2023年初級銀行從業(yè)資格之初級風險管理基礎試題庫和答案要點 (一)

2023年初級銀行從業(yè)資格之初級風險管理基礎試題

庫和答案要點

單選題（共48題）

1、商業(yè)銀行應當通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風險可能給商業(yè)銀行造成的損

失，據(jù)此對聲譽風險管理的認識，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險都可能危及自身聲譽

B.聲譽風險可以通過歷史模擬法計量和監(jiān)測

C.所有員工都應當深入理解風險管理理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽

風險的因素

D.有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代信息

技術共同作用的結果

【答案】B

2、某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)

營目標的銀行。2002?2007年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，其資金交

易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券。2008年受到金融危機的沖擊，該銀行面

臨嚴重的流動性風險，經(jīng)分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其0長期積

聚、惡化的綜合作用結果。

A.市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險

B.信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險

C.聲譽風險、市場風險和操作風險

D.信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險

【答案】B

3、在對集團客戶進行合并報表時，下列說法不正確的是（）。

A.合并報表為預測和評價母公司及子公司將來的股利分派提供依據(jù)

B.合并報表雖以母公司觀點編報，但可同時為母公司與子公司的股東服務

C.母公司和子公司的債權人對企業(yè)的債權要求權通常是針對獨立的法律主體，

而不是針對經(jīng)濟主體

D.合并報表既是集團的反映，也反映了其中每個法律實體的償債能力，因而能

夠滿足債權人的分析要求

【答案】C

4、單一的資產(chǎn)風險管理模式和單一的負債風險管理模式均不能保證商業(yè)銀行安

全性、流動性和效益性的均衡。在此情況下，（）應運而生。

A.資產(chǎn)風險管理模式

B.負債風險管理模式

C.資產(chǎn)負債風險管理模式

D.全面風險管理模式

【答案】C

5、商業(yè)銀行在進行貸款組合分析的過程中，組合中的貸款集中度越大，則組合

中的（）。

A.負債和組合的相關性也越大

B.資產(chǎn)和組合的相關性也越小

C.資產(chǎn)和組合的相關性也越大

D.負債和組合的相關性也越小

【答案】C

6、某銀行2008年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2008年末轉為可疑

類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級類貸款因回收減少了400

億元，則次級類貸款遷徙率為（）。

A.25.0%

B.50.0%

C.75.0%

D.100.0%

【答案】D

7、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，商業(yè)銀行的()負責制定本行的風

險偏好。

A.監(jiān)事會

B.風險管理委員會

C.董事會

D.風險管理部門

【答案】C

8、()是編制同期的各種生產(chǎn)資源需要量計劃的重要依據(jù)。

A.編制好的施工進度計劃

B,施工過程的各項措施

C.施工進度的控制

D.施工進度計劃的編制、實施和控制

【答案】A

9、政治風險是影響銀行操作風險的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷

工以及政府行為等引起的風險。以下不屬于銀行面臨的政治風險的是()。

A.政府新興的立法

B.公共利益集團持續(xù)的壓力/運動

C.極端組織的行動或政變

D.國家進行宏觀調控期間，商業(yè)銀行調整有關政策

【答案】D

10、關于風險評估的總體要求，下列說法錯誤的是0。

A.商業(yè)銀行應當有效評估和管理各類主要風險

B.對于能夠量化的風險，商業(yè)銀行應當建立風險設別、評估、控制和報告機

制，確保相關風險得到有效管理

C.商業(yè)銀行應當建立風險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風險

D.商業(yè)銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染

【答案】B

11、根據(jù)計量的結果.通過采取合適的手段來減少流動性風險，從而將流動性

風險控制在銀行的可承受范圍內的是流動性風險（）。

A.識別

B.計量

C.監(jiān)測

D.控制

【答案】D

12、實際成本是（）。

A.施工項目承建所承包工程實際發(fā)生的各項生產(chǎn)費用的總和

B.指為施工準備、組織管理施工作業(yè)而發(fā)生的費用支出，這些設計施工生產(chǎn)必

須發(fā)生的

C.指施工過程中耗費的為構成工程實體或有助于過程工程實體形成的各項費用

支出的和

D.施工項目承建所承包工程實際發(fā)生的各項生產(chǎn)費用的總和

【答案】A

13、操作風險損失數(shù)據(jù)收集指操作風險損失數(shù)據(jù)(包括損失事件信息和會計記

錄中確認的財務影響)的搜集、匯總、監(jiān)控、分析和報告工作。商業(yè)銀行這操

作風險損失數(shù)據(jù)的收集應遵循相關原則，其中，”應及時確認、完整記錄、準

確統(tǒng)計因操作風險事件導致的實際資產(chǎn)損失，避免因提前或延后造成當期統(tǒng)計

數(shù)據(jù)不準確。對因操作風險損失事件帶來的聲譽影響，要及時分析和報告，但

不要求量化損失”屬于()原則。

A.準確性原則

B.重要性原則

C.謹慎性原則

D.全面性原則

【答案】A

14、通常情況下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性自高至低排序正確的是()。

A.(2)(1)(4)(3)

B.(1)(2)(4)(3)

C.⑵⑴⑶⑷

D.⑴⑵⑶⑷

【答案】B

15、關于土地使用權抵押權變更，下列說法不正確的是()。

A.抵押期間，抵押人轉讓已辦理登記的抵押物的，應當通知抵押權人并告知受

讓人轉讓物已經(jīng)抵押的情況；抵押人未通知抵押雙人或未告知受讓人的，轉讓

無效

B.轉讓抵押物的價款明顯低于其價值的，抵押權人可以要求抵押人提供相應的

擔保，但這并不影響他對抵押物的轉讓

C.抵押權不得與債權分離而單獨轉讓或者作為其他債權的擔保

D.抵押合同發(fā)生變更的，抵押當事人應當在抵押合同變更后15日內，持有關文

件到土地行政主管部門辦理變更抵押登記手續(xù)

【答案】B

16、()的要點是明確限額由誰設立，由誰審批。例如全行的限額管理體系由

風險管理部發(fā)起制訂，計劃財務部參與擬訂流動性風險部分。

A.限額設立

B.限額調整

C邛艮額監(jiān)測

D.超限額管理

【答案】A

17、()是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務活動產(chǎn)生實質性損失之前，對所承擔的風險

進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。

A.風險轉移

B.風險補償

C.風險對沖

D.風險規(guī)避

【答案】B

18、某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積吸進取、以利潤最大化為首要

經(jīng)營目標的銀行。2005—2010年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，其資金

交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券。2011年起因受到金融危機的沖擊，該

銀行面臨的流動性風險是其()長期集聚、惡化的綜合作用結果。

A.聲譽風險、市場風險和操作風險

B.信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險

C.市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險

D.信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險

【答案】B

19、下列關于風險管理策略的說法中，正確的是；)。

A.風險分散是指“將所有的雞蛋放在同一個籃子里”

B.風險補償是指事前G員失發(fā)生以前)對所承擔的風險進行價格補償

C.風險轉移只能是保險轉移

D.風險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避

【答案】B

20、二級資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本

的受償順序列在(?)。

A.普通股之前、在一般債權人之后

B.普通股之前、優(yōu)先股之后

C.優(yōu)先股之前、在一般債權人之后

D.一般債權人之前、在優(yōu)先股之后

【答案】A

21、某銀行流動性資產(chǎn)余額為3500萬元，流動性負債余額為10400萬元，則流

動性比例為(??)O

A.19.78%

B.35%

C.12.43%

D.33.65%

【答案】D

22、（）是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目標和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程

中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風險。

A.聲譽風險

B.戰(zhàn)略風險

C.政治風險

D.系統(tǒng)性風險

【答案】B

23、使用高級計量法計算風險資本配置時，商業(yè)銀行在開發(fā)內部計量系統(tǒng)過程

中，必須有（）嚴格的程序。

A.違約風險模型和模型獨立控制

B.技術風險模型和模型獨立預測

C.系統(tǒng)風險模型和模型獨立操作

D.操作風險模型和模型獨立驗證

【答案】D

24、中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定（）負責根據(jù)業(yè)

務戰(zhàn)略和風險偏好組織實施資本管理工作，確保資本與業(yè)務發(fā)展、風險水平相

適應，落實各項監(jiān)控措施，定期評估資本計量高級方法和工具的合理性和有效

性。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】D

25、戰(zhàn)略風險評估的流程為（）。

A.專家審核技術性較強的假設條件-戰(zhàn)略管理部門作出評估一制訂實施方案

B.戰(zhàn)略管理部門作出評估一專家審核技術性較強的假設條件一制訂實施方案

C.制訂實施方案一專家審核技術性較強的假設條件一戰(zhàn)略管理部門作出評估

D.專家審核技術性較強的假設條件一制訂實施方案一戰(zhàn)略管理部門作出評估

【答案】A

26、激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品/服務的品牌管理質量直接影響

商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空間。該種風險屬于戰(zhàn)略風險中的（）。

A.行業(yè)風險

B.項目風險

C.品牌風險

D.競爭對手風險

【答案】C

27、商業(yè)銀行采用高級風險量化技術會面臨0。

A.聲譽風險

B.模型風險

C.市場風險

D.法律風險

【答案】B

28、下列關于風險的說法中，錯誤的是（）。

A.風險既可能帶來收益，也可能造成損失

B.風險是未來結果出現(xiàn)收益或損失的不確定性

C.如果某個事件產(chǎn)生的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，則不存在

風險

D.如果某個事件產(chǎn)生的收益或損失存在變化的可能，旦這種變化過程事先無法

確定，則不存在風險

【答案】D

29、方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法計算VaR值時能處理收益率

分布中存在的“肥尾”現(xiàn)象的是（）。

A.方差-協(xié)方差法和歷史模擬法

B.歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法

C.方差-協(xié)方差法和蒙特卡洛模擬法

D.方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法

【答案】B

30、當市場存在中短期流動性不足時，收益率曲線形狀最有可能會（）。

A.變得陡峭

B.呈垂直狀態(tài)

C.變得平穩(wěn)

D.呈水平狀態(tài)

【答案】A

31、下列不屬于經(jīng)營績效類指標的是

A.總資產(chǎn)凈回報率

B.資本充足率

C.股本凈回報率

D.成本收人比

【答案】B

32、（2018年真題）下列關于久期分析的說法中，錯誤的是（）。

A.久期分析是衡量利率變動對經(jīng)濟價值影響的唯方法

B.久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析

C.是對銀行資產(chǎn)負債利率敏感度進行分析的重要方法

D.一般而言，金融工具的到期日時間越長，則久期的絕對值越高

【答案】A

33、商業(yè)銀行流動性風險管理的核心是（）。

A.提高資產(chǎn)的流動性和負債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風險一收益平

衡點

B.提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負債的流動性，并在兩者之間尋求最佳的風險一收益平

衡點

C.提高資產(chǎn)的流動性和負債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的資產(chǎn)一負債平

衡點

D.提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負債的流動性，并在兩者之間尋求最佳的資產(chǎn)一負債平

衡點

【答案】A

34、下列關于商業(yè)銀行董事會市場風險管理職責的表述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.負責確定本行可以承受的市場風險水平

氏負責制定市場風險管理的政策和程序

C.負責監(jiān)督和評價市場風險管理的全面性、有效性

D.負責督促高級管理層采取必要措施識別、計量、檢測和控制市場風險

【答案】B

35、以下不屬于市場風險計量方法的是0。

A.缺口分析

B.即期分析

C.外匯敞口分析

D.風險價值

【答案】B

36、市場約束的核心是（）。

A.監(jiān)管部門

B.存款人

C.行業(yè)自律協(xié)會

D.外部中介機構

【答案】A

37、巴塞爾委員會《有效風險數(shù)據(jù)加總和風險報告原則》要求，下列（）不屬

于風險報告的要求。

A.頻率

B.分發(fā)

C.清晰度和可用性

D.公正

【答案】D

38、（2018年真題）下列關于商業(yè)銀行內部控制的描述中，正確的是（）。

A.內部控制應當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人

員參與

B.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應當體現(xiàn)“效益優(yōu)先、內控為輔”的要求

C.內部控制須有高度的權威性，除董事會和高層管理者外任何人不得擁有不受

內部控制的權利

D.內部控制的建設、執(zhí)行部門同時負責內部控制的監(jiān)督、評價

【答案】A

39、操作風險基本指標法的計算思路是，商業(yè)銀行所持有的操作風險資本等于

前三年中，每年正的總收入的平均值乘上一個固定比例（用a表示）。各銀行統(tǒng)

一使用的a值為0。

A.15%

B.10%

C.18%

D.12%

【答案】A

40、與單一法人客戶相比，（）不是集團法人客戶的信用風險具有的特征。

A.財務報表真實性較好

B.連環(huán)擔保普遍

C.風險識別難度大

D.貸后監(jiān)督難度大

【答案】A

41、根據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》，貸款損失準備不包括（）。

A.一般準備

B.特種準備

C.專項準備

D.附加準備

【答案】D

42、過去3年，某企業(yè)集團的經(jīng)營重點逐步從機械制造轉向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)

銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，

經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當?shù)?/p>

是（）。

A.該企業(yè)集團的短期償債能力較弱

B.多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團的盈利能力

C.該企業(yè)集團投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失

D.投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團的償債能力很強

【答案】A

43、某企業(yè)2015年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為14%,2015年初所

有者權益為36億元人民幣，2015年末所有者權益為48億元人民幣，則該企業(yè)

2015年凈資產(chǎn)收益率為（）o

A.6.00%

B.6.11%

C.6.33%

D.6.67%

【答案】C

44、資本充足率壓力測試框架以()的壓力測試為基礎。

A.單一風險

B.組合風險

C.多維風險

D.風險管理

【答案】A

45、商業(yè)銀行總的市場風險限額以及限額種類、結構應當提交0批準。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.股東大會

D.風險管理部門

【答案】A

46、與單筆貸款業(yè)務的信用風險識別不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信

用風險時，應更加關注()可能造成的影響。

A.非系統(tǒng)風險

B.管理層風險

C.系統(tǒng)性風險

D.個體風險

【答案】C

47、下列不屬于市場風險計量方法的是（）。

A.將生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段

B.按照交易對手評級設置授信額度上限

C.計算單一幣種的多頭或空頭缺口

D.計算債券組合久期

【答案】B

48、2004年6月，巴塞爾委員會頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》中明確提出，（）

形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進金融體系的安全和穩(wěn)健

發(fā)揮作用。

A.資本構成、內部審計、市場競爭

B.資本要求、監(jiān)督監(jiān)管、市場競爭

C.資本要求、監(jiān)督檢查、市場約束

D.資本比例、外部審計、市場約束

【答案】C

多選題（共20題）

1、先進的風險管理理念主要包括（）。

A.風險管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重

要手段

B,風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收

益的平衡

C.風險管理戰(zhàn)略應納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務于業(yè)務發(fā)展

D.應充分了解所有風險，并建立和完善風險控制機制，對于不了解或無把握控

制風險的業(yè)務，應采取審慎態(tài)度對待

E.樹立正確的風險管理理念

【答案】ABCD

2、市場準入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進人某一

領域并從事相關活動的機制。廣義上講，銀行的市場準入不包括()。

A.機構準入

B.業(yè)務準入

C.高級管理人員準入

D.資質準入E,風險控制水平

【答案】D

3、關于風險與控制自我評估組成部分的分析，下列表述正確的有()o

A.固有風險+控制措施=剩余風險

B.銀行的控制措施應合理到位，才能夠有效緩解或規(guī)避風險

C.風險與控制自我評估應當充分考慮本行內、外部環(huán)境變化因素

D.固有風險是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營管理過程本身所具有

的風險

E.剩余風險是指在實施旨在改變風險可能性和影響強度的管控活動后，仍然保

留的風險

【答案】BCD

4、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行應當根據(jù)外部環(huán)境

變化及時評估戰(zhàn)略目標的（），并采取有效措施控制可能產(chǎn)生的戰(zhàn)略風險。

A.合理性

B.兼容性

C.獨立性

D.真實性

E.一致性

【答案】AB

5、下列屬于操作風險的關鍵風險指標的是（）。

A.從業(yè)年限

B.系統(tǒng)數(shù)量

C.地區(qū)數(shù)量

D.交易量

E.產(chǎn)品復雜程度

【答案】CD

6、代理業(yè)務操作風險的控制措施包括（）。

A.強化風險意識

B.堅持委托-代理業(yè)務合同竹面化

C.提高電子化水平

D.設立專戶核算代理資金

E.加強業(yè)務宣傳及營銷管理，堅守審慎經(jīng)營原則

【答案】ABCD

7、流動性風險預警信號中的融資信號包括（）。

A.商業(yè)銀行內部有關風險水平

B.債權人提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足

C.存款人提前兌付

D.所發(fā)行的流通債券（包括次級債）交易量上升

E.所發(fā)行股票價格下跌

【答案】BC

8、下列關于風險管理策略的說法，正確的有（）。

A.商業(yè)銀行的信貸業(yè)務應是全面的，不應集中于同一業(yè)務、同一性質甚至同一

個借款人

B.風險對沖分為自我對沖和市場對沖

C.風險分散既可降低系統(tǒng)性風險也可降低非系統(tǒng)性風險

D.不做業(yè)務，不承擔風險

E.風險補償主要是指事后（損失發(fā)生以后）對風險承擔的價格補償

【答案】ABD

9、公允價值的計量方式包括0。

A.直接使用可獲得的市場價格

B.如不能獲得市場價格，則使用公認的模型估算市場價格

C.既可以直接使用名義價值，也可以直接使用市場價值

D.實際支付價格（無依據(jù)證明其不具有代表性）

E.允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應能被合理估算，并且與市場預期不沖突

【答案】ABD

10、三方會談的“三方”包括（）。

A.存款人

B.監(jiān)管者

C.外部審計機構

D.政府部門

E.被監(jiān)管銀行

【答案】BC

11、止損限額適用的時期為（）。

A.一日

B.半個月

C.一個月

D.一年

E.三年

【答案】AC

12、區(qū)域風險識別應特別關注的內容有（）。

A.銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū)

B.銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢

C.銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的地方政府相關政策及其適用性

D.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善/惡化

E.政府及金融監(jiān)管部門對本行客戶集中地區(qū)的發(fā)展政策、措施是否發(fā)生變化，

如果變化是否造成地方優(yōu)惠政策難以執(zhí)行，及其變化