公司資金管理與使用規(guī)程

公司資金管理與使用規(guī)程第一章總則第一條目的和依據(jù)本規(guī)程的訂立旨在規(guī)范公司資金的管理和使用，確保資金的安全性、合規(guī)性和高效性，提高公司財(cái)務(wù)管理水平。本規(guī)程依據(jù)《中華人民共和國公司法》等相關(guān)法律法規(guī)，以及公司內(nèi)部管理制度為依據(jù)。第二條適用范圍本規(guī)程適用于公司內(nèi)部全部資金的管理和使用，包含日常經(jīng)營資金、投資資金等等。第三條基本原則公司資金管理和使用應(yīng)遵從以下基本原則：1.合法合規(guī)原則：依照法律法規(guī)的要求，進(jìn)行資金管理和使用，嚴(yán)禁違法違規(guī)行為；2.安全掌控原則：確保資金的安全性，采取必需的風(fēng)險(xiǎn)掌控措施；3.透亮公開原則：資金流向及使用情況應(yīng)及時(shí)記錄和公示，確保透亮、公正；4.節(jié)省高效原則：合理規(guī)劃資金使用，提高資金利用效率，降低資金本錢；5.保密原則：保護(hù)公司資金相關(guān)信息的安全性和保密性；第二章資金管理第四條資金管理主體公司設(shè)立財(cái)務(wù)部門，負(fù)責(zé)資金的管理和監(jiān)督。財(cái)務(wù)部門應(yīng)負(fù)責(zé)編制和執(zhí)行資金管理制度，并定期進(jìn)行檢查和評估。第五條資金預(yù)算和計(jì)劃公司應(yīng)每年訂立資金預(yù)算和計(jì)劃，包含年度預(yù)算和季度預(yù)算，以確保資金的合理利用和布置；資金預(yù)算和計(jì)劃應(yīng)經(jīng)公司高層管理人員審核批準(zhǔn)，并適時(shí)進(jìn)行調(diào)整和審查。第六條資金申請和審批公司內(nèi)部各部門需要使用資金時(shí)，應(yīng)依照公司規(guī)定的流程進(jìn)行資金申請；資金申請應(yīng)注明資金用途、金額以及時(shí)間等相關(guān)信息，并附上必需的支持料子；資金申請經(jīng)過上級(jí)部門和財(cái)務(wù)部門的審核批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。第七條資金支出和結(jié)算公司內(nèi)部支出資金應(yīng)依照財(cái)務(wù)部門的布置進(jìn)行；支出資金應(yīng)通過公司指定的銀行賬戶進(jìn)行，嚴(yán)禁直接以現(xiàn)金形式進(jìn)行支出；支出資金時(shí)，必需進(jìn)行合理的審核、核對，確保支出的準(zhǔn)確性和合法性；財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行資金結(jié)算，保證資金使用情況的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。第八條資金監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)掌控財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立有效的資金監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)關(guān)注公司資金的流動(dòng)情況；對公司資金的使用進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和掌控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決資金風(fēng)險(xiǎn)問題；在資金運(yùn)作中，財(cái)務(wù)部門應(yīng)樂觀搭配其他部門，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)掌控工作。第三章資金使用第九條資金用途公司資金的使用應(yīng)符合公司經(jīng)營發(fā)展的需要，以及相關(guān)法律法規(guī)的要求；資金用途應(yīng)經(jīng)過合理、科學(xué)的決策，確保資金的有效利用；資金使用應(yīng)嚴(yán)格依照公司預(yù)算和計(jì)劃執(zhí)行，不得私自挪用、截留。第十條投資決策公司進(jìn)行投資時(shí)，應(yīng)依照投資決策程序進(jìn)行，確保投資決策的科學(xué)性和可行性；投資決策應(yīng)經(jīng)過充分的市場調(diào)研和風(fēng)險(xiǎn)評估，并訂立認(rèn)真的投資方案和退出機(jī)制；投資決策應(yīng)報(bào)經(jīng)公司董事會(huì)或者股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。第十一條資金使用的限制公司內(nèi)部嚴(yán)禁將公司資金用于非法、違規(guī)活動(dòng)；公司內(nèi)部嚴(yán)禁將公司資金用于個(gè)人目的或者其他與公司經(jīng)營無關(guān)的用途；公司內(nèi)部嚴(yán)禁私自挪用、截留公司資金。第十二條資金使用的記錄和報(bào)告公司應(yīng)建立完善的資金使用記錄和報(bào)告制度；資金使用記錄應(yīng)認(rèn)真記錄每筆資金的流入、流出情況，并做好歸檔備查；財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期報(bào)送資金使用情況，包含資金的來源、用途、余額等報(bào)告給上級(jí)主管部門。第四章違法違規(guī)行為的處理和懲罰第十三條違法違規(guī)行為的認(rèn)定對于違法違規(guī)行為的認(rèn)定，應(yīng)依照相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行；公司應(yīng)設(shè)立內(nèi)部違法違規(guī)行為認(rèn)定和處理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對違法違規(guī)行為的調(diào)查和處理。第十四條違法違規(guī)行為的處理措施對于違法違規(guī)行為，公司可以采取警告、罰款、停職、降職、辭退等相應(yīng)處理措施；對嚴(yán)重違法違規(guī)行為，將移交司法機(jī)關(guān)處理。第十五條違法違規(guī)行為的記錄和報(bào)告公司應(yīng)建立完善的違法違規(guī)行為記錄和報(bào)告制度；違法違規(guī)行為記錄應(yīng)認(rèn)真記錄違法違規(guī)行為的情況、處理結(jié)果等，并做好歸檔備查；內(nèi)部違法違規(guī)行為的報(bào)告應(yīng)及時(shí)報(bào)送給上級(jí)主管部門和公司高層管理人員。第五章附則第十六條本規(guī)程的修改和解釋本規(guī)程的修改應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)或者股東大會(huì)審議批準(zhǔn)；本規(guī)程的解釋權(quán)歸公司高層管理人員全部。第十七條本規(guī)程的執(zhí)行時(shí)間本規(guī)程自批準(zhǔn)之日起執(zhí)行，并于公司內(nèi)部公示。第十八條附加看法公司應(yīng)建立健全內(nèi)部掌控機(jī)制，加強(qiáng)對資金的