2018年銀行從業(yè)資格考試模擬試題及答案解析

2018年銀行從業(yè)資格考試模擬試題及答案解析

一、單項(xiàng)選擇題（共9。題，每小題0.5分，共45分）以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合

題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。

1.下列關(guān)于擔(dān)保的說法，不正確的是（）。

A.連帶責(zé)任保證的債權(quán)人可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任

B.抵押要求債務(wù)人將抵押財(cái)產(chǎn)移交債權(quán)人占有

C.質(zhì)押方式卜，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)

產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償

D.債務(wù)人可以向債權(quán)人給付定金作為債權(quán)的擔(dān)保

2.《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的商業(yè)銀行（）。

A.必須自行估計(jì)每筆債項(xiàng)的違約損失率

B.參照其他同等規(guī)模商業(yè)銀行的違約損失率

C.由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率

D.由信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)根據(jù)商業(yè)銀行要求給出違約損失率

3.假定股票市場(chǎng)一年后可能出現(xiàn)5種情況，每種情況所對(duì)應(yīng)的概率和收益率如下表所示：

概率0.050.200.150.250.35收益率50%15%-10%-25%40%

則?年后投資股票市場(chǎng)的預(yù)期收益率為（）。

A.18.25%

B.27.25%

C.11.25%

D.11.75%

4.金融資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值是指（）。

A.金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值

B.在評(píng)估基準(zhǔn)口，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況卜通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)

期價(jià)值

C.交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價(jià)值

D.對(duì)交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場(chǎng)行情重估獲得的市場(chǎng)價(jià)值

5.久期是用來衡量金融工具的價(jià)格對(duì)什么因素的敏感性指標(biāo)?（）

A.利率

B.匯率

C.股票指數(shù)

D.商品價(jià)格指數(shù)

6.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式是（）。

A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

B.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

7.從長(zhǎng)期來看，商業(yè)銀行資本分配于抵補(bǔ)操作風(fēng)險(xiǎn)的比例大約為（）,

A.40%

B.30%

C.20%

D.10%

8.商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過程中的交易或定價(jià)錯(cuò)誤屬于（）。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

9.健全完善我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括那些內(nèi)容?（）

A.強(qiáng)化內(nèi)控意識(shí)，樹立內(nèi)控優(yōu)先理念

B.完善激勵(lì)約束機(jī)制

C提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力

D.以上都是

10.某銀行2006年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2006年末轉(zhuǎn)為次級(jí)類、可疑類、損失類的

貸款金額之和為600億元，期初關(guān)注類貸款期間因回收減少了500億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為（）。

A.12.5%

R.15.0%

C.17.1%

D.11.3%

11.下列關(guān)于紅色預(yù)警法的說法，不正確的是（）。

A.是一種定性分析的方法

B.要對(duì)影響警素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析

C.要進(jìn)行不同時(shí)期的對(duì)比分析

D.要結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專家的直覺和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)警

12.某銀行2006年的銀行資本為1000億元，計(jì)劃2007年注入100億元資本，若電子行業(yè)在資本分配

中的權(quán)重為5%,則以資本表示的電子行業(yè)限額為（）億元。

A.5

B.45

C.50

D.55

13.下列指標(biāo)計(jì)算公式中，不正確的是0。

A.不良貸款率：（次級(jí)類貸款+M疵類貸款+損失類貸款）/各項(xiàng)貸款“100%

B.預(yù)期損失率：預(yù)期損失/資廝風(fēng)險(xiǎn)敞口X100%

C.單一客戶貸款集中度：最大一家客戶貸款總額/貸款類資產(chǎn)總額X100%

D.貸款損失準(zhǔn)備金率：貸款損失準(zhǔn)備金余額/貸款類資產(chǎn)總額

14.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與（）中的較高

者，

A.0.1%

B.0.0I%

C.0.3%

D.0.03%

15.下列關(guān)于情景分析的說法，不正確的是（）。

A.分析商業(yè)銀行正常狀況下的現(xiàn)金流量變化，有助于商業(yè)銀行存款管理并充分利用其他債務(wù)市場(chǎng)，以

避免在某一時(shí)刻面臨過高的資金需求

B.絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動(dòng)性危機(jī)都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)

C.商業(yè)銀行關(guān)于現(xiàn)金流量分布的歷史經(jīng)驗(yàn)和對(duì)市場(chǎng)慣例的了解可以幫助商業(yè)銀行消除不確定性

D.與商業(yè)銀行自身出現(xiàn)危機(jī)時(shí)相比，在發(fā)生整體市場(chǎng)危機(jī)時(shí)，商業(yè)銀行出售資產(chǎn)換取現(xiàn)金的能力下降

得更厲害

16.如果一家國(guó)內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億，關(guān)注類貸款30億，次級(jí)類貸款10億，

可疑類貸款7億，損失類貸款3億，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。

A.3%

B.10%

C.20%

D.50%

17.以下業(yè)務(wù)中包含了期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.活期存款業(yè)務(wù)

B.房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務(wù)

C.附有提前償還選擇權(quán)條款的長(zhǎng)期貸款

D.結(jié)算業(yè)務(wù)

該條件為：

如果A企業(yè)與B企業(yè)的籌資渠道及利率如下，A企業(yè)固定利率融資成本是10%,浮動(dòng)利率融資成本

是LIBOR+2%。B企業(yè)固定利率融資成本是8%,浮動(dòng)利率融資成本是LIBOR+1%。

18.如果A企業(yè)需要固定利率融資，B企業(yè)需要浮動(dòng)利率融資，那么如果雙方為了實(shí)現(xiàn)一個(gè)雙嬴的利率

互換，則各自應(yīng)該如何融資（）。

A.A企業(yè)進(jìn)行固定利率融資，B企業(yè)進(jìn)行浮動(dòng)利率融資

B.A企業(yè)進(jìn)行固定利率融資，B企業(yè)進(jìn)行固定利率融資

C.A企業(yè)進(jìn)行浮動(dòng)利率融資，B企業(yè)進(jìn)行固定利率融資

D.A企業(yè)進(jìn)行浮動(dòng)利率融資，B企業(yè)進(jìn)行浮動(dòng)利率融資

19.下列關(guān)于資本的說法，正確的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本

B.會(huì)計(jì)資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本

C.經(jīng)濟(jì)資本是商、業(yè)銀行在?定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來?定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有

的資本金

D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資大

20.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法錯(cuò)誤的是（）。

A.只有違約才能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)范圍不僅限于貸款業(yè)務(wù)

C.信息不對(duì)稱可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)比信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)更易獲得

21,下列關(guān)于事件的說法，不正確的是（）。

A.概率描述的是偶然事件，是對(duì)未來發(fā)生的不確定性中的數(shù)量規(guī)律進(jìn)行度量

B.不確定性事件是指，在相同的條件下重復(fù)一個(gè)行為或試驗(yàn)，所出現(xiàn)的結(jié)果有多種，但具體是哪種結(jié)

果事前不可預(yù)知

C.確定性事件是指，在不同的條件下重復(fù)同一行為或試驗(yàn)，出現(xiàn)的結(jié)果也是相同的

D.在每次隨機(jī)試驗(yàn)中可能出現(xiàn)、也可能不出現(xiàn)的結(jié)果稱為隨機(jī)事件

22.卜.列關(guān)于交易賬戶的說法，不正確的是（）。

A.交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工

具和商品頭寸

B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多

C.銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值，并枳極管理該項(xiàng)投資組合

D.為交易目的而持有的頭寸包括自營(yíng)頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸

23.國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則時(shí)金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)不包括（）。

A.它是基于會(huì)計(jì)核算的劃分

B.按照確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告等程序嚴(yán)格界定J'進(jìn)入四類賬尸的標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間和數(shù)量，以及在賬戶之

間變動(dòng)、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)

C.直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求

D.有強(qiáng)大的會(huì)計(jì)核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持

24.假設(shè)資本要求（K）為2%,違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）為10億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，風(fēng)險(xiǎn)加

權(quán)資產(chǎn)（RWA）為（）億元“

A.12.5

B.10

C.2.5

D.1.25

25.如果商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億,專項(xiàng)準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，那么

該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。

A.0.25

B.0.14

C.0.22

D.0.3

26.如果一個(gè)貸款組合中違約貸款的個(gè)數(shù)服從泊松分布，如果該貸款組合的違約概率是5%,那么該貸

款沮合中有10筆貸款違約的概率是（）。

A.0.0I

B.0.012

C.0.018

D.0.03

27.假設(shè)某商業(yè)銀行以市場(chǎng)價(jià)值表示的簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A=l000億元，負(fù)債L=800億元，資產(chǎn)

久期為DA=5年，負(fù)債久期為DL=4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從5%上升到5.5%,則利率變化使

銀行的價(jià)值變化（）億元。

A.8.57

B.-8.57

C.9.00

D.-9.00

28.假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線將變得較為平坦，則以下四種策略中，最

適合理性投資者的是（）。

A.買入距到期日還有半年的債券

B.賣出永久債券

C.買入10年期保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品，并賣出10年期債券

D.買入30年期政府債券，并賣出3個(gè)月國(guó)庫券

29.卜.列關(guān)于收益計(jì)量的說法，正確的是（）。

A.相對(duì)收益是對(duì)投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對(duì)量

B.資產(chǎn)多個(gè)時(shí)期的對(duì)數(shù)收益率等于其各時(shí)期對(duì)數(shù)收益率之和

C.資產(chǎn)多個(gè)時(shí)期的百分比收益率等于其各時(shí)期百分比收益率之和

D.百分比收益率衡量了絕對(duì)收益

30.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。

這里的商品不包括（）。

A.大

B.石油

C.銅

D.黃金

31.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計(jì)價(jià)的說法，不正確的是（）。

A.交易賬戶中的項(xiàng)目通常只能按模型定價(jià)

氏按模型定價(jià)是指將從市場(chǎng)獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計(jì)算或推算出交易頭寸的價(jià)值

C.存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶

D.銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按歷史成本計(jì)價(jià)

32.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求涵蓋的風(fēng)險(xiǎn)范圍，其中不包括（）。

A.交易賬戶中的利率風(fēng)險(xiǎn)和E殳票風(fēng)險(xiǎn)

B.交易對(duì)?手的違約風(fēng)險(xiǎn)

C.全部的外匯風(fēng)險(xiǎn)

D.全部的商品風(fēng)險(xiǎn)

33.直接體現(xiàn)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究/開發(fā)能力的是（）。

A.不斷開發(fā)出針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)種類的風(fēng)險(xiǎn)量化方法

B.建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)/交互式的監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)

C.采取科學(xué)的方法，識(shí)別商業(yè)銀行所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)

D.采取有效措施控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)

34.專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，需要考慮與借款人有關(guān)的因素,其中下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A.如果某人過去借款總能及時(shí)、全額地償還本金與利息，那么他就能較容易或以較低的價(jià)格從商業(yè)銀

行獲得貸款

B.資產(chǎn)負(fù)債比率對(duì)借款人違約概率的影響較大

C.在期望收益相等的條件下，收益波動(dòng)性較低的企業(yè)更容易違約

D.一般來說，收益波動(dòng)性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難

35.（）.標(biāo)志著金融期貨交易均開始.

A.1975年，美國(guó)芝加哥商品交易所開展房地產(chǎn)抵押證券的期貨交易

B.1972年，美國(guó)芝加哥商品交易所的國(guó)際貨幣市場(chǎng)首次進(jìn)行國(guó)際貨幣的期權(quán)交易

C.1970年，美國(guó)紐約證券交易所開始黃金期貨交易

D.I968年，英國(guó)倫敦證券交易所首次進(jìn)行國(guó)際貨幣的期權(quán)交易

36.下列關(guān)于我國(guó)對(duì)資本充足率要求的說法，正確的是（）。

A.我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的計(jì)算依據(jù)2004年中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

實(shí)施

B.我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月末保持在監(jiān)管要求匕率之上

C.資本充足率：（資本x扣除項(xiàng)）/信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

D.核心資本充足率：（核心資本x核心資本扣除項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+8x市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求）

37.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的是（）。

A.重估儲(chǔ)備指商業(yè)銀行經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行重估時(shí)，固定資產(chǎn)公允價(jià)值與賬面價(jià)值

之間的正差額

B.若銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為重估作價(jià)是審慎的，這類重估儲(chǔ)備可以列入附屬資本，但計(jì)入附屬資本的部分不超過

重:估儲(chǔ)備的70%

C.優(yōu)先股是商業(yè)銀行發(fā)行的、給予投資者在收益分配、剩余資產(chǎn)分配等方面優(yōu)先權(quán)利的股票

D.少數(shù)股權(quán)指在合并報(bào)表時(shí)，母銀行凈經(jīng)營(yíng)成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行

的部分

38.假設(shè)模型得到的CAP曲線中，實(shí)際模型與隨機(jī)模型、理想模型圍成的圖形面積分別為0.3和0.1,

則該CAP曲線對(duì)應(yīng)的AR值等于（）。

A.3

B.O.33

C.0.75

D.0.25

39.客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶（）的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶（）的大小。

A.償債能力和償債意愿，違約風(fēng)險(xiǎn)

B.盈利能力和償債能力，違約風(fēng)險(xiǎn)

C.收入水平和資產(chǎn)質(zhì)量，流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

D.償債能力和償債意愿，流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

40.以下關(guān)于相關(guān)系數(shù)的論述，正確的是（）。

A.相關(guān)系數(shù)具有線性不變性

B.相關(guān)系數(shù)用來衡量的是線性相關(guān)關(guān)系

C.相關(guān)系數(shù)僅能用來計(jì)量線性相關(guān)

D.以上都正確

41.信用轉(zhuǎn)移矩陣所針對(duì)的對(duì)象是（）。

A.客戶評(píng)級(jí)

B.債項(xiàng)評(píng)級(jí)

C.既有客戶評(píng)級(jí)，又有債項(xiàng)評(píng)級(jí)

D.以上都不對(duì)

42.情景分析用于（）。

A.測(cè)試單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素或一小組密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素的假定運(yùn)動(dòng)對(duì)組合價(jià)值的影響

B.一組風(fēng)險(xiǎn)因素的多種情景對(duì)組合價(jià)值的影響

C.著重分析特定風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)組合或業(yè)務(wù)單元的影響

D.A和C

43.資產(chǎn)證券化的作用在于（卜

A.提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性

B.增強(qiáng)商業(yè)銀行關(guān)于資產(chǎn)和負(fù)債管理的自主性

C.是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

D.以上都正確

44.目前最恰當(dāng)?shù)穆曌u(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法是（）。

A.采用精確的定量分析方法

B.推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理，確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理

C.按照風(fēng)險(xiǎn)大小，采取抓大放小的原則

D.采取平等原則對(duì)待所有風(fēng)險(xiǎn)

45.下列屬于外資銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)的是（）。

A.單一客戶授信集中度

B.不良貸款撥備覆蓋率

C.營(yíng)運(yùn)資金作為生息資產(chǎn)的比例

D.貸款損失準(zhǔn)備金率

46.下列指標(biāo)計(jì)算公式中，不正確的是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)損失率為操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比

B.撥備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備十專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）/貸款余額

C.關(guān)注類貸款遷徙率：期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少

金額）x100%

D.市值敏感度為修正持續(xù)期缺口乘以1%/年

47.《金融違法行為處罰辦法》屬于（）。

A.法律

B.行政法規(guī)

C.部門規(guī)章

D."指引"

48.商業(yè)銀行最高風(fēng)險(xiǎn)管理、決策機(jī)構(gòu)是（）。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D.財(cái)務(wù)控制部門

49.下列關(guān)于客戶評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)的說法，不正確的是（）。

A.債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率

B.客戶評(píng)級(jí)針對(duì)客戶的每筆具體債項(xiàng)進(jìn)行評(píng)級(jí)，再將其加總得出客戶評(píng)級(jí)

C.在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人只能有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)

D.在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)

50.在法人客戶評(píng)級(jí)模型中，（）通過應(yīng)用期權(quán)定價(jià)理論求解出信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和相應(yīng)的違約率。

A.Altman的Z計(jì)分模型

B.RiskCalc模型

C.CreditMonitor模型

D.死亡率模型

51根據(jù)巴塞爾委員會(huì)對(duì)VAR內(nèi)部模型的要求，在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量中，持有期為（）個(gè)營(yíng)業(yè)日。

A.10

B.20

C.5

D.17

52.（）和公司治理機(jī)制的失效是最重大的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A.內(nèi)部控制

B.薪酬設(shè)計(jì)

C.公司策略

D.風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

53.在信用評(píng)分法中，（）是用來測(cè)量?種信貸產(chǎn)品對(duì)客戶吸引力的行為評(píng)分模型。

A.核銷評(píng)分模型

B.追討評(píng)分模型

C.響應(yīng)評(píng)分模型

D.賬戶管理評(píng)分模型

54.利率互換發(fā)生的前提是（），

A.交易雙方在金融市場(chǎng)上有不同的信用等級(jí)，進(jìn)而產(chǎn)生了融資時(shí)的比較優(yōu)勢(shì)

B.必須有在期限和金額上存在相同利益而對(duì)貸款需求相反的交易雙方

C.存在利率差異

D.存在二級(jí)交易市場(chǎng)

55.下列關(guān)于交易賬戶的說法，正確的是（）。

A.為交易目的而持有的頭寸是自營(yíng)頭寸

B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多

C.銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值，并積極管理該項(xiàng)投資組合

D.銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工

具和商品頭寸

56.隨機(jī)變量分為()。

A.離散型隨機(jī)變懸和跳躍型隨機(jī)變曷

B.跳躍型隨機(jī)變量和確定型隨機(jī)變量

C.確定型隨機(jī)變量和連續(xù)型隨機(jī)變量

D.連續(xù)型隨機(jī)變量和離散型隨機(jī)變量

57.泰勒展式的近似效果()。

A.與使用多少階導(dǎo)數(shù)有關(guān)，與離開給定點(diǎn)的距離無關(guān)

B.與使用多少階導(dǎo)數(shù)無關(guān)，與離開給定點(diǎn)的距離有關(guān)

C.與使用多少階導(dǎo)數(shù)無關(guān)，與離開給定點(diǎn)的距離無關(guān)

D.與使用多少階導(dǎo)數(shù)有關(guān)，與離開給定點(diǎn)的距離有關(guān)

58.下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)的公司治理觀點(diǎn)的說法，正確的是()。

A.如果債權(quán)人權(quán)利受到損害，則應(yīng)有機(jī)會(huì)得到有效補(bǔ)償

B.治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保經(jīng)理對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)督

C.公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)大股東的權(quán)利，確保大股東在公司中的優(yōu)先地位

D.治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵(lì)公司和利益相關(guān)者為創(chuàng)造財(cái)富和工作機(jī)會(huì)以及

為保持企業(yè)財(cái)務(wù)健全而積極地進(jìn)行合作

59.外部人員的故意欺詐屬于()風(fēng)險(xiǎn)。

A.不完善或有問題的內(nèi)部程序

B.系統(tǒng)缺陷

C.人員因素

D.外部事件

60.關(guān)于內(nèi)部控制目標(biāo)，下列說法不正確的是（）。

A.內(nèi)部控制目標(biāo)應(yīng)考慮法律法規(guī)、監(jiān)管要求

B.內(nèi)部控制目標(biāo)應(yīng)符合內(nèi)部控制政策

C.內(nèi)部控制目標(biāo)應(yīng)予以量化

D.內(nèi)部控制目標(biāo)應(yīng)體現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)的要求

61以卜哪個(gè)屬于個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性貸款的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)（）o

A.房地產(chǎn)開發(fā)商與客戶串通，騙取個(gè)人住房貸款

B.為規(guī)避放款權(quán)限而化整為零為客戶發(fā)放個(gè)人消費(fèi)貸款

C.抵押物未進(jìn)行操作抵押登記

D.未對(duì)質(zhì)押物進(jìn)行真實(shí)性驗(yàn)證

62.商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石是（）。

A.公司治理結(jié)構(gòu)的完善

B.風(fēng)險(xiǎn)控制制度的貫徹執(zhí)行

C.風(fēng)險(xiǎn)管理文化的形成

D.高級(jí)管理層的支持與承諾

63.在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，（）是最直接最方便的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具，對(duì)它的分析是商業(yè)銀行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管

理的重要內(nèi)容。

A.銀行的年度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

B.企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表

C.企業(yè)的信用記錄

D.銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表

64.對(duì)于同一客戶，不同信息來源的信息內(nèi)容存在嚴(yán)重不一致，無法確認(rèn)哪一個(gè)是真實(shí)數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)選取

（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)值較低的指標(biāo)值

B.風(fēng)險(xiǎn)值較高的指標(biāo)值

C.風(fēng)險(xiǎn)值為其均值的指標(biāo)值

D.風(fēng)險(xiǎn)值為其總值的指標(biāo)值

65.（）是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測(cè)的重要工具，它有助于銀行進(jìn)行口常監(jiān)控和實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)的動(dòng)態(tài)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。

A.VAR模型

B.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C高級(jí)計(jì)量法

D.風(fēng)險(xiǎn)誘因

66.商業(yè)銀行外部數(shù)據(jù)主要源于手工輸入的數(shù)據(jù)、政府或.上級(jí)部門的文件和（）。

A.國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)

氏信用卡系統(tǒng)

C.儲(chǔ)蓄系統(tǒng)

D.7聯(lián)網(wǎng)上下載的相關(guān)數(shù)據(jù)

67.銀行信息系統(tǒng)的應(yīng)用安全的內(nèi)容不包括（）。

A.病毒防護(hù)

B.網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)安全

C.內(nèi)網(wǎng)訪問控制

D.外網(wǎng)物理隔離

68.資產(chǎn)的（）是構(gòu)成資產(chǎn)合約時(shí)正式的賬面價(jià)值，是以公認(rèn)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則為計(jì)量依據(jù)的資產(chǎn)價(jià)值表現(xiàn)形

式〉

A.實(shí)際價(jià)值

B.名義價(jià)值

C.市場(chǎng)價(jià)值

D.內(nèi)在價(jià)值

69.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價(jià)值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

70.巴塞爾委員會(huì)及中國(guó)銀監(jiān)會(huì)編寫的《外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口情況表》運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法是

（）.

A.累計(jì)總敞口頭寸法

B.凈總數(shù)敞口頭寸法

C.短邊法

D.總敞口頭寸法

71.把到期日按時(shí)間和價(jià)值進(jìn)行加權(quán)的衡量方式是（）。

A.凸性

B.久期

C.敞口

D.缺口

72.巴塞爾委員會(huì)根據(jù)英國(guó)銀行家協(xié)會(huì)、國(guó)際掉期和衍生品交易協(xié)會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)及普華永道咨詢公

司的意見，將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為（）。

A.由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等原因，銀行業(yè)務(wù)量變動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)

B.由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)

C.商業(yè)銀行從業(yè)人員在交易或?yàn)榭蛻籼峁┢渌?wù)時(shí)，面刈?的意外情況

D.操作過程中產(chǎn)生的不確定性，并且人們不能精確預(yù)測(cè)這種不確定性的分布

73.下列哪項(xiàng)最能反映商業(yè)銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)?（）

A.交易對(duì)手提前執(zhí)行互換合同

B.某國(guó)遭受恐怖襲擊

C.美聯(lián)儲(chǔ)出人意料地將利率降低了100點(diǎn)

D.信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)降低了一家銀行對(duì)外國(guó)債（sovereigndebt）的唁用等級(jí)

74.下列哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部欺詐事件?（）

A.多戶頭支票欺詐

B.交易不報(bào)告

C.交易品種未經(jīng)授權(quán)（存在資金損失）

D.銀行內(nèi)部發(fā)生的性別/種族歧視事件

75.計(jì)算機(jī)出現(xiàn)病毒是屬于（）風(fēng)險(xiǎn)。

A.系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)

B.系統(tǒng)安全

C.數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量

D.系統(tǒng)的穩(wěn)定性

76.失敗的、延遲的內(nèi)部支付清算流程屬于（）。

A.錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告

B.產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷

C.結(jié)算支付錯(cuò)誤

D.交易/定價(jià)錯(cuò)誤

77.下列哪項(xiàng)不屬于政治風(fēng)險(xiǎn)?（）

A.極端組織的行動(dòng)

B.財(cái)產(chǎn)征用

C.洗錢

D.行業(yè)政策的改變

78.與自上而下法相比，自下而上法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)側(cè)重于（）。

A.損失的原因，而不僅僅是損失指標(biāo)

B.量化風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，而非定性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C.損失指標(biāo)，而不僅僅是損失的原因

D.定性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，而不是量化風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

79.操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中常常對(duì)六個(gè)方面內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)測(cè)，其中不包括（）。

A.資本模型

B.風(fēng)險(xiǎn)誘因

C.風(fēng)險(xiǎn)緩釋

D.歷史損失

80.在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施中，卜列哪項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施?（）

A.減少某損失嚴(yán)重產(chǎn)品的交易

B.對(duì)出納人員實(shí)行強(qiáng)制休假制度

C.購買未授權(quán)交易保險(xiǎn)

D.為操作風(fēng)險(xiǎn)分配資本金

81.無論是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行采取的監(jiān)管措施，還是對(duì)于倒閉銀行的接管方或清算人來說，被認(rèn)可?的風(fēng)險(xiǎn)緩釋

保單都需不規(guī)定（）。

A.除外條款或限制條件

B.除外條款

C.限制條件

D.除外條款和限制條件

82.（）法主要是由業(yè)務(wù)主管或風(fēng)險(xiǎn)主管制定各個(gè)業(yè)務(wù)種類操作風(fēng)險(xiǎn)的代表性指標(biāo)來監(jiān)督日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

的風(fēng)險(xiǎn)狀況。

A.業(yè)務(wù)分析

B.自我評(píng)估

C.調(diào)查問卷

D.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

83.在操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告流程中，（）是需要業(yè)務(wù)部門提供的內(nèi)容.

A.業(yè)務(wù)目標(biāo)分析

R.資本分析

C.壓力測(cè)試

D.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

84.對(duì)于保險(xiǎn)公司來說，不同我保人的預(yù)期損失是不同的，但是保險(xiǎn)人沒有能力區(qū)分出不同類型的投保

人，因此沒有辦法針對(duì)不同的投保人收取不同的保費(fèi)。描述這一現(xiàn)象的術(shù)語是（）。

A.道德風(fēng)險(xiǎn)

B.平均保險(xiǎn)

C.逆向選擇

D.控制風(fēng)險(xiǎn)

85.在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，信息系統(tǒng)的主要作用不包括（）。

A.支持風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

B.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)收集與報(bào)告

C.風(fēng)險(xiǎn)管理

D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

86.下列哪項(xiàng)不屬于可能影響商業(yè)銀行聲譽(yù)的事件?（）

A.流動(dòng)性惡化

B.出現(xiàn)重大操作失誤

C.宏觀經(jīng)濟(jì)惡化

D.由于市場(chǎng)利率波動(dòng)導(dǎo)致投資頭寸價(jià)值惡化

87.如果銀行本身沒有不當(dāng)行為，銀行客戶的不當(dāng)行為會(huì)不會(huì)導(dǎo)致對(duì)銀行聲譽(yù)的影響?（）

A.會(huì)

B.不會(huì)

C.兩者沒有聯(lián)系

D.難以確定

88.下列哪項(xiàng)不屬于目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行界認(rèn)為比較有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法?（）

A.推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念

B.預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備

C.利用精確的數(shù)量模型進(jìn)行量化

D.確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)得到正面識(shí)別和排序

89.銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境時(shí)刻都處在變化當(dāng)中，或者說銀行的外部環(huán)境存在很大的不確定性，但是不同銀行

受到的影響是不同的，這取決于銀行經(jīng)營(yíng)對(duì)外部環(huán)境的依賴程度以及銀行經(jīng)營(yíng)模式跟隨外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化

而變化和調(diào)整的彈性。??家銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和盈利模式越依賴于外部環(huán)境，銀行潛在的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)就越（）。

A.低

氏高

C.難以確定

D.不穩(wěn)定

90.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)評(píng)估銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況

B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)識(shí)到公司治理的重要性及其對(duì)銀行業(yè)績(jī)的影響

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮向銀行發(fā)布建立統(tǒng)一的公司治理方式并積極實(shí)踐的指引

D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)可利用準(zhǔn)入和監(jiān)管流程評(píng)價(jià)被提名的董事和管理層的專業(yè)技能和誠信水平

二、多項(xiàng)選擇題（共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符

合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。

1.衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變億程度的指標(biāo)包括（）。

A.資本充足率

B.大額風(fēng)險(xiǎn)集中度

C.正常貸款遷徙率

D.不良貸款遷徙率

E.成本收入比

2.貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括（）。

A.是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品

B.進(jìn)入重組流程的原因

C.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小

D.轉(zhuǎn)讓貸款的成本費(fèi)用

E.對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估

3.新發(fā)生不良貸款的外部原因包括（）。

A.違反貸款授權(quán)授信規(guī)定

B.企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善或破產(chǎn)倒閉

C.企業(yè)逃廢銀行債務(wù)

D.企業(yè)違法違規(guī)

E.地方政府行政干預(yù)

4.下列哪項(xiàng)屬于企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)的分析范圍?（）

A.借款人的個(gè)人品德

B.企業(yè)的資本金

C.借款人未來現(xiàn)金流量的變動(dòng)趨勢(shì)

D.借款人提供的抵押品價(jià)值

E.借款的利率水平

5.影響違約損失率的因素包括（）o

A.產(chǎn)品因素

B.公司因素

C.行業(yè)因素

D.地區(qū)因素

E.宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素

6.下列關(guān)于缺口分析的理解，正確的有（）。

A.缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的?種方法

B.某時(shí)間段的缺口乘以假定的利率變動(dòng)，得出這?利率變動(dòng)對(duì)凈利息收入變動(dòng)的大致影響

C.當(dāng)某一時(shí)間段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)債敏感型缺口

D.在正缺口情況下，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行凈利息收入下降

E.在負(fù)缺口情況下，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行凈利息收入上升

7.情景分析中的情景可以（）。

A.包括基準(zhǔn)情景、最好的情景和最壞的情景

B.人為設(shè)定

C.直接使用歷史上發(fā)生過的情景

D.從對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的歷史數(shù)據(jù)變動(dòng)的統(tǒng)計(jì)分析中得到

E.通過運(yùn)行描述在特定情況下市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素變動(dòng)的隨機(jī)過程得到

8.下列關(guān)于即期外匯買賣的說法，正確的有（）“

A.屬于衍生產(chǎn)品交易

B.在實(shí)踐中通常簡(jiǎn)稱為即期

C.可以用于外匯投機(jī)

D.是外匯，交易中最基本的交易

E.可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風(fēng)險(xiǎn)

9.下列關(guān)于計(jì)算VAR值的歷史模擬法的說法，正確的有（），

A.考慮了“肥尾”現(xiàn)象

B.不能度量非線性金融工具￡勺風(fēng)險(xiǎn)

C.通過歷史數(shù)據(jù)構(gòu)造收益率分布，不依賴特定的定價(jià)模型

D.風(fēng)險(xiǎn)度量的結(jié)果受制于歷史周期的長(zhǎng)度

E.在度量較為龐大且結(jié)構(gòu)復(fù)雜的資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，工作量十分繁重

10.審慎經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)包括（）。

A.股本凈回報(bào)率

B.資本充足率

C.大額風(fēng)險(xiǎn)集中度

D.不良貸款撥備覆蓋率

E.成本收入比

II.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義判斷，以下哪種情況發(fā)生時(shí)，債務(wù)人可被視為違約?（）

A.某客戶的信用卡債務(wù)余額超過了新核定的透支限額，且逾期50天未還

氏某房貸借款人無法全額償還借款，且抵押品房屋無法變現(xiàn)

C.某借款企業(yè)已破產(chǎn)，由此將不歸還欠款

D.某借款企業(yè)申請(qǐng)破產(chǎn)，由比將延期償還欠款

E.銀行同意對(duì)某借款企業(yè)的債務(wù)進(jìn)行債務(wù)重組，由此可能導(dǎo)致債務(wù)減少

12.根據(jù)國(guó)際最佳實(shí)踐，財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別注重識(shí)別和評(píng)價(jià)（）o

A.財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)

B.經(jīng)營(yíng)管理狀況

C.資產(chǎn)管理狀況

D.負(fù)債管理狀況

E.領(lǐng)導(dǎo)后備力量

13.操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括（）。

A.聘用員工做法和工作場(chǎng)所安全性

B.業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈

C.客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法

D.實(shí)物資產(chǎn)損壞

E.外部欺詐

14.下列關(guān)于資本作用的說法，正確的有（）。

A.資本為商業(yè)銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.支持商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

D.維持市場(chǎng)信心

E.為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力

15.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)中的融資信號(hào)包括（）o

A.快速增長(zhǎng)的資產(chǎn)的主要資金來源為市場(chǎng)大宗融資

B.所發(fā)行的流通債券（包括次級(jí)債）交易量上升

C.所發(fā)行股票價(jià)格下跌

D.債權(quán)人提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足

E.存款大量流失

16.清晰的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.外部審計(jì)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.監(jiān)測(cè)和報(bào)告

E.內(nèi)部審計(jì)

17.巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為八大類，其中包括（）o

A.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

18.信用風(fēng)險(xiǎn)的主要形式包括（）。

A.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D.違約風(fēng)險(xiǎn)

E.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

19.下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)急方案的有（）。

A.業(yè)務(wù)中斷恢復(fù)計(jì)劃

B.公共關(guān)系補(bǔ)償計(jì)劃

C.災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃

D.訴訟應(yīng)答策略

E.回應(yīng)監(jiān)管批評(píng)

20.商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)包括（）。

A.流動(dòng)性比例

B.資本充足率

C.超額備付金比率

D.流動(dòng)性缺口比率

E.核心負(fù)債比例

21.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的主要優(yōu)點(diǎn)包括（）。

A.可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)用一個(gè)確切的數(shù)值來表示

B.能在不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)類別之間進(jìn)行比較和匯總

C.將隱性風(fēng)險(xiǎn)顯性化之后，有利于進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)、管理和控制

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值具有高度的概括性，簡(jiǎn)明易懂

E.反映了資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對(duì)價(jià)格波動(dòng)的敏感性

22.下列關(guān)于巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)的說法，正確的有（）。

A.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，尤其是預(yù)期將會(huì)發(fā)生非經(jīng)常性、潛在的嚴(yán)重?fù)p

失時(shí)，商業(yè)銀行必須建立標(biāo)準(zhǔn)的程序，規(guī)定在什么情況下，必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法

B.商業(yè)銀行必須提供按巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的業(yè)務(wù)單元和損失類別分類的損失數(shù)據(jù)

C.任何操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)必須具備某些關(guān)鍵要素，包括內(nèi)部數(shù)據(jù)的使用、相關(guān)的外部數(shù)據(jù)、情景分析

和反映商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制系統(tǒng)情況的其他因素

D.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)必須足夠”分散“，以將影響損失估計(jì)分布尾部形態(tài)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)因素考

慮在內(nèi)

E.除了使用實(shí)際損失數(shù)據(jù)或恃景分析損失數(shù)據(jù)外，商業(yè)銀行在仝行層面使用的僅I險(xiǎn)評(píng)估方法還必須考

慮到關(guān)鍵的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素

23.記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)具有明確的頭寸管理政策和程序，包括（）。

A.設(shè)置頭寸限額并進(jìn)行監(jiān)控

B.交易員可以在批準(zhǔn)限額內(nèi)，按照批準(zhǔn)的交易政策和程序管理頭寸

C.交易頭寸至少應(yīng)逐日按照市場(chǎng)價(jià)值計(jì)價(jià)

D.按照銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理程序，交易頭寸定期報(bào)告給高級(jí)管理層

E.根據(jù)市場(chǎng)信息來源，對(duì)交易頭寸予以密切監(jiān)控

24.巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為八大類，關(guān)尸這八大類風(fēng)險(xiǎn)的說法中，正確的有（）。

A.某法人客戶由于破產(chǎn)而不能歸壞貸款,這反映了銀行的流動(dòng)件風(fēng)險(xiǎn)

B.美元貶值使得銀行的資產(chǎn)價(jià)值下降，這反映了銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.由于短期內(nèi)取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價(jià)拋售部分持有的債券，這反映了銀行的信用

風(fēng)險(xiǎn)

D.央行提高法定準(zhǔn)備金比率.，降低了銀行的貸款規(guī)模和盈利水平，這反映了銀行的法律風(fēng)險(xiǎn)

E.結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，造成交易成本上升，這反映了銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)

25.全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素包括（），

A.事件識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制活動(dòng)

D.內(nèi)部環(huán)境

E.信息和交流

26.參照國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的人員必須具備的主要技能包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和分析能力

B.數(shù)最分析能力

c.價(jià)格核準(zhǔn)能力

D.模型創(chuàng)建能力

E.系統(tǒng)開發(fā)、集成能力

27.下列關(guān)于組合限額管理的說法，正確的是（）。

A.組合限額維護(hù)的主要任務(wù)是在組合限額低于臨界值的情況下的處埋

B.組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合兩種

C.通過設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中在組合層面的某些方面

D.任何情況卜.都不允許超過組合限額

E.組合限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額

28.商業(yè)銀行常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法有（）.

A.高級(jí)計(jì)量法

B.VaR分析法

C.制作風(fēng)險(xiǎn)清單

D.情景分析法

E.專家調(diào)查列舉法

29.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)包括（）。

A.監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額

B.根據(jù)收集的風(fēng)險(xiǎn)信息，做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策

C.核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型，協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估

D.全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況

E.建立有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則的檔案和手冊(cè)

30.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用包括（）。

A.能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失

B.能夠確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價(jià)水平

C.強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在威脅的洞察力

D.能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失

E.能夠預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用

31.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)用于衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，主要包括（）。

A.不良貸款遷徙率

B.資本充足程度

C.核心負(fù)債比例

D.盈利能力

E.準(zhǔn)備金充足程度

32.下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，正確的有（）。

A.是審慎銀行監(jiān)管的核心

B.有利于銀行資產(chǎn)規(guī)模迅速擴(kuò)張

C.有利于提高商業(yè)銀行的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力

D.是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段

E.是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的重要手段

33.下列關(guān)于表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.采用外部評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)結(jié)果來確定對(duì)境外主權(quán)債券的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

B.對(duì)省及省以下政府投資的公用企業(yè)給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

C.對(duì)中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)為20%

D.對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)都給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

E.商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級(jí)債務(wù)工具，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重:為50%

3,1.2（）（M年中國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定并發(fā)布了《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，對(duì)資本充足率的信息披露提

出了具體、詳細(xì)的要求，下列表述正確的有（）。

A.商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)本行資本充足率的信息披露，未設(shè)立董事會(huì)的，由行長(zhǎng)負(fù)責(zé)

B.資本充足率的信息披露，主要包括四個(gè)方面內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策、資本、資本充足率、信用

風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.商業(yè)銀行資本充足率信息披露時(shí)間為每個(gè)會(huì)計(jì)年度的后四個(gè)月內(nèi)。因特殊原因不能按時(shí)披露的，應(yīng)

至少提前15個(gè)工作日向銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)延遲

D.商業(yè)銀行資本充足率信息在披露前報(bào)送銀監(jiān)會(huì)

E.對(duì)于涉及商業(yè)機(jī)密無法披露的項(xiàng)H，商業(yè)銀行可披露項(xiàng)目的總體情況，并解釋特殊項(xiàng)后無法披露的

原因

35.資金交易業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類。從該業(yè)務(wù)的流程來看可分為前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理、

后臺(tái)清算三個(gè)環(huán)節(jié)。后臺(tái)結(jié)算清算需注意的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要包括（）。

A.交易定價(jià)模型或定價(jià)機(jī)制錯(cuò)誤

B.未及時(shí)監(jiān)測(cè)和報(bào)告交易員的超權(quán)限交易和重大頭寸變化

C.因系統(tǒng)中斷而不能及時(shí)將資金清算到位

D.因錄入錯(cuò)誤而錯(cuò)誤清算資金

E.未履行監(jiān)管部門所要求的強(qiáng)制性報(bào)告義務(wù)

36.在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，商業(yè)銀行通常使用標(biāo)準(zhǔn)化的原始數(shù)據(jù)收集模板收集數(shù)據(jù)，并遵循統(tǒng)一的損失數(shù)據(jù)收

集流程與規(guī)范。損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括（）。

A.總損失數(shù)額信息

B.貸款人還款記錄

C.抵押資產(chǎn)的可變現(xiàn)凈值

D.損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息

E.損失事件發(fā)生的時(shí)間、發(fā)生的單位信息

37操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估遵循的原則主要包括（）。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.從已知到未知

E.從簡(jiǎn)單到復(fù)雜

38.在主權(quán)評(píng)級(jí)模型中，

C.P模型測(cè)量出主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中作為決定因素的變量有8個(gè)，其中包括（）0

A.GDP

B.通貨膨脹

C實(shí)際匯率變量

D.利差變量

E.違約史指標(biāo)

39.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)法下信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量框架的說法，不正確的是（）。

A.有居民房產(chǎn)抵押的零售類資產(chǎn)給予75%的權(quán)重

B.表外信貸資產(chǎn)采用信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)轉(zhuǎn)換為信用風(fēng)險(xiǎn)暴露

C.商業(yè)銀行只能用信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋

D.無居民房產(chǎn)抵押的零售類資產(chǎn)給予25%的權(quán)重

E.商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)包括表外債權(quán)

40.下列哪些不是亨得里對(duì)新興市場(chǎng)國(guó)家的評(píng)分模型包含的變量?（）

A.連續(xù)3年消費(fèi)價(jià)格年度對(duì)數(shù)指數(shù)

氏每年外債對(duì)出口的百分比

C.違約史的啞變量

D.私人部門信貸增長(zhǎng)的變化率（用對(duì)GDP的百分率表示）

E.實(shí)際匯率的高估或低估

三、判斷題(共15題，每小題1分，共15分)請(qǐng)對(duì)以下各題的描述做出判斷，正確選A,錯(cuò)誤選B。

1.當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時(shí)，為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，商業(yè)銀行可以對(duì)

所有該類貸款進(jìn)行重組。()

2CreditMonitor模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。()

3.如果某機(jī)構(gòu)美元的敞口頭寸為負(fù)值，則說明該機(jī)構(gòu)在美元上處于多頭。()

4.銀行內(nèi)部控制是指商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)

行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。()

5.商業(yè)銀行與其他行業(yè)相比特點(diǎn)在于以負(fù)債經(jīng)營(yíng)為特色，其資本充裕，融資杠桿率很高。()

6.投資者可以根據(jù)收益率曲線不同的預(yù)期變化趨勢(shì)，采取相應(yīng)的投資策略。假設(shè)目前收益率曲線是向

卜”頃斜的，如果預(yù)期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品。()

7.上市公司治理目標(biāo)是股東利益最大化。()

8.監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。()

9.操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的主要方法包括自我評(píng)估法和損失時(shí)間數(shù)據(jù)方法兩種。()

10.在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口減少，核心存款平均額增加意味著融資缺口增

加,()

11.利用有效的戰(zhàn)略規(guī)劃可以控制每個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模，它是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要工

具，()

12.操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營(yíng)利性，商業(yè)銀行之所以要承擔(dān)它是因?yàn)椴豢杀苊猓砸笊虡I(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)

上的管理策略要在保持一定的管理成本之上盡可能降低。()

13.外國(guó)銀行分行可以對(duì)以人民幣國(guó)債形式存在的生息資產(chǎn)出行質(zhì)押回購。()

14.流動(dòng)比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)能力，分析企業(yè)當(dāng)前現(xiàn)金償付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能

力，但它不能反映資產(chǎn)的構(gòu)成和質(zhì)量，尤其不能反映企業(yè)存貸方面存在的問題。()

15.留置與定金的擔(dān)保方式是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中普遍采用的擔(dān)架方式之一。()

參考答案及詳解

一、單項(xiàng)選擇題。

1.B【解析】抵押卜.，債務(wù)人不必將抵押財(cái)產(chǎn)移交給債權(quán)人.

2.C【解析】實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法的商業(yè)銀行必須自行估計(jì)每筆債項(xiàng)的違約損失率，而實(shí)施內(nèi)部評(píng)

級(jí)低級(jí)法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。

3.D【解析】通過加權(quán)平均計(jì)算可以得出，預(yù)期收益率

=0.05x50%+0.20x15%+0.15x(-10%)+0.25x(-25%)+0.35x40%o

4.B【解析】考查金融資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。

5.A【解析】久期是用來衡量金融工具的價(jià)格對(duì)利率的敏感性。

6.C【解析】注意最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式是重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。

7.B【解析】略。

8.B【解析】市場(chǎng)交易過程中的交易或定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。

9.D【解析】考生要了解健全完善我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的內(nèi)容。

10.C【解析】關(guān)注類貸款遷徙率二期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸

款期間減少金額)x100%。

H.A【解析】是定量與定性分析相結(jié)合的方法。

I2.D【解析】以資本表示的組合限額;資本x資本分配權(quán)重02006年的資本1000億元加上計(jì)劃2007

年投入的100億元，可得本行業(yè)的資本(1000+1OO)X5%=55。

13.C【解析】單一客戶貸款集中度：最大一家客戶貸款總額/資本凈額xl()0%。

14.D【解析】略。

I5.C【解析】不確定性是不可完全消除的。

16.C【解析】(10+7+3);(50+30+10+7+3)x100%

17.C【解析】期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)往往以附有的條件存在。

18.C【解析】企業(yè)融資和所需融資相反而且能相互吻合才能實(shí)現(xiàn)互換。

19.C【解析】賬面資本是會(huì)計(jì)資本，經(jīng)濟(jì)資本是取決于風(fēng)險(xiǎn)水平的資本。

20.A

21.C【解析】C項(xiàng)應(yīng)為在相同的條件卜重復(fù)。

22.B【解析】記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。

23.C【解析】C項(xiàng)是國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分的缺點(diǎn)。

24.C【解析】風(fēng)險(xiǎn)力口權(quán)資產(chǎn)RWA=Kxl2.5xEAD。

25.C【解析】不良貸款撥備覆蓋率=一般準(zhǔn)備/（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）。

26.C【解析】略。

27.B【解析】久期公式為4P=-PxDx/\y/（l+y）。

28.D【解析】預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則應(yīng)買入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)

品,

29.B【解析】A項(xiàng)中應(yīng)為絕對(duì)收益0C項(xiàng)中多個(gè)時(shí)期的百分比收益率也應(yīng)按照期初和期末的價(jià)格來計(jì)

算,D項(xiàng)中百分比收益率衡量的是相對(duì)收益。

30.D【解析】黃金不作為商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)中的商品是?？嫉闹R(shí)點(diǎn)，考生應(yīng)牢記。

3I.A【解析】A項(xiàng)中通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)。

32.B【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括4個(gè)與價(jià)格有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，即ACD三項(xiàng);違約風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)。

33.B

34.C

35.A

36.A【解析】B項(xiàng)應(yīng)為在任何時(shí)點(diǎn)都要保持在監(jiān)管要求比例之上。C項(xiàng)資本充足率=（資本-扣除項(xiàng)）/（信

用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5X市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求）。D項(xiàng)核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加

權(quán)資產(chǎn)+12.5X市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求）.

37.D【解析】在合并報(bào)表時(shí)，包括在核心資本中的非全資子銀行中的少數(shù)股權(quán)，是指子銀行凈經(jīng)營(yíng)成

果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。

38.C【解析】AR=A/（A+B）,其中A=0.3;B=0.1。

39.A【解析】略。

40.D【解析】常考題型，掌握相關(guān)系數(shù)的特點(diǎn)及運(yùn)用。

41.C【解析】信用轉(zhuǎn)移矩附所針對(duì)的對(duì)象既有客戶評(píng)級(jí)，又存.債項(xiàng)評(píng)級(jí)。

42.B【解析】考查情景分析的適用范圍。

43.D【解析】掌握資產(chǎn)證券化的定義。

44.B【解析】相比而言，B項(xiàng)最全面。

45.C【解析】流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)就是要考慮資產(chǎn)的流動(dòng)性，”營(yíng)運(yùn)資金“、”生息資產(chǎn)"就是流動(dòng)性的表現(xiàn)

指標(biāo)。

46.B【解析】撥備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備》（次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）。

47.B【解析】略。

48.A【解析】最高決策機(jī)構(gòu)是董事會(huì)。

49.R【解析】客戶評(píng)級(jí)豐要針對(duì)交易主體,其等級(jí)中要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定.而債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假

設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率。

50.C【解析】考杳各種模型的定義。

5I.A【解析】略。

52.A【解析】最重大的操作風(fēng)險(xiǎn)在于內(nèi)部控制及公司治理機(jī)制的失效。這種失效狀態(tài)可能因?yàn)槭д`、

欺詐、未能及時(shí)作出反應(yīng)而導(dǎo)致銀行財(cái)務(wù)損失，或使銀行的利益在其他方面受到損失。

53.C【解析】市場(chǎng)響應(yīng)評(píng)分模型主要是用于預(yù)測(cè)客戶對(duì)營(yíng)銷策略反應(yīng)概率的。

54.A【解析】利率互換是指互換雙方在約定的時(shí)間內(nèi)根據(jù)雙方簽訂的合同，在一筆名義本金數(shù)額的基

礎(chǔ)上互相交換具有不同性質(zhì)的利息款項(xiàng)的支付。利率互換發(fā)生的前提是交易雙方在金融市場(chǎng)上有不同的信

用等級(jí)，進(jìn)而產(chǎn)生融資時(shí)的比較優(yōu)勢(shì)。

55.C【解析】A項(xiàng)為交易目的而持有的頭寸包括自營(yíng)頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸;B項(xiàng)

記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風(fēng)險(xiǎn);D項(xiàng)交易賬戶記

錄的是銀行為「交易或規(guī)避交易賬戶或其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。

56.D【解析】根據(jù)所給出的結(jié)果和對(duì)應(yīng)到實(shí)數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，可以把隨機(jī)變量分為離散型隨機(jī)

變量和連續(xù)型隨機(jī)變量。

57.D【解析】泰勒展式是對(duì)連續(xù)可導(dǎo)函數(shù)進(jìn)行近似的一個(gè)有效工具，通過泰勒展式可以近似函數(shù)值在

給定點(diǎn)附近的變化程度。泰勒展式;的近似效果與使用多少階導(dǎo)致和離開給定點(diǎn)的距離都有關(guān)。

58.D【解析】A項(xiàng)如果股東權(quán)利受到損害，則應(yīng)有機(jī)會(huì)得到有效補(bǔ)償;B項(xiàng)治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保弟事會(huì)

對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)督，并確保董事會(huì)走公司和股東負(fù)責(zé);C項(xiàng)公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股

東的權(quán)利，確保包括小股東和外國(guó)股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇。

59.D

60C【解析】?jī)?nèi)部控制目標(biāo)應(yīng)符合內(nèi)部控制政策，考慮到法律法規(guī)、監(jiān)管的要求，并體現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)的

要求適時(shí)進(jìn)行修改完善。

61.C

62.D【解析】高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石，只有當(dāng)高級(jí)管理層充分意識(shí)

到并積極利用風(fēng)險(xiǎn)管理的潛在盈利能力時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理才能夠?qū)ι虡I(yè)銀行整體產(chǎn)生最大的收益。

63.D【解析】在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，最直接最方便的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具就是銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表，如資產(chǎn)

負(fù)債表、損益表、留存收益表、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表等。對(duì)銀行自身的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析是商業(yè)銀行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)

管理的重要內(nèi)容。

64.B【解析】對(duì)于同一客戶，不同的信息來源有時(shí)會(huì)出現(xiàn)重疊，而信息內(nèi)容又存在嚴(yán)重不一致，此時(shí)

需要通過記錄匹配加以核實(shí)，取消重復(fù)的信息，避免夸大數(shù)據(jù)量。如果確實(shí)無法確認(rèn)哪一個(gè)是真實(shí)數(shù)據(jù)，

則應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的保守原則，選取風(fēng)險(xiǎn)值較高的指標(biāo)值。

65.B【解析】A、C兩項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的主要內(nèi)容：VAR模型針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn);高級(jí)計(jì)量法針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)。

D項(xiàng)屬F風(fēng)險(xiǎn)控制的主要內(nèi)容：通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，以完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。

66.D【解析】外部數(shù)據(jù)是指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。由于國(guó)內(nèi)的外部數(shù)據(jù)供應(yīng)商規(guī)模/實(shí)力

有限，很多數(shù)據(jù)需要商業(yè)銀行自行采集、評(píng)估或用其他數(shù)據(jù)來替代外部數(shù)據(jù)，外部數(shù)據(jù)主要源于手工輸入

的數(shù)據(jù)、政府或上級(jí)部門的文件、從互聯(lián)網(wǎng)上下載的相關(guān)數(shù)據(jù)。

67.B【解析】銀行信息系統(tǒng)的應(yīng)用安全包括四個(gè)方面：①內(nèi)網(wǎng)訪問控制;②外網(wǎng)物理隔離;③金融區(qū)域

網(wǎng)各子網(wǎng)以防火墻隔離;④病毒防護(hù)。網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)安全屬于網(wǎng)絡(luò)安全范疇。

68.B【解析】名義價(jià)值，即構(gòu)成資產(chǎn)合約時(shí)正式的賬面價(jià)值，是以公認(rèn)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則為計(jì)量依據(jù)的資產(chǎn)

價(jià)值表現(xiàn)形式，它既可以代表真實(shí)資產(chǎn)的賬面數(shù)額，也可以作為虛擬資產(chǎn)的價(jià)值基礎(chǔ)，以單純用于計(jì)量目

的，

69.A【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺(tái)相

獨(dú)立的中臺(tái)、后臺(tái)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門或其他相關(guān)職能部門或人員負(fù)責(zé)。

70.C【解析】短邊法是一種為各國(guó)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞II頭寸的計(jì)量方法，同時(shí)為巴塞爾委員會(huì)所

采用，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)編寫的《外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口情況表》也采用這種算法。

71.B【解析】久期指的是一種把到期口按時(shí)間價(jià)值進(jìn)行加權(quán)的衡量方式，它考慮了所有盈利性資產(chǎn)的

現(xiàn)金流入和所有負(fù)債現(xiàn)金流出的付間控制，該指標(biāo)衡量銀行未來現(xiàn)金流量的平?均期限，實(shí)際上衡量的是用

來補(bǔ)償投資所需資金的平均時(shí)間,

72.B【解析】迄今為止，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的一些概念仍存有爭(zhēng)議，不同的國(guó)家有不同的認(rèn)識(shí)，甚至同一

國(guó)家不同銀行的看法也不一樣。巴塞爾委員會(huì)根據(jù)英國(guó)銀行家協(xié)會(huì)、國(guó)際掉期和衍生品交易協(xié)會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管

理協(xié)會(huì)及普華永道咨詢公司的意見，將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為"由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外

部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，

73.B【解析】A項(xiàng)互換合同問題與法律風(fēng)險(xiǎn)相關(guān);C項(xiàng)美聯(lián)儲(chǔ)不尋常的舉動(dòng)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān);D項(xiàng)信用等

級(jí)與信用風(fēng)峻相關(guān)。B項(xiàng)屬于外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

74.D【解析】?jī)?nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失。

此類事件至少涉及內(nèi)部人員一方，但不包括性別/種族歧視事件＞

75.B【解析】系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內(nèi)部系統(tǒng)安全、對(duì)計(jì)算機(jī)病毒以及對(duì)第三方程序欺詐的防

護(hù)等。

76.C【解析】結(jié)算支付出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的情形，包括失敗的、不適當(dāng)?shù)膬?nèi)部支付結(jié)算流程，和解失敗造成的

損失，證券交付的錯(cuò)誤，超越權(quán)限，等等。

77.C【解析】政治風(fēng)險(xiǎn)是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工和政府行為、公共利益集團(tuán)或極端分子活動(dòng)而引起

的風(fēng)險(xiǎn)。洗錢是指通過各種手段將違法所得合法化的行為，是外部事件的一個(gè)方面，與政治風(fēng)險(xiǎn)同樣屬于

外部事件。

78.A【解析】自下而上法的不同點(diǎn)就在于其注重?fù)p失的原因，而不僅僅是損失指標(biāo)。自下而上法的操

作風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)既可是定量的，也可以是定性的。

79.C【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中通常對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、歷史損失、因果模型、資本模型、

績(jī)效測(cè)評(píng)等六個(gè)方面進(jìn)行監(jiān)測(cè)。

80.C【解析】ABD三項(xiàng)分別為何規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)的管理和控

制措施，只有C項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施中的購買保險(xiǎn)。

8I.A【解析】無論是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行采取的監(jiān)管措施，還是對(duì)倒閉銀行的接管方或清算人來說，被認(rèn)

可的風(fēng)險(xiǎn)緩釋保單都需不規(guī)定除外條款或限制條件，這也是銀行能否享受保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用所取決的標(biāo)

準(zhǔn),

82.D【解析】關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法主要是由業(yè)務(wù)主管或風(fēng)險(xiǎn)主管制定各個(gè)業(yè)務(wù)種類操作風(fēng)險(xiǎn)的代表性指標(biāo),

如交易失敗的次數(shù)、人員周轉(zhuǎn)率、損失頻率或嚴(yán)重性、資產(chǎn)額、業(yè)務(wù)交易量、防火墻的破壞等，來監(jiān)督日

常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。

83.D【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告流程中，需要業(yè)務(wù)部門提供的內(nèi)容包括內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、僅I險(xiǎn)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)

評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別;需要風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的內(nèi)容包括外部數(shù)據(jù)損失、同業(yè)比較、資本分析和業(yè)務(wù)目標(biāo)分析。

84.C【解析】當(dāng)保險(xiǎn)公司不能根據(jù)預(yù)期損失水平區(qū)分出不同類型的投保人時(shí)，就會(huì)發(fā)生逆向選擇。如

果將預(yù)期損失水平設(shè)定在平均損失的水平上，只有那些面臨的預(yù)期損失超過了保費(fèi)的客戶才會(huì)投保，而那

些預(yù)期損失低的客戶就會(huì)選擇不投保，這樣保險(xiǎn)公司平均來看就會(huì)虧損。

85.D【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，信息系統(tǒng)的主要作用在于支持風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、建立損失數(shù)據(jù)庫、風(fēng)險(xiǎn)指

標(biāo)收集與報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理和建立資本模型等c

86.C【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的

負(fù)面結(jié)果，可能對(duì)商業(yè)銀行的這種無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)不屬于引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的事件。

87.A【解析】在有些情況下，即使銀行本身沒有不當(dāng)行為，也會(huì)由于銀行客戶的不當(dāng)行為而導(dǎo)致對(duì)銀

行聲譽(yù)的影響。例如，如果銀行與毒品販子或其他罪犯有聯(lián)系，盡管通常銀行不必對(duì)此類犯罪活動(dòng)承擔(dān)法

律方面的責(zé)任，公眾對(duì)銀行的信心仍有可能遭到損害。

88.C【解析】目前，國(guó)內(nèi)外還沒有開發(fā)出適合于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的量化技術(shù)，但普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理

的最好辦法是：①推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備;②確保各類主要風(fēng)

險(xiǎn)被正常識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

89.B【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適

當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。一家銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和盈利模式越

依賴于外部環(huán)境，銀行潛在的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)就越高。

90.C【解析】C項(xiàng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)針對(duì)不同公司治理模式，指導(dǎo)銀行遵循穩(wěn)健銀行公司治理的基本原則，而

不必發(fā)布統(tǒng)一的公司治理方式進(jìn)行指引。D項(xiàng)屬于管理人員素質(zhì)和人力資源管理。

二、多項(xiàng)選項(xiàng)題

LCD【解析】衡量風(fēng)險(xiǎn)變化程度的是動(dòng)態(tài)指標(biāo)，只有CD兩項(xiàng)。

2.ABCE【解析】D項(xiàng)是在貸款轉(zhuǎn)讓時(shí)要注意的事項(xiàng)，不是貸款重組。

3.BCDE【解析】A是銀行內(nèi)部操作出現(xiàn)的問題。

4.ABCDE【解析】考生應(yīng)牢記常用的英語單詞，這樣應(yīng)對(duì)首字母簡(jiǎn)寫的題目就得心應(yīng)手了。5c系統(tǒng):

Character對(duì)應(yīng)A;capital對(duì)應(yīng)Bcapacity對(duì)應(yīng)C;collateral對(duì)應(yīng)D;condilion對(duì)應(yīng)E。

5.ABCDE【解析】這些因素從宏觀層面到微觀層面全是影響違約損失率的因素。

6.ABC【解析】在正缺口情況下，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行凈利息收入上升。在負(fù)缺口情況下，市場(chǎng)

利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行凈利息收入下降。

7.ABCDE【解析】人為設(shè)定不等于任意設(shè)定，考生一定要留意“

8.BCDE【解析】即期外匯買賣不是衍生品交易。

9.ACDE【解析】歷史模擬法能度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)。

10.BCD【解析】A、E兩項(xiàng)屬于經(jīng)營(yíng)績(jī)效類指標(biāo)。

11.BCDE【解析】A項(xiàng)期限為90天。

12.ABCD【解析】領(lǐng)導(dǎo)后備力量顯然不是財(cái)務(wù)報(bào)表中能反映出來的。

13.ABCDE【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件

所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場(chǎng)所安全性，

客戶、產(chǎn)業(yè)及業(yè)務(wù)做法，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。

I4.ABDE【解析】商業(yè)銀行過度擴(kuò)張業(yè)務(wù)對(duì)商業(yè)銀行來說是不利的，這不是銀行資本所支持的。

15.DE【解析】A項(xiàng)屬于內(nèi)部信號(hào)，BC項(xiàng)屬于外部信號(hào)。

I6.ACDE【解析】外部審計(jì)是一種輔助手段，不包括在流程之內(nèi)。