盈利與財(cái)務(wù)控制管理制度

盈利與財(cái)務(wù)掌控管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范企業(yè)的盈利和財(cái)務(wù)掌控管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高經(jīng)營(yíng)效益，依據(jù)公司整治原則和相關(guān)法律法規(guī)，訂立本制度。第二條本制度適用于我司全體員工及相關(guān)部門(mén)，包含但不限于財(cái)務(wù)部門(mén)、經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)和其他相關(guān)部門(mén)。第三條盈利與財(cái)務(wù)掌控是公司緊要的經(jīng)營(yíng)管理環(huán)節(jié)，全體員工都應(yīng)當(dāng)認(rèn)得到其緊要性，并依照本制度的規(guī)定履行職責(zé)。第四條秉持誠(chéng)實(shí)、透亮、規(guī)范、合規(guī)的原則，嚴(yán)禁任何形式的虛報(bào)、隱瞞盈利情況或違反財(cái)務(wù)掌控規(guī)定的行為。第二章盈利管理第五條盈利目標(biāo)確實(shí)定公司將依照市場(chǎng)需求、競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)和公司實(shí)際情況等因素，訂立合理的年度盈利目標(biāo)。盈利目標(biāo)應(yīng)當(dāng)明確、具體，能夠衡量和評(píng)估經(jīng)營(yíng)管理的成效。第六條盈利責(zé)任的調(diào)配公司將依據(jù)員工在盈利過(guò)程中的貢獻(xiàn)程度，公平、公正地進(jìn)行盈利責(zé)任的調(diào)配。盈利責(zé)任的調(diào)配應(yīng)當(dāng)公開(kāi)、透亮，員工應(yīng)當(dāng)清楚了解本身所負(fù)責(zé)的盈利目標(biāo)和責(zé)任。第七條盈利風(fēng)險(xiǎn)管理公司應(yīng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，對(duì)可能影響盈利的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和掌控。個(gè)人和部門(mén)應(yīng)對(duì)本職工作可能引發(fā)的盈利風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警和管理，及時(shí)采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)。第八條盈利監(jiān)督與考核公司將建立有效的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，對(duì)盈利情況進(jìn)行定期監(jiān)督和評(píng)估。盈利考核應(yīng)公平、公正、客觀，考核結(jié)果將作為激勵(lì)和獎(jiǎng)懲的緊要依據(jù)。第三章財(cái)務(wù)掌控管理第九條財(cái)務(wù)預(yù)算編制公司將訂立年度財(cái)務(wù)預(yù)算，明確支出和收入的布置和計(jì)劃。財(cái)務(wù)預(yù)算應(yīng)合理、可行，能夠滿足企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理和盈利目標(biāo)的需要。第十條資金管理公司應(yīng)建立健全的資金管理制度，合理布置和利用資金資源。全部資金的支出和收入必需依照財(cái)務(wù)預(yù)算和相關(guān)授權(quán)程序進(jìn)行，嚴(yán)禁未經(jīng)批準(zhǔn)的資金操作。第十一條費(fèi)用掌控公司將建立費(fèi)用掌控機(jī)制，合理掌控各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支。各部門(mén)和個(gè)人應(yīng)依照財(cái)務(wù)預(yù)算和費(fèi)用掌控要求，合理布置和使用費(fèi)用，嚴(yán)禁超支和揮霍。第十二條財(cái)務(wù)報(bào)表編制公司將依照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和法律法規(guī)的要求，編制真實(shí)、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)及時(shí)、完整地反映公司的財(cái)務(wù)情形和經(jīng)營(yíng)成績(jī)。第十三條財(cái)務(wù)審計(jì)公司將定期進(jìn)行內(nèi)部和外部審計(jì)，對(duì)財(cái)務(wù)賬目進(jìn)行檢查和核實(shí)。審計(jì)應(yīng)獨(dú)立、客觀，審計(jì)結(jié)果將作為公司經(jīng)營(yíng)管理和決策的緊要參考。第四章法律責(zé)任第十四條違規(guī)行為處理對(duì)于違反盈利管理和財(cái)務(wù)掌控管理制度的行為，公司將依據(jù)情節(jié)嚴(yán)重程度進(jìn)行處理，包含但不限于扣減獎(jiǎng)金、調(diào)整崗位、追究法律責(zé)任等。對(duì)于涉及違法犯罪的行為，公司將搭配相關(guān)部門(mén)進(jìn)行調(diào)查和處理。第十五條法律風(fēng)險(xiǎn)防范公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)法律法規(guī)的宣傳和培訓(xùn)，提高員工對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)得和防范本領(lǐng)。對(duì)于可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)采取相應(yīng)的措施進(jìn)行預(yù)警和掌控，避開(kāi)財(cái)務(wù)糾紛和法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。第十六條調(diào)查與追責(zé)公司將建立健全的調(diào)查機(jī)制，對(duì)涉嫌違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理。對(duì)于涉及盈利管理和財(cái)務(wù)掌控管理實(shí)施違規(guī)行為的責(zé)任人，公司將追究其個(gè)人的法律和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第五章附則第十七條本制度的解釋權(quán)歸企業(yè)負(fù)責(zé)人全部。第十八條本制度自發(fā)布之日起施行，原有與本制度相抵觸的制度即刻廢止。第十九條本制度的修改、解釋權(quán)歸企業(yè)負(fù)責(zé)人全部。第二十條本制度的任何更改和修訂應(yīng)依照相