《金融市場基礎知識》歷年考試真題（含答案）

《金融市場基礎知識》歷年考試真題匯總（含答案）

一、單選題

1.（2018年真題）證券公司受期貨公司委托在從事IB業(yè)務時應當提供的服務包

括。。I.協(xié)助辦理開戶手續(xù)II.提供期貨行情信息、交易設施川.代理期貨

交易IV.中國證監(jiān)會規(guī)定的其他服務

A、I.III.IV

B、II.Ill

C、I.II.III.IV

D、I.II.IV

答案：D

解析：證券公司受期貨公司委托從事中間介紹業(yè)務，應當提供的服務包括：協(xié)助

辦理開戶手續(xù)；提供期貨行情信息、交易設施；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他服務。證

券公司不得代理客戶進行期貨交易、結(jié)算或者交割，不得代期貨公司、客戶收付

期貨保證金，不得利用證券資金賬戶為客戶存取、劃轉(zhuǎn)期貨保證金。

2.（2018年真題）證券公司在向客戶融資、融券前，應當辦理客戶征信，了解

客戶的（），并以書面和電子方式予以記載、保存。I.身份II.財產(chǎn)與收入狀

況III.證券投資經(jīng)驗IV.風險偏好

A、I.III.IV

B、II.Ill

C、I.II.III.IV

D、I.II.IV

答案：C

解析：證券公司在向客戶融資融券前，應當辦理客戶征信，了解客戶的身份、財

產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗和風險偏好，并以書面和電子方式予以記載、保存。

3.（2018年真題）下列選項中，屬于證券服務機構(gòu)的有（）。I.資信評級機

構(gòu)II.財務顧問機構(gòu)川.會計師事務所IV.投資咨詢機構(gòu)

A、IXIV

B、I、II、IIIvIV

C、I、II、

D、II、川、IV

答案：B

解析：證券服務機構(gòu)，是指依法設立的從事證券服務業(yè)務的法人機構(gòu)，主要包括

證券投資咨詢機構(gòu)、財務顧問機構(gòu)、資信評級機構(gòu)、資產(chǎn)評估機構(gòu)、會計師事務

所、律師事務所、信息技術(shù)系統(tǒng)服務機構(gòu)等。

4.（2018年真題）證券公司接受證券買賣的委托，應當根據(jù)委托書載明的（）

等，按照交易規(guī)則代理買賣證券，如實進行交易記錄。I.買賣數(shù)量H.出價方

式III.證券名稱IV.價格幅度

A、I、IIIvIV

B、I、III

C、II、III

D、I、IIKIII、IV

答案：D

解析：根據(jù)《證券法》，證券公司接受證券買賣的委托，應當根據(jù)委托書載明的

證券名稱、買賣數(shù)量、出價方式、價格幅度等，按照交易規(guī)則代理買賣證券，如

實進行交易記錄；買賣成交后，應當按照規(guī)定制作買賣成交報告單交付客戶。證

券交易中確認交易行為及其交易結(jié)果的對賬單必須真實，保證賬面證券余額與實

際持有的證券相一致。

5.（2018年真題）在證券市場起中介作用的機構(gòu)主要有（）。I.證券投資咨

詢機構(gòu)II.財務顧問機構(gòu)川.會計師事務所IV.律師事務所

A、I、IIvHLIV

B、I、III

C、I、II、III

D、I、II

答案：A

解析：證券服務機構(gòu)，是指依法設立的從事證券服務業(yè)務的法人機構(gòu)，主要包括

證券投資咨詢機構(gòu)、財務顧問機構(gòu)、資信評級機構(gòu)、資產(chǎn)評估機構(gòu)、會計師事務

所、律師事務所、信息技術(shù)系統(tǒng)服務機構(gòu)等。

6.（2018年真題）對證券公司信息報送與披露方面的監(jiān)管要求包括。。I.信

息公開披露制度II.信息報送制度III.董事會會議內(nèi)容公開制度IV.年報審計監(jiān)

管

A、I、IIL

B、I、II、

C、IIxIILIV

D、IKIKIV

答案：D

解析：對證券公司信息報送與披露方面的要求包括：（1）信息報送制度。（2）

信息公開披露制度，主要為證券公司的基本信息公示和財務信息公開披露。（3）

年報審計監(jiān)管，這是對證券公司進行非現(xiàn)場檢查和日常監(jiān)管的重要手段。

7.（2020年真題）證券交易所的組織形式主要有（）I、合伙人制II、聯(lián)合制

IIIX公司制IV、會員制

A、IVII

B、川、IV

C、I、II、川

D、I、II、川、IV

答案：B

解析：證券交易所的組織形式有兩種，一種是公司制，另一種是會員制。

8.（2020年真題）下列關(guān)于證券交易所發(fā)展歷史的說法，錯誤的是（）。

A、1929年國民政府頒發(fā)“交易所法”后，上海證券物品交易所并入上海華商證

券交易所

B、改革開放后，我國先后批準成立了“上海證券交易所”和“深圳證券交易所”

C、解放初期，最早成立的的證券交易所是“北京證券交易所”

D、新舊中國出現(xiàn)的第一家外商經(jīng)營的證券交易所是“上海股份公所”

答案：C

解析：新中國成立不久，為了盡快恢復金融市場秩序，疏導社會游資，引導資金

投向和調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，經(jīng)天津市軍管會決定并經(jīng)各方積極籌備，1949年初中國

人民銀行天津市分行設立了“天津證券交易所”。

9.（2020年真題）下列關(guān)于證券登記結(jié)算公司的說法，正確的有（）I證券登

記結(jié)算公司的名稱中應當標明“證券登記結(jié)算”字樣II證券登記結(jié)算采取全國集

中統(tǒng)一的運營方式，證券登記結(jié)算公司的章程、業(yè)務規(guī)則應當依法制定，并報國

務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案III為保證履行職能，證券登記結(jié)算公司必須具有必備

的服務設備和完善的數(shù)據(jù)安全保護措施，建立完善的風險管理系統(tǒng)IV為保證履行

職能，證券登記結(jié)算公司必須建立完善的業(yè)務、財務和安全防范等管理制度

A、I、II、IIIvIV

B、IVII

C、IVIV

D、II、III

答案：A

解析：證券登記結(jié)算公司的名稱中應當標明“證券登記結(jié)算”字樣。證券登記結(jié)

算采取全國集中統(tǒng)一的運營方式，證券登記結(jié)算公司的章程、業(yè)務規(guī)則應當依法

制定，并經(jīng)國務院證券監(jiān)管理機構(gòu)批準。為保證履行職能，證券登記結(jié)算公司必

須具有必備的服務設備和完善的數(shù)據(jù)安全保護措施；建立完善的業(yè)務、財務和安

全防范等管理制度；建立完善的風險管理系統(tǒng)。

10.（2020年真題）關(guān)于中國證券業(yè)協(xié)會的歷史沿革，下列說法中，錯誤的是（）

A、1991年8月28日，中國證券業(yè)協(xié)會成立，并召開第一次會員大會，但在《證

券法》頒布以前，中國證券業(yè)協(xié)會缺乏明確的法律地位和應有的管理權(quán)力

B、1999年12月，中國證券業(yè)協(xié)會召開第二屆會員大會，選舉產(chǎn)生了新的領導

機構(gòu),通過了新的章程，進一步明確將行業(yè)自律作為協(xié)會工作的首要任務

C、2011年初，在中國證券業(yè)忱會的指導下，證券投資基金專業(yè)委員會開始籌備，

2012年6月6日，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會從證券業(yè)協(xié)會正式獨立出來

D、2007年以來，隨著證券市場的規(guī)范發(fā)展和市場監(jiān)管手段的不斷完善，中國證

券業(yè)協(xié)會著力加強行業(yè)自律，行業(yè)服務和行業(yè)基礎建設，履行“自律，服務，傳

導”三大職能，調(diào)動和聚集全行業(yè)的的力量

答案：C

解析：2001年8月，中國證券業(yè)協(xié)會基金公會成立，行使證券投資基金行業(yè)的

自律管理職能。2002年12月，中國證券業(yè)協(xié)會證券投資基金業(yè)委員會成立。20

07年，中國證券業(yè)協(xié)會基金公司會員部成立。2011年初，在《證券投資基金法》

修訂思想的指導下，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會開始籌備；2012年6月6日，中

國證券投資基金業(yè)協(xié)會從證券業(yè)協(xié)會正式獨立出來。

11.（2019年真題）證券投資者保護基金公司設立的意義有（）。I、可以在證

券公司出現(xiàn)關(guān)閉時保護投資者權(quán)益；II、有助于穩(wěn)定市場，防止證券公司個案風

險的傳遞和擴散；III、可以推動我國其他金融業(yè)公司的快速發(fā)展；IV、有助于我

國建立國際成熟市場通行的證券投資者保護機制。

A、I、II、IV

B、I、IIXIII

C、II、川、IV

D、I、IIXIII、IV

答案：A

解析：國家設立保護基金制度是投資者保護體系的一個重要組成部分。其意義在

于：（1）可以在證券公司出現(xiàn)關(guān)閉、破產(chǎn)等重大風險時依據(jù)國家政策用于保護

投資者權(quán)益，通過簡捷的渠道快速地對投資者特別是中小投資者予以保護；（2）

有助于穩(wěn)定市場，防止證券公司個案風險的傳遞和擴散；（3）是對現(xiàn)有的國家

行政監(jiān)管部門、證券業(yè)協(xié)會和證券交易所等行業(yè)自律組織、市場中介機構(gòu)等組成

的全方位、多層次監(jiān)管體系的一個重要補充，在監(jiān)測證券公司風險、推動證券公

司積極穩(wěn)妥地解決遺留問題和處置證券公司風險方面亦發(fā)揮著重要作用；（4）

為我國建立國際成熟市場通行的證券投資者保護機制搭建了平臺，為我國資本市

場制度建設向國際化靠攏提供了契機。

12.（2019年真題）證券公司應繳納的證券投資者保護基金，由。代扣代收。

A、中國證券業(yè)協(xié)會

B、中國證券登記結(jié)算有限責任公司

C、證券交易所

D、中國證監(jiān)會

答案：B

解析：證券公司應當繳納的基金，按照證券公司傭金收入的一定比例預先提取,

并由中國證券登記結(jié)算有限責任公司代扣代收。

13.（2019年真題）證券登記結(jié)算公司依據(jù)《證券法》履行相關(guān)職能，說法正確

的是（）。I受證券公司委托派發(fā)證券權(quán)益II證券賬戶、結(jié)算賬戶的設立III按照

有關(guān)規(guī)定為符合條件的主體辦理相關(guān)業(yè)務的查詢、信息服務IV證券持有人名冊登

記

A、IIXIILIV

B、I、IIXIII

C、I、IIvIV

D、I、IIvIILIV

答案：A

解析：注意：本題內(nèi)容為最新修訂《證券法》內(nèi)容，與當前官方教材有出入，以

最新法規(guī)為準?！蹲C券法》第一百四十七條證券登記結(jié)算機構(gòu)履行下列職能：（一）

證券賬戶、結(jié)算賬戶的設立；（二）證券的存管和過戶；（三）證券持有人名冊

登記；（四）證券交易的清算和交收；（五）受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權(quán)益；（六）

辦理與上述業(yè)務有關(guān)的查詢、信息服務；（七）國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準的

其他業(yè)務。

14.（2019年真題）證券登記結(jié)算公司依據(jù)《證券法》履行相關(guān)職能，其中不包

括。

A、受承銷人委托派發(fā)證券權(quán)益

B、證券賬戶、結(jié)算賬戶的設立

C、證券的存管和過戶

D、證券持有人名冊登記

答案：A

解析：注意：本題內(nèi)容為最新修訂《證券法》內(nèi)容，與當前官方教材有出入，以

最新法規(guī)為準。《證券法》第一百四十七條證券登記結(jié)算機構(gòu)履行下列職能：（一）

證券賬戶、結(jié)算賬戶的設立；（二）證券的存管和過戶；（三）證券持有人名冊

登記；（四）證券交易的清算和交收；（五）受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權(quán)益；（六）

辦理與上述業(yè)務有關(guān)的查詢、信息服務；（七）國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準的

其他業(yè)務。

15.（2019年真題）下列關(guān)于中國證券業(yè)協(xié)會的說法錯誤的是（）。

A、中國證券業(yè)協(xié)會采取會員制的組織形式，最高權(quán)力機構(gòu)是由全體會員組成的

會員大會

B、中國證券業(yè)協(xié)會是行業(yè)自律性組織

C、中國證券業(yè)協(xié)會是按有關(guān)規(guī)定設立的非營利性社會團體法人

D、中國證券業(yè)協(xié)會章程由會員大會制定，并報中國證監(jiān)會批準

答案：D

解析：審題，題目問的錯誤的是。中國證券業(yè)協(xié)會是證券業(yè)的自律性組織，是社

會團體法人。中國證券業(yè)協(xié)會正式成立于1991年8月28日，是依據(jù)《中華人民

共和國證券法》和《社會團體登記管理條例》的有關(guān)規(guī)定設立的具有獨立法人地

位的、由經(jīng)營證券業(yè)務的金融機構(gòu)自愿組成的行業(yè)性自律組織，是非營利性社會

團體法人。它的設立是為了加強證券業(yè)之間的聯(lián)系、協(xié)調(diào)、合作和自我控制，以

利于證券市場的健康發(fā)展。中國證券業(yè)協(xié)會采取會員制的組織形式，證券公司應

當加入中國證券業(yè)協(xié)會。中國證券業(yè)協(xié)會的權(quán)力機構(gòu)為全體會員組成的會員大會。

中國證券業(yè)協(xié)會章程由會員大會制定，并報中國證監(jiān)會備案。D選項錯誤，注意

最后兩字應當為“備案”。

16.（2019年真題）下列關(guān)于證券登記結(jié)算公司的表述正確的是（）。I、證券

登記結(jié)算公司的名稱中應當標明“證券登記結(jié)算”字樣II、證券登記結(jié)算采取全

國集中統(tǒng)一的運營方式，證券登記結(jié)算公司的章程、業(yè)務規(guī)則應當依法制定“、

設立證券登記結(jié)算公司必須經(jīng)證券業(yè)協(xié)會批準IV、證券登記結(jié)算公司必須具有必

備的服務設備和完善的數(shù)據(jù)安全保護措施；建立完善的業(yè)務、財務和安全防范等

管理制度；建立完善的風險管理系統(tǒng)

A、IKIKIV

B、I、IIv川、IV

C、II、IILIV

D、I、II

答案：A

解析：證券登記結(jié)算公司的名稱中應當標明“證券登記結(jié)算”字樣。證券登記結(jié)

算采取全國集中統(tǒng)一的運營方式，證券登記結(jié)算公司的章程、業(yè)務規(guī)則應當依法

制定，并經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。為保證履行職能，證券登記結(jié)算公司

必須具有必備的服務設備和完善的數(shù)據(jù)安全保護措施；建立完善的業(yè)務、財務和

安全防范等管理制度；建立完善的風險管理系統(tǒng)。設立證券登記結(jié)算公司必須經(jīng)

國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。

17.（2019年真題）下列各項屬于保護基金公司職責的有。。I、籌集、管理

和運作基金II、監(jiān)測證券公司風險，參與證券公司風險處置工作川、組織、參與

被撤銷、關(guān)閉或破產(chǎn)證券公司的清算工作IV、管理和處分受償資產(chǎn)

A、IvII

B、川、IV

C、I、II、川、IV

D、I、IIXIII

答案：C

解析：按照《證券投資者保護基金管理辦法》，證券投資者保護基金公司履行以

下職責：（1）籌集、管理和運作基金。（2）監(jiān)測證券公司風險，參與證券公司

風險處置工作。（3）證券公司被撤銷、關(guān)閉和破產(chǎn)或被證監(jiān)會采取行政接管、

托管經(jīng)營等強制性監(jiān)管措施時，按照國家有關(guān)政策規(guī)定對債權(quán)人予以償付。（4）

組織、參與被撤銷、關(guān)閉或破產(chǎn)證券公司的清算工作。（5）管理和處分受償資

產(chǎn)，維護基金權(quán)益。（6）發(fā)現(xiàn)證券公司經(jīng)營管理中出現(xiàn)可能危及投資者利益和

證券市場安全的重大風險時，向中國證監(jiān)會提出監(jiān)管、處置建議；對證券公司運

營中存在的風險隱患會同有關(guān)部門建立糾正機制。（7）國務院批準的其他職責。

18.（2019年真題）我國證券交易所章程的制定和修改，必須經(jīng)（）批準。

A、地方人民政府

B、全國人大

C、國務院

D、國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)

答案：D

解析：設立證券交易所必須制定章程，證券交易所章程的制定和修改，必須經(jīng)國

務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。

19.（2018年真題）最早出現(xiàn)的證券交易機構(gòu)是由外商開辦的。。I.上海股

份公所II.上海眾業(yè)公所川.上海證券交易所IV.上海華商證券交易所

AvII.IV

B、I.III.IV

C、I.II

D、II.III.IV

答案：C

解析：證券在我國屬于舶來品，最早出現(xiàn)的股票是外商股票，最早出現(xiàn)的證券交

易機構(gòu)也是外商開辦的上海股份公所和上海眾業(yè)公所。上市證券主要是外國公司

股票和債券。

20.（2018年真題）證券業(yè)協(xié)會的自律管理體現(xiàn)在保護行業(yè)共同利益、促進行業(yè)

共同發(fā)展方面，具體表現(xiàn)為。。I.從業(yè)人員的資格管理II,從業(yè)人員的后續(xù)

職業(yè)培訓III.制定從業(yè)人員的行為準則和道德規(guī)范IV.對會員單位制定業(yè)務指引

A、I.II.III.IV

B、I.IV

C、I.II.IV

D、II.IV

答案：A

解析：I、II、III項屬于證券業(yè)協(xié)會對從業(yè)人員的自律管理，IV項屬于對會員單

位的自律管理。四項均是自律管理故都要選。

21.（2018年真題）證券交易所的組織形式大致可以分為（）。I.股份制II.公

司制III.合伙制IV.會員制

A、I.III.IV

B、II.Ill

C、I.II.III.IV

D、II.IV

答案：D

解析：證券交易所的組織形式有兩種，一種是公司制，另一種是會員制。

22.（2018年真題）證券公司直接為投資者開立（）。

A、清算賬戶

B、銀行賬戶

C、證券賬戶

D、資金結(jié)算賬戶

答案：D

解析：證券公司直接為投資者開立資金結(jié)算賬戶。證券登記結(jié)算公司僅為證券公

司開立結(jié)算賬戶，結(jié)算賬戶專用于證券交易成交后的清算交收，具有結(jié)算履約擔

保作用。

23.（2018年真題）設立證券業(yè)協(xié)會的目的是為了加強證券業(yè)之間的（）。I.聯(lián)

系II.協(xié)調(diào)III.相互監(jiān)督IV.合作

A、II、IV

B、I、II、IV

C、I、II、III、

D、III、IV

答案：B

解析:證券業(yè)協(xié)會的設立是為了加強證券業(yè)之間的聯(lián)系、協(xié)調(diào),合作和自我控制，

以利于證券市場的健康發(fā)展。

24.（2018年真題）（）提供滬、深證券交易所上市證券的存管、清算和登記服

務。

A、中國證券業(yè)協(xié)會

B、中國證監(jiān)會派出機構(gòu)

C、中國證券監(jiān)督管理委員會

D、中國證券登記結(jié)算有限責任公司

答案：D

解析：中國證券市場實行中央登記制度，即證券登記結(jié)算業(yè)務全部由中國證券登

記結(jié)算有限責任公司承接，中國證券登記結(jié)算有限責任公司提供滬、深證券交易

所上市證券的存管、清算和登記服務。

25.（2019年真題）證券交易所的主要職能包括（）。I提供證券交易的場所和

設施、管理和公布市場信息II制定證券交易所的業(yè)務規(guī)則III對證券服務機構(gòu)為證

券上市、交易等提供服務的行為進行監(jiān)管IV組織、監(jiān)督證券交易，并對會員進行

監(jiān)管

A、I、IIvHLIV

B、I、IILIV

C、II、IV

D、I、II、III

答案：A

解析：I、II、川、IV項均屬于證券交易所的職能。

26.（2018年真題）中國證券業(yè)協(xié)會的自律管理體現(xiàn)在保護行業(yè)共同利益、促進

行業(yè)共同發(fā)展方面。其中，對從業(yè)人員的自律管理主要包括。。I.從業(yè)人員

的資格管理II.后續(xù)職業(yè)培訓川.制定從業(yè)人員的行為準則和道德規(guī)范IV.從業(yè)

人員誠信信息管理

A、I.II.III.IV

B、I.IV

C、I.II.Ill

D、I.III.IV

答案：A

解析：中國證券業(yè)協(xié)會對從業(yè)人員的自律管理主要包括以下幾個方面：（1）從

業(yè)人員的資格管理，包括組織證券業(yè)從業(yè)人員資格考試，從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)資格注

冊、變更及年檢等。（2）后續(xù)職業(yè)培訓。（3）制定從業(yè)人員的行為準則和道德

規(guī)范。（4）從業(yè)人員誠信信息管理。

27.（2018年真題）證券登記結(jié)算公司依據(jù)《中華人民共和國證券法》履行的職

能包括（）。I.證券賬戶、結(jié)算賬戶的設立和管理II.受發(fā)行人委托派發(fā)證券

權(quán)益川.組織、參與被撤銷、關(guān)閉或破產(chǎn)證券公司的清算工作IV.監(jiān)測證券公司

風險，參與證券公司風險處置工作

A、I、II、HLIV

B、川、IV

C、II、III

D、I、II

答案：D

解析：川、IV項屬于證券投資者保護基金公司的職責。

28.（2020年真題）下列關(guān)于保護投資者利益原則的說法，錯誤的是。

A、投資者尤其是中小投資者，由于信息不對稱、持股比例小，相對于控股股東

和公司管理層處于弱勢地位等原因，需要重點保護

B、嚴格打擊損害普通中小投資者利益的行為，全力維護市場的“三公”原則，

是各國證券公司的首要任務

C、對證券違法行為的處罰及對證券糾紛事件和爭議的處理，都要以保護中小投

資者利益為重點

D、投資者的合法權(quán)益受到保護，投資者對市場就有信心，入市的資金和人數(shù)就

會相應增加

答案：C

解析：投資者保護不僅關(guān)系到資本市場的規(guī)范和發(fā)展，而且關(guān)系到整個經(jīng)濟的穩(wěn)

定增長。投資者，尤其是中小投資者，由于信息不對稱、持股比例小，相對于控

股股東和公司管理層處于弱勢地位等原因，需要重點保護。投資者的合法權(quán)益受

到保護，投資者對市場就有信心，入市的資金和人數(shù)也會相應增加。因此，嚴厲

打擊損害中小投資者利益的行為，全力維護市場的“三公”原則，是各國證券監(jiān)

管的首要任務。

29.（2020年真題）我國證券市場監(jiān)督管理的主要手段是（）

A、法律手段

B、經(jīng)濟手段

C、行政手段

D、窗口指導

答案：A

解析：法律手段是通過建立完善的證券法律、法規(guī)體系和嚴格執(zhí)法來實現(xiàn)的。這

是證券市場監(jiān)管部門的主要手段，具有較強的威懾力和約束力。

30.（2020年真題）基金監(jiān)管部門在對基金進行監(jiān)管時運用的手段不包括（）。

A、法律手段

B、經(jīng)濟手段

C、自律手段

D、必要的行政手段

答案：C

解析：證券市場監(jiān)管手段包括：法律手段、經(jīng)濟手段、行政手段。

31.（2020年真題）關(guān)于證券監(jiān)督管理機構(gòu)權(quán)限，下列說法正確的有。I證券

監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)對證券發(fā)行人，證券公司、證券服務機構(gòu)、證券交易場所、證

券登記結(jié)算機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查II證券監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)詢問當事人和與被調(diào)查

事件有關(guān)的單位和個人，要求其對被調(diào)查的事件有關(guān)的事項作出說明川證券監(jiān)督

管理機構(gòu)有權(quán)查閱、復制當事人和與被調(diào)差時間有關(guān)的單位和個人的證券交易記

錄、登記過戶記錄、財務會計資料及其他相關(guān)文件和資料IV在調(diào)查操縱證券市場、

內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時，證券監(jiān)督管理機構(gòu)可以限制被調(diào)查事件，當事

人的證券買賣，但限制的期限不得超過60個交易日

A、I、II、III

B、I、II、III、IV

C、IvIV

D、IIvIII

答案：A

解析：國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)《證券法》依法履行職責，有權(quán)采取下列措

施：（1）對證券發(fā)行人、上市公司、證券公司、證券投資基金管理公司、證券

服務機構(gòu)、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查。（2）進入涉嫌違法

行為發(fā)生場所調(diào)查取證。（3）詢問當事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人，

要求其對與被調(diào)查事件有關(guān)的事項作出說明。（4）查閱、復制與被調(diào)查事件有

關(guān)的財產(chǎn)權(quán)登記、通訊記錄等資料。（5）查閱、復制當事人和與被調(diào)查事件有

關(guān)的單位和個人的證券交易記錄、登記過戶記錄、財務會計資料及其他相關(guān)文件

和資料；對可能被轉(zhuǎn)移、隱'匿或者毀損的文件和資料，可以予以封存。（6）查

詢當事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人的資金賬戶、證券賬戶和銀行賬戶;

對有證據(jù)證明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金、證券等涉案財產(chǎn)或者隱匿、

偽造、毀損重要證據(jù)的，經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)主要負責人或者其授權(quán)的其

他負責人批準，可以凍結(jié)或者查封。（7）在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重

大證券違法行為時，經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)主要負責人批準，可以限制被調(diào)

查事件當事人的證券買賣，但限制的期限不得超過3個月；案情復雜的，可以延

長3個月。

32.（2020年真題）根理《證券法》下列屬于國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)采取

的情形有（）I進入涉賺違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證II通知出境入境管理機關(guān)依

法阻止涉嫌違法人員、涉嫌違法單位的主管人員和其他直接責任人出境川詢問當

事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人，要求其對于被調(diào)查事件有關(guān)的事項作出

說明IV對證券公司之間、證券公司與客戶之間發(fā)生的證券業(yè)務糾紛進行調(diào)解

A、I、II、IV

B、IIvIII

C、I、II、川

D、I、IILIV

答案：C

解析：國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)《證券法》依法履行職責，有權(quán)采取下列措

施：（1）對證券發(fā)行人、證券公司、證券服務機構(gòu)、證券交易場所、證券登記結(jié)

算機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查。（2）進入涉嫌違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證。（3）詢問當

事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人，要求其對與被調(diào)查事件有關(guān)的事項作出

說明；或者要求其按照指定的方式報送與被調(diào)查事件有關(guān)的文件和資料。（4）

查閱、復制與被調(diào)查事件有關(guān)的財產(chǎn)權(quán)登記、通訊記錄等文件和資料。（5）查

閱、復制當事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人的證券交易記錄、登記過戶記

錄、財務會計資料及其他相關(guān)文件和資料；對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件

和資料，可以予以封存、扣押。（6）查詢當事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和

個人的資金賬戶、證券賬戶、銀行賬戶以及其他具有支付、托管、結(jié)算等功能的

賬戶信息，可以對有關(guān)文件和資料進行復制。對有證據(jù)證明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移或

者隱匿違法資金、證券等涉案財產(chǎn)或者隱匿、偽造、毀損重要證據(jù)的，經(jīng)國務院

證券監(jiān)督管理機構(gòu)主要負責人或者其授權(quán)的其他負責人批準,可以凍結(jié)或者查封,

期限為6個月；因特殊原因需要延長的，每次延長期限不得超過3個月凍結(jié)、查

封期限最長不得超過2年。（7）在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重大證券違

法行為時，經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)主要負責人或者其授權(quán)的其他負責人批準,

可以限制被調(diào)查事件當事人的證券買賣，但限制的期限不得超過3個月；案情復

雜的，可以延長3個月。（8）通知出境入境管理機關(guān)依法阻止涉嫌違法人員、

涉嫌違法單位的主管人員和其他直接責任人員出境。為防范證券市場風險，維護

市場秩序，國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)可以采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函

等措施。此外，國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)可以和其他國家或者地區(qū)的證券監(jiān)督管

理機構(gòu)建立監(jiān)督管理合作機制，實施跨境監(jiān)督管理。

33.（2019年真題）中國證券市場監(jiān)管體系與自律管理體系的成員有（）I、國

務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)II、國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)川、證券交易

所IV、行業(yè)協(xié)會與證券投資者保護基金公司

A、I、II、IIIvIV

B、II、III

C、IxII

D、III、IV

答案：A

解析：我國證券市場經(jīng)過近20年的發(fā)展，逐步形成了五位一體的監(jiān)管體系，即國

務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)、國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)、證券交易所、

行業(yè)協(xié)會和證券投資者保護基金公司為一體的監(jiān)管體系和自律體系。

34.（2019年真題）證券市場監(jiān)管的意義是。。I、保障廣大投資者合法權(quán)益

的需要II、維護市場良好秩序的需要川、發(fā)展和完善證券市場體系的需要IV、準

確和全面的信息是證券市場參與者進行發(fā)行和交易決策的重要依據(jù)

A、III、IV

B、I、II、III

C、lxIKIV

D、IvIKIII、IV

答案：D

解析：證券市場監(jiān)管的意義在于：（1）加強證券市場監(jiān)管是保障廣大投資者合

法權(quán)益的需要；（2）加強證券市場監(jiān)管是維護市場良好秩序的需要；（3）加強

證券市場監(jiān)管是發(fā)展和完善證券市場體系的需要；（4）準確和全面的信息是證

券市場參與者進行發(fā)行和交易決策的重要依據(jù)。

35.（2019年真題）證券市場監(jiān)管的（）相對比較靈活，但調(diào)節(jié)過程可能較慢，

存在時滯。

A、行政手段

B、經(jīng)濟手段

C、司法手段

D、法律手段

答案：B

解析：經(jīng)濟手段是通過運用利率政策、公開市場業(yè)務、信貸政策、稅收政策等,

對證券市場進行干預。這種手段相對比較靈活，但調(diào)節(jié)過程可能較慢,存在時滯。

36.（2019年真題）證券市場監(jiān)督的意義在于。I、保障廣大投資者合法權(quán)益

IIv維護市場良好秩序川、發(fā)展和完善證券市場體系IV、保證投資者獲取投資收

益

A、川、IV

B、I、II、III

C、HIKIV

D、I、II、III、IV

答案：B

解析：證券市場監(jiān)督的意義在于：1.加強證券市場監(jiān)管是保障廣大投資者合法權(quán)

益的需要；2.加強證券市場監(jiān)管是維護市場良好秩序的需要；3.加強證券市場監(jiān)

管是發(fā)展和完善證券市場體系的需要。4.準確和全面的信息是證券市場參與者進

行發(fā)行和交易決策的重要依據(jù)。故答案選B。

37.（2019年真題）下列機構(gòu)中，中國證監(jiān)會有權(quán)對其進行現(xiàn)場檢查的有（）。

I.證券公司II.證券服務機構(gòu)川.證券發(fā)行人IV.證券登記結(jié)算機構(gòu)

A、IxIV

B、I、II、IIIvIV

C、IVII

D、II、IV

答案：B

解析：中國證監(jiān)會在履行其職責時，有權(quán)對證券發(fā)行人、證券公司、證券服務機

構(gòu)、證券交易場所、證券登記結(jié)算機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查。

38.（2018年真題）下列選項中，不屬于國際證監(jiān)會公布的證券監(jiān)管目標的是。。

A、保護投資者利益

B、保證證券市場的公平、效率和透明

C、降低非系統(tǒng)風險

D、降低系統(tǒng)性風險

答案：C

解析：國際證監(jiān)會組織于1998年制定的《證券監(jiān)管目標和原則》公布了證券監(jiān)

管的三個目標：一是保護投資者利益；二是保證證券市場的公平、效率和透明；

三是降低系統(tǒng)性風險。

39.（2018年真題）我國證券市場監(jiān)管的目標是。。I.運用和發(fā)揮證券市場

機制的積極作用，限制其消極作用II.保護投資者利益，保障合法的證券交易活

動III.防止人為操縱、欺詐等不法行為，維持證券市場的正常秩序IV.調(diào)控證券

市場與證券交易規(guī)模，引導投資方向，使之與經(jīng)濟發(fā)展相適應

A、II.III.IV

B、I.II.IV

C、I.II.III.IV

D、I.Ill

答案：C

解析：借鑒國際標準并根據(jù)我國的具體情況，我國證券市場的監(jiān)管目標是：運用

和發(fā)揮證券市場機制的積極作用，限制其消極作用；保護投資者利益，保障合法

的證券交易活動，監(jiān)督證券中介機構(gòu)依法經(jīng)營；防止人為操縱,欺詐等不法行為，

維持證券市場的正常秩序;根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟管理的需要,運用靈活多樣的方式,

調(diào)控證券市場與證券交易規(guī)模，引導投資方向，使之與經(jīng)濟發(fā)展相適應。

40.（2020年真題）我國證券投資者保護基金制度設立的意義在于（）I、在證

券公司出現(xiàn)關(guān)閉、破產(chǎn)等重大風險時依據(jù)國家政策用于保護投資者權(quán)益II、有利

于穩(wěn)定市場，防止個案風險的傳遞和擴散川、是對現(xiàn)有多層次監(jiān)管體系的一個重

要補充，在監(jiān)測證券公司風險，推動證券公司積極穩(wěn)妥解決遺留問題和處置證券

公司風險方面亦發(fā)揮重要作用IV、為我國建立國際成熟市場通行證的證券投資者

保護機制搭建了平臺

A、I、IIV川、IV

B、I、II、III

C、IIVIV

D、I、IIIvIV

答案：A

解析：國家設立保護基金制度是投資者保護體系的一個重要組成部分。其意義在

于：（1）可以在證券公司出現(xiàn)關(guān)閉、破產(chǎn)等重大風險時依據(jù)國家政策用于保護

投資者權(quán)益，通過簡捷的渠道快速地對投資者特別是中小投資者予以保護；（2）

有助于穩(wěn)定市場，防止證券公司個案風險的傳遞和擴散；（3）是對現(xiàn)有的國家

行政監(jiān)管部門、證券業(yè)協(xié)會和證券交易所等行業(yè)自律組織、市場中介機構(gòu)等組成

的全方位、多層次監(jiān)管體系的一個重要補充，在監(jiān)測證券公司風險、推動證券公

司積極穩(wěn)妥地解決遺留問題和處置證券公司風險方面亦發(fā)揮著重要作用；（4）

為我國建立國際成熟市場通行的證券投資者保護機制搭建了平臺，為我國資本市

場制度建設向國際化靠攏提供了契機。

41.（2020年真題）當證券公司被撤銷、關(guān)閉和破產(chǎn)或被中國證監(jiān)會采取強制性

監(jiān)管措施時，。有權(quán)按照國家有關(guān)政策規(guī)定對債權(quán)人予以償付。

A、中國證券投資者保護基金有限責任公司

B、證券交易所

C、中國證監(jiān)會

D、中國證券業(yè)協(xié)會

答案：A

解析：按照《證券投資者保護基金管理辦法》，證券投資者保護基金公司履行職

責之一：證券公司被撤銷、關(guān)閉和破產(chǎn)或被證監(jiān)會采取行政接管、托管經(jīng)營等強

制性監(jiān)管措施時，按照國家有關(guān)政策規(guī)定對債權(quán)人予以償付。

42.（2019年真題）證券投資者保護基金公司設立的意義有Ooi,可以在證

券公司出現(xiàn)關(guān)閉時保護投資者權(quán)益；II、有助于穩(wěn)定市場，防止證券公司個案風

險的傳遞和擴散；川、可以推動我國其他金融業(yè)公司的快速發(fā)展；IV、有助于我

國建立國際成熟市場通行的證券投資者保護機制。

A、IXIIxIV

B、I、IIvIII

C、IIxHLIV

D、I、IIVIIIvIV

答案：A

解析：國家設立保護基金制度是投資者保護體系的一個重要組成部分。其意義在

于：Q）可以在證券公司出現(xiàn)關(guān)閉、破產(chǎn)等重大風險時依據(jù)國家政策用于保護

投資者權(quán)益，通過簡捷的渠道快速地對投資者特別是中小投資者予以保護；（2）

有助于穩(wěn)定市場，防止證券公司個案風險的傳遞和擴散；（3）是對現(xiàn)有的國家

行政監(jiān)管部門、證券業(yè)協(xié)會和證券交易所等行業(yè)自律組織、市場中介機構(gòu)等組成

的全方位、多層次監(jiān)管體系的一個重要補充，在監(jiān)測證券公司風險、推動證券公

司積極穩(wěn)妥地解決遺留問題和處置證券公司風險方面亦發(fā)揮著重要作用；（4）

為我國建立國際成熟市場通行的證券投資者保護機制搭建了平臺，為我國資本市

場制度建設向國際化靠攏提供了契機。

43.（2019年真題）證券公司應繳納的證券投資者保護基金，由（）代扣代收。

A、中國證券業(yè)協(xié)會

B、中國證券登記結(jié)算有限責任公司

C、證券交易所

D、中國證監(jiān)會

答案：B

解析：證券公司應當繳納的基金，按照證券公司傭金收入的一定比例預先提取,

并由中國證券登記結(jié)算有限責任公司代扣代收。

44.（2019年真題）下列各項屬于保護基金公司職責的有。。I、籌集、管理

和運作基金II、監(jiān)測證券公司風險，參與證券公司風險處置工作川、組織、參與

被撤銷、關(guān)閉或破產(chǎn)證券公司的清算工作IV、管理和處分受償資產(chǎn)

A、IVII

B、川、IV

C、I、II、III、IV

D、I、IIvHI

答案：C

解析：按照《證券投資者保護基金管理辦法》，證券投資者保護基金公司履行以

下職責：（1）籌集、管理和運作基金。（2）監(jiān)測證券公司風險，參與證券公司

風險處置工作。（3）證券公司被撤銷、關(guān)閉和破產(chǎn)或被證監(jiān)會采取行政接管、

托管經(jīng)營等強制性監(jiān)管措施時，按照國家有關(guān)政策規(guī)定對債權(quán)人予以償付。（4）

組織、參與被撤銷、關(guān)閉或破產(chǎn)證券公司的清算工作。（5）管理和處分受償資

產(chǎn)，維護基金權(quán)益。（6）發(fā)現(xiàn)證券公司經(jīng)營管理中出現(xiàn)可能危及投資者利益和

證券市場安全的重大風險時，向中國證監(jiān)會提出監(jiān)管、處置建議；對證券公司運

營中存在的風險隱患會同有關(guān)部門建立糾正機制。（7）國務院批準的其他職責。

45.（2018年真題）證券公司被撤銷、關(guān)閉和破產(chǎn)或被中國證監(jiān)會實施行政接管、

托管經(jīng)營等強制性監(jiān)管措施時，按照國家有關(guān)政策規(guī)定對債權(quán)人予以償付的是。。

A、保護基金

B、投資基金

C、開放式基金

D、封閉式基金

答案：A

解析：按照《證券投資者保護基金管理辦法》，證券投資者保護基金公司履行以

下職責：證券公司被撤銷、關(guān)閉和破產(chǎn)或被證監(jiān)會采取行政接管、托管經(jīng)營等強

制性監(jiān)管措施時，按照國家有關(guān)政策規(guī)定對債權(quán)人予以償付。

46.（2020年真題）優(yōu)先股一般情況下沒有表決權(quán)，只有在特殊環(huán)境下，如（）

A、普通股票股東缺席時

B、經(jīng)董事會表決準許后

C、討論涉及優(yōu)先股票股東權(quán)益的議案時

D、經(jīng)監(jiān)事會允許后

答案：C

解析：雖然優(yōu)先股股東一般不參與公司經(jīng)營決策，表決權(quán)受到限制，但并不代表

優(yōu)先股股東沒有表決權(quán)。根據(jù)《國務院關(guān)于開展優(yōu)先股試點的指導意見》，優(yōu)先

股股東在以下兩種情況下具有表決權(quán)。一種情況是公司對與優(yōu)先股股東利益切身

相關(guān)的重大事項進行表決時，優(yōu)先股股東享有表決權(quán)。另一種情況是由于公司長

期未按約定分配股息，優(yōu)先股股東恢復到與普通股股東同樣的表決權(quán)。

47.（2020年真題）以下關(guān)于股票分割與合并的說法，錯誤的是（）

A、股票分割與合并，不改變每位股東所持股東權(quán)益占公司全部股東權(quán)益的比重

B、從理論來說，股票分割與合并都不會影響股東所持股票的市值

C、事實上，股票分割與合并通常會刺激股價上升或下降

D、股票合并后，對股票的流動性和估值均不會產(chǎn)生影響

答案：D

解析：并股后，流動性有可能提高，導致估值上調(diào)。

48.（2020年真題）下列屬于境內(nèi)上市外資股的是（）

A、B股

B、S股

C、L股

D、A股

答案：A

解析：境內(nèi)上市外資股原來是指股份有限公司向境外投資者募集并在我國境內(nèi)上

市的股份，投資者限于：外國的自然人、法人和其他組織；我國香港、澳門、臺

灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織；定居在國外的中國公民等。這類股票被稱為

B股。

49.（2020年真題）下列關(guān)于外資股的說法，錯誤的是（）

A、外資股可分為境內(nèi)上市外資股和境外上市外資股

B、境內(nèi)上市外資股也被稱為B股

C、境外上市外資股主要由H股、N股、S股等構(gòu)成

D、紅籌股屬于外資股，是內(nèi)地企業(yè)進入國際資本市場籌資的重要渠道

答案：D

解析：需要說明的是，紅籌股不屬于外資股。紅籌股是指在中國境外注冊、在香

港上市，但主要業(yè)務在中國內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來自中國內(nèi)地公司的股票。

50.（2020年真題）下列關(guān)于派發(fā)股利的說法。正確的有（）。I股利宣告日，

即公司董事會將分紅派息的消息公布于眾的時間II股權(quán)登記日，即統(tǒng)計和確認參

加本期股利分配的股東的日期川除息除權(quán)日，通常為股權(quán)登記日之后的三個工作

日IV派發(fā)日，即股利正式發(fā)放給股東的日期

A、I、IIXIII、IV

B、IxII

C、IIIxIV

D、IKIKIV

答案：D

解析：股利宣告日，即公司董事會將分紅派息的消息公布于眾的時間。股權(quán)登記

日，即統(tǒng)計和確認參加本期股利分配的股東的日期，在此日期持有公司股票的股

東方能享受股利發(fā)放。除息除權(quán)日，通常為股權(quán)登記日之后的1個工作日，本日

之后（含本日）買入的股票不再享有本期股利。股利派發(fā)日，即股利正式發(fā)放給

股東的日期。根據(jù)證券存管和資金劃轉(zhuǎn)的效率不同，通常會在幾個工作日之內(nèi)到

達股東賬戶。

51.（2020年真題）下列關(guān)于國家股、法人股、社會公眾股和外資股的說法，錯

誤的是。

A、社會公眾股指社會公眾以其擁有的財產(chǎn)投入公司時形成的可上市流通的股份

B、外資股是我國香港、澳門,臺灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票、含紅籌股

C、國家股是國有股權(quán)的一個組成部分、股利收入依法納入國有資產(chǎn)經(jīng)營預算

D、法人股是指企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會團體所持有的股份

答案：B

解析：社會公眾股是指社會公眾依法以其擁有的財產(chǎn)投入公司時形成的可上市流

通的股份。外資股是指股份公司向外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)投資者發(fā)行

的股票。紅籌股不屬于外資股。紅籌股是指在中國境外注冊、在香港上市，但主

要業(yè)務在中國內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來自中國內(nèi)地公司的股票。國家股是國有股

權(quán)的一個組成部分。國有股股利收入由國有資產(chǎn)管理部門監(jiān)督收繳，依法納入國

有資產(chǎn)經(jīng)營預算，并根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定安排使用。法人股是指企業(yè)法人或具有法

人資格的事業(yè)單位和社會團體以其依法可支配的資產(chǎn)投入公司形成的股份。

52.（2020年真題）下利有關(guān)股票特征的說法。正確的有（）I股份公司派發(fā)的

股息紅利數(shù)量，主要取決于公司的收入情況II股份公司派發(fā)的股息紅利數(shù)量，主

要取決于公司的盈利情況川股票的風險性和收益性是并存的IV股票的風險性和

收益性是彼此獨立的

A、I、III

B、IVIV

C、IIVIII

D、II、IV

答案：C

解析：股息紅利數(shù)量多少取決于股份公司的經(jīng)營狀況和盈利水平。II項正確。價

格波動的不確定性越大，投資收益的不確定性越大，投資風險也越大。風險性和

收益性是并存的。III項正確。

53.（2020年真題）人民幣普通股票賬戶又稱為。

A、基金賬戶

B、B股賬戶

C、人民幣特種股票賬戶

D、A股賬戶

答案：D

解析：A股，即人民幣普通股，是指由中國境內(nèi)公司發(fā)行、上市，境內(nèi)機構(gòu)和個

人以人民幣購買交易的股票。

54.（2020年真題）普通股股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的法律上的限制，主要包

括（）I、股份公司只能用留存收益支付紅利II、紅利的支付不能減少其注冊資

本川、公司在無力償債時不能支付紅利IV、公司在增發(fā)新股前不能支付紅利

A、HLIV

B、I、IIvIII、IV

C、IvIKIV

D、I、II、III

答案：D

解析：普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件。法律上的限制。一般原

則是：股份公司只能用留存收益支付紅利；紅利的支付不能減少其注冊資本；公

司在無力償債時不能支付紅利。

55.（2020年真題）普通股股東行使剩余財產(chǎn)分配權(quán)有一定的先決條件，下列與

先決條件有關(guān)說法正確的是。I普通股股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意

的，必須在公司解散清算之時II公司財產(chǎn)未按照規(guī)定清償前，不得分配給股東III

公司財產(chǎn)的法定清償包括支付清算費用、職工的工資、社會保險費用和法定補償

金，繳納所欠稅款，清償公司債務IV公司財產(chǎn)經(jīng)法定清償后的剩余財產(chǎn)，不按照

股東持有的股份比例進行分配

A、I、IIXIII、IV

B、I、IILIV

C、I、IIXIII

D、IIxIV

答案：C

解析：普通股票股東行使剩余資產(chǎn)分配權(quán)也有一定的先決條件。第一，普通股票

股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的，必須是在公司解散清算之時。第二,

公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，一般應按下列順序支付：支付清算費用，支

付公司員工工資和勞動保險費用，繳付所欠稅款，清償公司債務；如還有剩余資

產(chǎn)，再按照股東持股比例分配給各股東。我國《公司法》規(guī)定，公司財產(chǎn)在分別

支付清算費用、職工的工資、社會保險費用和法定補償金，繳納所欠稅款，清償

公司債務后的剩余財產(chǎn)，按照股東持有的股份比例分配。公司財產(chǎn)在未按照規(guī)定

清償前，不得分配給股東。

56.（2020年真題）國家股有。持有。I、國務院授權(quán)的部門II、國務院授權(quán)

的機構(gòu)川、財政部授權(quán)的部門IV、根據(jù)國務院決定，由地方人民政府授權(quán)的部門

或機構(gòu)

A、HLIV

B、I、II、III

C、IvIKIV

DvIvIIvHLIV

答案：C

解析：國家股由國務院授權(quán)的部門或機構(gòu)持有，或根據(jù)國務院決定，由地方人民

政府授權(quán)的部門或機構(gòu)持有。

57.（2020年真題）關(guān)于股票，下列說法錯誤的是（）

A、股份有限公司的資本劃分為股份，每一份股份的金額相等

B、同種類的每一股份具有同等權(quán)利

C、股票實質(zhì)上代表了股東對股份公司凈資產(chǎn)的所有權(quán)

D、股票是設權(quán)證券

答案：D

解析：股票代表的是股東權(quán)利，它的發(fā)行是以股份的存在為條件的，股票只是把

已存在的股東權(quán)利表現(xiàn)為證券的形式，它的作用不是創(chuàng)造股東的權(quán)利，而是證明

股東的權(quán)利。所以說，股票是證權(quán)證券。

58.（2020年真題）對股份有限公司而言，之所以發(fā)行優(yōu)先股票可以減輕其利潤

的分派負擔，是因為O。

A、優(yōu)先股股東無表決權(quán)

B、優(yōu)先股股東股息分派優(yōu)先

C、優(yōu)先股股東剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先

D、優(yōu)先股的股息率固定

答案：D

解析：優(yōu)先股收益相對固定。因為優(yōu)先股股息率事先規(guī)定，所以優(yōu)先股的股息一

般不會根據(jù)公司經(jīng)營情況而增減,而且一般也不再參與公司普通股的分紅。當然，

公司經(jīng)營情況復雜多變，如果公司當年沒有足夠利潤可以向優(yōu)先股股東支付股息,

優(yōu)先股股東的當年的固定收益也就落空了。

59.（2020年真題）按照股息因公司當年可分配利潤不足而未能足額派發(fā)，能否

在以后年度補發(fā)為依據(jù)，優(yōu)先股分為。I、累積優(yōu)先股II、非累積優(yōu)先股川、

可贖回優(yōu)先股IV、不可贖回優(yōu)先股

A、I、III

B、IIxIV

C、IVII

D、川、IV

答案：C

解析：根據(jù)公司因當年可分配利潤不足而未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)股息，差額部

分是否累積到下一會計年度，可分為累積優(yōu)先股和非累積優(yōu)先股。累積優(yōu)先股是

指公司在某一時期所獲盈利不足，導致當年可分配利潤不足以支付優(yōu)先股股息時,

則將應付股息累積到次年或以后某一年盈利時，在普通股的股息發(fā)放之前，連同

本年優(yōu)先股股息一并發(fā)放。非累積優(yōu)先股則是指公司不足以支付優(yōu)先股的全部股

息時，對所欠股息部分，優(yōu)先股股東不能要求公司在以后年度補發(fā)。

60.（2019年真題）優(yōu)先股根據(jù)不同的附加條件，可以分為（）I、參與優(yōu)先股

票和非參與優(yōu)先股票II、可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票川、可回購優(yōu)先股

票和不可回購優(yōu)先股票IV、浮動股息率優(yōu)先股票和固定股息率優(yōu)先股票

A、I、II、IV

B、I、II、HLIV

C、IIVIII

D、IvIIIvIV

答案：B

解析：優(yōu)先股根據(jù)不同附加條件，主要可以分為：1,固定股息率優(yōu)先股和浮動

股息率優(yōu)先股；2.強制分紅優(yōu)先股和非強制分紅優(yōu)先股；3.可累積優(yōu)先股和非

累積優(yōu)先股；4.參與優(yōu)先股和非參與優(yōu)先股；5.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先

股；6.可回購優(yōu)先股和不可回購優(yōu)先股。

61.（2019年真題）已完成股權(quán)分置改革的公司，在解鎖前，按照股份流通受限

與否分類，屬于有限售條件股份的是。。

A、人民幣普通股

B、國有法人持股

C、境內(nèi)上市外資股

D、境外上市外資股

答案：B

解析：有限售條件股份是指股份持有人依照法律、法規(guī)規(guī)定或按承諾有轉(zhuǎn)讓限制

的股份，包括因股權(quán)分置改革暫時鎖定的股份、內(nèi)部職工股、董事、監(jiān)事、高級

管理人員持有的股份等。具體包括：國家持股、國有法人持股、其他內(nèi)資持股（包

括境內(nèi)法人持股和境內(nèi)自然人持股）、外資持股（包括境外法人持股和境外自然

人持股）。

62.（2019年真題）依據(jù)優(yōu)先股在一定條件下能否轉(zhuǎn)換成其他品種，可將優(yōu)先股

分為。。

A、可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票

B、累積優(yōu)先股票和非累積優(yōu)先股票

C、參不優(yōu)先股票和非參不優(yōu)先股票

D、可贖回優(yōu)先股票和不可贖回優(yōu)先股票

答案：A

解析：依據(jù)優(yōu)先股在一定條件下能否轉(zhuǎn)換成其他品種，可將優(yōu)先股分為可轉(zhuǎn)換優(yōu)

先股票和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票。

63.（2019年真題）下列關(guān)于股票性質(zhì)的描述，錯誤的是（）。

A、股票是有價證券、要式證券

B、股票是證權(quán)證券、資本證券

C、股票是綜合權(quán)利證券

D、股票是債權(quán)證券、物權(quán)證券

答案：D

解析：股票不屬于物權(quán)證券，也不屬于債權(quán)證券，而是一種綜合權(quán)利證券。物權(quán)

證券是指證券持有者對公司的財產(chǎn)有直接支配處理權(quán)的證券;債權(quán)證券是指證券

持有者為公司債權(quán)人的證券。股票持有者作為股份公司的股東，享有獨立的股東

權(quán)利。換言之，當公司股東將出資交給公司后，股東對其出資財產(chǎn)的所有權(quán)就轉(zhuǎn)

化為股東權(quán)（股權(quán)）了。股東權(quán)是一種綜合權(quán)利，股東依法享有資產(chǎn)收益、重大

決策、選擇管理者等權(quán)利。股東雖然是公司財產(chǎn)的所有人，享有種種權(quán)利，但對

于公司的財產(chǎn)不能直接支配處理，而對財產(chǎn)的直接支配處理是物權(quán)證券的特征,

所以股票不是物權(quán)證券。另外，一旦投資者購買了公司股票，即成為公司部分財

產(chǎn)的所有人，但該所有人在性質(zhì)上是公司內(nèi)部的構(gòu)成分子，而不是與公司對立的

債權(quán)人，所以股票也不是債權(quán)證券。

64.（2019年真題）下列關(guān)于股票的永久性的說法中，錯誤的是（）。

A、股票的有效期與股份公司的存續(xù)期間相聯(lián)系，兩者是并存的關(guān)系

B、永久性是指股票所載有權(quán)利的有效性是始終不變的

C、股票持有者可以出售股票而轉(zhuǎn)讓其股東身份

D、對于股份公司來說，由于股東不能要求退股，所以通過發(fā)行股票募集到的資

金，在公司存續(xù)期間是一筆穩(wěn)定的借貸資本

答案：D

解析：股票的永久性是指股票所載有權(quán)利的有效性是始終不變的。股票的有效期

與股份公司的存續(xù)期間相聯(lián)系，兩者是并存的關(guān)系。股票代表著股東的永久性投

資，當然股票持有者可以出售股票而轉(zhuǎn)讓其股東身份，而對于股份公司來說，由

于股東不能要求退股，所以通過發(fā)行股票募集到的資金，在公司存續(xù)期間是一筆

穩(wěn)定的自有資本。

65.（2019年真題）下列關(guān)于股利政策的說法中，錯誤的是（）o

A、股利政策體現(xiàn)了公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營思路

B、股利政策是股份公司穩(wěn)健經(jīng)營的重要指標

C、股利政策是股份公司資本管理事項中經(jīng)常要涉及的一個與股票相關(guān)的資本管

理概念

D、穩(wěn)定可預測的股利政策與股東利益最大化為負相關(guān)

答案：D

解析：股份公司資本管理事項中經(jīng)常要涉及公司股票，常見的包括：（1）股利

政策。（2）股份變動。其中，股利政策體現(xiàn)了公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營思路，穩(wěn)

定可預測的股利政策有利于股東利益最大化，是股份公司穩(wěn)健經(jīng)營的重要指標。

66.（2019年真題）我國的外資股是指股份公司向。投資者發(fā)行的股票。I、

外國II、香港地區(qū)川、澳門地區(qū)IV、臺灣地區(qū)

A、II、IILIV

B、IXIV

C、I、II、III

D、I、IIXIII、IV

答案：D

解析：外資股是指股份公司向外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)投資者發(fā)行的股

至

7JTO

67.（2019年真題）我國《公司法》規(guī)定，股東可以用貨幣出資，也可以將（）

等用貨幣估價出資，還可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財產(chǎn)作價出資（法律、行政法規(guī)規(guī)

定不得作為出資的財產(chǎn)除外）。I.實物II.知識產(chǎn)權(quán)川.土地所有權(quán)IV.土地

使用權(quán)

A、I、IIvIII

B、IIVIILIV

C、IKIKIV

D、I、IIxHLIV

答案：C

解析：我國《公司法》規(guī)定，股東可以用貨幣出資，也可以將實物、知識產(chǎn)權(quán)、

土地使用權(quán)等用貨幣估價出資，還可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財產(chǎn)作價出資（法律、

行政法規(guī)規(guī)定不得作為出資的財產(chǎn)除外）。

68.（2019年真題）可以參與發(fā)行人的經(jīng)營決策的是。。

Av債券持有人

B、股票持有人

C、期權(quán)持有人

D、基金持有人

答案：B

解析：債券是一種債權(quán)債務憑證，作為債權(quán)人即債券的購買方擁有到期收回本息

的權(quán)利，除此之外，不能參與公司運營決策。因此A錯誤。股票是股份有限公司

簽發(fā)的證明股東所持股份的證明，持有者享有股東的基本權(quán)利和義務，可參與公

司的重大決策。期權(quán)是提前支付一定費用，約定在未來買賣某樣東西的權(quán)力，到

期履約即可，不參與經(jīng)營決策。因此C錯誤?；鹗峭ㄟ^向投資者募資，由專業(yè)

投資基金進行運作和管理的投資工具，基金持有人享有的是收益分配的權(quán)力，同

樣不參與運營決策。因此D錯誤。

69.

（2019年真題）關(guān)于普通股股東的表決權(quán)，下列說法正確的有。I、股東會議

由股東按出資比例行使表決權(quán)II、股東的表決權(quán)不可以集中使用川、股東委托的

代理人可以在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)IV、普通股票股東行使公司重大決策參與權(quán)

的途徑是參加股東大會

A、IVII

B、II、IILIV

C、川、IV

D、I、川、IV

答案：D

解析：股東出席股東大會會議，所持每一股份有一表決權(quán)。累積投票制，是指股

東大會選舉董事或者監(jiān)事時，每一股份擁有與應選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決

權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用。股東可以委托代理人出席股東大會會議,

代理人應當向公司提交股東授權(quán)委托書，并在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)。普通股股

東基于股票的持有而享有股東權(quán)，這是一種綜合權(quán)利，其中首要的是可以以股東

身份參與股份公司的重大事項決策。作為普通股股東，行使這一權(quán)利的途徑是參

加股東大會、行使表決權(quán)。

70.（2019年真題）關(guān)于股東的表決權(quán)，說法正確的是。。I、股東會議由股

東按照出資比例行使表決權(quán)II、股東的表決權(quán)不能授權(quán)其他股東行使川、股東委

托的代理人出席股東大會會議，應當向公司提交股東授權(quán)委托書IV、普通股票股

東行使表決權(quán)是通過股東大會

A、I、II

B、IIXIILIV

C、IIIvIV

D、I、IILIV

答案：D

解析：II項說法錯誤，股東可以委托代理人出席股東大會會議，代理人應當向公

司提交股東授權(quán)委托書，并在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)。

71.（2019年真題）股票最基本的特征為（）。

A、流動性

B、收益性

C、風險性

D、參與性

答案：B

解析：收益性是股票最基本的特征，它是指股票可以為持有人帶來收益的特性在

于獲取收益。

72.（2019年真題）股票具有（）等特征。