2018年銀行從業(yè)資格考試模擬試題及答案解析

2018年銀行從業(yè)資格考試模擬試題及答案解析

一、單項選擇題（共9。題，每小題0.5分，共45分）以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合

題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。

1.下列關于擔保的說法，不正確的是（）。

A.連帶責任保證的債權人可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔保證責任

B.抵押要求債務人將抵押財產(chǎn)移交債權人占有

C.質(zhì)押方式卜，債務人不履行債務時，債權人有權依照法律規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動

產(chǎn)的價款優(yōu)先受償

D.債務人可以向債權人給付定金作為債權的擔保

2.《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行（）。

A.必須自行估計每筆債項的違約損失率

B.參照其他同等規(guī)模商業(yè)銀行的違約損失率

C.由監(jiān)管當局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率

D.由信用評級機構根據(jù)商業(yè)銀行要求給出違約損失率

3.假定股票市場一年后可能出現(xiàn)5種情況，每種情況所對應的概率和收益率如下表所示：

概率0.050.200.150.250.35收益率50%15%-10%-25%40%

則?年后投資股票市場的預期收益率為（）。

A.18.25%

B.27.25%

C.11.25%

D.11.75%

4.金融資產(chǎn)的市場價值是指（）。

A.金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值

B.在評估基準口，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況卜通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預

期價值

C.交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值

D.對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值

5.久期是用來衡量金融工具的價格對什么因素的敏感性指標?（）

A.利率

B.匯率

C.股票指數(shù)

D.商品價格指數(shù)

6.市場風險各種類中最主要和最常見的利率風險形式是（）。

A.收益率曲線風險

B.期權性風險

C.重新定價風險

D.基準風險

7.從長期來看，商業(yè)銀行資本分配于抵補操作風險的比例大約為（）,

A.40%

B.30%

C.20%

D.10%

8.商業(yè)銀行在市場交易過程中的交易或定價錯誤屬于（）。

A.市場風險

B.操作風險

C.流動性風險

D.聲譽風險

9.健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應當包括那些內(nèi)容?（）

A.強化內(nèi)控意識，樹立內(nèi)控優(yōu)先理念

B.完善激勵約束機制

C提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力

D.以上都是

10.某銀行2006年初關注類貸款余額為4000億元，其中在2006年末轉為次級類、可疑類、損失類的

貸款金額之和為600億元，期初關注類貸款期間因回收減少了500億元，則關注類貸款遷徙率為（）。

A.12.5%

R.15.0%

C.17.1%

D.11.3%

11.下列關于紅色預警法的說法，不正確的是（）。

A.是一種定性分析的方法

B.要對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析

C.要進行不同時期的對比分析

D.要結合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預警

12.某銀行2006年的銀行資本為1000億元，計劃2007年注入100億元資本，若電子行業(yè)在資本分配

中的權重為5%,則以資本表示的電子行業(yè)限額為（）億元。

A.5

B.45

C.50

D.55

13.下列指標計算公式中，不正確的是0。

A.不良貸款率：（次級類貸款+M疵類貸款+損失類貸款）/各項貸款“100%

B.預期損失率：預期損失/資廝風險敞口X100%

C.單一客戶貸款集中度：最大一家客戶貸款總額/貸款類資產(chǎn)總額X100%

D.貸款損失準備金率：貸款損失準備金余額/貸款類資產(chǎn)總額

14.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與（）中的較高

者，

A.0.1%

B.0.0I%

C.0.3%

D.0.03%

15.下列關于情景分析的說法，不正確的是（）。

A.分析商業(yè)銀行正常狀況下的現(xiàn)金流量變化，有助于商業(yè)銀行存款管理并充分利用其他債務市場，以

避免在某一時刻面臨過高的資金需求

B.絕大多數(shù)嚴重的流動性危機都源于商業(yè)銀行自身管理或技術上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)

C.商業(yè)銀行關于現(xiàn)金流量分布的歷史經(jīng)驗和對市場慣例的了解可以幫助商業(yè)銀行消除不確定性

D.與商業(yè)銀行自身出現(xiàn)危機時相比，在發(fā)生整體市場危機時，商業(yè)銀行出售資產(chǎn)換取現(xiàn)金的能力下降

得更厲害

16.如果一家國內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億，關注類貸款30億，次級類貸款10億，

可疑類貸款7億，損失類貸款3億，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。

A.3%

B.10%

C.20%

D.50%

17.以下業(yè)務中包含了期權性風險的是（）。

A.活期存款業(yè)務

B.房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務

C.附有提前償還選擇權條款的長期貸款

D.結算業(yè)務

該條件為：

如果A企業(yè)與B企業(yè)的籌資渠道及利率如下，A企業(yè)固定利率融資成本是10%,浮動利率融資成本

是LIBOR+2%。B企業(yè)固定利率融資成本是8%,浮動利率融資成本是LIBOR+1%。

18.如果A企業(yè)需要固定利率融資，B企業(yè)需要浮動利率融資，那么如果雙方為了實現(xiàn)一個雙嬴的利率

互換，則各自應該如何融資（）。

A.A企業(yè)進行固定利率融資，B企業(yè)進行浮動利率融資

B.A企業(yè)進行固定利率融資，B企業(yè)進行固定利率融資

C.A企業(yè)進行浮動利率融資，B企業(yè)進行固定利率融資

D.A企業(yè)進行浮動利率融資，B企業(yè)進行浮動利率融資

19.下列關于資本的說法，正確的是（）。

A.經(jīng)濟資本也就是賬面資本

B.會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本

C.經(jīng)濟資本是商、業(yè)銀行在?定的置信水平下，為了應對未來?定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有

的資本金

D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資大

20.下列關于信用風險的說法錯誤的是（）。

A.只有違約才能導致信用風險

B.信用風險范圍不僅限于貸款業(yè)務

C.信息不對稱可能引發(fā)信用風險

D.市場風險比信用風險數(shù)據(jù)更易獲得

21,下列關于事件的說法，不正確的是（）。

A.概率描述的是偶然事件，是對未來發(fā)生的不確定性中的數(shù)量規(guī)律進行度量

B.不確定性事件是指，在相同的條件下重復一個行為或試驗，所出現(xiàn)的結果有多種，但具體是哪種結

果事前不可預知

C.確定性事件是指，在不同的條件下重復同一行為或試驗，出現(xiàn)的結果也是相同的

D.在每次隨機試驗中可能出現(xiàn)、也可能不出現(xiàn)的結果稱為隨機事件

22.卜.列關于交易賬戶的說法，不正確的是（）。

A.交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工

具和商品頭寸

B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多

C.銀行應當對交易賬戶頭寸經(jīng)常進行準確估值，并枳極管理該項投資組合

D.為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸

23.國際會計準則時金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點不包括（）。

A.它是基于會計核算的劃分

B.按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定J'進入四類賬尸的標準、時間和數(shù)量，以及在賬戶之

間變動、終止的量化標準

C.直接面對風險管理的各項要求

D.有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎信息支持

24.假設資本要求（K）為2%,違約風險暴露（EAD）為10億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，風險加

權資產(chǎn)（RWA）為（）億元“

A.12.5

B.10

C.2.5

D.1.25

25.如果商業(yè)銀行在當期為不良貸款撥備的一般準備是2億,專項準備是3億，特種準備是4億，那么

該商業(yè)銀行當年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。

A.0.25

B.0.14

C.0.22

D.0.3

26.如果一個貸款組合中違約貸款的個數(shù)服從泊松分布，如果該貸款組合的違約概率是5%,那么該貸

款沮合中有10筆貸款違約的概率是（）。

A.0.0I

B.0.012

C.0.018

D.0.03

27.假設某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負債表中，資產(chǎn)A=l000億元，負債L=800億元，資產(chǎn)

久期為DA=5年，負債久期為DL=4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從5%上升到5.5%,則利率變化使

銀行的價值變化（）億元。

A.8.57

B.-8.57

C.9.00

D.-9.00

28.假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線將變得較為平坦，則以下四種策略中，最

適合理性投資者的是（）。

A.買入距到期日還有半年的債券

B.賣出永久債券

C.買入10年期保險理財產(chǎn)品，并賣出10年期債券

D.買入30年期政府債券，并賣出3個月國庫券

29.卜.列關于收益計量的說法，正確的是（）。

A.相對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量

B.資產(chǎn)多個時期的對數(shù)收益率等于其各時期對數(shù)收益率之和

C.資產(chǎn)多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和

D.百分比收益率衡量了絕對收益

30.商品價格風險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。

這里的商品不包括（）。

A.大

B.石油

C.銅

D.黃金

31.下列關于銀行資產(chǎn)計價的說法，不正確的是（）。

A.交易賬戶中的項目通常只能按模型定價

氏按模型定價是指將從市場獲得的其他相關數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值

C.存貸款業(yè)務歸入銀行賬戶

D.銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價

32.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場風險資本要求涵蓋的風險范圍，其中不包括（）。

A.交易賬戶中的利率風險和E殳票風險

B.交易對?手的違約風險

C.全部的外匯風險

D.全部的商品風險

33.直接體現(xiàn)商業(yè)銀行的風險管理水平和研究/開發(fā)能力的是（）。

A.不斷開發(fā)出針對不同風險種類的風險量化方法

B.建立功能強大、動態(tài)/交互式的監(jiān)測和報告系統(tǒng)

C.采取科學的方法，識別商業(yè)銀行所面臨的各種風險

D.采取有效措施控制商業(yè)銀行的整體或重大風險

34.專家系統(tǒng)在分析信用風險時，需要考慮與借款人有關的因素,其中下列說法錯誤的是（）。

A.如果某人過去借款總能及時、全額地償還本金與利息，那么他就能較容易或以較低的價格從商業(yè)銀

行獲得貸款

B.資產(chǎn)負債比率對借款人違約概率的影響較大

C.在期望收益相等的條件下，收益波動性較低的企業(yè)更容易違約

D.一般來說，收益波動性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難

35.（）.標志著金融期貨交易均開始.

A.1975年，美國芝加哥商品交易所開展房地產(chǎn)抵押證券的期貨交易

B.1972年，美國芝加哥商品交易所的國際貨幣市場首次進行國際貨幣的期權交易

C.1970年，美國紐約證券交易所開始黃金期貨交易

D.I968年，英國倫敦證券交易所首次進行國際貨幣的期權交易

36.下列關于我國對資本充足率要求的說法，正確的是（）。

A.我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據(jù)2004年中國銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

實施

B.我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月末保持在監(jiān)管要求匕率之上

C.資本充足率：（資本x扣除項）/信用風險加權資產(chǎn)

D.核心資本充足率：（核心資本x核心資本扣除項）/（信用風險加權資產(chǎn)+8x市場風險資本要求）

37.下列關于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的是（）。

A.重估儲備指商業(yè)銀行經(jīng)國家有關部門批準，對固定資產(chǎn)進行重估時，固定資產(chǎn)公允價值與賬面價值

之間的正差額

B.若銀監(jiān)會認為重估作價是審慎的，這類重估儲備可以列入附屬資本，但計入附屬資本的部分不超過

重:估儲備的70%

C.優(yōu)先股是商業(yè)銀行發(fā)行的、給予投資者在收益分配、剩余資產(chǎn)分配等方面優(yōu)先權利的股票

D.少數(shù)股權指在合并報表時，母銀行凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行

的部分

38.假設模型得到的CAP曲線中，實際模型與隨機模型、理想模型圍成的圖形面積分別為0.3和0.1,

則該CAP曲線對應的AR值等于（）。

A.3

B.O.33

C.0.75

D.0.25

39.客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶（）的計量和評價，反映客戶（）的大小。

A.償債能力和償債意愿，違約風險

B.盈利能力和償債能力，違約風險

C.收入水平和資產(chǎn)質(zhì)量，流動風險

D.償債能力和償債意愿，流動風險

40.以下關于相關系數(shù)的論述，正確的是（）。

A.相關系數(shù)具有線性不變性

B.相關系數(shù)用來衡量的是線性相關關系

C.相關系數(shù)僅能用來計量線性相關

D.以上都正確

41.信用轉移矩陣所針對的對象是（）。

A.客戶評級

B.債項評級

C.既有客戶評級，又有債項評級

D.以上都不對

42.情景分析用于（）。

A.測試單個風險因素或一小組密切相關的風險因素的假定運動對組合價值的影響

B.一組風險因素的多種情景對組合價值的影響

C.著重分析特定風險因素對組合或業(yè)務單元的影響

D.A和C

43.資產(chǎn)證券化的作用在于（卜

A.提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性

B.增強商業(yè)銀行關于資產(chǎn)和負債管理的自主性

C.是一種風險轉移的風險管理方法

D.以上都正確

44.目前最恰當?shù)穆曌u風險管理方法是（）。

A.采用精確的定量分析方法

B.推行全面風險管理，確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理

C.按照風險大小，采取抓大放小的原則

D.采取平等原則對待所有風險

45.下列屬于外資銀行流動性監(jiān)管指標的是（）。

A.單一客戶授信集中度

B.不良貸款撥備覆蓋率

C.營運資金作為生息資產(chǎn)的比例

D.貸款損失準備金率

46.下列指標計算公式中，不正確的是（）。

A.操作風險損失率為操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比

B.撥備覆蓋率=（一般準備十專項準備+特種準備）/貸款余額

C.關注類貸款遷徙率：期初關注類貸款向下遷徙金額/（期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少

金額）x100%

D.市值敏感度為修正持續(xù)期缺口乘以1%/年

47.《金融違法行為處罰辦法》屬于（）。

A.法律

B.行政法規(guī)

C.部門規(guī)章

D."指引"

48.商業(yè)銀行最高風險管理、決策機構是（）。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.風險管理部門

D.財務控制部門

49.下列關于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是（）。

A.債項評級是在假設客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率

B.客戶評級針對客戶的每筆具體債項進行評級，再將其加總得出客戶評級

C.在某一時點，同一債務人只能有一個客戶評級

D.在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級

50.在法人客戶評級模型中，（）通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率。

A.Altman的Z計分模型

B.RiskCalc模型

C.CreditMonitor模型

D.死亡率模型

51根據(jù)巴塞爾委員會對VAR內(nèi)部模型的要求，在市場風險計量中，持有期為（）個營業(yè)日。

A.10

B.20

C.5

D.17

52.（）和公司治理機制的失效是最重大的操作風險。

A.內(nèi)部控制

B.薪酬設計

C.公司策略

D.風險管理機制

53.在信用評分法中，（）是用來測量?種信貸產(chǎn)品對客戶吸引力的行為評分模型。

A.核銷評分模型

B.追討評分模型

C.響應評分模型

D.賬戶管理評分模型

54.利率互換發(fā)生的前提是（），

A.交易雙方在金融市場上有不同的信用等級，進而產(chǎn)生了融資時的比較優(yōu)勢

B.必須有在期限和金額上存在相同利益而對貸款需求相反的交易雙方

C.存在利率差異

D.存在二級交易市場

55.下列關于交易賬戶的說法，正確的是（）。

A.為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸

B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多

C.銀行應當對交易賬戶頭寸經(jīng)常進行準確估值，并積極管理該項投資組合

D.銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工

具和商品頭寸

56.隨機變量分為()。

A.離散型隨機變懸和跳躍型隨機變曷

B.跳躍型隨機變量和確定型隨機變量

C.確定型隨機變量和連續(xù)型隨機變量

D.連續(xù)型隨機變量和離散型隨機變量

57.泰勒展式的近似效果()。

A.與使用多少階導數(shù)有關，與離開給定點的距離無關

B.與使用多少階導數(shù)無關，與離開給定點的距離有關

C.與使用多少階導數(shù)無關，與離開給定點的距離無關

D.與使用多少階導數(shù)有關，與離開給定點的距離有關

58.下列關于經(jīng)濟合作與發(fā)展組織(OECD)的公司治理觀點的說法，正確的是()。

A.如果債權人權利受到損害，則應有機會得到有效補償

B.治理結構框架應確保經(jīng)理對公司的戰(zhàn)略性指導和對管理人員的有效監(jiān)督

C.公司治理應當維護大股東的權利，確保大股東在公司中的優(yōu)先地位

D.治理結構應當確認利益相關者的合法權利，并且鼓勵公司和利益相關者為創(chuàng)造財富和工作機會以及

為保持企業(yè)財務健全而積極地進行合作

59.外部人員的故意欺詐屬于()風險。

A.不完善或有問題的內(nèi)部程序

B.系統(tǒng)缺陷

C.人員因素

D.外部事件

60.關于內(nèi)部控制目標，下列說法不正確的是（）。

A.內(nèi)部控制目標應考慮法律法規(guī)、監(jiān)管要求

B.內(nèi)部控制目標應符合內(nèi)部控制政策

C.內(nèi)部控制目標應予以量化

D.內(nèi)部控制目標應體現(xiàn)持續(xù)改進的要求

61以卜哪個屬于個人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款的風險表現(xiàn)（）o

A.房地產(chǎn)開發(fā)商與客戶串通，騙取個人住房貸款

B.為規(guī)避放款權限而化整為零為客戶發(fā)放個人消費貸款

C.抵押物未進行操作抵押登記

D.未對質(zhì)押物進行真實性驗證

62.商業(yè)銀行有效風險管理的基石是（）。

A.公司治理結構的完善

B.風險控制制度的貫徹執(zhí)行

C.風險管理文化的形成

D.高級管理層的支持與承諾

63.在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中，（）是最直接最方便的風險識別工具，對它的分析是商業(yè)銀行實行風險管

理的重要內(nèi)容。

A.銀行的年度風險報告

B.企業(yè)的財務報表

C.企業(yè)的信用記錄

D.銀行的財務報表

64.對于同一客戶，不同信息來源的信息內(nèi)容存在嚴重不一致，無法確認哪一個是真實數(shù)據(jù)時，應選取

（）。

A.風險值較低的指標值

B.風險值較高的指標值

C.風險值為其均值的指標值

D.風險值為其總值的指標值

65.（）是風險評估和監(jiān)測的重要工具，它有助于銀行進行口常監(jiān)控和實時監(jiān)測的動態(tài)操作風險管理。

A.VAR模型

B.風險指標

C高級計量法

D.風險誘因

66.商業(yè)銀行外部數(shù)據(jù)主要源于手工輸入的數(shù)據(jù)、政府或.上級部門的文件和（）。

A.國際結算系統(tǒng)

氏信用卡系統(tǒng)

C.儲蓄系統(tǒng)

D.7聯(lián)網(wǎng)上下載的相關數(shù)據(jù)

67.銀行信息系統(tǒng)的應用安全的內(nèi)容不包括（）。

A.病毒防護

B.網(wǎng)絡結構安全

C.內(nèi)網(wǎng)訪問控制

D.外網(wǎng)物理隔離

68.資產(chǎn)的（）是構成資產(chǎn)合約時正式的賬面價值，是以公認的會計準則為計量依據(jù)的資產(chǎn)價值表現(xiàn)形

式〉

A.實際價值

B.名義價值

C.市場價值

D.內(nèi)在價值

69.商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

70.巴塞爾委員會及中國銀監(jiān)會編寫的《外匯風險敞口情況表》運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法是

（）.

A.累計總敞口頭寸法

B.凈總數(shù)敞口頭寸法

C.短邊法

D.總敞口頭寸法

71.把到期日按時間和價值進行加權的衡量方式是（）。

A.凸性

B.久期

C.敞口

D.缺口

72.巴塞爾委員會根據(jù)英國銀行家協(xié)會、國際掉期和衍生品交易協(xié)會、風險管理協(xié)會及普華永道咨詢公

司的意見，將操作風險定義為（）。

A.由于市場競爭等原因，銀行業(yè)務量變動所帶來的風險

B.由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險

C.商業(yè)銀行從業(yè)人員在交易或為客戶提供其他服務時，面刈?的意外情況

D.操作過程中產(chǎn)生的不確定性，并且人們不能精確預測這種不確定性的分布

73.下列哪項最能反映商業(yè)銀行面臨的操作風險?（）

A.交易對手提前執(zhí)行互換合同

B.某國遭受恐怖襲擊

C.美聯(lián)儲出人意料地將利率降低了100點

D.信用評級機構降低了一家銀行對外國債（sovereigndebt）的唁用等級

74.下列哪項不屬于內(nèi)部欺詐事件?（）

A.多戶頭支票欺詐

B.交易不報告

C.交易品種未經(jīng)授權（存在資金損失）

D.銀行內(nèi)部發(fā)生的性別/種族歧視事件

75.計算機出現(xiàn)病毒是屬于（）風險。

A.系統(tǒng)設計/開發(fā)

B.系統(tǒng)安全

C.數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量

D.系統(tǒng)的穩(wěn)定性

76.失敗的、延遲的內(nèi)部支付清算流程屬于（）。

A.錯誤監(jiān)控/報告

B.產(chǎn)品設計缺陷

C.結算支付錯誤

D.交易/定價錯誤

77.下列哪項不屬于政治風險?（）

A.極端組織的行動

B.財產(chǎn)征用

C.洗錢

D.行業(yè)政策的改變

78.與自上而下法相比，自下而上法計量操作風險時側重于（）。

A.損失的原因，而不僅僅是損失指標

B.量化風險指標，而非定性風險指標

C.損失指標，而不僅僅是損失的原因

D.定性風險指標，而不是量化風險指標

79.操作風險管理實踐中常常對六個方面內(nèi)容進行監(jiān)測，其中不包括（）。

A.資本模型

B.風險誘因

C.風險緩釋

D.歷史損失

80.在商業(yè)銀行的風險管理和控制措施中，卜列哪項屬于風險緩釋措施?（）

A.減少某損失嚴重產(chǎn)品的交易

B.對出納人員實行強制休假制度

C.購買未授權交易保險

D.為操作風險分配資本金

81.無論是監(jiān)管當局對銀行采取的監(jiān)管措施，還是對于倒閉銀行的接管方或清算人來說，被認可?的風險緩釋

保單都需不規(guī)定（）。

A.除外條款或限制條件

B.除外條款

C.限制條件

D.除外條款和限制條件

82.（）法主要是由業(yè)務主管或風險主管制定各個業(yè)務種類操作風險的代表性指標來監(jiān)督日常經(jīng)營活動

的風險狀況。

A.業(yè)務分析

B.自我評估

C.調(diào)查問卷

D.關鍵風險指標

83.在操作風險報告流程中，（）是需要業(yè)務部門提供的內(nèi)容.

A.業(yè)務目標分析

R.資本分析

C.壓力測試

D.風險指標

84.對于保險公司來說，不同我保人的預期損失是不同的，但是保險人沒有能力區(qū)分出不同類型的投保

人，因此沒有辦法針對不同的投保人收取不同的保費。描述這一現(xiàn)象的術語是（）。

A.道德風險

B.平均保險

C.逆向選擇

D.控制風險

85.在操作風險管理中，信息系統(tǒng)的主要作用不包括（）。

A.支持風險評估

B.風險指標收集與報告

C.風險管理

D.風險監(jiān)測

86.下列哪項不屬于可能影響商業(yè)銀行聲譽的事件?（）

A.流動性惡化

B.出現(xiàn)重大操作失誤

C.宏觀經(jīng)濟惡化

D.由于市場利率波動導致投資頭寸價值惡化

87.如果銀行本身沒有不當行為，銀行客戶的不當行為會不會導致對銀行聲譽的影響?（）

A.會

B.不會

C.兩者沒有聯(lián)系

D.難以確定

88.下列哪項不屬于目前國內(nèi)商業(yè)銀行界認為比較有效的聲譽風險管理方法?（）

A.推行全面風險管理理念

B.預先做好防范危機的準備

C.利用精確的數(shù)量模型進行量化

D.確保各類主要風險得到正面識別和排序

89.銀行的經(jīng)營環(huán)境時刻都處在變化當中，或者說銀行的外部環(huán)境存在很大的不確定性，但是不同銀行

受到的影響是不同的，這取決于銀行經(jīng)營對外部環(huán)境的依賴程度以及銀行經(jīng)營模式跟隨外部經(jīng)營環(huán)境變化

而變化和調(diào)整的彈性。??家銀行的經(jīng)營活動和盈利模式越依賴于外部環(huán)境，銀行潛在的戰(zhàn)略風險就越（）。

A.低

氏高

C.難以確定

D.不穩(wěn)定

90.關于風險監(jiān)管的內(nèi)容，下列表述錯誤的是（）。

A.監(jiān)管機構應評估銀行的風險狀況

B.監(jiān)管機構應認識到公司治理的重要性及其對銀行業(yè)績的影響

C.監(jiān)管機構應考慮向銀行發(fā)布建立統(tǒng)一的公司治理方式并積極實踐的指引

D.監(jiān)管機構可利用準入和監(jiān)管流程評價被提名的董事和管理層的專業(yè)技能和誠信水平

二、多項選擇題（共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符

合題目要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。

1.衡量商業(yè)銀行信用風險變億程度的指標包括（）。

A.資本充足率

B.大額風險集中度

C.正常貸款遷徙率

D.不良貸款遷徙率

E.成本收入比

2.貸款重組應當注意的事項包括（）。

A.是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品

B.進入重組流程的原因

C.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小

D.轉讓貸款的成本費用

E.對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應重新進行評估

3.新發(fā)生不良貸款的外部原因包括（）。

A.違反貸款授權授信規(guī)定

B.企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉

C.企業(yè)逃廢銀行債務

D.企業(yè)違法違規(guī)

E.地方政府行政干預

4.下列哪項屬于企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)的分析范圍?（）

A.借款人的個人品德

B.企業(yè)的資本金

C.借款人未來現(xiàn)金流量的變動趨勢

D.借款人提供的抵押品價值

E.借款的利率水平

5.影響違約損失率的因素包括（）o

A.產(chǎn)品因素

B.公司因素

C.行業(yè)因素

D.地區(qū)因素

E.宏觀經(jīng)濟周期因素

6.下列關于缺口分析的理解，正確的有（）。

A.缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的?種方法

B.某時間段的缺口乘以假定的利率變動，得出這?利率變動對凈利息收入變動的大致影響

C.當某一時間段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負債敏感型缺口

D.在正缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降

E.在負缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升

7.情景分析中的情景可以（）。

A.包括基準情景、最好的情景和最壞的情景

B.人為設定

C.直接使用歷史上發(fā)生過的情景

D.從對市場風險要素的歷史數(shù)據(jù)變動的統(tǒng)計分析中得到

E.通過運行描述在特定情況下市場風險要素變動的隨機過程得到

8.下列關于即期外匯買賣的說法，正確的有（）“

A.屬于衍生產(chǎn)品交易

B.在實踐中通常簡稱為即期

C.可以用于外匯投機

D.是外匯，交易中最基本的交易

E.可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風險

9.下列關于計算VAR值的歷史模擬法的說法，正確的有（），

A.考慮了“肥尾”現(xiàn)象

B.不能度量非線性金融工具￡勺風險

C.通過歷史數(shù)據(jù)構造收益率分布，不依賴特定的定價模型

D.風險度量的結果受制于歷史周期的長度

E.在度量較為龐大且結構復雜的資產(chǎn)組合風險時，工作量十分繁重

10.審慎經(jīng)營類指標包括（）。

A.股本凈回報率

B.資本充足率

C.大額風險集中度

D.不良貸款撥備覆蓋率

E.成本收入比

II.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義判斷，以下哪種情況發(fā)生時，債務人可被視為違約?（）

A.某客戶的信用卡債務余額超過了新核定的透支限額，且逾期50天未還

氏某房貸借款人無法全額償還借款，且抵押品房屋無法變現(xiàn)

C.某借款企業(yè)已破產(chǎn)，由此將不歸還欠款

D.某借款企業(yè)申請破產(chǎn)，由比將延期償還欠款

E.銀行同意對某借款企業(yè)的債務進行債務重組，由此可能導致債務減少

12.根據(jù)國際最佳實踐，財務報表分析應特別注重識別和評價（）o

A.財務報表風險

B.經(jīng)營管理狀況

C.資產(chǎn)管理狀況

D.負債管理狀況

E.領導后備力量

13.操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括（）。

A.聘用員工做法和工作場所安全性

B.業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈

C.客戶、產(chǎn)品及業(yè)務做法

D.實物資產(chǎn)損壞

E.外部欺詐

14.下列關于資本作用的說法，正確的有（）。

A.資本為商業(yè)銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.支持商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風險承擔

D.維持市場信心

E.為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅(qū)動力

15.流動性風險預警信號中的融資信號包括（）o

A.快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源為市場大宗融資

B.所發(fā)行的流通債券（包括次級債）交易量上升

C.所發(fā)行股票價格下跌

D.債權人提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足

E.存款大量流失

16.清晰的聲譽風險管理流程包括（）。

A.聲譽風險識別

B.外部審計

C.聲譽風險評估

D.監(jiān)測和報告

E.內(nèi)部審計

17.巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八大類，其中包括（）o

A.系統(tǒng)風險

B.信用風險

C.操作風險

D.戰(zhàn)略風險

E.聲譽風險

18.信用風險的主要形式包括（）。

A.結算風險

B.流動性風險

C.非系統(tǒng)風險

D.違約風險

E.國家風險

19.下列屬于戰(zhàn)略風險管理應急方案的有（）。

A.業(yè)務中斷恢復計劃

B.公共關系補償計劃

C.災難恢復計劃

D.訴訟應答策略

E.回應監(jiān)管批評

20.商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標包括（）。

A.流動性比例

B.資本充足率

C.超額備付金比率

D.流動性缺口比率

E.核心負債比例

21.市場風險內(nèi)部模型的主要優(yōu)點包括（）。

A.可以將不同業(yè)務、不同類別的市場風險用一個確切的數(shù)值來表示

B.能在不同業(yè)務和風險類別之間進行比較和匯總

C.將隱性風險顯性化之后，有利于進行風險的監(jiān)測、管理和控制

D.風險價值具有高度的概括性，簡明易懂

E.反映了資產(chǎn)組合的構成及其對價格波動的敏感性

22.下列關于巴塞爾委員會對實施高級計量法提出的具體標準的說法，正確的有（）。

A.商業(yè)銀行的操作風險系統(tǒng)必須利用相關的外部數(shù)據(jù)，尤其是預期將會發(fā)生非經(jīng)常性、潛在的嚴重損

失時，商業(yè)銀行必須建立標準的程序，規(guī)定在什么情況下，必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法

B.商業(yè)銀行必須提供按巴塞爾委員會規(guī)定的業(yè)務單元和損失類別分類的損失數(shù)據(jù)

C.任何操作風險計量系統(tǒng)必須具備某些關鍵要素，包括內(nèi)部數(shù)據(jù)的使用、相關的外部數(shù)據(jù)、情景分析

和反映商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制系統(tǒng)情況的其他因素

D.商業(yè)銀行的風險計量系統(tǒng)必須足夠”分散“，以將影響損失估計分布尾部形態(tài)的主要操作風險因素考

慮在內(nèi)

E.除了使用實際損失數(shù)據(jù)或恃景分析損失數(shù)據(jù)外，商業(yè)銀行在仝行層面使用的僅I險評估方法還必須考

慮到關鍵的業(yè)務經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素

23.記入交易賬戶的頭寸應當具有明確的頭寸管理政策和程序，包括（）。

A.設置頭寸限額并進行監(jiān)控

B.交易員可以在批準限額內(nèi)，按照批準的交易政策和程序管理頭寸

C.交易頭寸至少應逐日按照市場價值計價

D.按照銀行的風險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層

E.根據(jù)市場信息來源，對交易頭寸予以密切監(jiān)控

24.巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八大類，關尸這八大類風險的說法中，正確的有（）。

A.某法人客戶由于破產(chǎn)而不能歸壞貸款,這反映了銀行的流動件風險

B.美元貶值使得銀行的資產(chǎn)價值下降，這反映了銀行的市場風險

C.由于短期內(nèi)取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價拋售部分持有的債券，這反映了銀行的信用

風險

D.央行提高法定準備金比率.，降低了銀行的貸款規(guī)模和盈利水平，這反映了銀行的法律風險

E.結算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結算失敗，造成交易成本上升，這反映了銀行的操作風險

25.全面風險管理要素包括（），

A.事件識別

B.風險評估

C.控制活動

D.內(nèi)部環(huán)境

E.信息和交流

26.參照國際風險管理標準，集中型風險管理部門的人員必須具備的主要技能包括（）。

A.風險監(jiān)控和分析能力

B.數(shù)最分析能力

c.價格核準能力

D.模型創(chuàng)建能力

E.系統(tǒng)開發(fā)、集成能力

27.下列關于組合限額管理的說法，正確的是（）。

A.組合限額維護的主要任務是在組合限額低于臨界值的情況下的處埋

B.組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合兩種

C.通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面

D.任何情況卜.都不允許超過組合限額

E.組合限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額

28.商業(yè)銀行常用的風險識別方法有（）.

A.高級計量法

B.VaR分析法

C.制作風險清單

D.情景分析法

E.專家調(diào)查列舉法

29.商業(yè)銀行風險管理部門的職責包括（）。

A.監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務部門的風險限額

B.根據(jù)收集的風險信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策

C.核準復雜金融產(chǎn)品的定價模型，協(xié)助財務控制人員進行價格評估

D.全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況

E.建立有關風險管理政策和指導原則的檔案和手冊

30.戰(zhàn)略風險管理的作用包括（）。

A.能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失

B.能夠確保產(chǎn)品和服務的溢價水平

C.強化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力

D.能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風險損失

E.能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用

31.風險抵補類指標用于衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，主要包括（）。

A.不良貸款遷徙率

B.資本充足程度

C.核心負債比例

D.盈利能力

E.準備金充足程度

32.下列關于資本監(jiān)管的說法，正確的有（）。

A.是審慎銀行監(jiān)管的核心

B.有利于銀行資產(chǎn)規(guī)模迅速擴張

C.有利于提高商業(yè)銀行的國際競爭力

D.是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段

E.是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段

33.下列關于表內(nèi)資產(chǎn)風險權重的說法，錯誤的是（）。

A.采用外部評價機構評級結果來確定對境外主權債券的風險權重

B.對省及省以下政府投資的公用企業(yè)給予100%的風險權重

C.對中央政府投資的公用企業(yè)的債權風險為20%

D.對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)都給予100%的風險權重

E.商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級債務工具，風險權重:為50%

3,1.2（）（M年中國銀監(jiān)會制定并發(fā)布了《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，對資本充足率的信息披露提

出了具體、詳細的要求，下列表述正確的有（）。

A.商業(yè)銀行董事會負責本行資本充足率的信息披露，未設立董事會的，由行長負責

B.資本充足率的信息披露，主要包括四個方面內(nèi)容：風險管理目標和政策、資本、資本充足率、信用

風險和市場風險

C.商業(yè)銀行資本充足率信息披露時間為每個會計年度的后四個月內(nèi)。因特殊原因不能按時披露的，應

至少提前15個工作日向銀監(jiān)會申請延遲

D.商業(yè)銀行資本充足率信息在披露前報送銀監(jiān)會

E.對于涉及商業(yè)機密無法披露的項H，商業(yè)銀行可披露項目的總體情況，并解釋特殊項后無法披露的

原因

35.資金交易業(yè)務是商業(yè)銀行中間業(yè)務的一類。從該業(yè)務的流程來看可分為前臺交易、中臺風險管理、

后臺清算三個環(huán)節(jié)。后臺結算清算需注意的操作風險點主要包括（）。

A.交易定價模型或定價機制錯誤

B.未及時監(jiān)測和報告交易員的超權限交易和重大頭寸變化

C.因系統(tǒng)中斷而不能及時將資金清算到位

D.因錄入錯誤而錯誤清算資金

E.未履行監(jiān)管部門所要求的強制性報告義務

36.在風險評估時，商業(yè)銀行通常使用標準化的原始數(shù)據(jù)收集模板收集數(shù)據(jù)，并遵循統(tǒng)一的損失數(shù)據(jù)收

集流程與規(guī)范。損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括（）。

A.總損失數(shù)額信息

B.貸款人還款記錄

C.抵押資產(chǎn)的可變現(xiàn)凈值

D.損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息

E.損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息

37操作風險評估遵循的原則主要包括（）。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.從已知到未知

E.從簡單到復雜

38.在主權評級模型中，

C.P模型測量出主權風險評級中作為決定因素的變量有8個，其中包括（）0

A.GDP

B.通貨膨脹

C實際匯率變量

D.利差變量

E.違約史指標

39.下列關于信用風險評級標準法下信用風險計量框架的說法，不正確的是（）。

A.有居民房產(chǎn)抵押的零售類資產(chǎn)給予75%的權重

B.表外信貸資產(chǎn)采用信用風險轉換系數(shù)轉換為信用風險暴露

C.商業(yè)銀行只能用信用衍生工具進行信用風險緩釋

D.無居民房產(chǎn)抵押的零售類資產(chǎn)給予25%的權重

E.商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)包括表外債權

40.下列哪些不是亨得里對新興市場國家的評分模型包含的變量?（）

A.連續(xù)3年消費價格年度對數(shù)指數(shù)

氏每年外債對出口的百分比

C.違約史的啞變量

D.私人部門信貸增長的變化率（用對GDP的百分率表示）

E.實際匯率的高估或低估

三、判斷題(共15題，每小題1分，共15分)請對以下各題的描述做出判斷，正確選A,錯誤選B。

1.當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，為了降低客戶違約風險引致的損失，商業(yè)銀行可以對

所有該類貸款進行重組。()

2CreditMonitor模型認為，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權。()

3.如果某機構美元的敞口頭寸為負值，則說明該機構在美元上處于多頭。()

4.銀行內(nèi)部控制是指商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進

行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。()

5.商業(yè)銀行與其他行業(yè)相比特點在于以負債經(jīng)營為特色，其資本充裕，融資杠桿率很高。()

6.投資者可以根據(jù)收益率曲線不同的預期變化趨勢，采取相應的投資策略。假設目前收益率曲線是向

卜”頃斜的，如果預期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品。()

7.上市公司治理目標是股東利益最大化。()

8.監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預期損失的資本。()

9.操作風險識別與評估的主要方法包括自我評估法和損失時間數(shù)據(jù)方法兩種。()

10.在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口減少，核心存款平均額增加意味著融資缺口增

加,()

11.利用有效的戰(zhàn)略規(guī)劃可以控制每個業(yè)務領域所承受的風險規(guī)模，它是戰(zhàn)略風險管理的一個重要工

具，()

12.操作風險具有非營利性，商業(yè)銀行之所以要承擔它是因為不可避免，所以要求商業(yè)銀行在操作風險

上的管理策略要在保持一定的管理成本之上盡可能降低。()

13.外國銀行分行可以對以人民幣國債形式存在的生息資產(chǎn)出行質(zhì)押回購。()

14.流動比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務能力，分析企業(yè)當前現(xiàn)金償付能力和應付突發(fā)事件和困境的能

力，但它不能反映資產(chǎn)的構成和質(zhì)量，尤其不能反映企業(yè)存貸方面存在的問題。()

15.留置與定金的擔保方式是商業(yè)銀行業(yè)務中普遍采用的擔架方式之一。()

參考答案及詳解

一、單項選擇題。

1.B【解析】抵押卜.，債務人不必將抵押財產(chǎn)移交給債權人.

2.C【解析】實施內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內(nèi)部評

級低級法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。

3.D【解析】通過加權平均計算可以得出，預期收益率

=0.05x50%+0.20x15%+0.15x(-10%)+0.25x(-25%)+0.35x40%o

4.B【解析】考查金融資產(chǎn)的市場價值的評估標準。

5.A【解析】久期是用來衡量金融工具的價格對利率的敏感性。

6.C【解析】注意最主要和最常見的利率風險形式是重新定價風險。

7.B【解析】略。

8.B【解析】市場交易過程中的交易或定價錯誤屬于操作風險。

9.D【解析】考生要了解健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的內(nèi)容。

10.C【解析】關注類貸款遷徙率二期初關注類貸款向下遷徙金額/(期初關注類貸款余額-期初關注類貸

款期間減少金額)x100%。

H.A【解析】是定量與定性分析相結合的方法。

I2.D【解析】以資本表示的組合限額;資本x資本分配權重02006年的資本1000億元加上計劃2007

年投入的100億元，可得本行業(yè)的資本(1000+1OO)X5%=55。

13.C【解析】單一客戶貸款集中度：最大一家客戶貸款總額/資本凈額xl()0%。

14.D【解析】略。

I5.C【解析】不確定性是不可完全消除的。

16.C【解析】(10+7+3);(50+30+10+7+3)x100%

17.C【解析】期權性風險往往以附有的條件存在。

18.C【解析】企業(yè)融資和所需融資相反而且能相互吻合才能實現(xiàn)互換。

19.C【解析】賬面資本是會計資本，經(jīng)濟資本是取決于風險水平的資本。

20.A

21.C【解析】C項應為在相同的條件卜重復。

22.B【解析】記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。

23.C【解析】C項是國際會計準則對金融資產(chǎn)劃分的缺點。

24.C【解析】風險力口權資產(chǎn)RWA=Kxl2.5xEAD。

25.C【解析】不良貸款撥備覆蓋率=一般準備/（一般準備+專項準備+特種準備）。

26.C【解析】略。

27.B【解析】久期公式為4P=-PxDx/\y/（l+y）。

28.D【解析】預期收益率曲線變得較為平坦，則應買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)

品,

29.B【解析】A項中應為絕對收益0C項中多個時期的百分比收益率也應按照期初和期末的價格來計

算,D項中百分比收益率衡量的是相對收益。

30.D【解析】黃金不作為商品價格風險中的商品是?？嫉闹R點，考生應牢記。

3I.A【解析】A項中通常按市場價格計價。

32.B【解析】市場風險包括4個與價格有關的風險，即ACD三項;違約風險是信用風險。

33.B

34.C

35.A

36.A【解析】B項應為在任何時點都要保持在監(jiān)管要求比例之上。C項資本充足率=（資本-扣除項）/（信

用風險加權資產(chǎn)+12.5X市場風險資本要求）。D項核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項）/（信用風險加

權資產(chǎn)+12.5X市場風險資本要求）.

37.D【解析】在合并報表時，包括在核心資本中的非全資子銀行中的少數(shù)股權，是指子銀行凈經(jīng)營成

果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。

38.C【解析】AR=A/（A+B）,其中A=0.3;B=0.1。

39.A【解析】略。

40.D【解析】?？碱}型，掌握相關系數(shù)的特點及運用。

41.C【解析】信用轉移矩附所針對的對象既有客戶評級，又存.債項評級。

42.B【解析】考查情景分析的適用范圍。

43.D【解析】掌握資產(chǎn)證券化的定義。

44.B【解析】相比而言，B項最全面。

45.C【解析】流動性監(jiān)管指標就是要考慮資產(chǎn)的流動性，”營運資金“、”生息資產(chǎn)"就是流動性的表現(xiàn)

指標。

46.B【解析】撥備覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備》（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）。

47.B【解析】略。

48.A【解析】最高決策機構是董事會。

49.R【解析】客戶評級豐要針對交易主體,其等級中要由債務人的信用水平?jīng)Q定.而債項評級是在假

設客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。

50.C【解析】考杳各種模型的定義。

5I.A【解析】略。

52.A【解析】最重大的操作風險在于內(nèi)部控制及公司治理機制的失效。這種失效狀態(tài)可能因為失誤、

欺詐、未能及時作出反應而導致銀行財務損失，或使銀行的利益在其他方面受到損失。

53.C【解析】市場響應評分模型主要是用于預測客戶對營銷策略反應概率的。

54.A【解析】利率互換是指互換雙方在約定的時間內(nèi)根據(jù)雙方簽訂的合同，在一筆名義本金數(shù)額的基

礎上互相交換具有不同性質(zhì)的利息款項的支付。利率互換發(fā)生的前提是交易雙方在金融市場上有不同的信

用等級，進而產(chǎn)生融資時的比較優(yōu)勢。

55.C【解析】A項為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸;B項

記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風險;D項交易賬戶記

錄的是銀行為「交易或規(guī)避交易賬戶或其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。

56.D【解析】根據(jù)所給出的結果和對應到實數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，可以把隨機變量分為離散型隨機

變量和連續(xù)型隨機變量。

57.D【解析】泰勒展式是對連續(xù)可導函數(shù)進行近似的一個有效工具，通過泰勒展式可以近似函數(shù)值在

給定點附近的變化程度。泰勒展式;的近似效果與使用多少階導致和離開給定點的距離都有關。

58.D【解析】A項如果股東權利受到損害，則應有機會得到有效補償;B項治理結構框架應確保弟事會

對公司的戰(zhàn)略性指導和對管理人員的有效監(jiān)督，并確保董事會走公司和股東負責;C項公司治理應當維護股

東的權利，確保包括小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇。

59.D

60C【解析】內(nèi)部控制目標應符合內(nèi)部控制政策，考慮到法律法規(guī)、監(jiān)管的要求，并體現(xiàn)持續(xù)改進的

要求適時進行修改完善。

61.C

62.D【解析】高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風險管理的基石，只有當高級管理層充分意識

到并積極利用風險管理的潛在盈利能力時，風險管理才能夠?qū)ι虡I(yè)銀行整體產(chǎn)生最大的收益。

63.D【解析】在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中，最直接最方便的風險識別工具就是銀行的財務報表，如資產(chǎn)

負債表、損益表、留存收益表、財務狀況變動表等。對銀行自身的財務報表進行分析是商業(yè)銀行實行風險

管理的重要內(nèi)容。

64.B【解析】對于同一客戶，不同的信息來源有時會出現(xiàn)重疊，而信息內(nèi)容又存在嚴重不一致，此時

需要通過記錄匹配加以核實，取消重復的信息，避免夸大數(shù)據(jù)量。如果確實無法確認哪一個是真實數(shù)據(jù)，

則應根據(jù)風險計量的保守原則，選取風險值較高的指標值。

65.B【解析】A、C兩項屬于風險計量的主要內(nèi)容：VAR模型針對信用風險;高級計量法針對操作風險。

D項屬F風險控制的主要內(nèi)容：通過對風險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，以完善風險管理程序。

66.D【解析】外部數(shù)據(jù)是指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)。由于國內(nèi)的外部數(shù)據(jù)供應商規(guī)模/實力

有限，很多數(shù)據(jù)需要商業(yè)銀行自行采集、評估或用其他數(shù)據(jù)來替代外部數(shù)據(jù)，外部數(shù)據(jù)主要源于手工輸入

的數(shù)據(jù)、政府或上級部門的文件、從互聯(lián)網(wǎng)上下載的相關數(shù)據(jù)。

67.B【解析】銀行信息系統(tǒng)的應用安全包括四個方面：①內(nèi)網(wǎng)訪問控制;②外網(wǎng)物理隔離;③金融區(qū)域

網(wǎng)各子網(wǎng)以防火墻隔離;④病毒防護。網(wǎng)絡結構安全屬于網(wǎng)絡安全范疇。

68.B【解析】名義價值，即構成資產(chǎn)合約時正式的賬面價值，是以公認的會計準則為計量依據(jù)的資產(chǎn)

價值表現(xiàn)形式，它既可以代表真實資產(chǎn)的賬面數(shù)額，也可以作為虛擬資產(chǎn)的價值基礎，以單純用于計量目

的，

69.A【解析】商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值。市值重估應當由與前臺相

獨立的中臺、后臺、財務會計部門或其他相關職能部門或人員負責。

70.C【解析】短邊法是一種為各國廣泛運用的外匯風險敞II頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所

采用，中國銀監(jiān)會編寫的《外匯風險敞口情況表》也采用這種算法。

71.B【解析】久期指的是一種把到期口按時間價值進行加權的衡量方式，它考慮了所有盈利性資產(chǎn)的

現(xiàn)金流入和所有負債現(xiàn)金流出的付間控制，該指標衡量銀行未來現(xiàn)金流量的平?均期限，實際上衡量的是用

來補償投資所需資金的平均時間,

72.B【解析】迄今為止，對于操作風險的一些概念仍存有爭議，不同的國家有不同的認識，甚至同一

國家不同銀行的看法也不一樣。巴塞爾委員會根據(jù)英國銀行家協(xié)會、國際掉期和衍生品交易協(xié)會、風險管

理協(xié)會及普華永道咨詢公司的意見，將操作風險定義為"由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外

部事件所造成損失的風險，

73.B【解析】A項互換合同問題與法律風險相關;C項美聯(lián)儲不尋常的舉動與市場風險相關;D項信用等

級與信用風峻相關。B項屬于外部事件引起的操作風險。

74.D【解析】內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失。

此類事件至少涉及內(nèi)部人員一方，但不包括性別/種族歧視事件＞

75.B【解析】系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內(nèi)部系統(tǒng)安全、對計算機病毒以及對第三方程序欺詐的防

護等。

76.C【解析】結算支付出現(xiàn)風險的情形，包括失敗的、不適當?shù)膬?nèi)部支付結算流程，和解失敗造成的

損失，證券交付的錯誤，超越權限，等等。

77.C【解析】政治風險是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工和政府行為、公共利益集團或極端分子活動而引起

的風險。洗錢是指通過各種手段將違法所得合法化的行為，是外部事件的一個方面，與政治風險同樣屬于

外部事件。

78.A【解析】自下而上法的不同點就在于其注重損失的原因，而不僅僅是損失指標。自下而上法的操

作風險的指標既可是定量的，也可以是定性的。

79.C【解析】在操作風險管理實踐中通常對風險誘因、風險指標、歷史損失、因果模型、資本模型、

績效測評等六個方面進行監(jiān)測。

80.C【解析】ABD三項分別為何規(guī)避的操作風險、可降低的操作風險和應承擔的操作風險的管理和控

制措施，只有C項屬于風險緩釋措施中的購買保險。

8I.A【解析】無論是監(jiān)管當局對銀行采取的監(jiān)管措施，還是對倒閉銀行的接管方或清算人來說，被認

可的風險緩釋保單都需不規(guī)定除外條款或限制條件，這也是銀行能否享受保險的風險緩釋作用所取決的標

準,

82.D【解析】關鍵風險指標法主要是由業(yè)務主管或風險主管制定各個業(yè)務種類操作風險的代表性指標,

如交易失敗的次數(shù)、人員周轉率、損失頻率或嚴重性、資產(chǎn)額、業(yè)務交易量、防火墻的破壞等，來監(jiān)督日

常經(jīng)營活動的風險狀況。

83.D【解析】在操作風險報告流程中，需要業(yè)務部門提供的內(nèi)容包括內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、僅I險指標、風險

評估和風險識別;需要風險管理部門提供的內(nèi)容包括外部數(shù)據(jù)損失、同業(yè)比較、資本分析和業(yè)務目標分析。

84.C【解析】當保險公司不能根據(jù)預期損失水平區(qū)分出不同類型的投保人時，就會發(fā)生逆向選擇。如

果將預期損失水平設定在平均損失的水平上，只有那些面臨的預期損失超過了保費的客戶才會投保，而那

些預期損失低的客戶就會選擇不投保，這樣保險公司平均來看就會虧損。

85.D【解析】在操作風險管理中，信息系統(tǒng)的主要作用在于支持風險評估、建立損失數(shù)據(jù)庫、風險指

標收集與報告、風險管理和建立資本模型等c

86.C【解析】聲譽風險是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)生的

負面結果，可能對商業(yè)銀行的這種無形資產(chǎn)造成損失的風險。C項不屬于引發(fā)聲譽風險的事件。

87.A【解析】在有些情況下，即使銀行本身沒有不當行為，也會由于銀行客戶的不當行為而導致對銀

行聲譽的影響。例如，如果銀行與毒品販子或其他罪犯有聯(lián)系，盡管通常銀行不必對此類犯罪活動承擔法

律方面的責任，公眾對銀行的信心仍有可能遭到損害。

88.C【解析】目前，國內(nèi)外還沒有開發(fā)出適合于聲譽風險管理的量化技術，但普遍認為聲譽風險管理

的最好辦法是：①推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備;②確保各類主要風

險被正常識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

89.B【解析】戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適

當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。一家銀行的經(jīng)營活動和盈利模式越

依賴于外部環(huán)境，銀行潛在的戰(zhàn)略風險就越高。

90.C【解析】C項監(jiān)管機構針對不同公司治理模式，指導銀行遵循穩(wěn)健銀行公司治理的基本原則，而

不必發(fā)布統(tǒng)一的公司治理方式進行指引。D項屬于管理人員素質(zhì)和人力資源管理。

二、多項選項題

LCD【解析】衡量風險變化程度的是動態(tài)指標，只有CD兩項。

2.ABCE【解析】D項是在貸款轉讓時要注意的事項，不是貸款重組。

3.BCDE【解析】A是銀行內(nèi)部操作出現(xiàn)的問題。

4.ABCDE【解析】考生應牢記常用的英語單詞，這樣應對首字母簡寫的題目就得心應手了。5c系統(tǒng):

Character對應A;capital對應Bcapacity對應C;collateral對應D;condilion對應E。

5.ABCDE【解析】這些因素從宏觀層面到微觀層面全是影響違約損失率的因素。

6.ABC【解析】在正缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升。在負缺口情況下，市場

利率上升會導致銀行凈利息收入下降。

7.ABCDE【解析】人為設定不等于任意設定，考生一定要留意“

8.BCDE【解析】即期外匯買賣不是衍生品交易。

9.ACDE【解析】歷史模擬法能度量非線性金融工具的風險。

10.BCD【解析】A、E兩項屬于經(jīng)營績效類指標。

11.BCDE【解析】A項期限為90天。

12.ABCD【解析】領導后備力量顯然不是財務報表中能反映出來的。

13.ABCDE【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件

所引發(fā)的四類風險，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，

客戶、產(chǎn)業(yè)及業(yè)務做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。

I4.ABDE【解析】商業(yè)銀行過度擴張業(yè)務對商業(yè)銀行來說是不利的，這不是銀行資本所支持的。

15.DE【解析】A項屬于內(nèi)部信號，BC項屬于外部信號。

I6.ACDE【解析】外部審計是一種輔助手段，不包括在流程之內(nèi)。