集團公司績效考核管理辦法及實施細則(含子公司)

PAGEPAGE7集團公司績效考核管理辦法及實施細則二〇二四年十一月

第一章總則第一條目的為促進公司管理現代化，建立科學的管理制度，充分發(fā)揮員工的積極性和創(chuàng)造性，通過績效考核促進上下級溝通和各部門間的相互協(xié)作，提高企業(yè)的整體管理水平，幫助員工提升自身工作水平，從而有效提升公司的整體績效，根據有關規(guī)定，結合公司實際情況，特制定本制度。第二條考核原則（一）公開、公平、公正原則?？己藘热莺土鞒滔蚩己藢ο蠊_，以事實為依據，以過程的公平性保證結果的公正性。（二）分類考核原則：根據不同的考核對象，分別制定績效考核的內容、指標、考核主體，體現以崗位為依據的區(qū)別對待性。（三）簡單實用原則：績效考核緊密結合集團公司實際情況，同時充分考慮績效考核操作需要，體現實用性、易接受性。第三條適用范圍本管理辦法適用于經過定編后的公司所有部長及以下在崗員工。第四條績效考核組織機構為保證績效考核工作順利進行，保障考核結果的客觀性、有效性，公司設置績效考核小組對績效考核進行統(tǒng)一管理，綜合部（人力資源部）為績效考核日常工作歸口管理部門?？冃Э己诵〗M構成：公司總經理、副總經理、綜合部（人力資源部）負責人、工會小組組長、職工代表（通過工會選舉產生）?？冃Э己诵〗M職責：1、審議、批準與績效考核有關的制度；2、審定考核過程中的問題；3、為部門及中層干部的部分指標打分；第二章績效考核體系第五條績效考核分類根據公司工作需要，按照考核對象把績效考核劃分為部門績效考核、中層干部績效考核和一般員工績效考核三個類別，分別設置考核指標、確定考核主體和權重。（考核主體指，為指標打分的人或部門）第六條績效考核周期公司的績效考核分為季度考核與年終考核：（一）季度考核是指每季度按照考核表中設置的指標對考核對象考核。（二）年度考核是在年底按照四個季度的平均值直接計算分數。第七條部門績效考核部門績效考核內容包括工作計劃完成情況、日常工作履行情況、服務與協(xié)作和控制項目四個指標，具體考核指標及權重設置詳見表1。表1部門績效考核指標設置表考核指標權重內容說明評價標準考核主體工作計劃完成情況50%1、各部門每個季度初期制定部門工作計劃。2、計劃包括公司下達的重點工作，和部門內安排的重點工作。3、工作計劃必須超過5項以上。基礎分100分：1、計劃工作一項未完成扣20分；2、每一項未按節(jié)點完成扣1-10分；3、每一項完全達到預期效果不扣分，基本達到預期效果扣1-3分，未達到預期效果扣4-7分，完全未達到預期效果扣8-10分?？冃Э己诵〗M日常工作履行情況30%部門職責內的，重復進行、難度較小的日常性工作。1、優(yōu)：100—902、良：90—803、中：80—704、差：70以下績效考核小組服務與協(xié)作10%各部門互相評分，考核各部門之間的相互協(xié)作與服務情況。1、優(yōu)：100—902、良：90—803、中：80—704、差：70以下各部門互相打分后計算平均值控制項目10%對部門工作中出現的重大失誤及貢獻做出的處罰與獎勵。項目包括生產、經營、技術、管理、質量等和公司總目標相關的各個方面。本項基礎分為100分，部門工作出現嚴重失誤或突出貢獻，在100分基礎上每項加減20～100分。此項最低得分0分，最高得分200分?？冃Э己诵〗M第八條中層干部績效考核中層干部績效考核內容包括工作業(yè)績、管理能力、責任心、紀律性和開拓創(chuàng)新五個指標，具體考核指標設置詳見表2。表2中層領導績效考核指標設置表考核指標權重內容說明評價標準考核主體工作業(yè)績60%中層領導干部的工作績效和部門業(yè)績直接掛鉤。直接按照部門績效考核得分計算管理能力10%對部門員工的管理和工作安排能力。1、優(yōu)，得90—100分；2、良，得80—90分3、中，得70—80分4、差，70分以下績效考核小組責任心10%對所負責的事務是否有責任感。1、優(yōu)，得90—100分2、良，得80—90分3、中，得70—80分4、差，70分以下紀律性10%遵守公司各項紀律的情況。1、優(yōu)，得90—100分2、良，得80—90分3、中，得70—80分4、差，70分以下開拓創(chuàng)新10%在工作各方面尋找新方法、開拓思路的能力。1、優(yōu)，得90—100分2、良，得80—90分3、中，得70—80分4、差，70分以下第九條一般員工績效考核一般員工績效考核內容包括工作飽滿度、工作質量、關鍵工作完成情況、勞動紀律、工作能力五個指標，具體考核指標設置詳見表3。

表3一般員工績效考核指標設置表考核指標權重內容說明評價標準考核主體工作飽滿度25%對員工在本季度工作量的考核。1、滿負荷工作或超負荷工作，90--100分。2、工作中有空余時間，80—90分。3、工作中空余時間較多，80分以下。直接領導工作質量25%對工作的質量進行全面考核。誤差、錯誤等均屬于質量問題。1、質量全優(yōu)，90--100分。2、有較少質量問題，80—90分。3、質量問題很多，80分以下。直接領導關鍵工作完成情況15%關鍵工作是指：本季度，與公司整體工作相關的一項核心工作。如沒有，此項分數為0。1、關鍵工作在質量和時間要求上均達到標準。得90—100分。2、關鍵工作在質量和時間要求上有未達到標準的地方，但不影響部門或公司整體工作。得70—90分。3、關鍵工作在質量和時間要求上有未達到標準的地方，影響部門或公司整體工作。得70分以下。直接領導勞動紀律25%對員工出勤狀況的考核。此項只針對績效薪酬運用，出勤情況在基本薪酬和崗位薪酬上的體現見出勤管理辦法?；A分100分：1、遲到、早退一次扣2分。2、病假、事假一天扣3分。3、礦工一天扣20分。綜合部（人力資源部）工作能力10%對工作中需要的創(chuàng)新、學習、組織、協(xié)調等各種能力的綜合考核。1、優(yōu)，得90—100分。2、良，得80—90分。3、中，得70—80分。4、差，70分以下。直接領導第三章績效考核實施第十條季度績效考核程序（一）每個季度末前，綜合部（人力資源部）將績效考核表發(fā)放到各部門。（二）新季度第一個月7日前，各部門將完成的考核表收齊后，統(tǒng)一交綜合部（人力資源部）。（三）新季度第一個月10日前，由綜合部（人力資源部）對績效考核分數統(tǒng)計匯總，交總經理簽字審批。（四）新季度第一個月15日前，綜合部（人力資源部）按照審批后的績效考核結果，確定并發(fā)放績效薪酬。（五）考核結束后考核結果作為考核檔案資料，由綜合部（人力資源部）歸入績效考核檔案并負責保存。第十一條年度績效考核程序（一）每年一月20日前，綜合部（人力資源部）計算部門、個人的年度績效考核結果，并報總經理審批。（二）每年一月30日前，綜合部（人力資源部）按照審批后的績效考核結果計算并發(fā)放年終獎勵，同時進行個別薪酬調整。第十二條績效考核反饋與溝通（一）被考核者有權了解自己的考核結果，綜合部（人力資源部）在考核結束后一周內，公布考核結果。（二）每次考核結束后，直接領導要與員工就績效改進與能力提升進行溝通，并做到：1、讓員工了解自身工作的優(yōu)、缺點；2、對下一階段工作的期望達成一致意見；3、討論制定雙方都能接受的績效改進方案。（三）每次考核結果公布后，對考核結果有異議的部門、員工，可以書面形式提出，綜合部（人力資源部）將進行處理。第十三條績效考核結果應用（一）季度績效考核結果直接運用于績效薪酬發(fā)放：員工績效薪酬發(fā)放額=崗效薪酬×30%×績效考核得分/100（二）用于發(fā)放年終獎勵，獎勵具體情況按照公司經營情況制定。（三）用于崗效薪酬的獎懲性調整，從每年2月份執(zhí)行。（四）作為晉升、調整崗位、潛能開發(fā)和教育培訓的依據。第四章附則第十四條本辦法由綜合部（人力資源部）制定并負責修改。第十五條本管理辦法由綜合部（人力資源部）負責解釋。第十六條本管理辦法自頒布之日起實行。部門工作計劃表部門名稱：日期序號項目名稱工作內容工作節(jié)點預期工作結果描述備注注：1、本表一式三份，部門、公司領導、綜合部各一份；2、每季度第一個月10日前，將下季度工作計劃交綜合部備案。制表：部門領導：總經理或副總經理：部門績效考核表被考核部門指標名稱項目名稱完成情況概述得分計劃工作完成情況（50%）計劃工作1計劃工作2。。。。。指標名稱評價標準得分日常工作完成情況（30%）1、優(yōu)：100—90分2、良：90—80分3、中：80—70分4、差：70分以下控制項目（10%）本項基礎分為100分，部門工作出現嚴重失誤或突出貢獻，在100分基礎上每項加減20～100分。此項最低得分0分，最高得分200分?？己巳撕炞郑喝掌冢?/p>

中層干部績效考核表被考核人：所在部門：考核指標內容說明評價標準得分工作業(yè)績中層領導干部的工作績效和部門業(yè)績直接掛鉤。直接按照部門績效考核得分計算管理能力對部門員工的管理和工作安排能力。1、優(yōu)，得90—100分；2、良，得80—90分3、中，得70—80分4、差，70分以下責任心對所負責的事務是否有責任感。1、優(yōu)，得90—100分2、良，得80—90分3、中，得70—80分4、差，70分以下紀律性遵守公司各項紀律的情況。1、優(yōu)，得90—100分2、良，得80—90分3、中，得70—80分4、差，70分以下開拓創(chuàng)新在工作各方面尋找新方法、開拓思路的能力。1、優(yōu)，得90—100分2、良，得80—90分3、中，得70—80分4、差，70分以下考核主體簽字：日期：

一般員工績效考核表被考核人：所在部門：考核指標內容說明評價標準得分工作飽滿度對員工在本季度工作量的考核。1、滿負荷工作或超負荷工作，90--100分。2、工作中有空余時間，80—90分。3、工作中空余時間較多，80分以下。工作質量對工作的質量進行全面考核。誤差、錯誤等均屬于質量問題。1、質量全優(yōu)，90--100分。2、有較少質量問題，80—90分。3、質量問題很多，80分以下。關鍵工作完成情況關鍵工作是指：本季度，與公司整體工作相關的一項核心工作。如沒有，此項分數為0。1、關鍵工作在質量和時間要求上均達到標準。得90—100分。2、關鍵工作在質量和時間要求上有未達到標準的地方，但不影響部門或公司整體工作。得70—90分。3、關鍵工作在質量和時間要求上有未達到標準的地方，影響部門或公司整體工作。得70分以下。勞動紀律對員工出勤狀況的考核。此項只針對績效薪酬運用，出勤情況在基本薪酬和崗位薪酬上的體現見出勤管理辦法?；A分100分：1、遲到、早退一次扣2分。2、病假、事假一天扣3分。3、礦工一天扣20分。工作能力對工作中需要的創(chuàng)新、學習、組織、協(xié)調等各種能力的綜合考核1、優(yōu)，得90—100分2、良，得80—90分3、中，得70—80分4、差，70分以下考核主體簽字：日期：

部門服務與協(xié)作評價表填表部門部門名稱服務與協(xié)作評價標準得分打分說明優(yōu)100—90分良90—80分中80—70分差70分以下注：1、每個部門給其他部門打分，自己不給自己部門打分。2、打分時，在對應的等級上畫勾，并對應標準在得分欄寫下分數。3、在打分說明中填寫打分的理由。部門領導簽字：日期：集團公司績效考核管理辦法及實施細則子公司績效考核管理辦法1總則1.1目的為完善集團管控機制，將子公司發(fā)展成為在公司整體戰(zhàn)略指引下的產業(yè)化發(fā)展平臺，不斷提高企業(yè)經濟效益，特制定本辦法。1.2定義本辦法運用一定的考核評價方法，對子公司年度經濟效益和經營者業(yè)績做出綜合評定，并依據目標管理原則，落實經營責任制。1.3原則1.3.1按照子公司的實際經營成果，實事求是、公開公正實行科學考核。1.3.2考核基礎數據主要依據被考核子公司的財務決算報告、基礎管理資料和日常工作狀況。1.3.3子公司應建立健全內部績效管理制度，分解指標，落實經營責任，加強績效管理，發(fā)現問題，及時解決，不斷提高經濟效益。1.4適用范圍本辦法適用于公司所屬全資子公司及控股公司。1.5考核結果的應用考核結果應用于對子公司和經營者進行激勵和約束。績效考核以自然年度為一個考核周期。2績效指標體系年度績效指標體系由核心指標、監(jiān)控指標組成。2.1核心指標核心指標是戰(zhàn)略收益指標，由業(yè)務指標和管理能力評價指標組成。2.1.1業(yè)務指標（權重80%）業(yè)務指標：根據各下屬單位、公司的戰(zhàn)略定位及發(fā)展目標，重點評價各子公司的當期盈利、持續(xù)盈利能力及運營效率。（1）利潤完成率（權重40%）（2）銷售收入增長率（權重20%）（3）總資產收益率增長率（權重10%）（4）應收賬款綜合考核（權重5%）（5）存貨周轉率（權重5%）（6）新產品、新市場銷售收入（加分項5分）年度凈利潤以子公司實現的歸屬于母公司凈利潤合計數為基數計算。總資產收益率中的總資產是指子公司資產負債表的“資產總計”金額。新產品新市場銷售收入是指子公司開發(fā)新產品、開拓新市場取得的實際銷售收入。2.1.2管理能力評價指標（權重20%）管理能力評價指標：通過綜合評價考核各下屬單位、公司的管理能力現狀和能力提升情況。（1）公司領導評價（權重10%）其中：董事長評價（權重4%）、總經理評價（權重3%）、主管副總經理評價（權重2%）、其他副總經理評價得分均值（權重1%）。（2）具有職能管理的部門對子公司綜合管理評價（權重10%）2.2監(jiān)控指標監(jiān)控指標是戰(zhàn)略風險控制指標，由各相關職能部門分別監(jiān)控下屬單位、公司的重大經營風險事項，如安全、質量、財務紀律等方面，監(jiān)控指標采用扣分制，各項監(jiān)控指標累計扣分不超過30分。監(jiān)控指標可根據當年重點工作的需要設定指標的數量和內容。主要有：（1）產品質量指標（2）設備事故指標（3）安全事故指標（4）違反有關財務紀律、紀檢紀律及因違反公司有關規(guī)定造成重大損失或負面影響的事項。由發(fā)展規(guī)劃部組織各職能部門對監(jiān)控指標進行考核。3考核計分辦法考核記分原則上采用百分制，對于工作特別出色的單位，可以給予超優(yōu)（出色）的認可，績效分數可達120分。具體計分辦法，按附件《下屬單位、公司績效考核計分辦法》執(zhí)行。年度績效考核綜合得分＝業(yè)務指標得分+管理能力評價指標得分-監(jiān)控指標扣分業(yè)務指標得分根據指標實際完成情況，由設定的計分辦法計算得出。管理能力評價指標得分根據指標實際完成情況，由設定的得分標準予以計分。監(jiān)控指標得分根據指標實際完成情況，按照扣分標準予以扣分。4考核與獎懲考核結果與子公司業(yè)績獎金實際發(fā)放總額，經營管理者年薪掛鉤，具體執(zhí)行《公司工資總額管理辦法》《下屬單位、公司經營管理者年薪制辦法》。5績效考核組織和考核程序5.1發(fā)展規(guī)劃部為績效考核牽頭和歸口部門。績效考核結果，由董事長、總經理、副總經理辦公會討論審定。5.2公司根據企業(yè)發(fā)展目標，確定各子公司的年度指標，溝通后，簽訂績效目標責任書，績效目標責任書一年一簽，按年度進行考核。5.3業(yè)務指標為年度考核指標，發(fā)展規(guī)劃部依據經審核確認的財務報表及其報表附件說明，在相關職能部門的協(xié)助下，對業(yè)務指標的完成情況進行考核記分。5.4管理能力評價指標，職能管理部門對各子公司的綜合管理評價的考核為季度考核，公司領導對子公司管理評價的考核為半年考核。由發(fā)展規(guī)劃部組織對子公司的綜合管理評價進行考核打分，年度總評。5.5監(jiān)控指標，由發(fā)展規(guī)劃部組織各職能部門對影響公司經營成果的各風險事項進行監(jiān)控，當監(jiān)控指標出現問題時，由相關職能部門根據監(jiān)控指標考核內容及計分辦法擬定扣分建議，提請由董事長、總經理、副總經理辦公會討論審定，最終確定扣分總額，年度總評。5.6子公司績效考核按上述程序由發(fā)展規(guī)劃部匯總后，形成子公司績效考核結果，提交由董事長、總經理、副總經理辦公會討論審定，兌現獎懲。6附則6.1本辦法由發(fā)展規(guī)劃部負責解釋。6.2本辦法自下文之日起實行。附件：子公司績效考核計分辦法1核心指標考核計分辦法核心指標由業(yè)務指標和管理能力評價指標組成。1.1業(yè)務指標（權重80%）1.1.1利潤完成率*（權重40%）利潤完成率=（考核年度凈利潤/目標考核凈利潤－1）×100%凈利潤以子公司實現的歸屬于母公司凈利潤合計數為基數計算。本指標120分封頂，利潤完成率采取線性評價方法。本期實際完成考核利潤達到本年度目標利潤，為100分。每增加2個百分點，加1分，每減少2個百分點，減1分。僅完成本年度凈利潤目標的60%及以下，本項指標為0分。對凈利潤在300萬元以內的子公司，可以采取凈利潤完成額考核方法代替利潤完成率考核。凈利潤完成額＝本期實際完成考核凈利潤－本期目標考核凈利潤本指標120分封頂，凈利潤完成額采取階梯評價方法。凈利潤完成額為凈利潤目標值±10萬時，得100分。比照目標值，每增加20萬元，加1分，每減少20萬元，扣1分。（1）利潤完成率指標中的利潤是將以前考核的年度內部利潤總額改為年度凈利潤（2）計算凈利潤時增加土地使用權攤銷、房屋建筑物折舊。自公司投入的研發(fā)費用加計扣除后繳納企業(yè)所得稅。1.1.2銷售收入增長率（權重20%）銷售收入增長率＝（本期實際完成銷售收入/上期實際完成銷售收入－1）X100%本指標120分封頂，采取線性評價方法，本年銷售收入等于去年銷售收入，得80分。增加1個百分點，加1分，減少1個百分點，減1分。1.1.3總資產收益率增長率（權重10%）總資產收益率增長率采取本期總資產收益率和上期總資產收益率比較的考核方法?？傎Y產收益率增長率＝本期總資產收益率－上期總資產收益率總資產收益率=考核年度凈利潤/平均總資產平均總資產＝（期初總資產+期末總資產）/2（1）總資產指資產負債表的“資產總計”金額。包括流動資產、長期投資、固定資產、無形資產及遞延資產等。（2）資產總計中固定資產、無形資產為子公司實際占用的土地、房屋建筑物、機器設備（含租賃設備），其中土地、房屋建筑物包含按比例分攤的公共部分。（3）2024年為該考核辦法實施的第一年，因此在核定2013年總資產時，根據2013年新增固定資產年末凈值調增2013年年初總資產計算上期總資產收益率。以后年度考核本期總資產收益率時，根據本期新增固定資產年末凈值調減年末總資產；核定年初總資產時，根據上期新增固定資產年末凈值調增年初總資產。（4）總資產數據每年由發(fā)展規(guī)劃部牽頭核定。本指標120分封頂，采取階梯評價方法，總資產收益率增長率±0.125%以內，100分，每增加0.25%，加1分，每減少0.25%，扣1分，增減不足0.25%，忽略不計。1.1.4應收賬款綜合考核（權重5%）應收賬款綜合考核包括“銷售回款率”（季度評價）與“應收賬款余額占當年銷售總收入比”（年度評價）。應收賬款綜合考核執(zhí)行《應收賬款回收管理辦法》。1.1.5存貨周轉率（權重5%）存貨周轉率＝本期主營業(yè)務成本/本期平均存貨本期平均存貨=（期初存貨+期末存貨）/2本指標120分封頂，采取線性評價方法，實際完成存貨周轉率考核值達到本年度目標值，得100分，增加0.1，加2分，每減少0.1，減2分。1.1.6新產品新市場銷售收入（加分項5分）新產品是指公司立項的研究開發(fā)項目，經成果轉化考核年度形成銷售收入200萬元以上的產品。新市場是指公司確認的戰(zhàn)略市場。子公司應設立新產品、新市場開發(fā)項目?？己似陂_始，由發(fā)展規(guī)劃部與各子公司確立開發(fā)項目和銷售收入目標值。新產品、新市場銷售收入指標按完成比例及完成情況計分，新產品銷售收入完成率100%，加5分，本指標5分封頂。1.2管理能力評價指標（權重20%）1.2.1公司領導評分（權重10%）其中：董事長評價（權重4%）總經理評價（權重3%）主管副總經理評價（權重2%）其他副總經理評價得分均值（權重1%）1.2.2公司領導對各子公司管理評價的考核標準等級績效得分行為特征A(出色)110－120嚴格執(zhí)行各項管理制度要求；部門內部規(guī)章制度非常完善，并有創(chuàng)新；重點工作推進高效、得力；部門工作績效始終超越常規(guī)標準要求，得到來自客戶或內部協(xié)作方的高度評價，通常具有下列表現：在規(guī)定的時間之前完成任務，完成任務質量明顯超出規(guī)定的標準。B(優(yōu)良)95－100正確執(zhí)行各項管理制度要求；部門內部管理規(guī)范；重點工作推進比較得力，偶爾超過進度；部門工作績效經常超出常規(guī)標準要求，客戶或內部協(xié)作方評價較好，通常具有下列表現：嚴格按照規(guī)定的時間要求完成任務并經常提前完成任務，經常在數量、質量上超出規(guī)定的標準。C(常態(tài))85－90管理制度執(zhí)行情況總體良好；部門內部管理比較規(guī)范；基本按進度完成重點工作；部門工作績效經常維持或偶爾超出常規(guī)標準要求，沒有客戶（或協(xié)作方）的不滿意，并通常具有下列表現：基本上達到規(guī)定的時間、數量、質量等工作標準。D(需改進)70－75管理制度執(zhí)行情況存在不足；部門內部管理制度存在缺失或疏漏；重點工作推進存在延遲或疏漏；部門工作績效偶爾未達到常規(guī)標準要求，存在客戶（或協(xié)作方）的投訴，通常具有下列表現：偶有小的疏漏，有時在時間、數量、質量上達不到規(guī)定的工作標準。E(不良)50管理制度執(zhí)行情況存在嚴重不足；部門內部管理存在較大問題；重點工作推進進度明顯低于計劃；部門工作績效顯著低于正常工作標準的要求，經常有客戶或內部協(xié)作方的投訴發(fā)生，通常具有下列表現：工作中出現大的失誤，或在時間、數量、質量上達不到規(guī)定的工作標準。1.2.3具有職能管理的部門對各子公司綜合管理評價評分（權重10%）1.2.4職能管理部門對各子公司進行綜合管理評價的考核標準等級績效得分行為特征A(出色)110－120嚴格執(zhí)行各項管理制度要求；重點工作推進得力，產品交貨準確及時，客戶滿意度高，并超額完成工作進度；積極與公司職能部門配合，重視部門內部職能管理；在管理體制和機制上有創(chuàng)新，管理效果突出B(優(yōu)良)95－100正確執(zhí)行管理制度要求；產品交貨及時，客戶滿意，按進度完成重點工作；重視與公司職能部門的對接；部門內部管理規(guī)范C(常態(tài))85－90管理制度執(zhí)行情況總體良好；產品交貨基本及時，客戶基本滿意，能夠基本按進度完成重點工作；與公司職能部門配合比較順暢；部門內部管理比較規(guī)范D(需改進)70－75管理制度執(zhí)行情況存在不足；產品交貨存在不足，客戶滿意度不高，重點工作推進存在