng)將合同簽署時(shí)間、

合同期限、合同履行步驟等信息錄入合同系統(tǒng)，并指定合同履行跟蹤

人。

6.3合同生效后，合同履行跟蹤人應(yīng)當(dāng)及時(shí)跟蹤合同履行，并將履行

情況錄入合同管理系統(tǒng)。出現(xiàn)不正常履行情況的，除在合同管理系統(tǒng)

中反應(yīng)外，還需反應(yīng)給合同管理員備案。

6.4合同管理員負(fù)責(zé)合同管理系統(tǒng)中本部門或本單位合同數(shù)據(jù)的維

護(hù)，并催促合同履行跟蹤人及時(shí)更新、修訂或完善合同數(shù)據(jù)，以確保

本部門或本單位合同數(shù)據(jù)的完整性、及時(shí)性和有效性。

6.5合同管理員應(yīng)于每季度最后一個(gè)月25日之前將合同管理系統(tǒng)中

本部門或本單位合同數(shù)據(jù)的維護(hù)、更新情況，及本部門或本單位不正

常履行的合同報(bào)海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部并集團(tuán)審計(jì)法務(wù)部門備案C

6.6發(fā)生合同爭議的，合同承辦部門應(yīng)當(dāng)積極采取有效措施解決，并

及時(shí)通報(bào)財(cái)務(wù)部門及審計(jì)法務(wù)部。

6.7海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部有權(quán)對海航實(shí)業(yè)各單位合同進(jìn)行檢查，檢查

內(nèi)容主要包括：

6.7.1合同管理制度的實(shí)施情況；

6.7.2合同的報(bào)批、簽署及履行等情況；

6.7.3合同檔案的管理情況；

6.7.4合同系統(tǒng)數(shù)據(jù)的維護(hù)情況；

6.7.5應(yīng)當(dāng)檢查的其他內(nèi)容。

6.7.6必要時(shí)，海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部可會同財(cái)務(wù)等相關(guān)部門聯(lián)合開展合同

檢查工作。

6.8合同承辦部門、合同履行跟蹤人及合同管理員應(yīng)當(dāng)及時(shí)全面提供

本部門或本單位的合同數(shù)據(jù)、檔案及其他資料，并全面配合開展合同

檢查工作。

6.9檢查發(fā)現(xiàn)問題的，審計(jì)法務(wù)部應(yīng)及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)控制整改建議書，

合同承辦部門應(yīng)當(dāng)按照整改建議書進(jìn)行整改和反應(yīng)。

7合同檔案管理

7.1合同承辦部門應(yīng)當(dāng)建立健全合同檔案管理制度，妥善保管本部門

合同檔案。

7.2應(yīng)當(dāng)存檔保管的合同檔案包括：

7.2.1經(jīng)雙方簽字蓋章的合同文本原件；

7.2.2合同當(dāng)事人資信證明文件，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照、許可證書、授

權(quán)委托書、誠信記錄等；

7.2.3招、投標(biāo)文件；

7.2.4往來函件、會議紀(jì)要、會談紀(jì)錄等；

7.2.5履行情況記錄或報(bào)告；

7.2.6其他對于合同的訂立、履行、變更、解除有重要意義的，應(yīng)當(dāng)存檔

保管的材料。

7.3合同承辦部門指定合同管理員具體負(fù)責(zé)本部門合同檔案的管理。

7.4業(yè)務(wù)單一、機(jī)構(gòu)設(shè)置簡單的成員企業(yè)可統(tǒng)一由本企業(yè)綜合管理部

〔或辦公室、行政管理崗位〕負(fù)責(zé)合同檔案管理。

7.5合同檔案的保管期限按照《海航集團(tuán)文件材料歸檔范圍和文書檔

案保管期限規(guī)定》執(zhí)行。

8罰那么

8.1有以下情形之一的，視不同情節(jié)，審計(jì)法務(wù)部有權(quán)建議所在單位

人事部門對直接責(zé)任人、主管領(lǐng)導(dǎo)給予相應(yīng)處分；造成集團(tuán)或公司信

譽(yù)受損或重大財(cái)產(chǎn)損失的，從重處理：

8.1.1未按本方法規(guī)定程序報(bào)批并經(jīng)批準(zhǔn)，擅自簽署、變更、終止或解除

合同的；

8.1.2未進(jìn)行資信調(diào)查，或資信調(diào)查不嚴(yán)謹(jǐn)，導(dǎo)致合同當(dāng)事人不符合合同

訂立要求的；

8.1.3未獲授權(quán)擅自簽署合同的；

8.1.4擅自更改已獲批準(zhǔn)的合同條款的；

8.1.5提供虛假資料騙取合同批準(zhǔn)的；

8.1.6應(yīng)訂立書面合同而未訂立的；

8.1.7泄漏合同意向、商業(yè)秘密或其他相關(guān)秘密的；

8.1.8與對方或第三人惡意串通、謀取私利的；

8.1.9收受賄賂或使用其他非法手段謀取利益的；

9合同范本

9.1合同由承辦部門〔經(jīng)辦人〕負(fù)責(zé)擬定。為加強(qiáng)管控、提高效率，請海

航實(shí)業(yè)總部各部門結(jié)合公司實(shí)際指派專人負(fù)責(zé)〔報(bào)備審計(jì)法務(wù)部〕，

于本文件下發(fā)之日起2個(gè)月內(nèi)制訂歸口管理業(yè)務(wù)內(nèi)的合同范本，報(bào)審

計(jì)法務(wù)部審定后統(tǒng)一下發(fā)，海^亢實(shí)業(yè)各成員單位因業(yè)務(wù)需要，原那么

上應(yīng)采用海航實(shí)業(yè)合同范本，合同范本由海航實(shí)業(yè)總部歸口管理部門

提供。

9.2合同談判由合同承辦部門組織，審計(jì)法務(wù)部律師只參與公司重大業(yè)務(wù)

如土地儲藏、工程并購類的合同談判，特殊情況下需審計(jì)法務(wù)部律師

現(xiàn)場支援的，應(yīng)提前3日報(bào)請審計(jì)法務(wù)部總經(jīng)理同意。

10合同審核

10.1合同審核分為承辦部門初步審核、歸口業(yè)務(wù)審核與法律審核，嚴(yán)禁合

同承力、部門未經(jīng)自身初審直接羽1合作方提供的合同提請業(yè)務(wù)審核與法

律審核。律師在計(jì)財(cái)、采購、技術(shù)等業(yè)務(wù)審核的根底上進(jìn)行法律審核。

審核人員分別對初步審核、業(yè)務(wù)審核、法律審核承當(dāng)責(zé)任，合同承辦

部門必須落實(shí)業(yè)務(wù)審核意見與法律審核意見，否那么印鑒管理員有權(quán)

不予蓋印。

10.2合同承辦部門事前應(yīng)做好充分準(zhǔn)備，如果提請審計(jì)法務(wù)部進(jìn)行合同預(yù)

審〔須同時(shí)簡述合同簽訂的目的、當(dāng)事人背景、需審計(jì)法務(wù)部重點(diǎn)把

關(guān)之處等信息〕，須提前3日以郵件形式通知。審計(jì)法務(wù)部未郵件反

應(yīng)意見并不代表默認(rèn)合同條款，審計(jì)法務(wù)部有權(quán)在正式公文中簽批意

見。

11通用合同

對于招商類、銷售類等重復(fù)發(fā)生的合同，承辦部門可以以呈批單的形

共呈報(bào)一次合同范本，后續(xù)簽訂此類重復(fù)性合同可不逐一單報(bào)合同，

但合同簽訂后經(jīng)辦人必須手工錄入公司合同管理系統(tǒng)并跟蹤履行。經(jīng)

審批通過的應(yīng)本合同除身份、數(shù)字等根本信息可視情變化外，修改其

他條款必須征得原各審批人同意。

12合同呈報(bào)

合同公文必須以合同審批單的形式呈報(bào)，呈報(bào)時(shí)必須據(jù)實(shí)填寫《海航

實(shí)業(yè)合同前期調(diào)查情況一覽表》〔見附件〕并作為附件，正式合同文

本亦單獨(dú)作為附件。采購類公文還需按采購管理部門的要求填寫采購

說明書。呈報(bào)合同，要求有立項(xiàng)、預(yù)算的，必須附加相關(guān)審批通過的

公文，系招投標(biāo)的，必須附加審批通過的招中標(biāo)公文。

13制度落實(shí)

本通知自下發(fā)之日起施行，施行后合同預(yù)審或報(bào)批相關(guān)操作不符合本

通知要求的，審計(jì)法務(wù)部有權(quán)做退回處理，由此造成工作被動的由合

同承辦部門自行負(fù)責(zé)。合同報(bào)批過程中成心違規(guī)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，審計(jì)

法務(wù)部將提請對相關(guān)經(jīng)辦人員進(jìn)行處分。

合同類業(yè)務(wù)通告

塊儲藏合同管理

土地儲藏類合同付款方式局部，采取分期付款的，第一筆款盡量約定以定金形

式支付，以提高合同相對人的單方解約本錢；

土地儲藏類合同必須明確約定違約責(zé)任條款，違約金一般約定為合同總價(jià)的

30%,并要求對方賠償我司的其他損失；

委托中介進(jìn)行土地儲藏的工程中，在征地、承包等手續(xù)尚未完成的情況下，約

定我方實(shí)際承當(dāng)土地儲藏所需的出讓金、補(bǔ)償款或承包費(fèi)等本錢的,

為防范我方支付巨額款項(xiàng)后土地征程手續(xù)未能如期完成或合同目的

未能實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，在談判中盡量要求對方提供履約擔(dān)保，如提供第三

人保證、才氐?F、質(zhì)押等，以加強(qiáng)對方履約約束，保證我方資金風(fēng)險(xiǎn);

各單位自查已簽訂的涉及土地儲藏的合同，確保我司按時(shí)履約。如發(fā)現(xiàn)對方存

在違約情形或者想解除合同的，應(yīng)及時(shí)與海航實(shí)業(yè)審計(jì)法務(wù)部門人員

聯(lián)系，海航實(shí)業(yè)派法務(wù)人員提前介入處理。

合同公文審核

合同前期工作及報(bào)批形式的審核

1)按照集團(tuán)及各單位相關(guān)管理制度，需要呈報(bào)立項(xiàng)或預(yù)算的，應(yīng)附立項(xiàng)

或預(yù)算審批公文；需要進(jìn)行招投標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)附招投標(biāo)文件及中標(biāo)通知;

需要進(jìn)行可行性分析的，應(yīng)當(dāng)附可行性分析報(bào)告：投資類合同需要進(jìn)

行盡職調(diào)查或財(cái)務(wù)審計(jì)的，應(yīng)當(dāng)附盡職調(diào)查報(bào)告或財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。

2)沒有進(jìn)行必要的前期工作，或未附前期工作相關(guān)文件，或前期工作不

合法、不合規(guī)的，可退回呈報(bào)單位補(bǔ)充或重報(bào)。

3)未使用合同審批單呈報(bào)的，退回呈報(bào)單位重報(bào)；補(bǔ)充協(xié)議未附原協(xié)議

審批公文的，退回呈報(bào)單位補(bǔ)充或重報(bào)。

合同簽署背景了解及可行性審查

對非日常經(jīng)營類合同，審計(jì)法務(wù)部門審核人應(yīng)全面了解合同簽署的背

景，如國家政策規(guī)定、經(jīng)濟(jì)開展環(huán)境、公司開展需求、特殊事件影響

等，并對合同簽署的合法性、真實(shí)性、有效性及可行性提出審慎獨(dú)立

的合規(guī)分析意見。呈報(bào)單位在公文中對合同簽署背景介紹不明的，審

計(jì)法務(wù)部門有權(quán)退回呈報(bào)單位補(bǔ)充。

合同文本的審核

合同文本應(yīng)標(biāo)的明確，內(nèi)容合法可行,主要條款完備,權(quán)利義務(wù)明確，

法律責(zé)任清楚，文字表達(dá)準(zhǔn)確。一般應(yīng)從以下幾個(gè)方面進(jìn)行

1)主體條款，合同當(dāng)事人應(yīng)具備法律規(guī)定的權(quán)利能力和行為能力，必要

時(shí)應(yīng)審核合同當(dāng)事人資質(zhì)及履行能力證明材料。除海航實(shí)業(yè)各單位書

面同意外，海航實(shí)業(yè)各單位所屬職能部門和分支機(jī)構(gòu)不能對外簽署合

同；

2)標(biāo)的條款，包括生產(chǎn)廠家、名稱、規(guī)格或型號、數(shù)量、等級等，需要

運(yùn)輸?shù)?，?yīng)明確運(yùn)輸及運(yùn)費(fèi)承當(dāng)方式c國家禁止買賣的物品及違反產(chǎn)

品質(zhì)量、商標(biāo)、專利、環(huán)境保護(hù)等法規(guī)要求的產(chǎn)品不能作為合同標(biāo)的

物；

3)質(zhì)量、技術(shù)要求條款，明確標(biāo)的物適用的標(biāo)準(zhǔn)及驗(yàn)收方式，如國家標(biāo)

準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、供貨方提供的樣品標(biāo)準(zhǔn)或當(dāng)事人約定的其他標(biāo)準(zhǔn)等;

4)價(jià)款或酬金條款，包括價(jià)款的具體金額、結(jié)算方式、結(jié)算期限、是否

含稅等，應(yīng)明確計(jì)量單位、計(jì)量方法，不產(chǎn)生歧義。價(jià)款或酬金明顯

與市場價(jià)不符的，應(yīng)要求呈報(bào)單位提供合理說明；

5)履行條款，包括履行方式、履行期限、履行地點(diǎn)以及中止或終止履行

的條件等，應(yīng)力求合同當(dāng)事人各方權(quán)利義務(wù)具體明確、條理清處、切

實(shí)可行，不出現(xiàn)重大遺漏;

6)違約責(zé)任條款，包括違約條件和違約責(zé)任的承當(dāng)方式等，是合同的核

心內(nèi)容。合同履行過程中可能發(fā)生的違約情形及違約責(zé)任條款應(yīng)盡可

能約定全面具體，公平合理。有定金或法定違約金的按規(guī)定寫明，法

律沒有規(guī)定或規(guī)定不明確的，應(yīng)具體寫明約定的違約金數(shù)額、比例及

計(jì)算方法；

7)爭議解決方式條款，原那么上，不采取仲裁方式解決爭議，如發(fā)生合

同爭議的，首先應(yīng)協(xié)商解決，協(xié)商不成時(shí)選擇由海航集團(tuán)各單位所在

地法院訴訟解決；

8)法律適用條款，涉外合同應(yīng)明確適用法律和爭議解決方共，力爭適用

中國法律及在中國法院或仲裁機(jī)構(gòu)解決爭議；

9)合同簽訂時(shí)間和地點(diǎn)，地點(diǎn)原那么上以海航集團(tuán)各單位所在她為準(zhǔn),

簽訂時(shí)間應(yīng)以最后簽約一方當(dāng)事人簽署時(shí)間為準(zhǔn)；

10)合同當(dāng)事人約定的其他條款或附件，如擔(dān)保、發(fā)票、合同生效要件、

合同期限等等。

11)合同文本不符合上述規(guī)定的，審計(jì)法務(wù)部門與呈報(bào)單位或相關(guān)部門溝

通后可退回修改或直接修改后呈報(bào)。

合同存在的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)控意見

呈報(bào)單位在呈報(bào)合同時(shí)應(yīng)明確寫明風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及相對應(yīng)的防控預(yù)案，審計(jì)

法務(wù)部門對此進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查。對未揭示的風(fēng)險(xiǎn)如法律風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)