2024年版出納職責(zé)保證2篇

20XX專(zhuān)業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專(zhuān)業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2024年版出納職責(zé)保證本合同目錄一覽第一條合同訂立依據(jù)與目的第二條出納職責(zé)范圍2.1貨幣資金管理2.1.1貨幣收付管理2.1.2貨幣資金存取款2.1.3貨幣資金盤(pán)點(diǎn)2.2銀行賬戶管理2.2.1銀行賬戶開(kāi)立與維護(hù)2.2.2銀行賬戶資金調(diào)撥2.2.3銀行賬戶費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)2.3現(xiàn)金管理2.3.1現(xiàn)金收支管理2.3.2現(xiàn)金庫(kù)存管理2.3.3現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)管理2.4賬簿管理2.4.1賬簿登記與核對(duì)2.4.2賬簿保管與歸檔2.4.3賬簿審計(jì)與監(jiān)督第三條出納工作流程3.1收付款流程3.1.1收款流程3.1.2付款流程3.2賬務(wù)處理流程3.2.1原始憑證審核3.2.2記賬憑證編制3.2.3賬簿登記與核對(duì)3.3賬務(wù)報(bào)告流程3.3.1賬務(wù)報(bào)告編制3.3.2賬務(wù)報(bào)告審核3.3.3賬務(wù)報(bào)告報(bào)送第四條出納工作紀(jì)律與要求4.1工作紀(jì)律4.1.1保守公司財(cái)務(wù)秘密4.1.2嚴(yán)格遵守公司財(cái)務(wù)制度4.1.3嚴(yán)禁挪用、侵占公司資金4.2工作要求4.2.1準(zhǔn)確、及時(shí)地完成出納工作4.2.2加強(qiáng)與財(cái)務(wù)部門(mén)的溝通與協(xié)作4.2.3積極參與公司財(cái)務(wù)管理工作第五條出納工作責(zé)任與義務(wù)5.1責(zé)任5.1.1對(duì)公司財(cái)務(wù)資金安全負(fù)責(zé)5.1.2對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性負(fù)責(zé)5.1.3對(duì)公司財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況負(fù)責(zé)5.2義務(wù)5.2.1遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度5.2.2提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，不斷學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)知識(shí)5.2.3積極參加公司組織的各類(lèi)培訓(xùn)第六條出納工作考核與獎(jiǎng)懲6.1考核6.1.1考核內(nèi)容6.1.2考核標(biāo)準(zhǔn)6.1.3考核流程6.2獎(jiǎng)懲6.2.1獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)6.2.2懲罰標(biāo)準(zhǔn)6.2.3獎(jiǎng)懲流程第七條合同期限與解除7.1合同期限7.1.1合同起始日期7.1.2合同終止日期7.2合同解除7.2.1合同解除條件7.2.2合同解除流程7.2.3合同解除后的處理第八條違約責(zé)任與爭(zhēng)議解決8.1違約責(zé)任8.1.1違約情形8.1.2違約責(zé)任承擔(dān)8.2爭(zhēng)議解決8.2.1爭(zhēng)議解決方式8.2.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)8.2.3爭(zhēng)議解決費(fèi)用第九條合同附件9.1出納崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)9.2出納工作流程圖9.3出納工作考核標(biāo)準(zhǔn)9.4出納工作獎(jiǎng)懲規(guī)定第十條合同生效與變更10.1合同生效10.1.1合同簽署日期10.1.2合同生效日期10.2合同變更10.2.1合同變更條件10.2.2合同變更流程10.2.3合同變更后的處理第十一條合同解除與終止11.1合同解除11.1.1合同解除條件11.1.2合同解除流程11.1.3合同解除后的處理11.2合同終止11.2.1合同終止條件11.2.2合同終止流程11.2.3合同終止后的處理第十二條合同解除后的責(zé)任承擔(dān)12.1財(cái)務(wù)交接12.1.1財(cái)務(wù)交接內(nèi)容12.1.2財(cái)務(wù)交接流程12.1.3財(cái)務(wù)交接責(zé)任12.2違約責(zé)任承擔(dān)12.2.1違約責(zé)任認(rèn)定12.2.2違約責(zé)任承擔(dān)方式12.2.3違約責(zé)任承擔(dān)期限第十三條合同解除后的保密義務(wù)13.1保密義務(wù)13.1.1保密內(nèi)容13.1.2保密期限13.1.3保密責(zé)任13.2違約責(zé)任承擔(dān)13.2.1違約責(zé)任認(rèn)定13.2.2違約責(zé)任承擔(dān)方式13.2.3違約責(zé)任承擔(dān)期限第十四條合同的附件與補(bǔ)充14.1合同附件14.1.1合同附件清單14.1.2合同附件內(nèi)容14.2合同補(bǔ)充14.2.1合同補(bǔ)充內(nèi)容14.2.2合同補(bǔ)充流程14.2.3合同補(bǔ)充后的處理第一部分：合同如下：第一條合同訂立依據(jù)與目的1.1本合同依據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》等相關(guān)法律法規(guī)制定。1.2本合同的目的是明確出納的職責(zé)，保障公司財(cái)務(wù)資金的正常運(yùn)作，維護(hù)公司合法權(quán)益。第二條出納職責(zé)范圍2.1貨幣資金管理2.1.1負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金收付的日常操作，確保現(xiàn)金收支的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.1.2負(fù)責(zé)辦理銀行存款的存取款業(yè)務(wù)，確保銀行賬戶資金的安全與合規(guī)。2.1.3定期進(jìn)行貨幣資金盤(pán)點(diǎn)，確?，F(xiàn)金和銀行存款的賬實(shí)相符。2.2銀行賬戶管理2.2.1負(fù)責(zé)銀行賬戶的開(kāi)立、維護(hù)和變更，確保賬戶信息的準(zhǔn)確性。2.2.2負(fù)責(zé)銀行賬戶資金的調(diào)撥，遵循公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定。2.2.3負(fù)責(zé)銀行賬戶費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)，確保費(fèi)用合規(guī)性。2.3現(xiàn)金管理2.3.1負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支的登記和核對(duì)，確?，F(xiàn)金收支的準(zhǔn)確無(wú)誤。2.3.2負(fù)責(zé)現(xiàn)金庫(kù)存的維護(hù)，確保現(xiàn)金的安全和合規(guī)。2.3.3負(fù)責(zé)現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)的審批和支付，確保報(bào)銷(xiāo)的合法性和及時(shí)性。2.4賬簿管理2.4.1負(fù)責(zé)賬簿的登記和核對(duì)，確保賬簿的完整性和準(zhǔn)確性。2.4.2負(fù)責(zé)賬簿的保管和歸檔，確保賬簿的安全和可追溯性。2.4.3負(fù)責(zé)賬簿的審計(jì)和監(jiān)督，確保賬簿的合規(guī)性和真實(shí)性。第三條出納工作流程3.1收付款流程3.1.1收款時(shí)，核對(duì)付款人信息、金額和用途，確保收款的真實(shí)性和合法性。3.1.2付款時(shí)，核對(duì)付款信息、金額和用途，確保付款的正確性和及時(shí)性。3.2賬務(wù)處理流程3.2.1審核原始憑證，確保憑證的真實(shí)性和合法性。3.2.2編制記賬憑證，確保憑證的準(zhǔn)確性和完整性。3.2.3登記賬簿，確保賬簿的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。3.3賬務(wù)報(bào)告流程3.3.1編制月度、季度和年度財(cái)務(wù)報(bào)告，確保報(bào)告的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。3.3.2審核財(cái)務(wù)報(bào)告，確保報(bào)告的真實(shí)性和合規(guī)性。3.3.3報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告，確保報(bào)告的及時(shí)性和完整性。第四條出納工作紀(jì)律與要求4.1工作紀(jì)律4.1.1保守公司財(cái)務(wù)秘密，不得泄露公司財(cái)務(wù)信息。4.1.2嚴(yán)格遵守公司財(cái)務(wù)制度，執(zhí)行公司財(cái)務(wù)規(guī)定。4.1.3嚴(yán)禁挪用、侵占公司資金，不得從事與本職工作無(wú)關(guān)的財(cái)務(wù)活動(dòng)。4.2工作要求4.2.1準(zhǔn)確、及時(shí)地完成出納工作，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。4.2.2加強(qiáng)與財(cái)務(wù)部門(mén)的溝通與協(xié)作，提高工作效率。4.2.3積極參與公司財(cái)務(wù)管理工作，提出合理化建議。第五條出納工作責(zé)任與義務(wù)5.1責(zé)任5.1.1對(duì)公司財(cái)務(wù)資金安全負(fù)責(zé)，確保資金的安全和合規(guī)。5.1.2對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性負(fù)責(zé)，確保報(bào)告的真實(shí)性和合規(guī)性。5.1.3對(duì)公司財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況負(fù)責(zé)，確保制度的嚴(yán)格執(zhí)行。5.2義務(wù)5.2.1遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，履行出納職責(zé)。5.2.2提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，不斷學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)知識(shí)，適應(yīng)工作需要。5.2.3積極參加公司組織的各類(lèi)培訓(xùn)，提升個(gè)人能力。第六條出納工作考核與獎(jiǎng)懲6.1考核6.1.1考核內(nèi)容：出納工作質(zhì)量、工作效率、工作態(tài)度等。6.1.2考核標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)公司考核制度制定具體標(biāo)準(zhǔn)。6.1.3考核流程：定期進(jìn)行考核，考核結(jié)果作為獎(jiǎng)懲依據(jù)。6.2獎(jiǎng)懲6.2.1獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)考核結(jié)果給予相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)。6.2.2懲罰標(biāo)準(zhǔn)：對(duì)違反合同規(guī)定的行為進(jìn)行相應(yīng)處罰。6.2.3獎(jiǎng)懲流程：根據(jù)公司獎(jiǎng)懲制度執(zhí)行獎(jiǎng)懲。第七條合同期限與解除7.1合同期限7.1.1本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效，有效期為一年。7.1.2合同期滿后，如雙方無(wú)異議，可續(xù)簽本合同。7.2合同解除7.2.1合同解除條件：出現(xiàn)一方違約、雙方協(xié)商一致等情形。7.2.2合同解除流程：違約方或雙方協(xié)商一致提出解除合同，并書(shū)面通知對(duì)方。7.2.3合同解除后的處理：解除合同后，雙方應(yīng)按照合同約定進(jìn)行財(cái)務(wù)結(jié)算和交接工作。第八條違約責(zé)任與爭(zhēng)議解決8.1違約責(zé)任8.1.1出納違反本合同規(guī)定，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)損失或信譽(yù)受損的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。8.1.2出納未按期完成工作或工作質(zhì)量不符合要求的，公司有權(quán)給予警告、罰款或解除合同。8.1.3公司違反本合同規(guī)定，未按約定支付報(bào)酬或提供工作條件的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。8.2爭(zhēng)議解決8.2.1雙方在履行合同過(guò)程中發(fā)生爭(zhēng)議，應(yīng)友好協(xié)商解決。8.2.2協(xié)商不成的，任何一方均有權(quán)向合同簽訂地的人民法院提起訴訟。第九條合同附件9.1出納崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)9.1.1出納崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)詳細(xì)列明了出納的職責(zé)范圍、工作流程、考核標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。9.2出納工作流程圖9.2.1出納工作流程圖以圖表形式展示了出納工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，便于理解和執(zhí)行。9.3出納工作考核標(biāo)準(zhǔn)9.3.1出納工作考核標(biāo)準(zhǔn)明確了出納工作的考核指標(biāo)、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)和獎(jiǎng)懲措施。9.4出納工作獎(jiǎng)懲規(guī)定9.4.1出納工作獎(jiǎng)懲規(guī)定詳細(xì)列明了出納工作的獎(jiǎng)勵(lì)條件和懲罰措施。第十條合同生效與變更10.1合同生效10.1.1本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效。10.1.2合同生效前，雙方應(yīng)將合同內(nèi)容進(jìn)行審核，確保無(wú)誤。10.2合同變更10.2.1合同生效后，如需變更合同內(nèi)容，雙方應(yīng)書(shū)面協(xié)商一致，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議。10.2.2合同變更后的內(nèi)容具有同等法律效力。第十一條合同解除與終止11.1合同解除11.1.1合同解除需經(jīng)雙方協(xié)商一致，并簽訂解除合同協(xié)議。11.1.2合同解除協(xié)議應(yīng)明確解除原因、解除時(shí)間及雙方的權(quán)利義務(wù)。11.2合同終止11.2.1合同期滿后，如雙方無(wú)異議，合同自然終止。11.2.2合同終止后，雙方應(yīng)按照合同約定進(jìn)行財(cái)務(wù)結(jié)算和交接工作。第十二條合同解除后的責(zé)任承擔(dān)12.1財(cái)務(wù)交接12.1.1合同解除后，雙方應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成財(cái)務(wù)交接工作。12.1.2財(cái)務(wù)交接清單應(yīng)詳細(xì)列明交接的財(cái)務(wù)資料、現(xiàn)金、銀行存款等。12.2違約責(zé)任承擔(dān)12.2.1合同解除后，雙方應(yīng)根據(jù)合同約定和實(shí)際情況承擔(dān)違約責(zé)任。12.2.2違約責(zé)任承擔(dān)方式包括但不限于賠償損失、支付違約金等。第十三條合同解除后的保密義務(wù)13.1保密義務(wù)13.1.1合同解除后，雙方仍需遵守本合同中關(guān)于保密義務(wù)的規(guī)定。13.1.2保密內(nèi)容限于公司財(cái)務(wù)信息、商業(yè)秘密等。13.1.3保密期限自合同簽訂之日起至合同解除后兩年止。13.2違約責(zé)任承擔(dān)13.2.1違反保密義務(wù)的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。13.2.2違約責(zé)任承擔(dān)方式包括但不限于賠償損失、支付違約金等。第十四條合同的附件與補(bǔ)充14.1合同附件14.1.1合同附件作為合同的一部分，具有同等法律效力。14.2合同補(bǔ)充14.2.1合同補(bǔ)充內(nèi)容需經(jīng)雙方協(xié)商一致，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議。14.2.2合同補(bǔ)充協(xié)議作為合同的一部分，具有同等法律效力。第二部分：第三方介入后的修正第八條違約責(zé)任與爭(zhēng)議解決8.1違約責(zé)任8.1.1出納違反本合同規(guī)定，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)損失或信譽(yù)受損的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。8.1.2出納未按期完成工作或工作質(zhì)量不符合要求的，公司有權(quán)給予警告、罰款或解除合同。8.1.3公司違反本合同規(guī)定，未按約定支付報(bào)酬或提供工作條件的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。8.1.4第三方介入違約責(zé)任：若第三方介入違反本合同約定或相關(guān)法律法規(guī)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于賠償損失、支付違約金等。8.2爭(zhēng)議解決8.2.1雙方在履行合同過(guò)程中發(fā)生爭(zhēng)議，應(yīng)友好協(xié)商解決。8.2.2協(xié)商不成的，任何一方均有權(quán)向合同簽訂地的人民法院提起訴訟。8.2.3第三方介入爭(zhēng)議解決：若第三方介入引發(fā)爭(zhēng)議，爭(zhēng)議解決方式應(yīng)參照本合同爭(zhēng)議解決條款，并明確第三方在爭(zhēng)議解決過(guò)程中的責(zé)任和義務(wù)。第九條第三方介入說(shuō)明9.1第三方概念9.1.1第三方指本合同簽訂之外的任何個(gè)人、法人或其他組織。9.1.2第三方包括但不限于中介方、審計(jì)機(jī)構(gòu)、法律顧問(wèn)等。9.2第三方責(zé)權(quán)利9.2.1責(zé)任：第三方應(yīng)遵守本合同約定和法律法規(guī)，對(duì)因第三方原因造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。9.2.2權(quán)利：第三方有權(quán)根據(jù)本合同約定和法律法規(guī)，行使相應(yīng)的權(quán)利，如獲取服務(wù)費(fèi)用、參與爭(zhēng)議解決等。9.2.3利益：第三方有權(quán)根據(jù)本合同約定和法律法規(guī)，享受相應(yīng)的利益，如合同約定的工作報(bào)酬等。9.3第三方與其他各方的劃分說(shuō)明9.3.1第三方與甲方：第三方應(yīng)向甲方提供專(zhuān)業(yè)服務(wù)，甲方應(yīng)支付約定的服務(wù)費(fèi)用。9.3.2第三方與乙方：第三方應(yīng)協(xié)助乙方完成出納職責(zé)，乙方應(yīng)向第三方提供必要的工作條件和信息。9.3.3第三方與公司：第三方應(yīng)遵守公司規(guī)章制度，服從公司管理。第十條第三方責(zé)任限額10.1責(zé)任限額定義10.1.1責(zé)任限額指第三方因違約行為造成甲方損失時(shí)，應(yīng)承擔(dān)的最高賠償金額。10.2責(zé)任限額確定10.2.1責(zé)任限額應(yīng)根據(jù)第三方提供服務(wù)的性質(zhì)、甲方損失的可能性以及雙方協(xié)商確定。10.3責(zé)任限額條款10.3.1本合同約定，第三方責(zé)任限額為人民幣_(tái)_____元。10.3.2若第三方違約行為造成的損失超過(guò)責(zé)任限額，甲方有權(quán)向第三方追究全部損失。第十一條第三方介入程序11.1第三方介入申請(qǐng)11.1.1甲方或乙方認(rèn)為需要第三方介入時(shí)，應(yīng)向?qū)Ψ教岢鰰?shū)面申請(qǐng)，并說(shuō)明介入原因。11.2第三方介入審批11.2.1雙方應(yīng)在收到申請(qǐng)后______個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)第三方介入申請(qǐng)進(jìn)行審批。11.3第三方介入實(shí)施11.3.1第三方介入后，應(yīng)按照本合同約定和雙方協(xié)商確定的工作內(nèi)容，履行職責(zé)。第十二條第三方介入終止12.1第三方介入終止條件12.1.1第三方完成約定的工作任務(wù)。12.1.2雙方協(xié)商一致，決定終止第三方介入。12.2第三方介入終止程序12.2.2雙方應(yīng)在______個(gè)工作日內(nèi)，共同簽署第三方介入終止協(xié)議。第三部分：其他補(bǔ)充性說(shuō)明和解釋說(shuō)明一：附件列表：1.出納崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)詳細(xì)要求和說(shuō)明：說(shuō)明出納的職責(zé)范圍、工作流程、考核標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，作為合同附件，用于明確出納的工作內(nèi)容和要求。2.出納工作流程圖詳細(xì)要求和說(shuō)明：以圖表形式展示出納工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括收付款流程、賬務(wù)處理流程、賬務(wù)報(bào)告流程等，便于理解和執(zhí)行。3.出納工作考核標(biāo)準(zhǔn)詳細(xì)要求和說(shuō)明：明確出納工作的考核指標(biāo)、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)和獎(jiǎng)懲措施，用于評(píng)估出納的工作表現(xiàn)。4.出納工作獎(jiǎng)懲規(guī)定詳細(xì)要求和說(shuō)明：詳細(xì)列明出納工作的獎(jiǎng)勵(lì)條件和懲罰措施，確保獎(jiǎng)懲的公平性和合理性。5.第三方介入?yún)f(xié)議詳細(xì)要求和說(shuō)明：當(dāng)需要第三方介入時(shí)，簽訂的協(xié)議應(yīng)明確第三方介入的目的、職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)，以及雙方的協(xié)作關(guān)系。6.財(cái)務(wù)交接清單詳細(xì)要求和說(shuō)明：詳細(xì)列明財(cái)務(wù)交接的內(nèi)容，包括財(cái)務(wù)資料、現(xiàn)金、銀行存款等，確保財(cái)務(wù)交接的完整性和準(zhǔn)確性。7.合同解除協(xié)議詳細(xì)要求和說(shuō)明：當(dāng)合同解除時(shí)，雙方應(yīng)簽訂解除協(xié)議，明確解除原因、解除時(shí)間及雙方的權(quán)利義務(wù)。8.第三方責(zé)任限額協(xié)議詳細(xì)要求和說(shuō)明：明確第三方責(zé)任限額，即第三方因違約行為造成損失時(shí)，應(yīng)承擔(dān)的最高賠償金額。說(shuō)明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.出納工作失誤導(dǎo)致財(cái)務(wù)損失責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：出納因工作失誤導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)損失，應(yīng)根據(jù)損失金額和出納的過(guò)錯(cuò)程度進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。示例說(shuō)明：出納因操作失誤導(dǎo)致公司資金被錯(cuò)誤劃轉(zhuǎn)，造成經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)根據(jù)損失金額和出納的過(guò)錯(cuò)程度，要求出納賠償部分或全部損失。2.第三方違反合同約定責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：第三方因違反合同約定導(dǎo)致公司損失，應(yīng)根據(jù)第三方違約行為的嚴(yán)重程度和造成的損失金額進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。示例說(shuō)明：第三方未按約定時(shí)間完成審計(jì)工作，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)報(bào)告延遲發(fā)布，根據(jù)延遲發(fā)布的時(shí)間長(zhǎng)度和造成的經(jīng)濟(jì)損失，要求第三方支付違約金。3.甲方未按約定支付報(bào)酬責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：甲方未按約定支付出納報(bào)酬，應(yīng)根據(jù)未支付報(bào)酬的金額和未支付時(shí)間進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。示例說(shuō)明：甲方未按合同約定支付出納月度報(bào)酬，超出支付期限后，應(yīng)向出納支付滯納金。4.乙方未提供必要的工作條件責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：乙方未按合同約定提供必要的工作條件，應(yīng)根據(jù)未提供條件的影響程度和造成的損失進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。示例說(shuō)明：乙方未提供必要的辦公設(shè)備，影響出納工作正常進(jìn)行，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，如賠償設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用。全文完。2024年版出納職責(zé)保證2本合同目錄一覽第一條合同背景與目的1.1合同簽訂背景1.2合同目的與意義第二條出納崗位職責(zé)與權(quán)限2.1崗位職責(zé)2.1.1財(cái)務(wù)核算2.1.2資金管理2.1.3會(huì)計(jì)報(bào)表編制2.1.4財(cái)務(wù)報(bào)表審核2.2崗位權(quán)限2.2.1財(cái)務(wù)審批權(quán)限2.2.2資金調(diào)撥權(quán)限2.2.3會(huì)計(jì)報(bào)表審核權(quán)限第三條出納工作內(nèi)容與流程3.1工作內(nèi)容3.1.1收付款項(xiàng)3.1.2資金結(jié)算3.1.3財(cái)務(wù)報(bào)表編制3.1.4財(cái)務(wù)報(bào)表審核3.2工作流程3.2.1收付款項(xiàng)流程3.2.2資金結(jié)算流程3.2.3財(cái)務(wù)報(bào)表編制流程3.2.4財(cái)務(wù)報(bào)表審核流程第四條出納工作標(biāo)準(zhǔn)與要求4.1工作標(biāo)準(zhǔn)4.1.1收付款項(xiàng)準(zhǔn)確無(wú)誤4.1.2資金結(jié)算及時(shí)高效4.1.3財(cái)務(wù)報(bào)表編制規(guī)范4.1.4財(cái)務(wù)報(bào)表審核嚴(yán)格4.2工作要求4.2.1嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致4.2.2誠(chéng)實(shí)守信4.2.3保守秘密第五條出納工作考核與獎(jiǎng)懲5.1考核標(biāo)準(zhǔn)5.1.1工作質(zhì)量5.1.2工作效率5.1.3工作紀(jì)律5.2獎(jiǎng)懲措施5.2.1獎(jiǎng)勵(lì)5.2.2懲罰第六條出納崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)防范6.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別6.1.1財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)6.1.2內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)6.1.3外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)6.2風(fēng)險(xiǎn)防范措施6.2.1制定風(fēng)險(xiǎn)防范制度6.2.2加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)6.2.3建立應(yīng)急預(yù)案第七條出納工作交接與檔案管理7.1工作交接7.1.1交接程序7.1.2交接內(nèi)容7.2檔案管理7.2.1檔案分類(lèi)7.2.2檔案保管7.2.3檔案查閱第八條出納工作培訓(xùn)與提升8.1培訓(xùn)計(jì)劃8.1.1基本技能培訓(xùn)8.1.2專(zhuān)業(yè)知識(shí)培訓(xùn)8.1.3職業(yè)素養(yǎng)培訓(xùn)8.2提升途徑8.2.1業(yè)績(jī)考核8.2.2績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)8.2.3職業(yè)發(fā)展第九條合同期限與終止9.1合同期限9.2合同終止條件9.3合同解除程序第十條違約責(zé)任與爭(zhēng)議解決10.1違約責(zé)任10.2爭(zhēng)議解決方式10.3爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)第十一條合同的變更與解除11.1合同變更11.2合同解除11.3合同解除后的處理第十二條合同的生效與終止12.1合同生效12.2合同終止第十三條合同的附件13.1附件一：出納崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)13.2附件二：出納工作考核標(biāo)準(zhǔn)13.3附件三：出納工作交接表13.4附件四：出納工作檔案管理規(guī)范第十四條合同的其他約定14.1通知方式14.2法律適用14.3合同份數(shù)14.4合同附件14.5合同解釋權(quán)第一部分：合同如下：第一條合同背景與目的1.1合同簽訂背景1.2合同目的與意義本合同旨在明確乙方在甲方擔(dān)任出納的職責(zé)范圍，規(guī)范乙方的工作行為，確保公司財(cái)務(wù)安全，提高財(cái)務(wù)工作效率，同時(shí)保障乙方的合法權(quán)益。第二條出納崗位職責(zé)與權(quán)限2.1崗位職責(zé)2.1.1財(cái)務(wù)核算負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)核算工作，包括但不限于收入、支出、成本、利潤(rùn)等核算。2.1.2資金管理負(fù)責(zé)公司資金收支管理，確保資金安全、合規(guī)、高效使用。2.1.3會(huì)計(jì)報(bào)表編制負(fù)責(zé)編制公司月度、季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表，確保報(bào)表真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.1.4財(cái)務(wù)報(bào)表審核負(fù)責(zé)審核公司財(cái)務(wù)報(bào)表，確保報(bào)表符合國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定。2.2崗位權(quán)限2.2.1財(cái)務(wù)審批權(quán)限根據(jù)公司內(nèi)部審批流程，對(duì)一定范圍內(nèi)的財(cái)務(wù)支出進(jìn)行審批。2.2.2資金調(diào)撥權(quán)限根據(jù)公司資金管理制度，對(duì)一定范圍內(nèi)的資金進(jìn)行調(diào)撥。2.2.3會(huì)計(jì)報(bào)表審核權(quán)限對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審核，提出審核意見(jiàn)，確保報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。第三條出納工作內(nèi)容與流程3.1工作內(nèi)容3.1.1收付款項(xiàng)負(fù)責(zé)公司日常收付款項(xiàng)，確保收付款項(xiàng)準(zhǔn)確無(wú)誤。3.1.2資金結(jié)算負(fù)責(zé)公司內(nèi)部及對(duì)外資金結(jié)算，確保結(jié)算及時(shí)、準(zhǔn)確。3.1.3財(cái)務(wù)報(bào)表編制負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)報(bào)表，確保報(bào)表真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。3.1.4財(cái)務(wù)報(bào)表審核負(fù)責(zé)審核公司財(cái)務(wù)報(bào)表，確保報(bào)表符合國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定。3.2工作流程3.2.1收付款項(xiàng)流程收付款項(xiàng)需經(jīng)過(guò)審核、審批、記賬等環(huán)節(jié)。3.2.2資金結(jié)算流程資金結(jié)算需經(jīng)過(guò)申請(qǐng)、審批、支付、確認(rèn)等環(huán)節(jié)。3.2.3財(cái)務(wù)報(bào)表編制流程財(cái)務(wù)報(bào)表編制需經(jīng)過(guò)收集數(shù)據(jù)、整理數(shù)據(jù)、編制報(bào)表、審核報(bào)表等環(huán)節(jié)。3.2.4財(cái)務(wù)報(bào)表審核流程財(cái)務(wù)報(bào)表審核需經(jīng)過(guò)審閱報(bào)表、提出意見(jiàn)、反饋修改等環(huán)節(jié)。第四條出納工作標(biāo)準(zhǔn)與要求4.1工作標(biāo)準(zhǔn)4.1.1收付款項(xiàng)準(zhǔn)確無(wú)誤收付款項(xiàng)需確保金額、憑證、時(shí)間等信息準(zhǔn)確無(wú)誤。4.1.2資金結(jié)算及時(shí)高效資金結(jié)算需確保及時(shí)、準(zhǔn)確，提高資金使用效率。4.1.3財(cái)務(wù)報(bào)表編制規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)表編制需按照國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定進(jìn)行，確保報(bào)表真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。4.1.4財(cái)務(wù)報(bào)表審核嚴(yán)格財(cái)務(wù)報(bào)表審核需嚴(yán)格把關(guān)，確保報(bào)表符合國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定。4.2工作要求4.2.1嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致工作中需嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，確保各項(xiàng)工作順利進(jìn)行。4.2.2誠(chéng)實(shí)守信遵守職業(yè)道德，誠(chéng)實(shí)守信，保守公司秘密。4.2.3保守秘密不得泄露公司財(cái)務(wù)信息，不得利用職務(wù)之便謀取私利。第五條出納工作考核與獎(jiǎng)懲5.1考核標(biāo)準(zhǔn)5.1.1工作質(zhì)量考核乙方工作質(zhì)量，包括財(cái)務(wù)核算、資金管理、財(cái)務(wù)報(bào)表編制等。5.1.2工作效率考核乙方工作效率，包括收付款項(xiàng)、資金結(jié)算、財(cái)務(wù)報(bào)表編制等。5.1.3工作紀(jì)律考核乙方工作紀(jì)律，包括出勤、保密、職業(yè)道德等。5.2獎(jiǎng)懲措施5.2.1獎(jiǎng)勵(lì)根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的乙方給予獎(jiǎng)勵(lì)。5.2.2懲罰對(duì)違反合同規(guī)定、工作紀(jì)律的乙方，根據(jù)情節(jié)輕重給予相應(yīng)懲罰。第六條出納崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)防范6.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別6.1.1財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可能出現(xiàn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，如資金風(fēng)險(xiǎn)、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。6.1.2內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別公司內(nèi)部控制制度可能存在的缺陷，如授權(quán)審批制度、財(cái)務(wù)管理制度等。6.1.3外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別外部環(huán)境變化可能對(duì)公司財(cái)務(wù)產(chǎn)生的影響，如政策調(diào)整、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等。6.2風(fēng)險(xiǎn)防范措施6.2.1制定風(fēng)險(xiǎn)防范制度根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范制度。6.2.2加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，確保內(nèi)部控制制度得到有效執(zhí)行。6.2.3建立應(yīng)急預(yù)案針對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，制定應(yīng)急預(yù)案，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。第七條出納工作交接與檔案管理7.1工作交接7.1.1交接程序乙方離職時(shí)，需按照公司規(guī)定進(jìn)行工作交接。7.1.2交接內(nèi)容交接內(nèi)容包括但不限于財(cái)務(wù)憑證、財(cái)務(wù)報(bào)表、工作日志等。7.2檔案管理7.2.1檔案分類(lèi)對(duì)財(cái)務(wù)檔案進(jìn)行分類(lèi)管理，確保檔案完整、有序。7.2.2檔案保管妥善保管財(cái)務(wù)檔案，確保檔案安全、保密。7.2.3檔案查閱按照公司規(guī)定，對(duì)財(cái)務(wù)檔案進(jìn)行查閱。第八條出納工作培訓(xùn)與提升8.1培訓(xùn)計(jì)劃8.1.1基本技能培訓(xùn)制定基本技能培訓(xùn)計(jì)劃，包括財(cái)務(wù)軟件操作、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)等。8.1.2專(zhuān)業(yè)知識(shí)培訓(xùn)組織專(zhuān)業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，涵蓋會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、稅務(wù)法規(guī)、金融知識(shí)等。8.1.3職業(yè)素養(yǎng)培訓(xùn)開(kāi)展職業(yè)素養(yǎng)培訓(xùn)，提高乙方的職業(yè)道德、團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力等。8.2提升途徑8.2.1業(yè)績(jī)考核通過(guò)業(yè)績(jī)考核，識(shí)別乙方的優(yōu)點(diǎn)和不足，制定個(gè)性化的提升計(jì)劃。8.2.2績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)表現(xiàn)突出的乙方給予績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)，激勵(lì)其持續(xù)提升。8.2.3職業(yè)發(fā)展為乙方提供職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，包括晉升機(jī)會(huì)、專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)等。第九條合同期限與終止9.1合同期限本合同期限為一年，自雙方簽字蓋章之日起生效。9.2合同終止條件9.2.1乙方違反合同約定，甲方有權(quán)解除合同。9.2.2乙方因個(gè)人原因無(wú)法繼續(xù)履行合同，經(jīng)雙方協(xié)商一致，可以解除合同。9.2.3甲方因公司業(yè)務(wù)調(diào)整，需要終止合同，應(yīng)提前一個(gè)月通知乙方。9.3合同解除程序合同解除需書(shū)面通知對(duì)方，并按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。第十條違約責(zé)任與爭(zhēng)議解決10.1違約責(zé)任10.1.1乙方違反合同約定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。10.1.2甲方違反合同約定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。10.2爭(zhēng)議解決方式10.2.1雙方應(yīng)友好協(xié)商解決爭(zhēng)議。10.2.2如協(xié)商不成，可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。第十一條合同的變更與解除11.1合同變更11.1.1雙方協(xié)商一致，可以變更合同內(nèi)容。11.1.2變更后的合同內(nèi)容，自雙方簽字蓋章之日起生效。11.2合同解除11.2.1合同解除需符合第九條規(guī)定的解除條件。11.2.2合同解除后，雙方應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)處理善后事宜。第十二條合同的生效與終止12.1合同生效本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。12.2合同終止12.2.1合同期限屆滿，合同自然終止。12.2.2合同解除，合同終止。第十三條合同的附件13.1附件一：出納崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)詳細(xì)列出乙方的崗位職責(zé)、工作內(nèi)容、工作流程等。13.2附件二：出納工作考核標(biāo)準(zhǔn)明確乙方的考核指標(biāo)、考核方法、考核周期等。13.3附件三：出納工作交接表規(guī)定乙方離職或工作調(diào)動(dòng)時(shí)的交接程序和內(nèi)容。13.4附件四：出納工作檔案管理規(guī)范明確乙方的檔案管理職責(zé)、檔案分類(lèi)、檔案保管等。第十四條合同的其他約定14.1通知方式雙方通訊地址、聯(lián)系方式如有變更，應(yīng)及時(shí)通知對(duì)方。14.2法律適用本合同適用中華人民共和國(guó)法律。14.3合同份數(shù)本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份。14.4合同解釋權(quán)本合同解釋權(quán)歸甲方所有。14.5合同附件本合同附件與本合同具有同等法律效力。第二部分：第三方介入后的修正第一條第三方定義及范圍1.1第三方是指在甲乙雙方簽訂的本合同執(zhí)行過(guò)程中，根據(jù)合同約定或雙方協(xié)商一致，介入合同關(guān)系中的個(gè)人、企業(yè)或其他組織。1.2第三方包括但不限于中介方、咨詢(xún)服務(wù)方、技術(shù)支持方、審計(jì)評(píng)估方等。第二條第三方介入事由及程序2.1第三方介入事由2.1.1甲乙雙方協(xié)商一致，認(rèn)為需要第三方提供專(zhuān)業(yè)服務(wù)或協(xié)助；2.1.2合同執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)爭(zhēng)議，需要第三方進(jìn)行調(diào)解或仲裁；2.1.3法律法規(guī)或政策要求必須引入第三方進(jìn)行監(jiān)管或?qū)徲?jì)。2.2第三方介入程序2.2.1第三方介入需經(jīng)甲乙雙方書(shū)面同意，并明確第三方的職責(zé)和權(quán)利；2.2.2第三方介入前，甲乙雙方應(yīng)就第三方介入的具體事宜達(dá)成一致意見(jiàn)；2.2.3第三方介入后，甲乙雙方應(yīng)積極配合第三方開(kāi)展工作。第三條第三方的職責(zé)和權(quán)利3.1第三方的職責(zé)3.1.1第三方應(yīng)根據(jù)甲乙雙方的要求，提供專(zhuān)業(yè)服務(wù)或協(xié)助；3.1.2第三方應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和合同約定，確保其工作的合法性；3.1.3第三方應(yīng)保守甲乙雙方的商業(yè)秘密。3.2第三方的權(quán)利3.2.1第三方有權(quán)要求甲乙雙方提供必要的資料和協(xié)助；3.2.2第三方有權(quán)根據(jù)合同約定，收取相應(yīng)的服務(wù)費(fèi)用；3.2.3第三方有權(quán)在合同履行過(guò)程中，提出合理的意見(jiàn)和建議。第四條第三方的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)4.1第三方的責(zé)任4.1.1第三方因自身原因造成合同履行受阻或損害甲乙雙方利益的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；4.1.2第三方在履行職責(zé)過(guò)程中，因故意或重大過(guò)失導(dǎo)致甲乙雙方損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。4.2第三方的風(fēng)險(xiǎn)4.2.1第三方應(yīng)自行承擔(dān)因其工作引起的法律風(fēng)險(xiǎn)；4.2.2第三方應(yīng)自行承擔(dān)因其工作引起的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。第五條第三方的責(zé)任限額5.1第三方的責(zé)任限額5.1.1第三方的責(zé)任限額由甲乙雙方在合同中約定；5.1.2如無(wú)約定，第三方的責(zé)任限額為第三方收取服務(wù)費(fèi)用的兩倍。第六條第三方與其他各方的劃分說(shuō)明6.1第三方與甲方的關(guān)系第三方與甲方的關(guān)系為服務(wù)或協(xié)助關(guān)系，甲方有權(quán)監(jiān)督第三方的工作，并對(duì)第三方的工作成果進(jìn)行驗(yàn)收。6.2第三方與乙方的關(guān)系第三方與乙方的關(guān)系為服務(wù)或協(xié)助關(guān)系，乙方應(yīng)配合第三方的工作，并對(duì)第三方的工作成果進(jìn)行驗(yàn)收。6.3第三方與合同其他相關(guān)方的劃分6.3.1第三方與合同其他相關(guān)方的劃分，以合同約定為準(zhǔn)；6.3.2如無(wú)約定，第三方與其他相關(guān)方之間不存在直接的法律關(guān)系。第七條第三方介入后的合同變更7.1第三方介入后，甲乙雙方可根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)合同進(jìn)行變更；7.2合同變更需經(jīng)