公司現(xiàn)金管理內(nèi)控制度范文（二篇）

公司現(xiàn)金管理內(nèi)控制度范文第一章總則第一條為規(guī)范現(xiàn)金管理，確保資金安全，提升公司現(xiàn)金管理效能，特制定本規(guī)定。第二條本公司的現(xiàn)金管理內(nèi)控制度為基本準則，適用于所有現(xiàn)金管理活動。第三條公司高層對現(xiàn)金管理負首要責任，各部門負責人需確保本制度的執(zhí)行。第四條公司現(xiàn)金管理遵循法律法規(guī)及內(nèi)部相關規(guī)定。第五條公司需建立并持續(xù)優(yōu)化現(xiàn)金管理制度和操作流程，以增強風險防控。第六條公司應強化現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制，有效降低資金風險。第七條員工須嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，不得擅自挪用現(xiàn)金。第八條公司需加強現(xiàn)金管理的信息化建設，提高管理的系統(tǒng)性、科學性和精確性。第二章現(xiàn)金收入管理第九條各部門應根據(jù)實際業(yè)務需求，制定具體的現(xiàn)金收入管理細則。第十條公司需建立清晰的現(xiàn)金收款流程，明確責任主體和操作步驟。第十一條收款人員需核對收款人信息，確保無誤。第十ニ條收款人員應及時在收款登記簿上記錄，并加蓋公章。第十三條公司需定期核對收款情況，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。第三章現(xiàn)金支出管理第十四條各部門應根據(jù)業(yè)務需求，制定詳細的現(xiàn)金支出管理細則。第十五條公司需建立明確的現(xiàn)金支付流程，規(guī)定責任主體和操作步驟。第十六條支付人員需核對支付對象和金額，確保準確無誤。第十七條支付人員應及時在支付登記簿上記錄，并加蓋公章。第十八條公司需定期核對支付情況，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。第四章現(xiàn)金監(jiān)控管理第十九條公司需建立現(xiàn)金監(jiān)控機制，明確監(jiān)控職責和權限。第二十條公司需配置適當?shù)默F(xiàn)金監(jiān)控設備，保障資金安全。第二十一條監(jiān)控人員需實時掌握現(xiàn)金流動狀況，發(fā)現(xiàn)異常及時報告。第五章現(xiàn)金存放管理第二十二條公司需建立現(xiàn)金存放管理制度，明確存放職責和權限。第二十三條公司需選擇安全的金融機構作為現(xiàn)金存放機構。第二十四條公司需定期核對現(xiàn)金存放情況，確保資金安全。第六章現(xiàn)金盤點管理第二十五條公司需建立現(xiàn)金盤點機制，明確盤點職責和權限。第二十六條公司需定期進行現(xiàn)金盤點，確?，F(xiàn)金數(shù)量的準確性。第二十七條盤點人員需嚴格按照規(guī)定進行，發(fā)現(xiàn)差異應及時報告。第七章現(xiàn)金處理管理第二十八條公司需建立現(xiàn)金處理機制，明確處理職責和權限。第二十九條公司需根據(jù)實際情況選擇合適的現(xiàn)金處理方式，確保安全。第三十條現(xiàn)金處理人員需按照規(guī)定操作，不得擅自違規(guī)處理現(xiàn)金。第八章現(xiàn)金相關內(nèi)控第三十一條公司需監(jiān)督和檢查現(xiàn)金相關的內(nèi)部控制，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。第三十二條公司需建立現(xiàn)金內(nèi)控培訓和提示制度，提升員工的合規(guī)意識。第三十三條公司需加強對現(xiàn)金內(nèi)控的考核，對違規(guī)行為進行處理。第三十四條公司需加強現(xiàn)金內(nèi)控的信息化建設，提升管理效率。第九章附則第三十五條本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。第三十六條本制度的修改和解釋權歸公司高層所有。公司現(xiàn)金管理內(nèi)控制度范文（二）1.引言現(xiàn)金是企業(yè)運營的重要資金來源之一，也是企業(yè)重要的財務資源。為了對現(xiàn)金進行有效的管理和保護，確保企業(yè)的資金安全和合規(guī)運營，制定并執(zhí)行現(xiàn)金管理內(nèi)控制度是必要的。本制度旨在規(guī)范和指導公司的現(xiàn)金管理工作，確?，F(xiàn)金收付的合法、安全和高效。2.內(nèi)控目標（1）確保現(xiàn)金收付的合法性和安全性；（2）提高現(xiàn)金管理的效率和準確性；（3）防范和減少現(xiàn)金流失和風險的發(fā)生；（4）保證與現(xiàn)金相關的財務信息的可靠性。3.職責與權限（1）財務部門負責制定現(xiàn)金管理相關的制度和流程，并組織實施；（2）各部門負責按照現(xiàn)金管理制度執(zhí)行相關工作；（3）財務部門審核并批準所有與現(xiàn)金相關的支付和收款；（4）財務部門負責現(xiàn)金的保管和監(jiān)督；（5）保安部門負責保護現(xiàn)金的安全和防范現(xiàn)金相關風險。4.現(xiàn)金的收付管理（1）現(xiàn)金的收款a.收款流程：現(xiàn)金收款人員接受現(xiàn)金并核對其真?zhèn)魏屯暾?；b.收款憑證：現(xiàn)金收款人員填寫收款憑證并交由財務部門審核；c.收款登記：財務部門記錄并登記現(xiàn)金收款信息；d.存款：財務部門按規(guī)定時間和方式將現(xiàn)金存入指定銀行賬戶。（2）現(xiàn)金的支付a.支付授權：對需要支付的項目進行授權，并確保支付的合法性和正確性；b.支付憑證：憑所需的支出項目填寫支出憑證并交與財務部門審核；c.支付審核：財務部門審核并核實支付憑證的合法性和準確性；d.支付執(zhí)行：經(jīng)過審核的支付憑證由財務部門進行支付。5.現(xiàn)金的保管和監(jiān)督（1）現(xiàn)金的保管a.確定安全保管的地點和設施；b.設置訪問權限和監(jiān)控措施；c.財務部門對現(xiàn)金箱進行定期盤點和核實；d.保安部門對現(xiàn)金保管區(qū)域進行巡查和監(jiān)控。（2）現(xiàn)金的監(jiān)督a.財務部門對現(xiàn)金收付流程進行監(jiān)管，并進行內(nèi)部審計；b.財務部門定期與銀行對賬，確?，F(xiàn)金的準確性和安全性；c.財務部門對現(xiàn)金流量進行分析，并及時報告公司管理層。6.現(xiàn)金相關風險的防范與控制（1）內(nèi)部風險a.嚴格落實崗位職責，確保現(xiàn)金收付過程的合規(guī)和安全；b.限制相關人員對現(xiàn)金進行非常規(guī)操作，如禁止私自使用現(xiàn)金；c.加強財務人員的培訓和教育，提高他們對財務風險的認識。（2）外部風險a.加強與銀行的合作，及時了解并采取應對措施；b.對外部合作伙伴進行風險評估，并與其簽訂相關的合同和協(xié)議；c.使用現(xiàn)金管理系統(tǒng)進行現(xiàn)金的跟蹤和控制。7.現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行與監(jiān)督（1）制度執(zhí)行a.全體員工必須依照現(xiàn)金管理制度執(zhí)行相關工作；b.財務部門對現(xiàn)金管理制度進行監(jiān)督和檢查；c.各部門配合財務部門進行制度執(zhí)行的自查和報告。（2）內(nèi)部審計a.定期對現(xiàn)金管理制度進行內(nèi)部審計，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正并改進；b.內(nèi)部審計部門對現(xiàn)金管理工